VALOR VALOR GANADO GANADO Y Y PROGRAMACION PROGRAMACION GANADA GANADA EN EN OBRAS OBRAS PUBLICAS PUBLICAS EXPOSITOR: CARLOS J. JERI DE PINHO 1 Contenido CONCEPTOS PREVIOS JUSTIFICACION E IMPORTANCIA EL ANALISIS DEL VALOR GANADO (VG) EN OBRAS PUBLICAS LA PROGRAMACION GANADA (PG) EN OBRAS PUBLICAS CASUISTICA DEL VALOR GANADO – OBRAS PUBLICAS CONCLUSIONES RECOMENDACIONES 2 Conceptos Previos Proyecto Sistema Nacional de Inversión Pública (SNIP) Proyecto de Inversión Pública (PIP) Obras públicas Modalidades de Ejecución Presupuestal Tipos de Sistemas de Contratación para Ejecución Obras de Calendario Valorizado de Obra Valorizaciones 3 Justificación e Importancia Fundamentos de la Gerencia de Proyectos Fuente: Gómez A. – Análisis del Valor Ganado – ACIS – Bogotá - 2004 4 Justificación e Importancia Control del Proyecto Fuente: Gómez A. – Análisis del Valor Ganado – ACIS – Bogotá - 2004 5 Justificación e Importancia Elementos Manejables en Proyectos Fuente: Amendola L. y cc. – Integración de Técnicas de Performance en la Integración de Proyectos (EVM). – Universidad Politécnica de Valencia, 2004 6 Justificación e Importancia 1999: The Standish Group – A Recipe for Success (Investigación - EEUU) Muestra: 23,000 proyectos Período de Evaluación: 1994 – 1998 Resultados: 16% del total de proyectos son exitosos (cumplen con lo planeado) Empleando herramientas de gestión de proyectos, en 4 años, se incrementó de 16% a 26% esta cifra 7 Justificación e Importancia Fuente: The Standish Group Inc., “A Recipe for Success”, 1999. NOTA.- Traducido del inglés: Histórico de Resoluciones de Proyectos (1994 – 1998). Succeeded – Fueron un éxito Failed – Fueron un fracaso Challenged – Desafiantes, problemáticos 8 Justificación e Importancia • En el Perú, actualmente son muy pocas las empresas Privadas o Entidades Públicas que emplean alguna herramienta o metodología para gestionar adecuadamente sus proyectos. • Asimismo, un poco más de la mitad de los proyectos en Latinoamérica fracasan o presentan serias dificultades en su ejecución, debido a la carencia o falta de uso de dichas herramientas de gestión. 9 Justificación e Importancia Fuente: P. Lledó, G. Rivarola, “Alcance de la Administración de Proyectos en Latinoamérica”, Univ. Nac. de Cuyo, Argentina, 2006 Basado en 400 encuestas a Gerentes de Proyectos, de las cuales 98 fueron significativas como muestra para el análisis. Países de la muestra: Argentina, Bolivia, Colombia, Costa Rica, Ecuadro, El Salvador, Guatemala, Honduras, Panamá, República Dominicana. 10 El El Análisis Análisis del del Valor Valor Ganado Ganado (VG) (VG) en en las las Obras Obras Públicas Públicas 11 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas • Herramienta de gestión creada y desarrollada por el Departamento de Defensa de EE.UU. (1996). Estandarizada por el PMI (Project Management Institute,2004) • Mide los avances entre el presupuesto programado (VP), el presupuesto realizado (VG) y el costo actualizado (CA) • El presupuesto realizado (o avance físico) es el Valor Ganado del Proyecto 12 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Integración del Earned Value Management (Análisis del Valor Ganado) Fuente: Amendola L. y cc. – Integración de Técnicas de Performance en la Integración de Proyectos (EVM). – Universidad Politécnica de Valencia, 2004 13 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Metodología del Análisis del Valor Ganado Fuente: Amendola L. y cc. – Integración de Técnicas de Performance en la Integración de Proyectos (EVM). – Universidad Politécnica de Valencia, 2004 14 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Es útil para: ⌧ Conocer el estado de “salud” del Proyecto ⌧ Estimar o proyectar los sobrecostos o ampliaciones de plazo del proyecto ⌧ Tomar acciones preventivas a tiempo para evitar situaciones de riesgo que comprometan el objetivo del Proyecto 15 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Medición Tradicional del Desempeño del Proyecto Fuente: Dr. Ramón Sola, “Sistema de Gestión del Valor Ganado para la Dirección Integrada del Proyecto”, Univ. La Rioja, 2003 16 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Medición del Desempeño del Proyecto con el Análisis de Valor Ganado Fuente: Dr. Ramón Sola, “Sistema de Gestión del Valor Ganado para la Dirección Integrada del Proyecto”, Univ. La Rioja, 2003 17 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Empleo del análisis del Valor Ganado en Sudamérica Fuente: P. Lledó, G. Rivarola, “Alcance de la Administración de Proyectos en Latinoamérica”, Univ. Nac. de Cuyo, Argentina, 2006 Basado en 400 encuestas a Gerentes de Proyectos, de las cuales 98 fueron significativas como muestra para el análisis. Países de la muestra: Argentina, Bolivia, Colombia, Costa Rica, Ecuadro, El Salvador, Guatemala, Honduras, Panamá, República Dominicana. 18 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Fórmulas para el Análisis Valor Ganado (VG) = Monto Valorizado Acumulado Valor Planificado (VP) = Monto Presupuestado Acumulado Costo Actual (CA) = Valor Ganado + Reajustes – Deducciones Cálculo de Variaciones Variación Variaciónen enel elAlcance Alcance(dA) (dA)==VG VG––VP VP Variación Variaciónen enel elCosto Costo(dC) (dC) ==CA CA––VG VG Cálculo de Índices de Desempeño Eficiencia Eficiencia(IDC) (IDC)==VG VG/ /CA CA Eficacia Eficacia(IDA) (IDA)==VG VG/ /VP VP 19 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Estimaciones y Proyecciones •Estimación del Presupuesto al Término de Obra (EPT): EPT = PT / IDC PT : presupuesto total de la obra •Estimación de la Variación Final del Costo (VFC): VFC = EPT – PT •Estimación del Trabajo Faltante (ETF): ETF = PT – VG 20 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Modelo de Gráfico de Curvas “S” - AVG Estándar Fuente: Dr. Ramón Sola, “Sistema de Gestión del Valor Ganado para la Dirección Integrada del Proyecto”, Univ. La Rioja, 2003 NOTA.- Para el gráfico se está empleando la notación inglesa. Actualmente, BCWP ha sido reemplazado por EV, ACWP por AC y BCWS por PV, para las publicaciones en inglés. 21 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Millares Modelo de Gráfico de Curvas “S” – AVG en Obras Públicas 12000.00 10000.00 MONTO S/. 8000.00 VG VP CA VF EPT 6000.00 4000.00 2000.00 0.00 0 1 2 3 4 5 TIEMPO (MESES) 6 7 8 9 22 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas Modelo de Gráfico de Índices de Desempeño del Proyecto 10.50 10.00 9.50 9.00 8.50 8.00 VALORES DEL INDICE 7.50 7.00 6.50 IDC IDA IDP BASE 6.00 5.50 5.00 4.50 4.00 3.50 3.00 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 0 1 2 3 4 5 TIEMPO (MESES) 6 7 8 9 23 El Análisis del Valor Ganado (VG) en las Obras Públicas MONTO DE LA VARIACION S/. Millares Modelo de Gráfico de Variaciones del Proyecto 2200.00 1700.00 1200.00 700.00 dC dA BASE 200.00 -300.00 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 -800.00 -1300.00 -1800.00 TIEMPO (MESES) 24 La La Programación Programación Ganada Ganada (PG) (PG) en en Obras Obras Públicas Públicas 25 La Programación Ganada (PG) en Obras Públicas Modelo de Gráfico para determinar la Programación Ganada (PG) Fuente: Diego Navarro, “Seguimiento de Proyectos con el Análisis del Valor Ganado”, 2006 NOTA.- En el Gráfico se está empleando la notación inglesa, donde BCWP = VG, BCWS = VP y ES = PG. 26 La Programación Ganada (PG) en Obras Públicas Fórmulas para el Análisis Obras atrasadas o en plazo: Obras adelantadas: VG(fecha VG(fecha n+1) n+1) –– VP(fecha VP(fecha n) n) PG PG == nn ++ VP VP (fecha (fecha n+1) n+1) –– VP(fecha VP(fecha n) n) VG(fecha -1) VG(fecha n) n) –– VG(fecha VG(fecha nn-1) PG PG == nn ++ VP VP (fecha (fecha n+1) n+1) –– VP(fecha VP(fecha n) n) Variación Variaciónen enel elPlazo Plazo(dP) (dP)==PG PG––PP PP Donde “n” es el tiempo o período inicial del intervalo del VP donde está el VG actual. :. PP = Programación Planificada o Plazo Actual Índice Índicede deDesempeño Desempeñoen encuanto cuantoal alPlazo: Plazo:IDP IDP==PG PG//PP PP 27 La Programación Ganada (PG) en Obras Públicas Monto (S/.) Modelo de Gráfico para determinar la PG – Obras Públicas VF VP VG a la fecha de corte CA Término de Obra Planificado VG Línea de corte dP = PG - PP PG PP Tiempo (meses) 28 Hoja Reporte de Indicadores Modelo para el Análisis del Valor Ganado en Obras Públicas 29 Implementación del Sistema para el Análisis del Valor Ganado Se recomienda, de forma previa al análisis: Basarse en las partidas del presupuesto de obra, que estén relacionadas a alguna actividad de ingeniería. Tener precisados los costos de cada partida. Tener la programación de las partidas. Crear la línea base y verificar que es aceptable. Se debe hacer lo siguiente: Actualizar el cronograma reportando el progreso de las actividades. Ingresar el costo real de las actividades (CA). Hacer los cálculos del Valor Ganado e imprimir los reportes y gráficas. Analizar los datos obtenidos y escribir el reporte de Desempeño. 30 Pasos para el Análisis del Valor Ganado 31 Casuística Casuística del del Valor Valor Ganado Ganado Obras Obras Públicas Públicas Nota.- Todos los Gráficos Adicionales han sido diseñados por el autor del Informe. 32 Monto (S/.) Clase 1: Obra por Contrata o Financiamiento Externo a la Entidad VF VG Línea de corte CA Término de Obra Planificado VP Tiempo (meses) 33 Monto (S/.) Clase 2: Obra por Adm. Directa VG Línea de corte CA Término de Obra Planificado VP :. No presenta curva por VF. Tiempo (meses) 34 Verificación de Viabilidad del PIP Obra VP VF VG CA Término de Concurso Oferta Planificado Expediente Técnico Línea de corte Monto (S/.) Clase 3: Concurso Oferta Tiempo (meses) 35 VG 1 = VP 2 CA VP 2 VP 1 VF Término de Obra Planificado (según VP 1) Línea de corte – Reprogramación (IDA < 0.8) Monto (S/.) Clase 4: Obra acelerada Tiempo (meses)36 Monto (S/.) Clase 5: Ampliación de Plazo CA VF MGG Amp. Plazo Plazo Contractual VG Término de Obra Reprogramado VP Tiempo (meses) 37 VG CA Término de Obra Planificado Línea de corte 2 Línea de corte 1 Monto (S/.) Clase 6: Obra paralizada PG(1) = PG(2) VP VF Tiempo (meses) 38 Monto (S/.) Clase 7: Obra con adicionales VF VG Obra Original + VG Adicional VP Obra original + VP Adicional VP Adicional CA Línea de corte Aprobación del Adicional VP Obra original Término de Obra Planificado – (modificar si se reprograma por el Adicional) VG Obra Original Tiempo (meses) 39 VG 1 = VP 2 CA Término de Obra Planificado (según VP 1) Línea de corte – Atraso pertinaz (IDA’ < 0.8) Línea de corte – Reprogramación (IDA < 0.8) Monto (S/.) Clase 8: Obra intervenida VG 2 VP 2 VP 1 Penalidades VF Tiempo (meses)40 Conclusiones AVG y PG: Ideales para emplearse en el Control de Obras Públicas (implementados en México, Argentina, Canadá, Japón, EEUU), incluso en las Entidades Públicas de nuestro país. AVG permite identificar el momento en el cual el Proyecto está teniendo problemas en su Desempeño. Los pronósticos del AVG nos dan un estimado aproximado de cuándo estará terminado el proyecto, así como las posibles variaciones finales en cuanto a costo y plazo. Es posible que un análisis del valor ganado muestre que no existe variación de programación, en este caso se estaría en presencia del caso ideal en el que el proyecto se encuentra aún dentro de la programación. 41 Recomendaciones Es necesario complementar el AVG con criterios y evidencias propios del seguimiento de los trabajos o partidas ejecutadas (informes y pruebas de campo). AVG puede emplearse en todo el plazo de ejecución del proyecto; pero adquiere mayor potencial entre el 25% y 75% del plazo. AVG sufre menos distorsiones al estimar costos y plazos finales, si el Proyecto tiene un costo superior a 300,000 nuevos soles y tiene un plazo superior a 3 meses. Para analizar las causas de retrasos y sobrecostos, y tomar medidas específicas por partidas, usar: PERT-CPM, diagramas GANTT, Cadena Crítica, Teoría de Restricciones, etc. 42 Gracias por su atención 43
