GESTIÓN DE LOS COSTOS DEL PROYECTO Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 1 2.20 Planificar la gestión de costos Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.20 Planificar la gestión de costos SEGUIMIENTO EJECUCIÓN CIERRE Establece las políticas, procedimientos y documentación para planificar, desarrollar, gestionar, ejecutar y controlar los costes del proyecto. Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.20 Planificar la gestión de costos Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.20 Planificar la gestión de costos SEGUIMIENTO EJECUCIÓN CIERRE Salidas del proceso - Plan de gestión de los costes: • Descripción de los procesos de gestión de los costes del proyecto. • Nivel de precisión y unidades de medida de las estimaciones. • Nivel de exactitud. • Tipos de costes a considerar (directos, indirectos, fijos, variables, etc.) • Enlaces con los procedimientos de la organización (p.ej. Códigos de cuenta de contabilidad) • Umbrales de control • Reglas para las mediciones del rendimiento de costes • Formatos de los informes de costes. Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.21 Estimar los costos Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.21 Estimar los costos Desarrolla una aproximación de los costos necesarios para completar las actividades del proyecto. Tipos de costos: • Fijos: No cambian con la cantidad de actividad desarrollada. • Variables: dependen de la cantidad de actividad desarrollada. • Directos: imputables únicamente al proyecto. • Indirectos: asociado a actividades no directamente vinculadas al proyecto. Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.21 Estimar los costos INICIO SEGUIMIENTO EJECUCIÓN CIERRE Precisión de las estimaciones: • Estimación aproximada de orden de magnitud (ROM) en el rango de 50 a +50% al inicio del proyecto. • Estimación a nivel de presupuesto: en el rango -10 al +25% • Definitiva, durante el proyecto puede reducirse a un rango de -5 a +10%. La exactitud de la estimación aumentará a medida que avanza el proyecto en su ciclo de vida. Dr. Ing. Oscar Zocón Alva INICIO 2.21 Estimar los costos SEGUIMIENTO EJECUCIÓN CIERRE COSTOS PRECIO Precio = costos + beneficio Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.21 Estimar los costos Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.21 Estimar los costos Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.21 Estimar los costos SEGUIMIENTO EJECUCIÓN CIERRE Análisis de reserva • Reservas → también llamadas asignaciones para contingencias. • Problema inherente → exageración de la estimación. • Las reservas para contingencias son costes estimados que se utilizarán a discreción del director del proyecto para gestionar eventos previstos, pero no ciertos o “incógnitas conocidas” Forman parte del alcance del proyecto y de las líneas de base de coste Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.21 Estimar los costos Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.21 Estimar los costos SEGUIMIENTO EJECUCIÓN Qué resulta del proceso estimar los costos del proyecto: CIERRE 1. Estimaciones de costos: • Honorarios, materiales, inflación, reservas contingencia, etc. 2. Base de las estimaciones • Explicación de cómo se ha llegado a cada estimación • Precisión de cada estimación: un valor sin ± no es una estimación. Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.22 Determinar el presupuesto Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.22 Determinar el presupuesto SEGUIMIENTO EJECUCIÓN Suma los costos estimados de actividades individuales o paquetes de trabajo a fin de establecer una línea de base de coste. • Genera el presupuesto detallado (más allá del presupuesto resumen del enunciado del alcance del proyecto). • Suma los costes estimados de las actividades y añade contingencias. • Establece requisitos de financiación. Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.22 Determinar el presupuesto Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.22 Determinar el presupuesto Dr. Ing. Oscar Zocón Alva INICIO el presupuesto 2.22 Determinar SEGUIMIENTO Tipos de reserva tanto para costo, como para tiempo • Reserva para contingencias (o para eventos “conocidos”): ✓ ✓ ✓ ✓ Actividades identificadas durante la gestión de riesgos y que Sabemos que pueden ocurrir Estas reservas se calculan. Se tienen en cuenta dentro de la línea base de costos. • Reserva de gestión (o para eventos “desconocidos”), ✓ Sucesos que no pueden ser identificados en la gestión de riesgos. ✓ ✓ Son estimadas. No forman parte de la línea base de costos. Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.22 Determinar el presupuesto La línea base de costo • Expectativa de gasto en un proyecto distribuida en el tiempo. • Normalmente se muestra en una Curva S. • El propósito es la medición de la evolución y pronosticará los gastos a lo largo de la vida del proyecto. • Es un componente del plan de dirección del proyecto. La diferencia: • estimación de costos, determinación según la categoría (cuánto) • Presupuesto muestra los costes a través del tiempo (cuándo). Dr. Ing. Oscar Zocón Alva Determinar el presupuesto Requisitos de financiación RRE • se derivan de la línea de base del coste, • totales y periódicos (por ejemplo, anuales o trimestrales), • pueden establecerse para excederlos, en general por un margen, a fin de estar preparado para el avance temprano o los sobrecostes. • la financiación tiene lugar en cantidades incrementales que no son continuas, aparece como una función escalonada. Fondos necesarios: línea de base de coste + reserva de gestión Dr. Ing. Oscar Zocón Alva 2.22 Determinar el presupuesto Dr. Ing. Oscar Zocón Alva ¡¡Gracias!! Dr. Ing. Oscar Zocón Alva
