BCP – Resolución Nº 2 – Acta Nº 123 – Fecha: 15.11.2001 – Art. 1 Inc. h) Modelo Cálculo Tarjetas de Crédito Lo siguiente es un ejemplo, en casos reales debe considerarse: la clase de tarjeta, la afinidad y la tasa fijada a la fecha del cálculo, variable según Tarifario del Banco en relación al máximo y mínimo establecido por el BCP. ¡Te invitamos a conocer más sobre la modalidad de cálculo de intereses para tarjetas de crédito, esto te permitirá optimizar el uso prudente de tu Tarjeta! Detallamos a continuación conceptos útiles y ejemplos de: a. Cálculo de Intereses sobre Compras b. Cálculo de Intereses sobre Financiamiento c. Cálculo de Intereses Moratorio/ Punitorio d. Cálculo de Intereses sobre Compras en cuotas a. Conceptos útiles para comprensión del ejemplo 1. Descripción: se refiere al comercio en sí, donde realizaste la transacción. 2. Fecha de Proceso: es la fecha en que la transacción se procesó realmente en los registros del usuario (distinto de Fecha de Operación=que se refiere a la fecha en que realmente se realizó la transacción). Ejemplo: la fecha de Operación puede ser un día sábado o domingo, y la fecha de Proceso generalmente es el día Lunes (día hábil inmediato). Para realizar los cálculos de intereses se toma indefectiblemente (por regla), esta fecha. 3. Cantidad de Días: se refiere a la cantidad de días que hay, entre la fecha de proceso y hasta un día antes de la Fecha de Vencimiento de ese extracto. 4. Importe: se refiere al importe de la transacción en sí (compra o adelanto en efectivo). 5. Interés: este campo está compuesto del resultado del cálculo de intereses sobre el importe de las compras que se registran como Deuda Financiada. Ver ejemplo. 6. Impuesto: se refiere al cálculo directo del 5% sobre el importe de los intereses. a. Cálculo de Intereses sobre Compras Caso Ejemplo Tarjeta VISA Fecha de Vencimiento: Tasa de Interés: Tasa de Impuesto: 2.Fecha de 1.Descripción Proceso Petrobras 28-Dic-12 Aeropuerto Híper 6 2-Ene-13 Nueva 10-Ene-13 Americana TOTALES Fecha Hasta 07/02/13 07/02/13 07/02/13 8-Feb-13 38% 5% sobre intereses (IVA) 3.Cantidad 4.Importe de Días 5.Interés 6.Impues to 42 360.000 15.741 787 37 549.713 21.175 1.059 29 285.000 8.605 430 1.194.713 45.521 2.276 FÓRMULA= Importe x Tasa x Días 36500 FÓRMULA= 360.000 x 38 x 42 36500 15.741 INTERÉS OBS: Son intereses calculados y generados sobre cada una de las compras/ transacciones realizadas por los usuarios. La aplicación de estos intereses siempre está condicionada a que los usuarios dejen un Saldo Financiado igual o mayor de Gs. 200.001. Procedimiento de cálculo Sobre cada una de las transacciones, se toma la Fecha de Proceso de la transacción y se lleva hasta un día antes de la Fecha de Vencimiento de ese extracto. Se toma el importe de la transacción, se multiplica por la cantidad de días y por la tasa definida (interés sobre compras) dividido por 36.500 y este resultado es el importe de los intereses sobre esa transacción. Esto se repite por cada una de las compras/ transacciones realizadas por los usuarios. b. Conceptos útiles para comprensión del ejemplo 1. Saldo Financiado Anterior: es la deuda del mes anterior que dejaste pendiente y se financia, resultado de la deuda total menos los pagos realizados. 2. Saldo Financiado al Vencimiento: es la deuda total al cierre del mes anterior. 3. Saldo Financiado Final: es la deuda restante entre la deuda al vencimiento y el pago realizado. Es decir, este saldo quedará como saldo financiado anterior al cierre del mes. 4. Saldo Financiado: este saldo está compuesto por la porción de deuda que dejaste financiado, resultado de la deuda total menos los pagos realizados. 5. Fecha de Proceso/ Desde: en este caso, se refiere a la fecha desde donde se inicia el cálculo de intereses de financiación y va hasta el la fecha de proceso/ hasta. 6. Fecha de Proceso/ Hasta: este campo se utiliza para determinar hasta qué fecha exactamente se debe realizar el cálculo sobre esa porción de deuda, generalmente se lleva hasta un día antes de las fechas de pago y/o hasta un día antes de la Fecha de vencimiento; como así también, en la última parte de los cálculos se llevan hasta el último día determinado como Fecha de Cierre – inclusive. 7. Días entre Fecha: cantidad de días determinados entre la Fecha Desde/ Hasta utilizada para los cálculos de intereses de financiación. 8. Numeral Acumulado: este campo es el resultado del cálculo entre el Saldo Financiado multiplicado por la cantidad de días de financiación. La sumatoria final de los numerales se multiplicará por la tasa definida ese mes dividida por 36.500. b. Cálculo de Intereses sobre Financiamiento Caso Ejemplo Tarjeta VISA Fecha de Vencimiento: Tasa de Interés: Concepto 1.Saldo Financiado Anterior 2.Saldo Financiado al Vencimiento 3.Saldo Financiado Final TOTALES 8-Feb-13 38% 4.Saldo 5.Fecha 6.Fecha Financiado Proceso/Desde Proceso/Hasta 7.Días entre fecha 8.Numeral Acumulado 25.132 26-Ene-13 7-Feb-13 13 326.716 1.507.996 8-Feb-13 10-Feb-13 3 4.523.988 452.996 11-Feb-13 25-Feb-13 15 6.794.940 1.986.124 11.645.644 FÓRMULA= Total Numeral x Tasa 36500 FÓRMULA= 11.645.644 x 38 36500 12.124 INTERÉS CORRIENTE OBS: La deuda total con vencimiento 08/02/2013 asciende a Gs. 1.507.996, el usuario pagó en fecha 11/02/2013 el importe de Gs. 1.055.000 después del vencimiento, quedando una diferencia de Gs. 452.996 correspondiente al saldo financiado final. OBS: Los cálculos de intereses de financiación (Interés Corriente) se realizan siempre sobre el SALDO FINANCIADO. Sobre los siguientes saldos= Saldo a Facturar y Saldo Facturado NO Vencido, NO SE COBRAN INTERESES. c. Conceptos útiles para comprensión del ejemplo 1. Saldo en Mora: para el cálculo de intereses moratorios la base de cálculo siempre es el MONTO EN MORA (cifra que puede ser distinta del Pago Mínimo, en los casos que los usuarios realicen algún pago que no cubra el monto del PM). 2. Fecha Desde/ Hasta: es el tramo de fechas que se mantiene la Mora. Inicialmente va desde la Fecha de Vencimiento hasta que ingresa un pago hasta la fecha de cierre correspondiente del mes. 3. Días entre Fechas: es la cantidad de días que existe entre Fecha Desde/ Fecha Hasta. 4. Numeral Acumulado: este campo es el resultado del cálculo entre Pago Mínimo No pagado (Saldo en Mora) multiplicado por la cantidad de días de MORA. c. Cálculo de Intereses Moratorio/ Punitorio Tasa de Interés Moratorio: 38% Tasa de Interés Punitorio: 11% *49% *Tasa de Interés Punitorio: es el 30% del interés moratorio, en este caso, el 30% de 38% es 11% TOTALES 1.Saldo en Mora 2.Fecha Desde 2.Fecha Hasta 3.Días entre Fechas 4.Numeral Acumulado 78.000 8-Feb-13 10-Feb-13 3 234.000 78.000 234.000 FÓRMULA= Total Numeral x Tasa 36500 FÓRMULA= 234.000 x 49 36500 314 INTERÉS MORATORIO/ PUNITORIO OBS: Para el cálculo, tanto de los intereses Moratorios como Punitorios se toma siempre el PAGO MÍNIMO NO PAGADO, y se lleva por la cantidad de días en que se encuentra en MORA ese usuario. Se debe tener en cuenta que la tasa de interés moratorio, siempre es igual a la tasa de interés corriente; mientras que la tasa de interés punitorio siempre es el 30% de la tasa de interés moratorio. CONSOLIDADO DE INTERESES COBRADOS Interés Corriente 12.124 Interés sobre Compras 45.521 TOTAL INTERESES 57.646 Interés Moratorio/ Punitorio 314 d. Interés sobre Compras en Cuotas Los intereses sobre compras en cuotas se calculan bajo procedimiento de Intereses – Sistema Francés, pero la aplicación del resultado del cálculo se realiza a partir de la cuota 1 que devenga/ decae, se aplica automáticamente en la misma Fecha de Proceso de la transacción en sí. Las siguientes cuotas son devengadas/ aplicadas indefectiblemente el primer día hábil posterior al último cierre. IMPORTE CUOTAS TASA 1.000.000 12 38% Nº Cuotas Importe Interés Amortización Cuota 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1.000.000 930.030 857.875 783.466 706.733 627.603 546.002 461.852 375.075 285.586 193.303 98.138 31.233 29.048 26.794 24.470 22.073 19.602 17.053 14.425 11.715 8.920 6.037 3.065 214.435 69.970 72.155 74.409 76.733 79.130 81.601 84.150 86.778 89.488 92.283 95.165 98.138 1.000.000 101.203 101.203 101.203 101.203 101.203 101.203 101.203 101.203 101.203 101.203 101.203 101.203 1.214.436 Saldo Capital IVA Interés 930.030 857.875 783.466 706.733 627.603 546.002 461.852 375.075 285.586 193.303 98.138 0 1.562 1.452 1.340 1.223 1.104 980 853 721 586 446 302 153 10.722 *Cuota + IVA Interés 102.765 102.655 102.543 102.426 102.307 102.183 102.056 101.924 101.789 101.649 101.505 101.356 1.225.158 OBS: *Cuando realices una compra en cuotas, lo que terminas pagando es el importe de la cuota más el interés, por cada cuota, como se detalla en el ejemplo.
