DIARIO DE LA EMPRESA COMERCIAL EL TRIUNFO SA 104 ____________________ 1 ____________________ Cuentas corrientes en instituciones financieras 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 1411 Prestamos 1422 Prestamos 183 Alquileres 201 Mercaderías manufacturadas 331 Terrenos 332 Edificaciones 334 Unidades de transporte 335 Muebles y enseres 336 Equipos diversos 391 Depreciación acumulada 4017 Impuesto a la renta 411 Remuneraciones por pagar 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 501 Capital social 571 Excedente de revaluación 581 Reversión 592 Pérdidas acumuladas 571 ____________________ 2 ____________________ Excedente de revaluación 582 Legal 1,200.00 7,200.00 3,000.00 7,000.00 8,500.00 12,800.00 25,200.00 120,000.00 40,000.00 3,000.00 25,000.00 68,200.00 15,200.00 4,800.00 32,000.00 150,000.00 59,100.00 5,600.00 82,000.00 59,100.00 5,600.00 592 Pérdidas acumuladas 104 ____________________ 3 ____________________ Cuentas corrientes en instituciones financieras 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 165 ____________________ 4 ____________________ Venta de activo Inmovilizado 4011 Impuesto general a las ventas 756 Enajenación de activos Inmovilizados 104 ____________________ 5 ____________________ Cuentas corrientes en instituciones financieras 165 Venta de activo Inmovilizado 391 ____________________ 6 ____________________ Costo neto de enajenación de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Depreciación acumulada 332 Edificaciones 334 Unidades de transporte 336 Equipos diversos 94 ____________________ 7 ____________________ GASTOS DE ADMINISTRACION 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 121 ____________________ 8 ____________________ Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 655 64,700.00 7,200.00 7,200.00 214,524.00 32,724.00 181,800.00 214,524.00 214,524.00 106,800.00 58,200.00 120,000.00 40,000.00 5,000.00 106,800.00 106,800.00 17,700.00 4011 Impuesto general a las ventas 701 Mercaderías 104 ____________________ 9 ____________________ Cuentas corrientes en instituciones financieras 121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 691 ____________________ 10 ____________________ Mercaderías 201 Mercaderías manufacturadas 104 ____________________ 11 ____________________ Cuentas corrientes en instituciones financieras 183 Alquileres 421 ____________________ 12 ____________________ Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 775 Descuentos obtenidos por pronto pago 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 411 ____________________ 13 ____________________ Remuneraciones por pagar 1411 Prestamos 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 4011 ____________________ 14 ____________________ Impuesto general a las ventas 4017 Impuesto a la renta 2,700.00 15,000.00 17,700.00 17,700.00 10,240.00 10,240.00 8,500.00 8,500.00 32,000.00 3,200.00 28,800.00 4,800.00 3,000.00 1,800.00 35,424.00 15,200.00 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 6592 ____________________ 15 ____________________ Sanciones administrativas 409 Otros costos administrativos e intereses 409 ____________________ 16 ____________________ Otros costos administrativos e intereses 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 94 ____________________ 17 ____________________ GASTOS DE ADMINISTRACION 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 632 ____________________ 18 ____________________ Asesoria y consultoria 40172 Renta de cuarta categoria 421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 421 ____________________ 19 ____________________ Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 40172 Renta de cuarta categoría 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 94 ____________________ 20 ____________________ GASTOS DE ADMINISTRACION 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS ____________________ 21 ____________________ 50,624.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 3,800.00 12,500.00 1,000.00 11,500.00 11,500.00 1,000.00 12,500.00 12,500.00 12,500.00 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 94 GASTOS DE ADMINISTRACION 611 ____________________ 22 ____________________ Mercaderías 691 Mercaderías 89 ____________________ 23 ____________________ DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 611 Mercaderías 632 Asesoria y consultoria 655 6592 Costo neto de enajenacion de activos inmovilizados y operaciones discontinuadas Sanciones administrativas 701 ____________________ 24 ____________________ Mercaderias 756 Enajenacion de activos Inmovilizados 775 Descuentos obtenidos por pronto pago 89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 89 ____________________ 25 ____________________ DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 88 IMPUESTO A LA RENTA 87 ____________________ 26 ____________________ PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES 123,100.00 123,100.00 10,240.00 10,240.00 133,340.00 10,240.00 12,500.00 106,800.00 3,800.00 15,000.00 181,800.00 3,200.00 200,000.00 23,424.32 5,332.80 18,091.52 5,332.80 88 IMPUESTO A LA RENTA 4017 Impuesto a la renta 413 Participación de los trabajadores por pagar 4017 ____________________ 27 ____________________ Impuesto a la renta 413 Participación de los trabajadores por pagar 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 89 ____________________ 28 ____________________ DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO 591 Utilidades no distribuidas 591 ____________________ 29 ____________________ Utilidades no distribuidas 592 Pérdidas acumuladas 391 ____________________ 30 ____________________ Depreciacion acumulada 501 Capital social 591 Utilidades no distribuidas 104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 1422 Prestamos 201 Mercaderias manufacturadas 331 Terrenos 335 Muebles y enseres 336 Equipos diversos 18,091.52 18,091.52 5,332.80 18,091.52 5,332.80 23,424.32 43,235.68 43,235.68 17,300.00 17,300.00 10,000.00 150,000.00 25,935.68 128,175.68 7,000.00 2,560.00 25,200.00 3,000.00 20,000.00 89 133,340.00 200,000.00 23,424.32 43,235.68 200,000.00 200,000.00 CAPITAL UTILIDADES PORCENTAJES TOTALES MIGUEL CASTRO CARLOS NAVARRO 50,000.00 8,645.23 33% 58,645.23 22,500.00 3,890.35 15% 26,390.35 JOSE LOPEZ 42,500.00 7,348.44 28% 49,848.44 OSCAR ESPINOZA 35,000.00 6,051.66 23% 41,051.66 150,000.00 25,935.68 100% 175,935.68
