Departamento de Ciencias Económico- Administrativas Licenciatura en Administración Formulación y evaluación de proyectos Tema VI: Descripción y Análisis de los Impactos Tarea 17: Resumen ejecutivo Alumno: César Rojas Rivera Docente: Lic. José de Jesús Hernández Olvera. Actividad: Tarea 17 Fecha de entrega: 27/Mayo/2020. 1 1.- Resumen ejecutivo del proyecto de inversión El presente proyecto está enfocado al giro del negocio de Panadería, llevando el nombre de Panificadora el CERESO, siendo su actividad principal la elaboración y venta de productos panificados, ésta se encuentra ubicada en la Carretera Pachuca Actopan Kilometro 6.4 Boulevard el Minero Pachuca de Soto Estado de Hidalgo. Se realizó el estudio legal poniendo toda la documentación en orden, cumpliendo con la constitución de la empresa de S.A. de C.V., así como al integración y aplicación de un reglamento interno, basándose en su naturaleza, los valores, filosofía y concepción de la misma; para hacer una empresa sólida y competitiva legalmente junto con los socios. De acuerdo al estudio técnico se puede ver el proceso de producción que se llevan a cabo para los diferentes tipos de panes, se observa que la capacidad total de producción por turno es de 2,000 piezas de pan de dulce y pan saludable y 3,600 piezas de pan de sal, al realizar un análisis de sus líneas de producción a través de la materia prima, mano de obra y costos indirectos de fabricación, se pudo determinar el costo unitario, precio de venta, margen de utilidad; adicionalmente se pudo conocer que la materia prima en especial la harina, grasas y huevos son fundamentales para la elaboración de los productos y son los que más tienden a cambiar de precios en el mercado, por lo que se propuso como estrategia para la línea de panadería el uso de premezclas las cuales generan dos impactos; el primero es evitar el desabastecimiento de materia prima y el segundo la reducción de costos ya que el margen de utilidad se incrementa en un 5%. Su producción está dividida en dos líneas: la primera es la encargada de elaborar todo lo referente a panes como: pan francés, pan dulce, pan de caja, pan blanco, pan de hojaldre, pasteles, rosquillas, donas, cubilete con queso, pan mil hojas, suspiros, conchas, pai de zarzamora, piña, arroz con leche, pingüinos, piedras, campechanas, relámpagos, pan de agua, baguetes, bísquet, orejas, rebanadas, besos, panque, pan de temporada (pan de muerto, rosca de reyes, la segunda es la línea de pan para bocadillos, pan para hamburguesa, pan para tortas especiales, pan para hot-dog etc.…) atendiendo las necesidades básicas alimenticias satisfaciendo el gusto de sus clientes con su variado producto para deleitar hasta los más exigentes paladares y puedan adquirirlo a un precio accesible, el mercado meta al que nos dirigimos está orientado a toda la población en general y esperamos convertirnos en líder dentro del ramo panadero al ofrecer, excelente sabor y precios accesibles, nos dirigimos principalmente a la preferencia del buen servicio variedad calidad, frescura e higiene de nuestros productos elaborados principalmente para satisfacer las necesidades alimentarias de 1450 internos del Centro de Reinserción Social de Pachuca mediante convenio con el Gobierno del Estado de Hidalgo, de igual forma nuestro producto va dirigido a los internos, guardia y custodia, personal administrativo, hogares de la zona estudiantes, trabajadores, negocios, restaurantes, visitas y familiares de internos y empresas aledañas que prestan sus servicios y laboran en este Penal, de igual manera la panificadora el CERESO realiza la entrega a 5 Centros de Reinserción Social en el Estado de Hidalgo también entrega su producto a 3 sucursales en Pachuca Hidalgo. La atención personal de sus propietarios con sus clientes y proveedores hacen que las funciones de mercado sean más efectivas, de igual manera son los encargados los que dirigen dicha empresa para su producción de estos productos, tratando de ser competitivos con los precios de la región, ya que el gerente junto con su equipo de colaboradores altamente calificado se encarga de producir una variedad de pan para distribuirlo principalmente a su cliente que es este Centro de Reinserción Social ya que surte diariamente pan para el desayuno y cena a más de 1450 internos por convenios de Gobierno del Estado de Hidalgo de igual manera cuenta con 35 vendedores de canasta, 24 vendedores en tiendas establecidas dentro de cada dormitorio de este Ce. Re. So son los que se encargan de distribuir y promocionar el producto y además hay venta de productos al público en general, la panificadora cuenta con una excelente ubicación, un local bastante amplio para ubicar el área de producción y lo necesario para un espacio de exhibición y atención al público, también el producto se distribuye en restaurantes, puestos de comida, vendedores ambulantes de tortas, y desayunadores que hay en el interior de este centro, también realiza entrega de pan para el desayuno y cena a 5 diferentes Centros de Reinserción Social en el Estado de Hidalgo. Al realizar la evaluación financiera se pudo observar que se tiene un monto total de la inversión es de $1,996,894.96 para la compra y adquisición de todos los materiales, el costo de inversión se recupera el segundo año, también se puede ver que tiene una Tasa Interna de Retorno del 214%. Se implementó la organización administrativa, lo que trajo como consecuencia el incremento de la eficiencia de cada uno de los recursos humanos con los que se dispone, logrando generar considerablemente un crecimiento laboral de cada persona en los diferentes puestos de la unidad de producción, ya que la empresa actualmente cuenta con un organigrama estructurado por un Gerente, un departamento de contabilidad y personal que se dedicará al área de ventas, y un departamento de producción. Al efectuar el estudio de impacto ambiental y social se confirmó que la panificadora es una empresa sustentable porque no solo trata de reducir la contaminación que produce, sino que también retribuye una ayuda a la sociedad por medio de donaciones, tanto de producto como de residuos reciclables para su reutilización generando un ingreso a las personas recolectoras de este material, a su vez disminuyendo la cantidad de contaminación al ambiente. Con la implementación del plan de negocios no se obtuvo el incremento considerable en las ventas de la panificadora el CERESO Pachuca, cabe señalar que el incremento fue del 1% con el que no se logró hacer que compitiera al nivel de las grandes cadenas de panaderías de México, pero se consiguió ubicarla dentro de las principales panaderías a nivel municipal, gracias a la implementación de diferentes acciones realizadas en el plan de negocios se pudo mejorar la atención al cliente, conocer al consumidor, la competencia y los productos ofrecidos por esta, así como en su organización que se mejoró notablemente gracias a la jerarquía de roles y funciones específicas, de acuerdo a la evaluación financiera si es viable el negocio ya que por cada peso invertido retribuye $ 0.18 de ganancia y la recuperación de la inversión es en el segundo año sin ocasionar perdidas y otorgando ganancias. Sitiografía: 25/05/2020. Recuperado de: http://virtual.itpachuca.edu.mx/moodle/Resumen%20ejecutivo 25/05/2020. Recuperado de: http://virtual.itpachuca.edu.mx/moodle/Recursos%20Tema%20VI 25/05/2020. Recuperado de: http://virtual.itpachuca.edu.mx/moodle/mod/forum/view.php?id=19847
