EJERCICIO CASH FLOW Con el siguiente estado de resultados de la empresa Alfa Tango de marzo 2020 elabore el cash flow para el semestre abril a septiembre, con el supuesto que las ventas se incrementaran un 3% mensual y los gastos se incrementaran un 5% mensual. Tome en cuenta las siguientes consideraciones: • Saldo de caja y bancos: Q.500,000 • Cuentas por cobrar: o Vencidos Q.100,000 o Abril 2020 Q.1 50,000 o Mayo 2020 Q.125,000 • Cheque diferidos a proveedores vencimiento marzo 2020: Q.50,000, abril: 120,000, mayo 150,000, junio 350,000 • Tributos por pagar: o ISR Junio US Q.135,000 • Cuentas por pagar comerciales : o Facturas vencidas Q.85,000 o Facturas vencimiento: mayo 2015 Q.125,000 o Letras vencidas: Q.14,000 o Letras por vencer: abril 2020 Q.25,000 o Letras por vencer: mayo 2020 Q.85,000 o Letras por vencer: junio 2020 Q.95,000 • Obligaciones financieras: o Cuotas fijas pagaré Banco Industrial: Q.75,000 o Cuotas fijas, crédito hipotecario banco Agrícola Mercantil Q.35,000 La política de cobranzas es: 20% de las ventas al contado, 25% el mes siguiente, y el saldo 15% a 60 días Y 40% a 90 días. Favor concluya e informe cual será el saldo final al 30 de septiembre del 2020. Como se comporta cada mes, se necesitará fondos o estará cubierta la empresa, que le recomienda.
