EJERCICIO CASH FLOW
Con el siguiente estado de resultados de la empresa Alfa Tango de marzo 2020 elabore el cash flow para
el semestre abril a septiembre, con el supuesto que las ventas se incrementaran un 3% mensual y los
gastos se incrementaran un 5% mensual.
Tome en cuenta las siguientes consideraciones:
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Saldo de caja y bancos: Q.500,000
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Cuentas por cobrar:
o Vencidos Q.100,000
o Abril 2020 Q.1 50,000
o Mayo 2020 Q.125,000
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Cheque diferidos a proveedores vencimiento marzo 2020: Q.50,000, abril: 120,000, mayo
150,000, junio 350,000
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Tributos por pagar:
o ISR Junio US Q.135,000
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Cuentas por pagar comerciales :
o Facturas vencidas Q.85,000
o Facturas vencimiento: mayo 2015 Q.125,000
o Letras vencidas: Q.14,000
o Letras por vencer: abril 2020 Q.25,000
o Letras por vencer: mayo 2020 Q.85,000
o Letras por vencer: junio 2020 Q.95,000
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Obligaciones financieras:
o Cuotas fijas pagaré Banco Industrial: Q.75,000
o Cuotas fijas, crédito hipotecario banco Agrícola Mercantil Q.35,000
La política de cobranzas es:
20% de las ventas al contado, 25% el mes siguiente, y el saldo 15% a 60 días Y 40% a 90 días.
Favor concluya e informe cual será el saldo final al 30 de septiembre del 2020.
Como se comporta cada mes, se necesitará fondos o estará cubierta la empresa, que le recomienda.
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