UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA FACULTAD DE CIENCIAS JURÍDICAS Y SOCIALES 1. Elaborar una línea de tiempo de la Cédula Hipotecaria. MACLEMBURGO: origen de la Cédula Hipotecaria. 1872 se adapta la Ley de Hipotecas y Organización del Registro de Prusia. SIGLO XIX fue introducida 1900 fue consagrada en el Código Civil de ese país. 1930 Ley de Hipotecas, Prenda y Registro de la Propiedad, emitida mediante Decreto Legislativo No. 1656 de fecha 30 de mayo de 1930 que es la que regulo las Cédulas Hipotecarias. 2. Definir la Cédula Hipotecaria: Título de crédito que representa todo o una parte alícuota de un crédito garantizado con un derecho hipotecario (uno o más inmuebles) y son obligaciones emitidas por una institución de crédito con garantía de una hipoteca directa constituida por el acreditado. Se redactará en español Irán impresos, grabados o litografiado Podrán contener traducciones a uno o varios idiomas extranjero No causaran impuesto 3. Definir las condiciones Suspensivas, Rescisorias o Resolutorias. SUSPENSIVAS: tiene por objeto la creación de una relación de derecho. Es aquella para la cual las partes han querido que para que nazca el vínculo de derecho se tiene que dar el suceso que constituye la condición, la cual al verificarse hace que el negocio surta sus efectos. RESCISORIAS O RESOLUTIVAS: resuelve o le pone fin al derecho, a la obligación. Al momento de verificarse el acontecimiento que constituye la condición, se extinguen los efectos del negocio. 4. Transcribir los Requisitos Especiales de la Cédula Hipotecaria (9). 1. Numero de orden e indicación de la serie a que pertenecen 2. Un resumen de las disposiciones pertinentes de la escritura en que se constituye la hipoteca. 3. El numero de cupones y sus respectivos vencimientos 4. Lugar y fecha de la emisión de las cedulas 5. Firma del agente financiero 6. Firma del otorgante de la hipoteca 7. Firma y sello del registrador de la Propiedad Inmueble. Las cédulas emitidas por una institución bancaria serán firmadas por el representante legal de la misma, sin los requisitos de los enunciados 6º. Y 7º. 5. Escribir los Elementos Personales, Reales y Formales de la Cédula Hipotecaria. Librado-librador: es la persona jurídica, que puede ser una institución bancaria o la persona individual, que emite la cedula hipotecaria. También recibe el nombre de emisor o agente financiero si fue una institución crediticia la encargada del servicio de la deuda, pago de intereses, comisiones y amortizaciones. Tenedor o beneficiario: es la persona que acredita ser legitimo poseedor del título. REALES: en esta clase de títulos el elemento real es la cantidad de dinero que representa la cedula y los cupones si devengan intereses y el derecho real de garantía. FORMALES: Los regulados en el Artículo 386 del Co.Co 1. 2. 3. 4. 5. El nombre del título de que se trate La fecha y lugar de creación Los derechos que el titulo incorpora El lugar y la fecha de cumplimiento o ejercicio de tales derechos La firma de quien lo crea. Y los regulados en el artículo 868 del Co.Ci 6. Número de orden e indicación de la serie que pertenecen. 7. Un resumen de las disposiciones pertinentes de la escritura en que se constituye la hipoteca 8. El número de cupones y sus respectivos vencimientos 9. Lugar y fecha de la emisión de las cédulas. 10. Firma del agente financiero 11. Firma del otorgante de la hipoteca 12. Firma y sello del registrador de la Propiedad Inmueble. Las cédulas emitidas por una institución bancaria serán firmadas por el representante legal de la misma, sin los requisitos enunciados en los incisos 6º. Y 7º. Anteriormente descritos. 6. Indicar con que se garantiza el cumplimiento de las obligaciones contenidas en una Cédula Hipotecaria. Con hipoteca sobre uno o más bienes inmuebles. 7. Indicar quien otorgará la cancelación de la Cédula Hipotecaria y por qué medio la otorgará. Art. 606 Co.Co: la cancelación de las cédulas hipotecarias que llenen los requisitos determinados en el artículo 605 del Co.Co, podrá hacerse por cualquiera de los medios que señala el articulo 878 del Co.Ci que regula: la hipoteca de cédulas se cancelará por uno de los medios siguientes: 1. Por escritura publica otorgada por el emisor o por el intermediario si lo hubiere. Con el testimonio deberán presentarse al Registro las cèdulas a que se refiere la cancelación o la constancia* de la consignación por las cédula y cupones no presentados. 2. Por solicitud escrita al Registro acompañando las cedulas o constancias de deposito en su caso. 3. Por sentencia firme. Art. 606 Co.Co *pero la constancia exigida por dicho precepto, se sustituirá por la del deposito en un Banco de la capital, intereses y demás cargos que representen la cédula. La escritura de cancelación se otorgará por el Banco Fiduciario o por el agente financiero de la deuda. 8. Explicar el Procedimiento de creación de la (s) Cédula (s) Hipotecaria (s). La persona que tenga la disposición de un bien inmueble constituye por declaración unilateral de voluntad que se debe hacer constar en escritura pública un crédito hipotecario a su cargo, con garantía hipotecaria del inmueble. Se establece en escritura pública que el crédito hipotecario quedara dividido en tantas porciones como cédulas hipotecarias se creen y en cada una de las cédulas quedara incorporada la respectiva porción del crédito hipotecario. En esta forma el crédito hipotecario, inmobiliario por su naturaleza, se atomiza y se incorpora en cosas mercantiles muebles, como son los títulos de las cedulas. 9. Indicar qué representa la Cédula Hipotecaria. Un título de crédito y aunque sea garantizada con hipoteca, no perderán su calidad de mueble. 10. Definir el Bono Bancario. Son títulos de crédito creados por un banco, que incorporan los derechos correspondientes a una parte alícuota de un crédito colectivo, constituido a su cargo, garantizados por el conjunto de préstamos a cuya financiación se destinan y sus garantías anexas, por las demás inversiones y activos del banco y la responsabilidad subsidiaria que, en casos especiales, otorguen el Estado, las entidades públicas o las instituciones financieras oficiales o semioficiales. 11. Qué entidades están autorizadas, para crear Bonos Bancarios. El Estado, los bancos y grupos financieros debidamente autorizados. 12. Qué representa, el Bono Bancario. Dinero, una parte alícuota de un crédito colectivo. 13. Qué garantiza el cumplimiento de las obligaciones contenidas en un Bono Bancario. Se garantizan por el conjunto de préstamos a cuya financiación se destinan y sus garantías anexas, por las demás inversiones y activos del banco y la responsabilidad subsidiaria que, en casos especiales, otorguen el Estado, las entidades públicas o las instituciones financieras oficiales o semioficiales. Será garantizado con los activos del banco, excepto los gravados por emisiones de obligaciones con garantía específica. 14. Indicar sí tiene un plazo de vigencia el Bono Bancario, a partir de su creación y en su caso cuál es el plazo legal. Entre uno y 25 años que se computara a partir de la fecha de su creación. 15. Indicar en dónde se registran los Bonos Bancarios. En la Superintendencia de Bancos, quien realiza la respectiva anotación en cada tìtulo. 16. Enumerar los Elementos Personales, Reales y Formales del Bono Bancario. PERSONALES: Librador- librado: es la institución bancaria, quien emite el título. Tomador o beneficiario: es la persona que acredita tener el derecho que el titulo incorpora. REALES: El desembolso de dinero que el banco emisor debe hacer en el lugar y fecha indicados en el titulo; Los intereses que el librador se obliga a pagar. FORMALES: Los establecidos en el artículo 386 del Co.Co. Articulo 608 del Co.Co que regula que los bonos bancarios son títulos de crédito y se regirán por sus leyes especiales, sin embargo no se establece ningún requisito, pero la resolución JM-95-2004 de la Junta Monetaria indica como requisitos los siguientes: 1. Fecha de emisión 2. Moneda de emisión 3. Plazo y vencimiento 4. Registro 5. Autorización y aprobación 6. Series y valores nominales 7. Constancias 8. Enajenación y gravámenes 9. Negociación 10. Publicaciones 11. Recompra de los títulos 12. Comisión de recompra 13. Cupones fraccionarios 14. Impresión y representación de los bonos 15. Sustitución de laminas 16. Destrucción, inutilización o incineración 17. Custodia. 17. Definir las Anotaciones en Cuenta. Forma de creación de los bonos bancarios, cuando no se hace de manera física, se incorpora en el sistema (cuenta bancaria) 18. Indicar quién aprueba la creación, las características y el Reglamento que regula los Bonos Bancarios. La Junta Monetaria Registro Superintendencia de Bancos. 19. Indicar quiénes están autorizados para realizar la negociación de los Bonos Bancarios. Artículo 41 inciso a) de la Ley del Mercado de Valores y Mercancías, dentro de las operaciones activas, numeral 4, establece que: “Los bancos podrán, crear y negociar bonos y/o pagarés, previa autorización de la Junta Monetaria.” 20. Indicar cual es el procedimiento de publicidad para la creación, colocación en el mercado y el pago de los Bonos Bancarios. ELABORACIÓN (Junta Monetaria. Emisión y aprobación CREACIÓN (bancos autorizados) Suscripción del bono REGISTRO (Superintendencia de Bancos) Los bonos pueden crearse de manera física o por anotaciones en la cuenta. Los creados por anotación en a cuenta se crearan en virtud del asiento correspondiente en los libros de contabilidad del banco, la base des asiento contable lo constituirá la escritura de autorización de cada serie. serán emitidos de forma nominativa o al portador Constituyen titulo ejecutivo 21. Indicar en qué consiste la Recompra de los Bonos Bancarios. El banco podrá recomprar los bonos que emita, aceptarlos en garantía de préstamo y recibirlos en pago de cualesquiera de las obligaciones a cargo de sus deudores. El banco únicamente podrá recomprar dichos bonos cuando exista un preaviso por parte del inversionista de por lo menos cien días antes de la fecha de recompra. 22. Qué representa, el Cupón Fraccionario Cuando los bonos sean colocados en una fecha que no coincidan con el inicio de un periodo de intereses, el banco podrá anular el cupón correspondiente de que se trate y extender al inversionista un nuevo cupón, al que se le denominará “cupón fraccionario”. Dicho cupón representará los intereses a que tiene derecho el inversionista en ese período. 23. Cuántos requisitos especiales, contiene el Bono Bancario Los bonos físicos deberán contener en forma general, las especificaciones que a solicitud de la Junta Monetaria el banco debe cumplir, de conformidad con la resolución de la Junta Monetaria número JM-95-2004, siendo las siguientes: 1. Nombre del banco. 2. Denominación de los bonos. 3. Monto total autorizado. 4. Número de orden y serie a que correspondan. 5. Indicación de ser un título nominativo, a la orden o al portador. 6. Valor nominal en quetzales o dólares. 7. Monto de la serie. 8. Monto del capital pagado y reservas del capital del banco, según los últimos estados financieros disponibles. 9. Plazo. 10. Lugar y fecha de la escritura pública de creación. 11. Fecha de vencimiento. 12. Formas de amortización y fechas de pago de capital. 13. Firmas de las personas autorizadas por el Consejo de Administración del banco para suscribir los bonos. 14. Garantía. 15. Lugar y pago de capital e intereses. 16. Comisión de recompra si fuese el caso. 17. Número y fecha de la resolución de la Junta Monetaria en la que apruebe el reglamento y el cupón de los bonos. 18. Número y fecha del acta de la sesión del Consejo de Administración del banco, en la cual se autoriza la creación y emisión de los bonos. 19. En el reverso de los bonos se imprimirán las partes conducentes del presente reglamento y de la escritura de creación de la serie respectiva. 24. 1. 2. 3. 4. 5. 6. Escribir 6 Requisitos Especiales del Bono Bancario. Monto total autorizado. Número de orden y serie a que correspondan. Indicación de ser un título nominativo, a la orden o al portador. Valor nominal en quetzales o dólares. Monto de la serie. Plazo. 25. Explicar con sus palabras, como entiende el artículo 3 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros. Y el artículo 41 literal a) numeral 4. De la misma Ley de Bancos y Grupos Financieros. ARTICULO 3. Intermediación financiera bancaria. Los bancos autorizados conforme a esta Ley o leyes específicas podrán realizar intermediación financiera bancaria, consistente en la realización habitual, en forma pública o privada, de actividades que consistan en la captación de dinero, o cualquier instrumento representativo del mismo, del público, tales como la recepción de depósitos, colocación de bonos, títulos u otras obligaciones, destinándolo al financiamiento de cualquier naturaleza, sin importar la forma jurídica que adopten dichas captaciones y financiamientos. La intermediación financiera consiste en realizar actividades como el ser un medio de enlace, entre el acreditante de un financiamiento y el acreditado, obteniendo una comisión por su labor. Solo los bancos debidamente autorizados por la superintendencia de bancos para funcionar en el país podrán hacerlo. ARTICULO 41. Operaciones y servicios. Los bancos autorizados conforme esta Ley podrán efectuar las operaciones en moneda nacional o extranjera y prestar los servicios siguientes: a) Operaciones pasivas: 1. Recibir depósitos monetarios; 2. Recibir depósitos a plazo; 3. Recibir depósitos de ahorro; 4. Crear y negociar bonos y/o pagarés, previa autorización de la Junta Monetaria; 5. Obtener financiamiento del Banco de Guatemala, conforme la ley orgánica de éste; 6. Obtener créditos de bancos nacionales y extranjeros; 7. Crear y negociar obligaciones convertibles; 8. Crear y negociar obligaciones subordinadas; y, 9. Realizar operaciones de reporto como reportado. Existen diferentes tipos de operaciones que pueden realizarlos bancos como lo son las: Pasivas Activas De confianza Contingentes A las que se refiere la literal A, pasivas, el papel del Banco consiste en recibir, recaudar, captar dinero recursos financieros para posteriormente con lo obtenido realizar operaciones activas. “SÍ AYUDO A UNA SOLA PERSONA A TENER ESPERANZA, NO HABRÉ VIVÍDO EN VANO.” MARTIN LUTHER KING