e.s.e. hospital universitario de la samaritana

FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA
DIRECCION OPERATIVA DE CONTROL DEPARTAMENTAL
SUBDIRECCIÓN DE FISCALIZACION NIVEL DEPARTAMENTAL
ACTUALIZACION DE FICHA TÉCNICA DE LOS SUJETOS DE
CONTROL
ENTIDAD AUDITADA:
ESE HOSPITAL UNIVERSITARIO DE LA SAMARITANA
MODALIDAD DE AUDITORÍA:
INTEGRAL
VIGENCIA:
MEMORANDO DE ENCARGO:
027-14
FECHA DE INICIO AUDITORIA:
25 DE AGOSTO 2014
FECHA ENTREGA INFORME:
2013
23 DE ENERO DEL 2015
No. ACTA Y FECHA APROBACIÓN DEL INFORME:

ACTA No. 075 del 23 de enero del 2015
GRUPO AUDITOR:
JHON JAIRO SALAZAR BARRAGÁN
JAIRO HERRERA GARCIA
CESAR AUGUSTO BERNAL SILVA
ENTIDADES DESCENTRALIZADAS
No
NOMBRE
No
NOMBRE
ACTO ADMTIVO
Y FECHA
CREACION
REPRESENTANTE
LEGAL
DIRECCION Y
TELÉFONO
% PARTICIPACION
DEL MUNICIPIO
ENTIDADES EN LIQUIDACION
ACTO ADMTIVO
Y FECHA DE
DECISIÓN
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
GERENTE
LIQUIDADOR
DIRECCION Y
TELÉFONO
ACTA FINAL DE
LIQUIDACIÓN
VERSIÓN: 3.0
FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA
No presenta ninguna entidad en liquidación
RECURSO HUMANO
BOGOTA
DENOMINACION DEL CARGO
No. CARGOS
DIRECTOR
26
PROFESIONAL
108
TECNICO
37
AUXILIARES DE ADMINISTRACION
101
ASISTENCIAL
252
TRABAJADORES OFICIALES
84
TOTAL
510
GIRARDOT
DENOMINACION DEL CARGO
No. CARGOS
PROFESIONAL ESPECIALIZADO
66
PROFESIONAL
239
TECNICO
29
AUXILIARES DE ADMINISTRACION
101
ASISTENCIAL
221
TOTAL
656
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
VERSIÓN: 3.0
FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA
ZIPAQUIRA
DENOMINACION DEL CARGO
No. CARGOS
PROFESIONAL
146
TECNICO
19
AUXILIARES DE ADMINISTRACION
43
ASISTENCIAL
157
TOTAL
365
RESULTADOS DEL EJERCICIO DE CONTROL FISCAL

RESULTADOS DE AUDITORIA
% AVANCE EN LA EJECUCION DEL
PLAN DE MEJORAMIENTO DE LA
VIGENCIA ANTERIOR
PLAN DE MEJORAMIENTO
VIGENCIA 2011 100% DE
AVANCE
PLAN DE MEJORAMIENTO
VIGENCIA 2012 78% DE
AVANCE

OPINIÓN SOBRE LOS
ESTADOS
CONTABLES
CONCEPTO DE GESTIÓN Y
RESULTADOS
FENECIMIENTO
CON
SALVEDADES
CON
OBSERVACIONES
SE FENECE
EVALUACION SISTEMA DE CONTROL INTERNO
En el siguiente cuadro se refleja el resultado obtenido de la evaluación al Sistema
de Control Interno:
E.S.E. HOSPITAL UNIVERSITARIO DE LA SAMARITANA
RESULTADOS DEL DIAGÓSTICO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
VERSIÓN: 3.0
FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA
SUBSISTEMA DE
CONTROL
ESTRATÉGICO
Puntaje por
componente
Interpretación
AMBIENTE DE
CONTROL
2.26
INSUFICIENTE
DIRECCIONAMIEN
TO ESTRATÉGICO
3.39
ADECUADO
ADMINISTRACIÓN
DEL RIESGO
2.83
INSUFICIENTE
ACTIVIDADES DE
CONTROL
2.35
INSUFICIENTE
Puntaje por
subsistema
Interpretació
n
2.82
INSUFICIENTE
Puntaje
del
Sistema
3.14
SUBSISTEMA DE
CONTROL DE
GESTIÓN
SUBSISTEMA
CONTROL DE
EVALUACIÓN

INFORMACIÓN
3.67
ADECUADO
COMUNICACIÓN
PÚBLICA
3.13
ADECUADO
AUTOEVALUACIÓN
2.63
INSUFICIENTE
EVALUACIÓN
INDEPENDIENTE
4.21
SATISFACTORIO
PLANES DE
MEJORAMIENTO
3.33
ADECUADO
3.05
ADECUADO
3.54
ADECUADO
Interpretació
n
ADECUADO
MODELO ESTANDAR DE CONTROL
INTERNO
HALLAZGOS DE AUDITORIA
ADMINIST
RATIVOS
DISCIPLI
NARIOS
PENAL
ES
FISCA
LES
14
0
0
0
DESCRIPCION
VALOR(Pesos)
TOTAL
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
VERSIÓN: 3.0
FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA

FUNCIONES DE ADVERTENCIA
MODALIDAD DE
AUDITORÍA Y/0 VIGENCIA
COMUNICACIÓN
ASUNTO
CONTRATO : No. 309-13
FECHA: 12-abr13
CONTRATISTA:
DISFARMA JOSE EUGENIO
GOMEZ CASTELLANOS
INTEGRAL 2013
VALOR TOTAL: $ 4.200.000.000
A la fecha el contrato no ha sido liquidado, la
norma establece un término máximo de 2 años,
no cumplen con los stop de medicamentos y
material quirúrgico según anexo, el inventario
magnético refleja una cantidad y en físico otra, no
siendo confiable el procedimiento de préstamo de
los mismos como el caso medicamento
BERIPLAST P COMBI SET 3 ml, cantidad 3, valor
$2.000.000, solo en físico evidencia 2 y el tercero
prestado sin control de procedimiento ni formato
de novedad en software.
Se evidencian medicamentos que están siendo
cobrados a un mayor valor del contratado como el
ALPROSTADIL Sol Iny 500mcg/1mL $ 294.119, y
CASPOFUNGINA Sol Iny 50mg/mL $ 561.140, de
acuerdo a lo ofertado por DISFARMA.
En consecuencia se eleva función de advertencia
para que se revise la acción corrrectiva de mejora
al control de procedimiento de préstamo de
medicamento o material quirúrgico, en formato
de novedad en software.
Y cotejar el valor de los Medicamentos que están
siendo cobrados a mayor valor del contratado
como el ALPROSTADIL Sol Iny 500mcg/1mL $
294.119, y CASPOFUNGINA Sol Iny 50mg/mL $
561.140, de acuerdo a lo ofertado por DISFARMA.
INTEGRAL 2013
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
NUMERO DE PROCESO: 2008-00124 juzgado 35
circuito judicial administrativo bta
DEMANDANTES: Jhonayra Castro Figueredo y
otros
MOTIVO: Presunta falla en las obligaciones de
seguridad en el Hospital que conllevaron a la
muerte del señor Uriel Alfonso Rico Montañés,
falsa enfermera ingreso al hospital e inyecto
cianuro.
VERSIÓN: 3.0
FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA
MODALIDAD DE
AUDITORÍA Y/0 VIGENCIA
COMUNICACIÓN
ASUNTO
SENTENCIA DEFINITIVA: condenó al Hospital en
cuantía de $482,025,475 y a la PREVISORA, S.A
hacer efectiva la póliza extracontractual No
1007598 a favor del hospital por la cobertura.
Como la sentencia condeno a la compañía de
seguros la PREVISORA S.A, la administración de la
E.S.E Samaritana , mediante oficio de 24 de julio
de 2014, hace efectiva la póliza 1007598 la cual
cubre $300.000.000 millones de pesos, con un
deducible del 10%, lo que indica que del valor
total cancelado de los $489,057,449,48 la
previsora reconoce el valor pertinente, quedando
un deducible aproximado de
$219.000.000
millones, de los cuales no se observa gestión ni
inicio de la Acción de repetición, a la fecha no se
ha recibido suma alguna de la previsora, ni
reposa llamamiento en garantía a la empresa de
vigilancia, en consecuencia se eleva función de
advertencia para que se verifique el ingreso de los
dineros de la previsora y se coteje las medidas
adelantadas al respecto como verificar la acción
de repetición pertinente.
NUMERO DE PROCESO: 1998-02481
DEMANDANTES: Graciela Romero Barriga y otros
La demanda tiene por objeto la reparación del
posible daño ocasionado por la atención del
Hospital en el parto por cesárea y posterior
convalecencia de la señora Clara Beatriz Romero
Barriga.
SENTENCIA DEFINITIVA: “por valor total de
$633.738.324. Se declaró nulidad de todo lo
actuado el 24 de julio de 2013. La sentencia
establece que se debe pagar conforme a los
artículos 176, 177 y 178 del C. C. A.”
INTEGRAL 2013
TRÁMITE DEL PAGO: la entidad ha celebrado una
reunión con la apoderada y ha dado respuesta a
dos peticiones de pago según se evidencia en
oficio de 20 de agosto de 2014 con el fin de llegar
a un acuerdo sobre los intereses.
Observa el grupo auditor que se han adelantado
gestiones tendientes a búsqueda de condonación
de los intereses comerciales y moratorios, a la
fecha no se ha cancelado el valor de
$1,051,900,683 millones tasados a valor presente,
conforme la sentencia y se encuentra pendiente
liquidar y cancelar los intereses generados
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
VERSIÓN: 3.0
FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA
MODALIDAD DE
AUDITORÍA Y/0 VIGENCIA
COMUNICACIÓN
ASUNTO
incumple el código contencioso administrativo art
177, en consecuencia se eleva función de
advertencia para que dentro del término procesal,
se verifique el pago de los dineros adeudados a
la demandante, y se verificara si se inicio la
acción de repetición,
como si se tomo las
medidas administrativas e hizo efectiva la póliza
pertinente.

ATENCION DE QUEJAS Y DERECHOS DE PETICIÓN
MODALIDAD
DE AUDITORÍA
Y/0 VIGENCIA
COMUNICACIÓN
ASUNTO
RESPUESTA
De conformidad a lo manifestado
por el quejoso, el grupo auditor
realizo seguimiento a dicha solicitud
donde se puede concluir que:
C14119000184
23 de mayo del
2014
La junta
directiva
de
ANTHOC
pone
en
conocimiento celebración de
eventos sociales con dinero
de la ESE
Evento de cumpleaños del gerente:
el grupo auditor no evidencio
ningún
tipo
de
gastos
o
compromisos adquiridos para tal fin
situación por la cual se descarta un
posible daño al erario publico
No existe ningún tipo de rubro para
esta celebraciones, estas se realizan
conforme a los aportes voluntarios
de los funcionarios
C14119000203
del 09 de junio
2014
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
Manifiestan que la ESE
presentan problemas de
flujo de caja por el no pago
oportuno de cartera, por
concepto de servicios de
salud prestados a los
diferentes clientes, situación
que va en perjuicio del
equilibrio financiero de la
ESE.
De conformidad con lo manifestado
por la Asociación de Usuarios de la
salud de la ESE. En cuanto al
comportamiento de la cartera de la
ESE. El grupo auditor realizo
seguimiento
a
las
mismas,
evidenciando claramente factores
que alteran el adecuado recaudo.
Situación por la cual se solicita un
seguimiento oportuno del recaudo.
En los análisis de la cuenta
deudores claramente se señala el
comportamiento de estos durante
las últimas tres vigencias viendo su
crecimiento considerable frente a
los ingresos generados.
VERSIÓN: 3.0
FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA
C14102000028
10/072014
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
Se
remite
denuncia
relacionada con presuntas
irregularidades presentadas
por la ESE, consistentes en
fallas en la denominación
como cooperativa de trabajo
asociado
en
seguridad
social,
acoso
laboral,
inhumanizacion del trabajo
Desde los diferentes entes de
dirección con que cuenta el
Hospital la Samaritana, se ha
venido
analizando
las
posibilidades
legales
de
contratación, con el fin de que
el Hospital tome las decisiones
más acertadas y que disminuyan
al máximo los riesgos jurídicos.
Actualmente
la
HUS
se
encuentra realizando el proyecto
de adecuación de la planta de
cargos de la entidad que no
afecte la sostenibilidad de la
misma y garantice el equilibrio
financiero a corto, mediano y
largo plazo, con el fin de que
esta responda a las necesidades
de la Institución y de los
usuarios de la misma y garantice
su viabilidad financiera.
que mientras la planta de cargos
entre en funcionamiento, y en
aras de garantizar la adecuada
prestación del servicio de salud,
razón de ser de las empresas
sociales del Estado, se realizará
la contratación con empresas de
servicios temporales y con
cooperativas
de
trabajo
asociado, frente a las cuales se
verifica,
a
través
de
la
supervisión contractual, que den
estricto cumplimiento a las
normas que le son propias, en
especial en lo relativo a la
garantía
de
los
derechos
fundamentales de sus asociados
o empleados.
En consecuencia el grupo
auditor
eleva
función
de
advertencia con el fin de que se
verifique en la próxima auditoria
el proyecto de adecuación de la
planta de cargos de la entidad y
que
este
no
afecte
la
sostenibilidad de la misma y
garantice el equilibrio financiero
a corto, mediano y largo plazo,
VERSIÓN: 3.0
FORMATO ACTUALIZACIÓN FICHA TÉCNICA
verificando que esta responda a
las necesidades de la Institución
y de los usuarios de la misma y
garantice
su
viabilidad
financiera.

PROCESOS ADMINISTRATIVOS SANCIONATORIOS
MODALIDAD DE
AUDITORÍA Y/0 VIGENCIA
COMUNICACIÓN
ASUNTO
RENDICION
DE
CONTRATACION
INTEGRAL 2013
LA
CUENTA
LINEA
La rendición de la cuenta 2013, presenta
diferencias entre la información rendida frente a
la información que suministraron en trabajo de
campo, el contrato 166 no se reportó la adición ni
valor.
En el contrato 276 por valor de $25.000.000.000
se adiciona en valor de $10.000.000.000, según
operación aritmética para el 2013 sumando el
valor de la adición da un total de $
35.000.000.000, no rinden el valor del otro si,
presentando diferencia de $10.000.000.000.
Evidencia el grupo auditor que el contrato
relacionado en el SIA, no describe el número de
contrato, cotejado corresponde al 22614-2010, de
abril 6, por valor de: $ 1.571.803.332,
encontrándonos frente a que se rindió en forma
indebida la cuenta, ya que rinden un contrato que
no corresponde a la vigencia 2013, con lo
anterior, incumpliendo lo establecido en la
resolución 086 de 2011, no siendo confiable ni
exacta el valor rendido,
ni el total de los
contratos reportados.
Firma Responsable de la Información:
JHON JAIRO SALAZAR BARRAGAN
Coordinador de la Comisión
CÓDIGO: PM01-PR09-F02
VERSIÓN: 3.0