COOPERATIVA DE AHORRO Y CREDITO CRECE PERU MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES. MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES CODIGO: MOF2019 Fecha de aprobación: Fecha de vigencia: 01-09-2019 PRESIDENTE DE CONSEJO SECRETARIO DE CONSEJO REVISADO POR: GERENTE GENERAL ELABORADO POR: DESARROLLO HUMANO VERSION: MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 1 de 31 INDICE 1. TITULO I .......................................................................................................... 3 1.1. GENERALIDADES .......................................................................................... 3 1.1.1. FINALIDAD ................................................................................................ 3 1.1.2. OBJETIVO ................................................................................................. 3 1.1.3. PRINCIPIOS DE ORGANIZACIÓN ............................................................ 3 1.1.4. ALCANCE .................................................................................................. 4 1.1.5. BASE LEGAL ............................................................................................. 4 2. TITULO II ......................................................................................................... 5 2.1. ESTRUCTURA ORGANICA ............................................................................ 5 2.2. ORGANIZACIÓN ............................................................................................. 7 3. CAPITULO III ................................................................................................... 8 3.1. ORGANOS DE GOBIERNO ............................................................................ 8 3.1.1. ASAMBLEA GENERAL .............................................................................. 8 3.1.2. CONSEJO DE ADMINISTRACION ............................................................ 9 3.1.3. CONSEJO DE VIGILANCIA ..................................................................... 12 3.2. COMITES DE APOYO ................................................................................... 15 3.2.1. COMITÉ DE EDUCACION ....................................................................... 15 3.3. ORGANOS DE DIRECCION .......................................................................... 16 3.3.1. GERENCIA GENERAL ............................................................................ 16 3.3.1.1. GERENTE GENERAL ....................................................................... 16 3.4. ORGANOS DE APOYO ................................................................................. 20 3.4.1. AREA DE CONTABILIDAD ...................................................................... 20 3.5. ORGANOS DE LINEA ................................................................................... 23 3.5.1. ANALISTA DE CRÉDITO ......................................................................... 23 3.5.2. ASESOR DE CRÉDITOS ......................................................................... 26 Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 2 de 31 C O D I G O : MOF2019 INTRODUCCION El Manual de Organización y Funciones (MOF) se ha elaborado a fin de fortalecer y consolidar la organización interna de la Cooperativa de Ahorro y Crédito CRECE PERU en el marco de las Normas, Políticas, Procedimientos y Reglamentos vigentes. En este sentido, el Manual de Organización y Funciones como elemento de consulta, proporciona al personal, un conocimiento integral y preciso de la organización, su estructura, funciones y responsabilidades, de tal manera que el personal, conozca claramente las funciones y responsabilidades asignadas a su puesto de trabajo, y pueda desempeñar sus labores con plena responsabilidad y conocimiento de sus deberes y los límites de su acción. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 3 de 31 C O D I G O : MOF2019 1. TITULO I 1.1. GENERALIDADES 1.1.1. FINALIDAD El Manual de Organización y Funciones, es el instrumento normativo que detalla el objetivo, alcance y funciones específicas delegadas jerárquicamente. Aplicado como instrumento de gestión administrativa, permitirá que el personal conozca los objetivos y las funciones que se les han asignado como elementos integrantes de la organización, permitiéndoles la identificación plena con dichos objetivos y funciones a fin de que puedan desplegar acciones comunes y coordinadas en procura de los fines de la cooperativa. Utilizado como elemento de consulta, proporcionará al personal que presta sus servicios en las diferentes dependencias un conocimiento integral y preciso de la organización diseñada para la cooperativa. 1.1.2. OBJETIVO El Manual de Organización y Funciones tiene por objetivo determinar las funciones específicas, responsabilidades, autoridad y requisitos de los cargos comprendidos en la estructura orgánica. 1.1.3. PRINCIPIOS DE ORGANIZACIÓN En el Manual de Organización y Funciones se mantienen los principios administrativos y organizativos básicos como son: a) Delegación Establece que los niveles superiores de la organización delegan la autoridad a los demás niveles en forma descendente. b) Jerarquía Mediante este principio se entiende la necesidad que tiene toda organización de definirse jerarquías, niveles o estratos de forma de establecer la relación supervisor / supervisado. c) Supervisión Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 4 de 31 En cualquier tipo de organización no es una labor sencilla. Todo acto de supervisión se inicia con una planificación y termina con un control. 1.1.4. ALCANCE El Manual de Organización y Funciones, debe ser de conocimiento de todo el personal, a través de su respectiva Jefatura. El presente documento será distribuido a través del Sistema Intranet, siendo su lectura bajo responsabilidad del funcionario con acceso a dicho directorio. Este documento tiene carácter reservado y confidencial, considerándose falta grave su impresión, copiado o extracción para retiro del ámbito de la cooperativa. 1.1.5. BASE LEGAL Decreto Supremo N° 074-90-TR, Texto Único Ordenado de la Ley General de Cooperativas. Ley N° 26702, Ley General del Sistema Financiero, y Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros. Resolución SBS N° 540-99, Reglamento de las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público. Resolución SBS 8181-2012, Reglamento de Transparencia de Información y Contratación con Usuarios del Sistema Financiero. Resolución SBS 11356-2008, Reglamento para la Evaluación y Clasificación del Deudor y la Exigencia de Provisiones. Resolución SBS 037-2008, Reglamento de la Gestión Integral de Riesgos. Resolución SBS 2116-2009, Reglamento para la Gestión del Riesgo Operacional. Resolución SBS Nº 742 – 2001, Reglamento de Auditoria Interna para las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a operar con recursos del público. Resolución SBS N° 838-2008, Normas Complementarias para Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorismo. Estatuto de la cooperativa CRECE PERU. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración la MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 2. FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 5 de 31 TITULO II 2.1. ESTRUCTURA ORGANICA CRECE PERU se encuentra estructurada conforme a lo siguiente: ORGANOS DE GOBIERNO Asamblea General de Socios. Consejo de Administración. Consejo de Vigilancia. COMITÉS DE APOYO Comité de Educación. ORGANOS DE DIRECCION Gerencia General. ORGANOS DE APOYO Departamento de Contabilidad. ORGANOS DE LINEA Área de créditos y ahorros Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 6 de 31 Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 7 de 31 2.2. ORGANIZACIÓN 2.3. ORGANIGRAMA Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 8 de 31 3. CAPITULO III 3.1. ORGANOS DE GOBIERNO 3.1.1. ASAMBLEA GENERAL La Asamblea General es el órgano de mayor jerarquía de CRECE PERU, está conformada por todos los socios /delgados hábiles conforme al Reglamento de Socios. A. RELACIONES De autoridad: Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia Y Comité de Educación, B. FUNCIONES De conformidad con la Ley General de Cooperativas y el Estatuto; la Asamblea General de Socios tiene las siguientes funciones: 1. Examinar la gestión administrativa, financiera y económica de la Cooperativa, los Estados Financieros y la memoria del Consejo de Administración e informe del Consejo de Vigilancia. 2. Elegir y remover por causa justificada, a los miembros de los Consejos y Comités. 3. Resolver a propuesta del Consejo de Administración sobre la distribución de los remanentes, excedentes e intereses sobre las aportaciones. 4. Fijar la dieta de los miembros de sus Consejos, Comités y/o Comisiones por asistencia a sesiones y/o las asignaciones para los gastos de representación. 5. Determinar anualmente el mínimo de aportaciones que deba suscribir y pagar un socio. 6. Resolver sobre las apelaciones de los socios que fueren excluidos en virtud de resoluciones del Consejo de Administración. 7. Aprobar, reformar, e interpretar el Estatuto, el Reglamento de Elecciones y Reglamento de Asambleas, en sesiones convocadas exclusivamente para tales fines. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 9 de 31 C O D I G O : MOF2019 8. Remover, suspender, o inhabilitar por causa justificada a los miembros de los Consejos y Comités o socios si fuera el caso, así como remover al Consejo de Vigilancia en el caso previsto en el inciso 3 del artículo 27° de la Ley General de Cooperativas. 9. Autorizar la emisión de obligaciones. 10. Autorizar a propuesta del Consejo de Administración la adquisición, enajenación o gravamen de los bienes y derechos de la Cooperativa cuando superen el 15% del patrimonio efectivo de la Cooperativa. A excepción de los bienes que la Cooperativa se adjudique en pago de los créditos otorgados, de conformidad a las normas dictadas por la Superintendencia de Banca y Seguros. 11. Resolver las reclamaciones de los socios contra los actos de los Consejos de Administración y de Vigilancia. 12. Resolver las apelaciones de los socios excluidos por el Consejo de Administración. 13. Determinar las responsabilidades de los miembros de los consejos y comités para ejecutar contra ellos las acciones civiles y penales que correspondan sin perjuicio de imponer las sanciones que fueren de su competencia. 14. Acordar la fusión de la Cooperativa en otra de igual finalidad, o la transformación de la Cooperativa en otra de distinto tipo o naturaleza. Acordar la participación de la Cooperativa como socia de personas jurídicas no Cooperativas con sujeción a ley. 15. Acordar la disolución y liquidación de la Cooperativa. 16. Disponer investigaciones, auditorias y balances extraordinarios. 17. Resolver en general los asuntos de interés de la Cooperativa que no sean de competencia del Consejo de Administración. 18. Otros facultados por la Ley General de Cooperativas, y otras normas. 3.1.2. CONSEJO DE ADMINISTRACION Es el órgano encargado de fijar los objetivos, las estrategias, el Plan Anual y las Políticas de CRECE PERU, define los riesgos a asumir y encomienda Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 10 de 31 a la Gerencia General la gestión diaria de la Institución. Está integrado por cinco (5) miembros titulares y dos (2) suplentes, elegidos por la Asamblea General de Socios/Delegados. EI Consejo de Administración está constituido por el Presidente, Vicepresidente, Secretario y dos (02) Vocales. A. RELACIONES De dependencia: Asamblea General De autoridad: Gerencia General B. FUNCIONES Conforme con la Ley General de Cooperativas y el Estatuto tiene las siguientes funciones: 1. Cumplir y hacer cumplir la Ley, el Estatuto, las decisiones de la Asamblea General, los reglamentos internos y sus propios acuerdos. 2. Elegir, de su seno, a su presidente, vicepresidente y secretario, con cargo de que los demás consejeros ejerzan las funciones de vocales. 3. Dirigir la administración de la Cooperativa y supervisar el funcionamiento de la gerencia. 4. Elegir y remover al gerente, y a propuesta de este, nombrar y promover a los demás funcionarios y otros trabajadores cuya designación no sea atribución legal o estatutaria de aquel. 5. Aceptar la dimisión de sus miembros y la de los integrantes de los Comités, excepto los del Comité Electoral. 6. Designar a un integrante del propio consejo o a otra persona que debe ejercer la gerencia de la cooperativa cuando en ésta no exista plaza de gerente rentado o fuere necesario reemplazarlo. 7. Autorizar el otorgamiento de poderes, con determinación de las atribuciones delegables correspondientes. 8. Aprobar, reformar e interpretar los reglamentos internos de la cooperativa, excepto los del Consejo de Vigilancia y del Comité Electoral. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 11 de 31 9. Aprobar los Estados Financieros, planes y presupuestos anuales de la institución controlando y evaluando su ejecución. 10. Apoyar las medidas necesarias y convenientes que la gerencia adopte para la óptima utilización de los recursos de la cooperativa y la eficaz realización de los fines de ésta. 11. Aprobar en primera instancia la memoria anual que será presentada a la Asamblea General. 12. Acordar la integración de la cooperativa en organizaciones cooperativas de grado superior, con cargo a dar cuenta a la Asamblea General. 13. Convocar a Asamblea General con definición de su agenda así como a elecciones generales. 14. Denunciar ante la Asamblea General los casos de negligencia o de exceso de funciones en que incurrieran el Consejo de Vigilancia y/o el Comité Electoral. 15. Emitir obligaciones según acuerdo de Asamblea General, previa autorización de la autoridad competente. 16. Autorizar la adquisición, enajenación o gravamen de bienes hasta el 15% del patrimonio efectivo de la cooperativa a propuesta de la Gerencia. 17. Aceptar los actos de liberalidad que se constituyen a favor de la cooperativa. 18. Fijar a propuesta del Gerente los límites máximos de los gastos para las remuneraciones fijas y eventuales. Las mismas que serán consignadas en el presupuesto. 19. Determinar a propuesta de la Gerencia el tipo de interés, tasas, comisiones, y otros cargos que la cooperativa establecerá en sus operaciones, ciñéndose a las disposiciones que dicte el Banco Central de Reserva y/o Superintendencia de Banca y Seguros. 20. Comunicar sus acuerdos al Consejo de Vigilancia dentro del término máximo de 08 días calendario. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 12 de 31 21. Designar al miembro del Consejo o Funcionario que suscribirá conjuntamente con el Gerente los instrumentos o contratos en los que la cooperativa se obligue. 22. Adoptar en el plazo y condiciones que determine la autoridad las medidas correctivas necesarias para restablecer los niveles adecuados de solvencia y/o regularizar cualquier observación formulada. 23. Cumplir con las normas, políticas y procedimientos del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo establecidos por CRECE PERÚ, así como con toda la normativa interna y externa aplicable a su ámbito de acción. 24. Ejercer las demás atribuciones de su competencia según la Ley y el Estatuto. 3.1.3. CONSEJO DE VIGILANCIA El Consejo de Vigilancia promoverá la correcta y transparente gestión de los recursos y bienes de CRECE PERU, mediante la ejecución de acciones de control y fiscalización, sin interferir ni suspender el ejercicio de las funciones ni actividades de los órganos fiscalizados. El Consejo de Vigilancia está integrado por tres (3) miembros titulares y un suplente y eligen de seno al Presidente, Vicepresidente y Secretario. Se instalarán dentro de los dos (2) días posteriores a su elección. A. RELACIONES De dependencia: Asamblea General De autoridad: Ninguna FUNCIONES Las atribuciones determinadas en la ley General de Cooperativas, establece que las mismas no podrán ser ampliadas por el estatuto ni la Asamblea General, siendo las siguientes: 1. Informar periódicamente a todos los asociados, un resumen de los informes señalados en el artículo 16° y el artículo 17° de la Resolución SBS N° 540-99. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 13 de 31 2. Elegir, de su seno a su Presidente, Vicepresidente y Secretario, con cargo de que los demás consejeros ejerzan las funciones de vocales. 3. Aceptar la dimisión de sus miembros. 4. Aprobar, reformar e interpretar su reglamento. 5. Solicitar al Consejo de Administración y/o Gerencia informes sobre el cumplimiento de los acuerdos de aquel y de la Asamblea General y de las disposiciones de la Ley, el Estatuto y los reglamentos internos, así como sobre los actos administrativos realizados. 6. Vigilar que los fondos en Caja, en Bancos y los valores y títulos de CRECE PERU o los que ésta tenga en custodia o en garantía estén debidamente salvaguardados. 7. Verificar la existencia y valorización de los demás bienes de la Cooperativa y particularmente de los que ella reciba de los socios en pago de sus aportaciones. 8. Disponer, cuando lo estime conveniente la realización de arqueos de caja y auditorias. 9. Velar porque la contabilidad sea llevada con estricta sujeción a ley. 10. Verificar la veracidad de las informaciones contables. 11. Inspeccionar los libros de actas del Consejo de Administración y de los comités y los demás instrumentos a que se refiere el Artículo 37 de la Ley General de Cooperativas. 12. Verificar la constitución y subsistencia de las garantías y/o seguros de fianza que el Gerente y otros funcionarios estuvieren obligados a prestar, por disposición del Estatuto, la Asamblea General o los reglamentos internos. 13. Comunicar al Consejo de Administración y/o a la Asamblea General, su opinión u observaciones sobre las reclamaciones de los miembros de la Cooperativa contra los órganos de esta. 14. Proponer a la Asamblea General la adopción de las medidas previstas en el Artículo 27 (incisos 12 y 13) de la Ley General de Cooperativas. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 14 de 31 C O D I G O : MOF2019 15. Vigilar el curso de los juicios en que la Cooperativa fuere parte. 16. Disponer que en el orden del día de las sesiones de Asamblea General se inserten los asuntos que estime necesarios. 17. Convocar a Asamblea General cuando el Consejo de Administración requerido por el propio Consejo de Vigilancia no lo hiciere en cualquiera de los siguientes casos: a. En los plazos y para los fines imperativamente establecidos por el Estatuto. b. Cuando se trata de graves infracciones de la Ley, del Estatuto y/o de los acuerdos de la Asamblea General en que incurrieren los órganos fiscalizados. Denunciar las infracciones ante la Autoridad competente sin perjuicio del inciso anterior. 18. Hacer constar, en las sesiones de Asamblea General las infracciones de la Ley o el Estatuto en que incurrieren ella o sus miembros. 19. Proponer al Consejo de Administración las ternas de Auditores Externos, contratables por la Cooperativa. 20. Exigir a los órganos fiscalizados la adopción oportuna de las medidas correctivas recomendadas por los auditores. 21. Objetar los acuerdos de los órganos fiscalizados en cuanto fueren incompatibles con la Ley, el Estatuto, los reglamentos internos o las decisiones de la Asamblea General. 22. Someter a la decisión definitiva de la Asamblea General las observaciones oportunamente comunicadas a los órganos fiscalizados y no aceptados por estas. 23. Vigilar y fiscalizar las operaciones de liquidación de la Cooperativa, cuando fuere el caso. 24. Fiscalizar las actividades de los órganos de la Cooperativa en todos los casos, sólo para asegurar que sean veraces y guarden conformidad con la Ley, el Estatuto, los acuerdos de Asamblea y los reglamentos internos, con prescindencia de observaciones o pronunciamientos sobre su eficacia. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 15 de 31 25. Presentar a la Asamblea General, el informe de sus actividades y proponer las medidas necesarias para asegurar el correcto funcionamiento de la Cooperativa. 26. Cumplir con las normas, políticas y procedimientos del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo establecidos por CRECE PERÚ, así como con toda la normativa interna y externa aplicable a su ámbito de acción. 27. Ejercer las demás atribuciones de su competencia por disposición expresa de la Ley. 3.2. COMITES DE APOYO 3.2.1. COMITÉ DE EDUCACION EI Comité de Educación está integrado por tres (03) miembros titulares y un (01) miembro suplente. Sera presidido por el vicepresidente del Consejo de Administración y la Asamblea General elegirá al vicepresidente y al secretario del comité. A. RELACIONES De dependencia: Asamblea General. De autoridad: Ninguna. B. FUNCIONES Conforme con el Estatuto de CRECE PERU, el Comité de Educación tiene como principales atribuciones: 1. Elaborar, reformar e interpretar su reglamento interno. 2. Difundir la doctrina y principios del cooperativismo. 3. Formular anualmente el Plan Anual de Educación y Presupuesto para aprobación por el Consejo de Administración y para su inclusión en el Plan Operativo y presupuesto de CRECE PERU, utilizando como máximo los recursos asignados por la Asamblea General. 4. Cumplir con las normas, políticas y procedimientos del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 16 de 31 establecidos por CRECE PERU, así como con toda la normativa interna y externa aplicable a su ámbito de acción. 5. Otros de conformidad con su reglamento. 3.3. ORGANOS DE DIRECCION 3.3.1. GERENCIA GENERAL La Gerencia General es el órgano de dirección de CRECE PERU, responsable de ejecutar todas las disposiciones del Consejo de Administración y ejercer la representación legal de la institución de acuerdo con las leyes vigentes. 3.3.1.1. GERENTE GENERAL A. OBJETIVO DEL PUESTO Planear, organizar, dirigir y controlar las actividades administrativas, operativas, financieras y crediticias de la cooperativa, de acuerdo con las políticas y objetivos institucionales establecidos en los documentos de gestión. B. RELACIONES De dependencia: Depende jerárquica y funcionalmente de Consejo de Administración. De autoridad: Ejerce al más alto nivel una relación de autoridad sobre todas las unidades orgánicas CRECE PERÚ. De coordinación: Consejo de Administración, Consejo de Vigilancia y todas las unidades orgánicas de la entidad. C. COMPETENCIAS DEL PUESTO Profesión / oficio Profesionales de Economía, Administración, Contabilidad, Ingeniería Industrial o carreras afines. Nivel académico Título Profesional y Post grado. Cursos Computación a nivel usuario (MS Office-Word, Excel, Power Point). Años de Experiencia Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 17 de 31 Experiencia mínima de tres (03) años en instituciones financieras, cumpliendo funciones relacionadas al puesto. La experiencia aplicación de profesional debe conocimientos demostrar sobre también Finanzas, exitosa prospección, evaluación, aprobación y recuperación de créditos, normativa aplicable al sector financiero, gestión y administración de empresas. D. FUNCIONES 1. Proponer la formulación del Planeamiento Estratégico, definiendo los objetivos y las metas. 2. Constituirse en el portavoz de CRECE PERU, de los planes, programas, productos/servicios, gestión y avance administrativo de la Institución. 3. Planear, organizar, controlar y evaluar la gestión económica, financiera, crediticia y administrativa de la Institución, de acuerdo a las normas legales vigentes, el Estatuto y las políticas dictadas por el Consejo de Administración. 4. Aprobar las operaciones de crédito dentro de sus límites de autonomía. 5. Elevar la propuesta de compra / venta de cartera crediticia al Consejo de Administración. 6. Velar porque se encuentren al día la contabilidad y los registros que debe llevar CRECE PERU conforme a las normas pertinentes y cuidar que reflejen con claridad y precisión la situación patrimonial, económica, financiera y funcional de la sociedad. 7. Velar por el oportuno cumplimiento de las obligaciones tributarias, laborales y otros. 8. Asegurar que exista un adecuado control y supervisión de las actividades operativas, para que estas se desarrollen de acuerdo a las normas y procedimientos establecidos. 9. Disponer la inspección de las oficinas, documentos, libros, valores y, en general, de todas las operaciones que realice CRECE PERU. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 18 de 31 10. Implementar la Gestión Integral de Riesgos, conforme a las disposiciones del Consejo de Administración, además de las responsabilidades dadas por otras normas. 11. Conocer los informes de auditorías e inspecciones que se practiquen en CRECE PERU, y disponer en coordinación con los Departamentos, Divisiones y trabajadores, las medidas correctivas necesarias para la superación de dichas observaciones. 12. Velar por el cumplimiento de las políticas, procedimientos y las disposiciones dictadas por la SBS, FENACREP y otros organismos supervisores. 13. Disponer la implementación del sistema de control del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo, debiendo tener presente para ello, el código de conducta y el manual correspondiente. 14. Reportar los riesgos inherentes a la función que desempeña, así como las señales de alerta que permitan identificar las transacciones sospechosas. 15. Dirigir las operaciones de CRECE PERU de acuerdo a Ley, disposiciones SBS, los reglamentos internos, el Estatuto y las resoluciones que adopta el Consejo de Administración. 16. Presentar al Consejo de Administración toda la información que dicho órgano acuerde solicitarle, así como la exigida por las disposiciones legales vigentes y el Estatuto. 17. Establecer las remuneraciones de los trabajadores de CRECE PERU, de acuerdo a la escala remunerativa vigente. 18. Nombrar, promover, trasladar, sancionar y despedir conforme a Ley a los trabajadores, señalar sus remuneraciones de acuerdo a la política que apruebe el Consejo de Administración y al presupuesto del periodo correspondiente. 19. Contratar los seguros necesarios para cubrir los bienes pignorados, los bienes inmuebles de CRECE PERU y los demás riesgos. 20. Proponer al Consejo de Administración: Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 19 de 31 a. Los reglamentos necesarios para organizar el manejo interior y establecer los medios prácticos y seguros de efectuar las operaciones, cumplir y hacer cumplir dichos reglamentos. b. Las políticas de operación e inversiones más convenientes, la apertura, traslado y cierre de Sucursales, Agencias y Oficinas. c. El otorgamiento y revocatoria de poderes del personal de CRECE PERU. d. El presupuesto anual y sus modificaciones. 21. Autorizar los gastos e inversiones que estime necesarios para la administración de CRECE PERU, inclusive gastos en atenciones, cortesía, publicidad y en general cualquier otro de naturaleza semejante, dentro de los límites que establezca el presupuesto o los que señale el Consejo de Administración. 22. Ejercer la representación administrativa y comercial de CRECE PERU ante todo tipo de autoridades y personas jurídicas de Derecho Público y Privado conforme a los poderes que le confiera el Consejo de Administración. 23. Ejecutar las políticas de CRECE PERU en el marco de los objetivos y lineamientos señalados por el Consejo de Administración. 24. Constituir comités para el cumplimiento de sus responsabilidades. 25. Presentar al Consejo de Administración la memoria anual y los estados financieros con las informaciones y datos respectivos. 26. Cumplir con las normas, políticas y procedimientos del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo establecidos por CRECE PERU, así como con toda la normativa interna y externa aplicable a su ámbito de acción. 27. Participar responsablemente y proactivamente en todas las actividades asignadas en los diferentes documentos normativos de CRECE PERU (reglamentos, procedimientos, manuales, y otros). 28. No divulgar ni transferir a terceros, y bajo ningún motivo la información procesada, información técnica, estrategias de marketing, base de datos procesados o sin procesar, sobre relación Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 20 de 31 de socios y/o proveedores, de propiedad de CRECE PERU que sean conocidas como consecuencia directa e indirecta de sus funciones. 29. Cumplir con las demás funciones que le asigne el Consejo de Administración, dentro del ámbito de su competencia. 3.4. ORGANOS DE APOYO El Departamento de Contabilidad es el órgano de apoyo, responsable de instrumentar y operar las políticas, normas, sistemas y procedimientos necesarios para garantizar la exactitud y seguridad en la captación y registro de las operaciones financieras; así como, analizar y evaluar en forma oportuna y confiable los registros contables transferidos por las áreas administrativas u operativas de la empresa. 3.4.1. AREA DE CONTABILIDAD A. OBJETIVO DEL PUESTO Registrar fiel y oportunamente todas las operaciones activas y pasivas de la institución, elaborar los Estados Financieros que permitan una adecuada toma de decisiones, así como, velar por el cumplimiento de las obligaciones tributarias y normativas de los organismos supervisores. B. RELACIONES De dependencia: Depende jerárquica y funcionalmente de Gerencia General. De autoridad: Ninguna De coordinación: Todas las unidades orgánicas de CRECE PERÚ. C. COMPETENCIAS DEL PUESTO Profesión / oficio Profesionales en Contabilidad, habilitados por el Colegio de Contadores Públicos. Nivel Académico Título profesional Cursos Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 21 de 31 Computación a nivel usuario (MS Office-Word, Excel, Power Point) Años de experiencia Experiencia mínima de dos (02) años en posiciones similares o tres (03) años como asistente de contabilidad. La experiencia profesional debe demostrar exitosa aplicación de conocimientos en materia tributaria, laboral, contable, financiera, entre otros. D.FUNCIONES 1. Elaborar el POA y presupuesto de su Departamento, en coordinación con Gerencia General. 2. Controlar la ejecución y los resultados de su POA, monitoreando el resultado. 3. Definir en concordancia con la normatividad vigente, los sistemas, métodos, políticas y procedimientos contables y tributarios más convenientes para CRECE PERU, implementarlos y velar por su correcta aplicación. Actualizarlos cuando las circunstancias lo requieran. 4. Dirigir y controlar el desarrollo de las actividades referidas al registro y control contable de los procesos financieros, presupuestal y patrimonial. 5. Conciliar Saldos de Estadísticas y reportes emitidos por el Departamento de Tecnologías de Información con los correspondientes flujos e informes enviados por las diferentes unidades/departamentos/divisiones que generen información contable. 6. Coordinar, validar y aprobar la asignación de las cuentas contables respectivas a las tablas de conceptos de los sistemas informáticos de CRECE PERU, a fin de asegurar una adecuada contabilización de sus procesos. 7. Formular e interpretar los Estados Financieros e información complementaria de acuerdo a las exigencias emanadas de los organismos supervisores y directivas contables. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 22 de 31 8. Dirigir y controlar el análisis de las cuentas y conciliación de los saldos, así como de la realización de los asientos de ajuste y regularizaciones de las cuentas con diferencias que tengan el debido sustento. 9. Proporcionar reportes e informes de tipo contable-financiero que permita conocer y visualizar la situación económica-financiera de CRECE PERU. 10. Elaborar, supervisar y coordinar la remisión de los reportes requeridos por los organismos supervisores referidos a su responsabilidad dentro de los plazos establecidos y normativas vigentes, luego de su aprobación por los niveles establecidos. 11. Visar las órdenes y comprobantes de pagos administrativos y generales correspondientes a su nivel de aprobación. 12. Determinar y disponer el pago de las obligaciones tributarias como IGV, Renta y otros, de acuerdo con las normas y periodicidad establecidas. 13. Desarrollar y actualizar los sistemas y procedimientos contables, asesorando a los órganos de la empresa en lo referente a su adecuado tratamiento. 14. Coordinar, organizar y controlar la toma de inventarios de los activos fijos, estableciendo las normas, procedimientos y métodos para su ejecución. 15. Supervisar la calidad del trabajo de los asistentes a su cargo. 16. Atender oportunamente las observaciones de la unidad de Auditoria interna, Auditoria Externa y demás órganos de control y supervisión. 17. Cumplir con las normas, políticas y procedimientos del Sistema de Prevención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo establecidos por CRECE PERU, así como con toda la normativa interna y externa aplicable a su ámbito de acción. 18. Participar responsablemente y proactivamente en todas las actividades asignadas en los diferentes documentos normativos de CRECE PERU (reglamentos, procedimientos, manuales, y otros). Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 23 de 31 19. Identificar e informar a su jefe inmediato superior los riesgos operativos a los que considere se encuentra expuesto en el desarrollo de sus actividades o que haya observado en otras Unidades/Departamentos/Divisiones de CRECE PERU, teniendo en cuenta los factores que originan este riesgo (deficiencias o fallas en los procesos, las personas, en la tecnología de información y eventos externos). 20. No divulgar ni transferir a terceros, y bajo ningún motivo la información procesada, información técnica, estrategias de marketing, base de datos procesados o sin procesar, sobre relación de clientes y/o proveedores, de propiedad de CRECE PERU, que sean conocidas como consecuencia directa e indirecta de sus funciones. 21. Cumplir con las demás funciones que se le asigne, dentro del ámbito de su competencia. 3.5. ORGANOS DE LINEA 3.5.1. ANALISTA DE CRÉDITO A. OBJETIVO DEL PUESTO Penetrar en los mercados y ampliar los ámbitos de atención a través de la prospección, evaluación, seguimiento, y fidelización de prestatarios y usuarios de operaciones pasivas. Es responsable de supervisar la gestión de la cartera de créditos de la mesa de trabajo que se le asigne, mediante la planificación y ejecución del proceso de otorgamiento y recuperación de la cartera de créditos asignados al personal a su cargo. B. RELACIONES Dependencia: Depende jerárquica y funcionalmente del Jefe División de Negocios. C. COMPETENCIAS DEL PUESTO Profesión / oficio Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 24 de 31 C O D I G O : MOF2019 Profesionales en Administración, Contabilidad, Economía o carreras afines. Nivel académico Bachiller o Título Profesional Cursos Computación a nivel usuario (MS Office-Word, Excel, Power Point), Años de experiencia Experiencia mínima de dos (02) años como Analista de Créditos/Asesor Financiero. D.FUNCIONES 1. Promocionar los productos y servicios de la empresa, identificar y proponer a quien corresponda oportunidades de negocio que permitan el crecimiento y la diversificación de la cartera de créditos y captaciones. 2. Aplicar correctamente las políticas, procedimientos y disposiciones sobre: prospección, evaluación, aprobación, seguimiento y recuperación de créditos. Así como ejecutar las estrategias de fidelización de usuarios. 3. Recopilar la información veraz, objetiva e independiente para la toma de decisiones sobre la aprobación de una solicitud de crédito. 4. Evaluar y calificar a los clientes, cuyas solicitudes de crédito haya promovido o se le hayan asignado. 5. Elaborar los expedientes de crédito que sustenten las solicitudes de crédito o refinanciamiento, según lo establecido en las normas correspondientes. 6. Aprobar las solicitudes de crédito que correspondan a su nivel de autonomía. 7. Sustentar ante el Comité de Créditos las solicitudes de crédito o refinanciamiento propuestos. 8. Presidir o participar en los Comités de Crédito, o Comité de Mora, con objetividad e independencia, velando por el cumplimiento de las normas. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 25 de 31 9. Recomendar los créditos, que superen su autonomía, a un nivel superior de aprobación. 10. Efectuar seguimiento de los préstamos otorgados, y mantenerse en contacto con los prestatarios a efecto de llevar un control adecuado sobre el grado de cumplimiento de las condiciones de crédito. 11. Visitar oportunamente a los clientes con atraso en el pago de sus obligaciones, con el propósito de informar los riesgos que implica el incumplimiento de sus obligaciones en el plazo pactado, propiciando así el pago de sus obligaciones. 12. Reportar de manera escrita, al Jefe División de Negocios, los casos de créditos con problemas de recuperación, proponiendo la solución más conveniente. 13. Planificar y asegurar las estrategias y actividades de captación y fidelización que realice el personal a su cargo, para todo tipo de clientes. 14. Identificar oportunidades para la creación de nuevos productos y servicios o repotenciar los existentes. 15. Realizar visitas ex ante, como acompañamiento a la evaluación, destinadas a supervisar/entrenar a los Asesores a su cargo. 16. Realizar visitas ex post desembolsos con el fin verificar el cumplimiento del destino del préstamo o plan de inversión, con una cuota mínima de 10 operaciones por mes. 17. Controlar la tendencia de la calidad de cartera de los Asesores a su cargo, contribuyendo con su apoyo en las acciones de cobranza de las mismas. 18. Ser proactivo en el seguimiento de sus clientes potenciales que requieran de productos pasivos (ahorros, depósitos a plazo, etc.). 19. Autorizar operaciones de los socios usuarios ex post desembolso, de acuerdo a las políticas establecidas al respecto. 20. Autorizar las transferencias de cartera entre los Asesores a su cargo. 21. Liderar, supervisar y evaluar a los colaboradores asignados, orientando su desempeño al logro de resultados y administración de Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 26 de 31 riesgo, en el marco de la práctica cotidiana de los valores y principios establecidos. 22. Administrar los procesos de gestión de desarrollo humano del personal asignado, educando, asesorando y midiendo su desempeño. 23. Controlar los periodos de aplicación de las medidas correctivas al personal observado. 24. Mantenerse alertas en el desarrollo de sus funciones diarias, para detectar situaciones que puedan indicar la existencia de operaciones de lavado de activos, financiamiento de terrorismo o actividades ilícitas. 25. Cumplir los procedimientos indicados para la obtención de los resultados necesarios en la captación de socios y para el registro de estos en el sistema correspondiente. 26. Generar el registro de las operaciones en efectivo que por su monto así lo requieran. 27. Informar al Jefe inmediato, cualquier situación en la que se evidencien señales para la detección oportuna de transacciones inusuales. 28. Brindar información oportuna y veraz sobre las características, requisitos, y demás condiciones asociadas a los productos y servicios que otorga la entidad. 29. Atender las consultas, solicitudes, y reclamos que formulen los usuarios o potenciales usuarios. 30. Otras funciones inherentes al cargo que le asigne el Jefe de División. 3.5.2. ASESOR DE CRÉDITOS Y AHORROS A. OBJETIVO DEL PUESTO Responsable de las transacciones que aseguren la atención a los socios en los diversos productos que ofrece la organización, de acuerdo a las políticas establecidas. B. RELACIONES Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 27 de 31 Dependencia: Depende jerárquica y funcionalmente de Jefe División de Servicios Autoridad: Ninguno C. COMPETENCIAS DEL PUESTO Profesión/oficio Profesionales técnicos o universitarios en Administración de Empresas, Contabilidad, Economía o carreras afines. También se podrán considerar otras profesiones, acreditadas con experiencia en el ejercicio de las funciones del puesto. Nivel académico Técnico, Egresado, Bachiller o Título. Cursos Computación a nivel usuario (MS Office-Word, Excel, Power Point) Años de experiencia Experiencia mínima de seis (06) meses en instituciones financieras, cumpliendo funciones propias del puesto. D.FUNCIONES 1. Promover los productos activos y pasivos, así como los servicios de la empresa a los socios y público en general. 2. Mejorar, garantizar y asegurar el cumplimiento del sistema normativo de la empresa, y de las normas vigentes en el país. 3. Plantear mejoras en los productos, canales de atención, innovación en procesos, y estrategias de la empresa. 4. Asegurar el carácter reservado y confidencial de la información de los socios e información institucional de la empresa. 5. Comunicar las incidencias al Jefe de División con copia a las Áreas de Soporte. Gestión de Operaciones 6. Realizar transacciones financieras de depósitos, desembolsos, pagos, y retiros o el cobro de un título valor previa identificación del titular y la autenticidad de las firmas registradas en el sistema. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 28 de 31 7. Realizar el registro de datos en forma fidedigna, clara, y congruente de las operaciones e identificación del socio y público en general. 8. Tramitar, registrar y evaluar las firmas y poderes de los socios, en los documentos necesarios para la apertura de productos activos y pasivos. 9. Registrar en el sistema las firmas de los socios nuevos inscritos durante el día, previa validación con el Documento de Identificación. 10. Retener los billetes y/o monedas falsas o presuntas conforme lo dispuesto por las normas. 11. Controlar, custodiar y entregar oportunamente al Jefe de División de Servicios los documentos que sustenten las operaciones diarias, como son: documentos de afiliación de socios, apertura de cuentas, depósitos, expedientes de crédito, vouchers, comprobantes de pago, entregas a rendir, devoluciones, entre otros; debidamente clasificados y ordenados. 12. Practicar aqueo de cajilla, documentos y valores custodiados. 13. Administrar las llaves y claves de la oficina, cajas fuertes y otros, asignados. Prevención de Lavado de Activos 14. Mantener una actitud alerta en el desarrollo de sus funciones diarias, para detectar situaciones que puedan indicar la existencia de operaciones de lavado de activos, financiamiento de terrorismo o actividades ilícitas. 15. Cumplir con los procedimientos indicados parta la obtención de los requisitos necesarios en la captación de socios y para el registro de estos en el sistema de información respectivo. 16. Informar al Jefe inmediato, cualquier situación en la que se evidencien señales para la detección oportuna de transacciones inusuales. Servicio de Atención 17. Brindar información oportuna y veraz sobre las características, requisitos, y demás condiciones asociadas a los productos y Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES FECHA DE APROBACION C O D I G O : MOF2019 FECHA DE VIGENCIA VERSION: III 01.09.2019 Página 29 de 31 servicios que otorga la entidad conforme a lo dispuesto en el Reglamento de Transparencia. 18. Atender las consultas, solicitudes, y reclamos que formulen los usuarios o potenciales usuarios. Así como refrendar con sello de recepción los documentos recibidos de socios, y público en general. 19. Identificar e informar a su jefe inmediato superior los riesgos operativos a los que considere se encuentra expuesto en el desarrollo de sus actividades o que haya observado en otras Unidades/Departamentos/Divisiones de CRECE PERÚ, teniendo en cuenta los factores que originan este riesgo (deficiencias o fallas en los procesos, las personas, en la tecnología de información y eventos externos).. 20. No divulgar ni transferir a terceros, y bajo ningún motivo la información procesada, información técnica, estrategias de marketing, base de datos procesados o sin procesar, sobre relación de clientes y/o proveedores, de propiedad de CRECE PERÚ que sean conocidas como consecuencia directa e indirecta de sus funciones. 21. Cumplir con las demás funciones que se le asigne, dentro del ámbito de su competencia. Elaborado por : Desarrollo Humano VALIDACION Revisado por : Gerencia General Aprobado por: Consejo de Administración
