Coacalco de Berriorizabal, México a 23 de septiembre ... M EN EDUC. DULCE MARIA OLVERA MANCERA DIRECTORA DEL PLANTEL

Coacalco de Berriorizabal, México a 23 de septiembre de 2013
M EN EDUC. DULCE MARIA OLVERA MANCERA
DIRECTORA DEL PLANTEL
COACALCO 184
PRESENTE
ING. CARLOS ANTONIO BAUTISTA MONROY
Reciba un cordial saludo.
Nuestro despacho de contadores ofrece una revisión de control interno en el área de
Coordinación ejecutiva de este plantel conalep Coacalco 184, por el periodo a determinar
con el fin de expresar nuestra opinión sobre las estrategias de control implementado.
Objetivo de la revisión
Nuestro objetivo es llevar al cabo la revisión del control interno administrativo, en el área
solicitada, con el periodo a determinar. Basándonos en las Normas de Auditoria
Generalmente Aceptadas para así realizar un trabajo veraz y confiable,
comprometiéndonos a entregar un dictamen final, en donde además de expresar nuestra
opinión también estableceremos nuestras observaciones y propuestas de mejora,
presentando un dictamen de forma electrónica y escrita.
Alcance de la revisión
Nuestro despacho de contadores con un profesionalismo en control interno. Ejecutaremos
un trabajo donde expresaremos una opinión favorable y con la información reunida puede
favorecerse su trabajo y en todo momento respaldando nuestras actividades.
Usuarios de opinión
Se emitirá nuestra opinión a la persona que nos está contratando, emitiendo una opinión
apegada al código de ética de contadores públicos.
Titular de los archivos de la auditoria
La información obtenida por parte de los auditores es estrictamente propiedad de la
institución.
Límite de responsabilidad frente al cliente
Nos hacemos responsables durante el periodo a determinar que será establecido por el
encargado de este departamento. Mostraremos los papeles de trabajo con los cuales
amparamos nuestra información recabada.
Esperando su pronta repuesta de aceptación, y de ser así iniciar con nuestras actividades
lo más pronto posible.
Sin más por el momento le agradezco su atención.
Pacheco Elorza Nayeli Aurora
Organigrama coordinación ejecutiva
ING. JOSE ANTONIO
BAUTISTA MONROY
COORDINADOR EJECUTIVO
C. GORIA RUIZ AGUILAR
AUXILIAR SERVICIOS
GENERALES
Ing. Carlos Antonio Bautista Monroy
Dirección: Edificio A
Servicios que presta: Coordinación Ejecutiva
SI
1. ¿Los perfiles y descripciones de puestos están definidos, alineados a las funciones?
2. ¿Este capacitado las personas que manejan el área de coordinación?
3. ¿Tiene los suficientes recursos para llevar el área de coordinación?
4. ¿Las personas que se encuentran en esa área cumplen con su cargo?
5. ¿Brinda servicio a la institución?
6. ¿Manejan algún tipo de reglamento para el área de coordinación?
7. ¿Llegan a cabo ese reglamento?
8. ¿Llevan algún control en el área de coordinación?
9. ¿Al tener esta área llegan a tener algún tipo de problema?
10. ¿Tiene un documento que respalda su cargo?
11. ¿Cuentan con documentos vigentes o anteriores?
12. ¿Tienen ordenadamente eso documentos?
13. ¿Cuenta con una política en el área de coordinación?
14. ¿Cuentan con respaldos de sus documentos?
15. ¿Se establecen los instrumentos y mecanismos que miden los avances de su área?
16. ¿Cuenta con manuales de organización?
17. ¿Los manuales de organización son acordes a la estructura organizacional autorizada?
18. ¿Tiene alguna dificulta para el área de coordinación?
19. ¿Cada actividad realizada esta autorizada por alguien responsable?
20. ¿Revisan cada actividad realizada en el área de coordinación?
NO
CUESTIONARIO AMBIENTE DE CONTROL
1. ¿Cuenta con un organigrama?
2. ¿Con cuantas personas cuenta esta área?
3. ¿Tienen una función principal?
4. ¿Se cuenta con documentación que pueda respaldar su área?
5. ¿Qué aspectos refieren al área?
6. ¿Se relacionan con otras áreas?
7. ¿Qué función desempeñan los empleados?
8. ¿Hay capacitación para los trabajadores?
9. ¿Cuentan con manuales de capacitación para los trabajadores?
10. ¿Se capacita constantemente al personal?
11. ¿Cuándo se realiza la capacitación?
12. ¿Se lleva una planeación de sus actividades?
13. ¿Cuánto tiempo dedica a para la planeación de sus actividades?
14. ¿Se lleva un procedimiento específico para la toma de decisiones?
15. ¿Otras áreas contribuyen en la toma de decisiones?
16. ¿Hay comunicación constante con otras aéreas?
17. ¿Existe un reglamento?
18. En caso de existir un reglamento ¿ay sanciones si este no se lleva a cabo?
19. ¿Se elaboran informes del trabajo realizado?
20. ¿En cuánto tiempo realizan un informe?
21. ¿El informe lo presentan en otras áreas?
22. ¿Los informes los revisan y lo corrige algún supervisor?
23. ¿Se encargan de las instalaciones de riesgo?
24. ¿Se previenen los riesgos?
25. ¿Existe información acerca de los riesgos que pueden ocurrir?
26. En caso de existir un riesgo ¿se cuenta con lo adecuado para sobrellevarlo?
27. ¿Se da información a los alumnos sobre los riesgos?
28. ¿Ay personal capacitado para algún tipo de riesgo?
29. ¿Existen normas y procedimientos sobre la función del personal?
30. ¿Son claras y concisas?
31. ¿Están por escrito?
32. ¿son adecuadas?
33. ¿Qué características debe tener el personal?
34. ¿Existe un procedimiento establecido para la selección de personal?
35. ¿En caso de haber un problema lo comunica a otras áreas?
36. ¿Están claramente definidas las líneas de autoridad y responsabilidad?
37. ¿Cuáles son los objetivos principales para la coordinación?
38. ¿Son claras y concisas las actividades que se llevan a cabo?
39. ¿Se archivan en un lugar seguro y apropiado todos los documentos importantes?
40. ¿Cuentan con un respaldo de todos los archivos importantes?
41. ¿Existe alguna política en esta área?
42. ¿Cómo se mantiene informados a las demás áreas?
43. ¿Cómo se plantea la obtención de información?
44. ¿Todos los documentos se encuentran vigentes y en regla?
45. ¿Cuál es el horario que se maneja en esta área?
46. ¿Cada persona tiene una responsabilidad específica?
47. ¿El personal atiende todo los errores que hay?
48. ¿Esta área está relacionada con otras?
49. ¿Tiene documentos actuales que amparen sus funciones?
50. ¿Quién realiza los documentos formales?