YACIMIENTOS PETROLIFEROS FISCALES BOLIVIANOS Balance

YACIMIENTOS PETROLIFEROS FISCALES BOLIVIANOS
Balance General Comparativo
Al 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Y DICIEMBRE 2011
(Expresado en Bolivianos)
0
Diciembre 2012
2011 Reexpresado
ACTIVO
71,464,488,884.66
61,166,952,005.93
ACTIVO CORRIENTE
39,372,180,368.01
33,610,786,255.18
01
ACTIVO DISPONIBLE
10,853,742,487.15
10,405,862,539.29
0101
010102
010103
010104
010105
CAJA MONEDA BOLIVIANA
CAJA GENERAL
BANCOS
FONDOS EN TRANSITO
FONDOS EN LA CUENTA UNICA DEL TESORO
8,722,656,602.93
9,406,722,563.89
10,758,914.85
355,278,008.09
59,035,365.29
8,297,584,314.70
0102
010203
010204
010205
CAJA MONEDA EXTRANJERA
BANCOS
FONDOS EN TRANSITO
CUENTAS FISCALES EN EL BCB M/E
306,764.13
1,735.44
2,130,777,384.65
02
ACTIVO EXIGIBLE Y TRANSITORIO
0203
020301
020302
020303
020305
020306
020307
020308
020311
020312
CUENTAS A COBRAR-CORTO PLAZO
DEUDORES POR PRODUCTOS
DEUDORES CONTRATISTAS
DEUDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA
DEUDORES POR RECLAMOS EN CURSO
IMPUESTOS CORTO PLAZO
CUENTAS A COBRAR FONDO DE OPERACIONES
DIVIDENDOS POR COBRAR INVERSIONES PROPIAS
DEUDORES POR PRODUCTOS MERCADO EXTERNO
DEUDORES VARIOS
0204
020401
020402
020404
EMPLEADOS Y OBREROS
PRESTAMOS
VARIOS CORTO PLAZO
VARIOS LARGO PLAZO
0210
CUENTAS CORRIENTES INTERDISTRITALES
0211
021101
021102
021104
021106
021107
021112
021113
021114
021118
CUENTAS DEL ACTIVO TRANSITORIO
ADELANTO PARA GASTOS
PAGOS ANTICIPADOS
PRIMAS DE SEGURO ADELANTADAS
ANTICIPO DE IMPUESTOS
CREDITO FISCAL TRANSITORIO TITULARES
CONTROL VENTAS AL CONTADO
CONTROL COMPRAS LOCALES
CONTROL VENTAS AL CREDITO
YPFB REFINACION SA RECUPERACION FLETES
0304
030403
030411
030412
030413
PRODUCTOS EN TRANSITO
GASOLINA BLANCA
PRODUCTOS CORRIENTES
GAS LICUADO
GAS NATURAL
26,716,462,905.97
21,725,351,145.92
3,731,158,149.99
4,405,959,156.62
16,987,016,335.29
14,232,020,718.08
2,131,386.15
1,316,082.18
0.00
0.00
5,995,529,779.37
3,080,993,122.58
627,255.17
5,062,066.46
1,801,974,974.89
1,479,572,569.97
104,128,461.01
0.00
212,422,934.37
297,252,995.27
80,552,670.15
71,119,312.42
119,323,426.32
8,045,466.04
150,096.18
58,707,696.50
21,114,290.09
580,587.38
104,458.00
9.00
12,670.00
268,629.26
(476,646,034.29)
(479,924,317.61)
(11,324.51)
(476,634,709.78)
27,556,165,750.75
25,112,956,578.63
22,552,251,052.87
0402
0403
0404
0405
0406
0407
0409
0410
0411
0412
0413
0414
EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD-ENDE SA
EMTAGAS TARIJA
EMPRESA PETROLERA ANDINA
EMPRESA PETROLERA CHACO
EMPRESA TRANSREDES S.A.
YPFB REFINACION SA
OTRAS INVERSIONES
COMPANIA LOGISTICA DE HIDROCARBUROS BOLIVIANA
BONOS YPFB TRANSPORTE
COMPAÑÍA CENTRAL ELECTRICA BULO BULO S.A
FLAMAGAS S.A.
YPFB PETROANDINA SAM
10,200.68
11,297,091.01
4,476,475,821.63
7,832,185,539.29
9,133,456,328.56
2,601,302,244.66
5,485,455.49
153,185,146.25
638,953,000.00
9,722.65
202,869.04
260,393,159.37
10,200.71
12,025,893.77
4,436,060,985.68
7,152,091,371.88
8,660,790,248.74
1,912,330,451.64
6,258,493.43
136,689,400.17
235,781,414.35
9,722.69
202,869.81
0.00
05
CUENTAS A COBRAR - LARGO PLAZO
2,329,184,397.89
2,388,095,334.24
187,551,543.60
199,818,947.95
0501
DEUDORES DE COBRO DUDOSO
050101 DEUDORES DE COBRO DUDOSO
050102 DEUDORES EN EJECUCION
ACTIVO INTANGIBLE
10
10,351,257,731.64
8,783,083,634.37
2,296,801,753.27
11
2,353,114,640.41
9,342,298.28
64,402,302.50
1,931,351,780.95
291,655,371.54
50,000.00
2,127,016.02
(157,295,915.00)
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
FIANZA EMPLEADOS
CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07
CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009
AMPLIACIONES REDES DE DISTRIBUCION GAS NATURAL
PAGARES POR PATENTES A COBRAR
25,145,685.45
CUENTAS A PAGAR
ACREEDORES POR PRODUCTOS
INVERSIONES A PAGAR
ACREEDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA
SUELDOS Y JORNALES NO RECLAMADOS
AGUINALDOS Y PRIMAS NO RECLAMADOS
ACREEDORES VARIOS
COMPAÑIAS CONTRATISTAS DE OPERACIÓN
EMPRESAS DE SERVICIOS
COMPRA DE CRUDO,GAS Y TRANSPORTE PRODUCTOS
1104
FIANZA DE EMPLEADOS Y OBREROS
1105
110501
110505
110508
RETENCIONES AL PERSONAL
IMPUESTO RENTA SERVICIOS PERSONALES
RETENCIONES JUDICIALES
OTRAS RETENCIONES
1107
110702
110703
110705
110708
110709
110710
IMPUESTOS A PAGAR
IUE - BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR
IMPUESTOS RETENIDOS A TERCEROS
DEBITO FISCAL
TASAS, MULTAS Y OTROS DERECHOS OBLIGATORIOS A PAGAR
IMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS IDH 32%
IMPUESTO A LA UTILIDAD DE LAS EMPRESAS
1108
110801
110802
110803
110804
110805
110806
REGALIAS A PAGAR
AL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ
AL DEPARTAMENTO DE TARIJA
AL DEPARTAMENTO DE CHUQUISACA
AL DEPARTAMENTO DEL BENI
AL DEPARTAMENTO DE PANDO
AL DEPARTAMENTO DE COCHABAMBA
1109
INTERESES Y COMISIONES A PAGAR S/DEUDA
1110
PARTICIPACION 6% TGN POR PAGAR
1111
111101
111102
111112
111113
111114
CARGAS SOCIALES A PAGAR
CPSS - APORTES
SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
REGIMEN SEGURO SOCIAL REP.ARGENTINA
BANCO BILBAO VISCAYA AFP
FUTURO DE BOLIVIA AFP
1112
FACTURAS A PAGAR
1113
SUELDOS Y BENEFICIOS A PAGAR
1116
FLETES Y ACARREOS ESTIMADOS
797,834.98
757,005.29
1117
OTROS GASTOS ESTIMADOS
25,311,209.65
28,165,976.68
1118
111801
111802
111803
111804
111806
PASIVOS DIFERIDOS CORTO PLAZO
ALQUILERES
PRODUCTOS
SERVICIOS COMPARTIDOS CONTRATISTAS
FONDO DE INVERSION GAS NATURAL
VARIOS
51,095,894.68
53,747,662.66
12
PROVISIONES
8,084,301,931.63
8,428,523,624.30
18,817.51
11,520.41
3,756,511,328.41
3,380,904,212.85
23,002,737.10
29,263,193.47
111,827,052.41
179,621,942.57
199,959,072.40
140,761,819.80
3,977,549,496.68
4,681,787,475.25
15,433,427.12
16,173,459.95
DEPRECIACION
ACUMULADA
VALOR
NETO
4,592,445,168.87
295,272,584.08
111,303,574.03
1,319,657,800.69
116,048,928.23
142,323,473.53
121,317,143.87
124,336,599.55
25,069,216.51
3,705,223,695.84
5,960,553,016.33
(86,272,436.89)
(909,322,941.29)
(83,510,416.80)
(107,834,032.89)
(79,573,559.10)
(89,506,415.92)
(12,088,044.57)
(1,368,107,847.46)
CUENTAS DE CONTROL INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS
CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB ANDINA S.A.
CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB CHACO S.A.
CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB TRANSPORTE S.A.
109,104,342.27
1,609,118,162.98
14,685,710.74
27,521.82
64,492.13
904,638,750.26
3,584,980,930.67
0.00
4,128,637,820.77
13.1
13.2
13.2
9,896.42
10,370.95
1,061,281.16
1,180,881.81
5,476,577,420.24
4,105,266,507.37
13.3
1,357,635,302.88
1,232,012,983.01
13.4
65,330.08
90,495.98
905,455.10
0.00
3,838,493.62
15,874,979.94
207,522.96
3,673,425,100.72
1,783,231,323.00
234,238,316.52
795,855,407.92
105,305,140.28
75,422,281.59
37,719,890.83
109,094,265.74
11,422,106.94
140,442.09
678,574,908.73
615,988,592.21
679,562.93
7,740,204.92
199,785,266.60
233,457,886.24
3,296,215.89
16,856,602.05
13.5
291,313.66
0.00
22,466.84
241,720.07
124,062.36
6,660,697.24
823,377.89
3,742,616.50
39,867,181.90
2,021.15
13.6
2,562,618,837.90
12
295,272,584.08
25,031,137.14
410,334,859.40
32,538,511.43
34,489,440.64
41,743,584.77
34,830,183.63
12,981,171.94
3,705,223,695.84
4,592,445,168.87
591,955.79
591,955.79
361,602.83
57,130,415.47
57,130,415.47
52,838,922.91
1,828,961,565.83
1,210,838,333.40
716,711,429.18
0.00
23,002,737.10
1210
121002
121004
121007
121010
121011
9,863,991.58
7,268,625.81
5,215,104.76
19,045,292.15
70,434,038.11
1212
121201
121202
121203
121205
121206
121207
121209
121211
121212
121214
121216
PROVISION PARA REPARACIONES Y MANTENIMIENTO
REPOSICION GARRAFAS
PROVISION RECALIFICACION GARRAFAS
PROVISION PARA REP. Y MANTENIMIENTO GARRAFAS GLP
PROVISION PARA FONDO REPOSICION CILINDROS GNV
PROVISION PARA FONDO CONVERSION VEHICULOS GNV
PROVISION PARA GASTOS Y COSTOS ESTIMADOS
PROVISION PARA GASTOS VARIOS
PROVISION PARA COSTOS ESTIMADOS PRODUCTOS
PREVISION REMEDIACION AMBIENTAL REFINERIAS
OTRAS PREVISIONES
PREVISION PLIEGO DE CARGO 001-2004 ADUANA NACIONAL
PROVISION INGRESOS DIFERIDOS (PESA SA)
PROVISION INGRESOS SUBVENCION GASOLINAS IMPORTADAS
PROVISION INGRESOS SUBVENCION DIESEL OIL IMPORTADO
PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP
PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP IMPORTADO
APORTES RED DE GAS MONTEAGUDO – EMPRESAS
186,771,323.07
13,187,749.33
6,080,025.14
5,487,681.48
14,589,532.59
128,941,634.25
43,516,761.54
22,065,689.31
2,674,169,201.37
227,769,583.78
25,162,325.71
829,219,364.84
547,696.67
15,433,427.12
PASIVO NO CORRIENTE
7,074,193,222.19
6,716,907,980.91
13
PASIVO EXIGIBLE A LARGO PLAZO
7,008,008,593.59
6,672,816,267.30
1301
PRESTAMOS A PAGAR
4,780,664,034.82
2,154,940,422.76
1302
DOCUMENTOS A PAGAR
947,785,919.71
2,939,505,028.80
1305
CREDITOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
1,279,558,639.06
1,578,370,815.74
14
PROVISION DE LARGO PLAZO
66,184,628.60
44,091,713.61
1401
PROVISION PARA RETIROS E INDEMNIZACIONES
66,184,628.60
44,091,713.61
15
CAPITAL Y RESERVAS
38,123,343,412.65
30,943,101,471.95
1501
150101
150102
150103
150104
CAPITAL
APORTES SUPREMO GOBIERNO
IMPUESTO DEL 22% SOBRE INDEMNIZACION GULF OIL CO
IMPUESTOS DEL 5 % SOBRE ACTIVOS FIJOS
COMPROMISO DE APORTE SUPREMO GOBIERNO
343,123,385.53
359,576,151.87
1502
150201
150202
150204
150205
150206
150207
150208
150210
APORTES DE CAPITAL
VALOR ASIGNADO A MATERIAL Y EQUIPO S.O.C.
ALQUILER CAMPOS PETROLIFEROS
CESION DE BIENES POR TERCEROS
CAPITALIZACION REDES DE GAS
CESION ACCIONES EMPRESA ANDINA D.S.28701
CESION ACCIONES EMPRESA CHACO D.S.28701
CESION ACCIONES EMPRESA TRANSREDES D.S.28701
APORTE ADICIONAL 32%
4,788,583,650.22
5,015,891,820.26
1503
AFECTACIONES PATRIMONIALES (ESCISION)
(4,562,575,535.46)
(4,781,351,032.39)
1504
VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL DE INVERSIONES
5,850,712,430.34
4,986,315,649.41
502,620,854.94
526,721,524.93
1,094,447,930.14
1,146,926,708.39
4,792,350,500.68
4,390,220,557.58
25,314,080,196.26
19,298,800,091.90
71,464,488,884.66
61,166,952,005.93
1,945,727,026.46
4,947,986,220.67
13.7
14
10,265,326.89
189,384,585.94
39,037,931.29
104,435,541.41
71,464,488,884.66
61,166,952,005.93
1,945,727,026.46
4,947,986,220.67
15
LA PAZ , 31 DE DICIEMBRE DEL 2012
2,783,575.82
23,932,665.34
87,089,673.18
4,519,884.69
657,459,900.00
788,239,000.00
337,267,738.80
2,887,291,212.39
1505
RESERVAS
150501 RESERVAS PARA INCENDIOS Y OTROS RIESGOS
502,620,854.94
1506
RESERVAS POR REVALUOS TECNICOS DE ACTIVOS FIJOS
150601 RESERVA PARA REVALUO TECNICO
150602 RESERVA REVALUO TECNICO MUSE STANCIL
337,582,923.96
756,865,006.18
1509
150901
150902
150903
150904
150905
(22,335,756.56)
133,603.00
0.00
1,527,645,374.20
183,019,866.00
234,928,183.26
18,817.51
1205
PREVISION POR IMPUESTOS Y REGALIAS
120502 PREVISION POR IMPUESTOS S/VENTAS-IEHD
120506 PREVISION POR IMPUESTOS S/SUBVENCION DEL GLP
AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO
AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO
REVALORIZACION DEL ACTIVO FIJO
REVALORIZACION EXISTENCIA DE MATERIALES
AJUSTE DE CAPITAL ( NC-3 )
AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES ( NC-3 )
1510
RESULTADOS
151002 UTILIDADES CAPITALIZADAS
151003 UTILIDAD (PERDIDA) - AÑO CORRIENTE
9001
9003
9004
9006
9007
13
0.00
(164,838,254.12)
(89,023,039.27)
(3,374,542.22)
(64,898,333.51)
79,466,172.03
90
NOTAS
0.00
1103
110301
110303
110304
110306
110307
110312
110313
110315
110317
1213
PROVISION CASTIGO DE POZOS
121301 PROVISION CASTIGO DE POZOS ABANDONADOS
23,338,448.96
164,213,094.64
VALORES
ORIGINALES
BODEGA DE HERRAMIENTAS
0.00
1211
PROVISION PARA MANTENIMIENTO Y AMPLIACION
121101 PROVISION PARA MANT.Y AMPLIACION REDES GAS NAT.
121102 EMCOGAS
70,034.50
32,092,308,516.65
09
25,145,685.45
832,660.23
INVERSIONES
0620
10,179.12
926,841.37
ACTIVO NO CORRIENTE
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS PLANTAS, INSTALACIONES INDUSTRIALES
ESTACIONES DE SERVICIO,VAGONES,TANQUES
EQUIPOS DE TRANSPORTE, VEHICULOS PESADOS LIV.
MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACION Y SERVICIO
BIENES OBSOLETOS, DE BAJA PARA ENAJENACION
OBRAS EN CONSTRUCCION
0.00
1101
PRESTAMOS A PAGAR
110102 BANCARIOS
596,772,487.96
04
01
02
03
04
05
07
08
19
06
15,078,418,928.77
723,223,212.32
385,766.26
0320
(PROVISION PARA PERDIDAS DE INVENTARIOS)
032001 (PROVISION PARA FALLAS Y SOBRANTES DE MATERIALES)
032002 (PROVISION PARA OBSOLESCENCIA MATERIALES)
ACTIVO FIJO (NETO DE DEPRECIACION)
23,506,942,553.07
18,182,650,318.19
1204
120401
120402
120403
545,977,137.59
177,246,074.73
EXISTENCIAS VARIAS EN TRANSITO
GARRAFAS
GARRAFAS PARA REPARACION
VARIOS - GARRAFAS
ACCESORIOS PARA GARRAFAS
06
26,266,952,249.82
PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO
985,403,931.16
1,037,657,697.38
0311
031182
031186
031187
031194
(PREVISION PARA INCOBRABLES A LARGO PLAZO)
(PROVISION PARA DEUDORES MOROSOS)
(PREVISION INCOBRABLES OTRAS CTAS POR COBRAR)
(PROVISION EXIST.DE PRODUCTOS EN TRANSITO)
PASIVO CORRIENTE
1201
PROVISION AGUINALDOS Y PRIMAS
120101 AGUINALDOS
1,026,156,871.13
4,201.55
11,496,624.70
91,674.00
644,954.00
21,090.14
2,486.23
54,298.00
32,921.00
26,002.00
53,416.00
CARGOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
30,223,850,533.98
119,323,426.32
EXISTENCIAS VARIAS
TAMBORES
GARRAFAS PARA REPOSICION
ENVASES COMUNES
TUBOS DE OXIGENO
GARRAFAS PARA REPARACION
GARRAFAS EN TALLER REPARACION
GARRAFAS INUTILIZADAS
ACCESORIOS PARA GARRAFAS
0520
052001
052002
052003
9
34,637,510.78
302,828.22
165,902,912.92
11,579,682.45
0.00
0310
031081
031082
031083
031084
031086
031087
031088
031094
0512
8.2
104,128,461.01
0307
EXISTENCIA MATERIALES Y MERc. EN TRANSITO
030701 MATERIAL EN TRANSITO - IMPORTADO
030702 MATERIAL EN TRANSITO - LOCALES
CUENTAS A COBRAR-LARGO PLAZO
CONTRATOS EMPRESAS DE EMPRENDIMIENTO
PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR
IMPUESTOS A LARGO PLAZO
DEUDORES VARIOS
CERTIFICADOS DE CREDITO FISCAL(CENOCREM)
2011 Reexpresado
33,341,145,472.01
8.1
627,255.17
EXISTENCIA DE MATERIALES Y MERCADERIAS
EXISTENCIA EN ALMACENES
EXISTENCIA MATERIALES PARA OBRAS
MATERIAL OBSOLETO
0503
050304
050305
050306
050312
050313
7.2
36,888.11
3,542,434,975.89
1,270,823.41
1,939,679,689.00
502,758,285.06
3,710,820.33
14,132.55
5,288,799.21
335,365.81
0305
PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR
030501 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR
0306
030601
030603
030604
999,139,975.40
23.10
2,130,246.55
1,116.50
ACTIVO CIRCULANTE
EXISTENCIAS DE PRODUCTOS
CRUDO RECONSTITUIDO "RECON"
GASOLINA BLANCA
PRODUCTOS CORRIENTES
GAS LICUADO DE PETROLEO
GAS NATURAL
7.1
1,670,844,679.36
7,626.53
9,803,053.11
1,351,049.14
3,895,917,617.02
17,179,447.81
8,200,000.00
10,973,156,932.82
410,555,929.50
0301
EXISTENCIA PETROLEO CRUDO
030101 PETROLEO CRUDO
0302
030202
030203
030211
030212
030213
11
3,731,158,149.99
0212
CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
021201 CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
03
1
1102
DOCUMENTOS A PAGAR
110201 COMERCIALES
2,131,085,884.22
0202
DOCUMENTOS A COBRAR
020201 DOCUMENTOS COMERCIALES
Diciembre 2012
PASIVO
NOTAS
91
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
9101
9103
9104
9106
9107
FIANZA EMPLEADOS-DEPOSITOS
CIAS PETROLERAS-PRODUCTOS AL 01-05-07
CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009
AMPLIACIONES REDES DE DISTRIBUCION GAS NATURAL
PAGARES POR PATENTES A PAGAR
2,302,326,030.63
152,085.41
4,244,871.33
956,501,802.49
1,529,125,710.82
19,298,727,211.83
6,015,352,984.43
133,603.00
0.00
1,527,645,374.20
183,019,866.00
234,928,183.26
15