Balance General Comparativo

YACIMIENTOS PETROLIFEROS FISCALES BOLIVIANOS
Balance General Comparativo
Al 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y DICIEMBRE 2012
(Expresado en Bolivianos)
Diciembre 2013
2012 Reexpresado
ACTIVO
88,040,475,887.42
75,399,323,642.68
ACTIVO CORRIENTE
42,983,601,869.36
41,540,012,619.09
01
ACTIVO DISPONIBLE
13,807,754,634.38
11,451,349,548.49
0101
010102
010103
010104
010105
8,465,608,316.42
9,202,926,075.49
CAJA GENERAL
BANCOS
FONDOS EN TRANSITO
FONDOS EN LA CUENTA UNICA DEL TESORO
0
CAJA MONEDA BOLIVIANA
0102
010203
010204
010205
CAJA MONEDA EXTRANJERA
02
ACTIVO EXIGIBLE Y TRANSITORIO
0204
020401
020402
020404
EMPLEADOS Y OBREROS
PRESTAMOS
0210
CUENTAS CORRIENTES INTERDISTRITALES
0211
021101
021102
021104
021106
021107
021108
021112
021113
021114
021118
CUENTAS DEL ACTIVO TRANSITORIO
CREDITO FISCAL TRANSITORIO TITULARES
REGULARIZACION DEL REVALUO 2010
CONTROL VENTAS AL CONTADO
CONTROL COMPRAS LOCALES
CONTROL VENTAS AL CREDITO
YPFB REFINACION SA RECUPERACION FLETES
7,043,714,918.71
6,325,643,649.03
661,791.84
1,806,530,447.27
1,901,191,717.01
22,557,108.25
109,861,774.07
320,884,645.34
43,450,774.78
224,118,941.14
84,987,900.17
54,836,605.63
125,893,374.17
1,118,948,724.93
1,094,791,130.20
0307
EXISTENCIA MATERIALES Y MERc. EN TRANSITO
030701 MATERIAL EN TRANSITO - IMPORTADO
030702 MATERIAL EN TRANSITO - LOCALES
745,641,823.07
763,043,882.39
547,662,948.13
197,978,874.94
1,173,625.37
977,873.25
91,674.00
764,790.00
21,090.14
2,486.23
84,051.00
11,527.00
26,002.00
172,005.00
TAMBORES
GARRAFAS PARA REPOSICION
ENVASES COMUNES
TUBOS DE OXIGENO
GARRAFAS PARA REPARACION
GARRAFAS EN TALLER REPARACION
GARRAFAS INUTILIZADAS
ACCESORIOS PARA GARRAFAS
326,760.00
0320
(PROVISION PARA PERDIDAS DE INVENTARIOS)
032001 (PROVISION PARA FALLAS Y SOBRANTES DE MATERIALES)
032002 (PROVISION PARA OBSOLESCENCIA MATERIALES)
407,006.56
(501,289,620.10)
(502,890,164.94)
(12,088.29)
(501,277,531.81)
ACTIVO NO CORRIENTE
45,056,874,018.06
33,859,311,023.59
04
INVERSIONES
28,795,681,806.48
26,495,675,967.84
0402
0403
0404
0405
0406
0407
0409
0410
0411
0412
0413
0414
0415
EMPRESA NACIONAL DE ELECTRICIDAD-ENDE SA
EMTAGAS TARIJA
EMPRESA PETROLERA ANDINA
EMPRESA PETROLERA CHACO
EMPRESA TRANSREDES S.A.
YPFB REFINACION SA
OTRAS INVERSIONES
COMPANIA LOGISTICA DE HIDROCARBUROS BOLIVIANA
BONOS YPFB TRANSPORTE
COMPAÑÍA CENTRAL ELECTRICA BULO BULO S.A
FLAMAGAS S.A.
YPFB PETROANDINA SAM
BONOS YPFB REFINACION
10,762.32
11,297,091.01
5,149,012,623.86
8,251,780,128.98
9,970,704,632.29
2,988,538,109.45
5,061,070.07
166,535,985.57
638,953,000.00
10,257.98
214,038.91
857,473,106.04
756,091,000.00
10,762.33
11,919,108.84
4,722,950,580.37
8,263,425,675.08
9,636,344,434.01
2,744,529,946.25
5,787,484.67
161,619,520.40
674,133,752.18
10,257.98
214,039.01
274,730,406.72
0.00
05
CUENTAS A COBRAR - LARGO PLAZO
6,473,807,104.82
2,457,429,290.85
188,692,909.18
197,878,131.59
0501
DEUDORES DE COBRO DUDOSO
050101 DEUDORES DE COBRO DUDOSO
050102 DEUDORES EN EJECUCION
0520
052001
052002
052003
(PREVISION PARA INCOBRABLES A LARGO PLAZO)
(PROVISION PARA DEUDORES MOROSOS)
(PREVISION INCOBRABLES OTRAS CTAS POR COBRAR)
(PROVISION EXIST.DE PRODUCTOS EN TRANSITO)
06
ACTIVO FIJO (NETO DE DEPRECIACION)
6,440,283,094.62
IMPUESTOS A LARGO PLAZO
2,127,016.02
BODEGA DE HERRAMIENTAS
09
ACTIVO INTANGIBLE
90
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
9001
9004
9006
9007
9009
9010
9011
9012
FIANZA EMPLEADOS
CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009
AMPLIACIONES REDES DE DISTRIBUCION GAS NATURAL
PAGARES POR PATENTES A COBRAR
PRESTAMO BCB CONTRATO SANO 257/2012
PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 258/2012
PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 278/2013
ACTIVOS FIJOS BAJO CONTRATOS DE OPERACION
11
2,423,263,657.81
(157,295,915.00)
2,244,129.52
(165,956,628.07)
(89,023,039.27)
(3,374,542.22)
(64,898,333.51)
VALORES
ORIGINALES
0620
19,801,026,579.75
19,183,787,044.69
1103
110301
110303
110304
110306
110307
110312
110313
110316
110317
CUENTAS A PAGAR
ACREEDORES POR PRODUCTOS
INVERSIONES A PAGAR
ACREEDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA
SUELDOS Y JORNALES NO RECLAMADOS
AGUINALDOS Y PRIMAS NO RECLAMADOS
ACREEDORES VARIOS
COMPAÑIAS CONTRATISTAS DE OPERACIÓN
DEUDA FLOTANTE
COMPRA DE CRUDO,GAS Y TRANSPORTE PRODUCTOS
1104
FIANZA DE EMPLEADOS Y OBREROS
1105
RETENCIONES AL PERSONAL
110501 IMPUESTO RENTA SERVICIOS PERSONALES
110505 RETENCIONES JUDICIALES
110508 OTRAS RETENCIONES
63,648,569.43
26,530,206.89
11,340,305,037.67
10,921,197,982.34
68,143,823.81
1,609,118,162.98
37,365,229.21
26,530.72
21,458.02
1,334,101,478.26
3,762,894,468.26
42,938.50
4,528,590,947.91
13.2
13.2
0.00
10,441.32
1,284,887.45
1,119,715.30
5,506,403,182.42
5,778,117,773.00
13.3
1,328,605,700.67
1,432,386,702.65
13.4
110,055.44
85,097.65
1,089,734.36
1108
110801
110802
110803
110804
110805
110806
REGALIAS A PAGAR
AL DEPARTAMENTO DE SANTA CRUZ
AL DEPARTAMENTO DE TARIJA
AL DEPARTAMENTO DE CHUQUISACA
AL DEPARTAMENTO DEL BENI
AL DEPARTAMENTO DE PANDO
AL DEPARTAMENTO DE COCHABAMBA
1109
INTERESES Y COMISIONES A PAGAR S/DEUDA
1110
PARTICIPACION 6% TGN POR PAGAR
1111
111101
111102
111112
111113
111114
CARGAS SOCIALES A PAGAR
1112
FACTURAS A PAGAR
1113
SUELDOS Y BENEFICIOS A PAGAR
1116
FLETES Y ACARREOS ESTIMADOS
219,480.79
841,763.77
1117
OTROS GASTOS ESTIMADOS
1118
111801
111802
111803
111804
111806
111807
PASIVOS DIFERIDOS CORTO PLAZO
ALQUILERES
PRODUCTOS
SERVICIOS COMPARTIDOS CONTRATISTAS
FONDO DE INVERSION GAS NATURAL
VARIOS
REGULARIZACION DEL REVALUO 2010
12
PROVISIONES
IMPUESTO DIRECTO A LOS HIDROCARBUROS IDH 32%
IMPUESTO A LA UTILIDAD DE LAS EMPRESAS
CPSS - APORTES
SEGURO SOCIAL UNIVERSITARIO LA PAZ
REGIMEN SEGURO SOCIAL REP.ARGENTINA
BANCO BILBAO VISCAYA AFP
FUTURO DE BOLIVIA AFP
13
13.1
IMPUESTOS A PAGAR
IUE - BENEFICIARIOS DEL EXTERIOR
IMPUESTOS RETENIDOS A TERCEROS
DEBITO FISCAL
TASAS, MULTAS Y OTROS DERECHOS OBLIGATORIOS A PAGAR
NOTAS
63,648,569.43
1107
110702
110703
110705
110708
110709
110710
DEPRECIACION
ACUMULADA
VALOR
NETO
9,731,417,419.55
661,488,147.37
206,632,200.34
3,148,484,461.28
138,612,428.71
61,278,490.03
6,064,867,790.57
51,742,919.05
63,212,113.29
8,977,885.25
3,149,937.70
16,558,205.99
3,636,008.00
4,462,134.31
10,433,102,721.89
94,388,229.84
(22,218,427.56)
(538,691,326.46)
(55,766,932.98)
(34,090,597.26)
(11,222,645.99)
(30,746,020.12)
(1,380,504.34)
(848,284.29)
(2,423,419.22)
(4,297,144.12)
(701,685,302.34)
(39,002,860.78)
4,845,305,199.87
26,681,820.73
999,399.20
20,173,447.17
0.00
3,415,143,865.32
2,043,404,650.00
218,772,260.14
825,697,851.68
38,840,913.06
73,809,525.64
36,913,512.78
134,571,637.37
16,936,581.23
12,051,008.15
664,060,107.90
715,937,243.20
7,234,132.31
716,979.66
187,123,171.50
210,785,443.38
22,626,729.41
3,477,705.54
13.5
2,483,133.58
6,835.40
25,474.04
2,472,334.05
2,246,355.24
9,913,758.46
10,144,234.99
5,215,104.76
21,072,233.05
30,825,051.30
502,836.50
PROVISION PARA REPARACIONES Y MANTENIMIENTO
PROVISION PARA COSTOS ESTIMADOS PRODUCTOS
PREVISION REMEDIACION AMBIENTAL REFINERIAS
OTRAS PREVISIONES
PREVISION PLIEGO DE CARGO 001-2004 ADUANA NACIONAL
PROVISION INGRESOS DIFERIDOS (PESA SA)
PROVISION INGRESOS SUBVENCION GASOLINAS IMPORTADAS
PROVISION INGRESOS SUBVENCION DIESEL OIL IMPORTADO
PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP
PROVISION INGRESOS SUBVENCION GLP IMPORTADO
APORTES RED DE GAS MONTEAGUDO – EMPRESAS
PROVISION INGRESOS DIFERIDOS (PETROMAR /PDVSA PETROLEO)
PROVISION INGRESOS INTERESES ENARSA
PROVISION DIFERENCIAL PRECIOS DS-29122 YPFB REFINACION
582,318.15
582,318.15
624,548.88
55,385,369.06
60,276,016.15
88,040,475,887.42
75,399,323,642.68
15,911,100,413.80
7,213,864,044.28
19,853.60
4,404,062,456.42
3,963,344,842.15
19,924,448.07
24,269,267.80
77,673,219.06
117,984,249.93
213,360,659.82
210,968,818.93
4,899,035,576.22
4,196,553,371.95
15,433,427.12
16,283,191.62
10,298,911,851.67
7,463,698,301.01
13
PASIVO EXIGIBLE A LARGO PLAZO
10,214,741,533.51
7,393,869,546.76
1301
PRESTAMOS A PAGAR
8,020,476,917.60
5,043,887,396.58
1302
DOCUMENTOS A PAGAR
1305
CREDITOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
14
PROVISION DE LARGO PLAZO
1401
PROVISION PARA RETIROS E INDEMNIZACIONES
15
CAPITAL Y RESERVAS
1501
150101
150102
150103
150104
CAPITAL
1502
150201
150202
150204
150205
150206
150207
150208
150210
APORTES DE CAPITAL
1503
AFECTACIONES PATRIMONIALES (ESCISION)
1504
VALOR PATRIMONIAL PROPORCIONAL DE INVERSIONES
APORTES SUPREMO GOBIERNO
IMPUESTO DEL 22% SOBRE INDEMNIZACION GULF OIL CO
IMPUESTOS DEL 5 % SOBRE ACTIVOS FIJOS
COMPROMISO DE APORTE SUPREMO GOBIERNO
VALOR ASIGNADO A MATERIAL Y EQUIPO S.O.C.
ALQUILER CAMPOS PETROLIFEROS
CESION DE BIENES POR TERCEROS
CAPITALIZACION REDES DE GAS
CESION ACCIONES EMPRESA ANDINA D.S.28701
CESION ACCIONES EMPRESA CHACO D.S.28701
CESION ACCIONES EMPRESA TRANSREDES D.S.28701
APORTE ADICIONAL 32%
13.6
6,080,025.14
1,303,096.87
14,589,532.59
209,515,853.77
43,516,761.54
22,065,689.31
2,714,006,283.47
0.00
4,561,468.32
869,704,807.03
547,696.67
624,594,301.18
139,882,039.45
248,668,020.88
PASIVO NO CORRIENTE
1505
RESERVAS
150501 RESERVAS PARA INCENDIOS Y OTROS RIESGOS
55,385,369.06
8,529,423,595.98
20,581.81
200,172,910.49
13,187,749.33
PROVISION PARA GASTOS Y COSTOS ESTIMADOS
PROVISION PARA GASTOS VARIOS
9,629,510,368.52
2,317,901,403.76
1,261,882,148.35
824,278,904.31
19,924,448.07
1212
121201
121202
121203
121205
121206
121207
121209
121211
121212
121214
121216
121217
121218
121219
53,909,234.64
20,581.81
1210
121002
121004
121007
121010
121011
121012
PROVISION APORTE AL FONDO DE RESERVA DE GLP
26,704,844.85
7,014,885.97
1,144,704.33
4,002,082.81
42,778,415.57
2,525.38
582,301,817.26
1205
PREVISION POR IMPUESTOS Y REGALIAS
120506 PREVISION POR IMPUESTOS S/SUBVENCION DEL GLP
REPOSICION GARRAFAS
PROVISION RECALIFICACION GARRAFAS
PROVISION PARA REP. Y MANTENIMIENTO GARRAFAS GLP
PROVISION PARA FONDO REPOSICION CILINDROS GNV
PROVISION PARA FONDO CONVERSION VEHICULOS GNV
25,334,567.65
637,244,431.32
15,433,427.12
847,779,032.11
999,971,012.45
1,346,485,583.80
1,350,011,137.73
84,170,318.16
13.7
69,828,754.25
84,170,318.16
69,828,754.25
48,311,027,087.48
40,222,414,701.00
343,123,385.53
362,015,759.14
4,788,583,650.22
5,052,243,065.99
(4,567,023,660.51)
(4,813,790,944.44)
6,398,486,951.89
6,172,852,656.75
14
10,265,326.89
189,384,585.94
39,037,931.29
104,435,541.41
2,783,575.82
23,932,665.34
87,089,673.18
4,519,884.69
657,459,900.00
788,239,000.00
337,267,738.80
2,887,291,212.39
12
661,488,147.37
184,413,772.78
2,609,793,134.82
82,845,495.73
27,187,892.77
6,064,867,790.57
40,520,273.06
32,466,093.17
7,597,380.91
2,301,653.41
14,134,786.77
3,636,008.00
164,990.19
9,731,417,419.55
118,081.50
28,973,977.49
226,229,340.03
441,146,872.95
4,031,628,376.65
1,043,284,797.52
293,909,000.00
9,845,809,967.66
CUENTAS DE CONTROL INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS
CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB ANDINA S.A.
CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB CHACO S.A.
CONTROL DE INVERSIONES EN YPFB TRANSPORTE S.A.
1213
PROVISION CASTIGO DE POZOS
121301 PROVISION CASTIGO DE POZOS ABANDONADOS
305,572,012.25
8,412,781.38
64,402,302.50
5,770,190,626.95
291,655,371.54
50,000.00
DEUDORES VARIOS
CERTIFICADOS DE CREDITO FISCAL(CENOCREM)
TERRENOS
EDIFICACIONES
EQUIPOS PLANTAS, INSTALACIONES INDUSTRIALES
ESTACIONES DE SERVICIO,VAGONES,TANQUES
EQUIPOS DE TRANSPORTE, VEHICULOS PESADOS LIV.
OBRAS EN CONSTRUCCION
MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA
EQUIPOS DE COMPUTACION Y SERVICIO
EQUIPOS DE COMUNICACIÓN
EQUIPO EDUCACIONAL Y RECREATIVO
EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO
OBRAS DE ARTE
BIENES OBSOLETOS, DE BAJA PARA ENAJENACION
10
24,205,989.80
164,486,919.38
CONTRATOS EMPRESAS DE EMPRENDIMIENTO
PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
19
PASIVO EXIGIBLE A CORTO PLAZO
1211
PROVISION PARA MANTENIMIENTO Y AMPLIACION
121101 PROVISION PARA MANT.Y AMPLIACION REDES GAS NAT.
121102 EMCOGAS
33,590.00
9.00
12,670.00
280,491.00
GARRAFAS
GARRAFAS PARA REPARACION
VARIOS - GARRAFAS
ACCESORIOS PARA GARRAFAS
CARGOS DIFERIDOS A LARGO PLAZO
27,713,210,640.67
1102
DOCUMENTOS A PAGAR
110201 COMERCIALES
1204
120401
120402
120403
1,106,635,194.01
4,201.55
12,309,329.37
EXISTENCIA EN ALMACENES
EXISTENCIA MATERIALES PARA OBRAS
MATERIAL OBSOLETO
0512
35,176,908,941.68
29,430,536,948.27
1201
PROVISION AGUINALDOS Y PRIMAS
120101 AGUINALDOS
54,836,605.63
EXISTENCIA DE MATERIALES Y MERCADERIAS
CUENTAS A COBRAR-LARGO PLAZO
CUENTAS A COBRAR LARGO PLAZO
2012 Reexpresado
39,729,448,799.94
PASIVO CORRIENTE
9
150,096.18
14,127,573.24
28,592,517.98
580,587.38
0305
PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR
030501 PRODUCTOS Y MATERIALES POR CONCILIAR
0503
050301
050304
050305
050306
050312
050313
8.2
65,627,199.83
2,434,567.32
404,859.37
201,680.31
241,014,654.60
11,201,683.91
GAS NATURAL
EXISTENCIAS VARIAS EN TRANSITO
0.00
22,557,108.25
PRODUCTOS CORRIENTES
GAS LICUADO
0311
031182
031186
031187
031194
8.1
2,248,740.27
0.00
5,790,308.87
PRODUCTOS CORRIENTES
GAS LICUADO DE PETROLEO
EXISTENCIAS VARIAS
17,922,321,454.72
Diciembre 2013
PASIVO
5,790,308.87
ACTIVO CIRCULANTE
0310
031081
031082
031083
031084
031086
031087
031088
031094
3,936,595,717.73
0.00
3,980,486,420.89
3,865,722.40
2,197,038,500.00
476,881,003.17
378,391,594.32
1,486,590.69
609.00
5,288,799.21
275,679.03
0301
EXISTENCIA PETROLEO CRUDO
030101 PETROLEO CRUDO
0306
030601
030603
030604
28,187,471,353.59
3,583,711,090.50
2,639,148.39
ADELANTO PARA GASTOS
PAGOS ANTICIPADOS
PRIMAS DE SEGURO ADELANTADAS
ANTICIPO DE IMPUESTOS
PRODUCTOS EN TRANSITO
GASOLINA BLANCA
27,369,316,787.71
7.2
0.00
2,639,148.39
0.00
VARIOS CORTO PLAZO
VARIOS LARGO PLAZO
0304
030403
030411
030412
030413
2,248,423,473.00
16,733,461,321.24
DEUDORES POR RECLAMOS EN CURSO
IMPUESTOS CORTO PLAZO
CUENTAS A COBRAR FONDO DE OPERACIONES
DIVIDENDOS POR COBRAR INVERSIONES PROPIAS
DEUDORES POR PRODUCTOS MERCADO EXTERNO
DEUDORES VARIOS
EXISTENCIAS DE PRODUCTOS
CRUDO RECONSTITUIDO "RECON"
GASOLINA BLANCA
GASOLINA ESTABILIZADA
GASOLINA RICA EN ISOPENTANO
5,342,146,317.96
1,295,227,793.24
6,432.07
28,592,193.91
1,345,856.02
2,881,820,505.24
16,324,860.93
1,214,512.51
12,010,181,002.75
498,748,164.57
DEUDORES POR DEPOSITOS EN GARANTIA
0302
030202
030203
030205
030206
030211
030212
7.1
3,583,711,090.50
0212
CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
021201 CARGOS DIFERIDOS A CORTO PLAZO
03
11
461,450.92
0.00
5,341,684,867.04
0202
DOCUMENTOS A COBRAR
020201 DOCUMENTOS COMERCIALES
CUENTAS A COBRAR-CORTO PLAZO
DEUDORES POR PRODUCTOS
DEUDORES CONTRATISTAS
1
5,228,926.43
802,338,821.80
40,499,082.80
7,617,541,485.39
BANCOS
FONDOS EN TRANSITO
CUENTAS FISCALES EN EL BCB M/E
0203
020301
020302
020303
020305
020306
020307
020308
020311
020312
NOTAS
1506
RESERVAS POR REVALUOS TECNICOS DE ACTIVOS FIJOS
150601 RESERVA PARA REVALUO TECNICO
150602 RESERVA REVALUO TECNICO MUSE STANCIL
1,458,579,813.96
756,865,006.18
1509
150901
150902
150903
150904
150905
AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO
AJUSTE GLOBAL DEL PATRIMONIO
REVALORIZACION DEL ACTIVO FIJO
REVALORIZACION EXISTENCIA DE MATERIALES
AJUSTE DE CAPITAL ( NC-3 )
AJUSTE DE RESERVAS PATRIMONIALES ( NC-3 )
2,302,326,030.63
152,085.41
4,244,871.33
1,335,914,103.81
1,888,553,438.57
1510
RESULTADOS
151002 UTILIDADES CAPITALIZADAS
151003 UTILIDAD (PERDIDA) - AÑO CORRIENTE
15
LA PAZ , 31 DE DICIEMBRE DEL 2013
91
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
9101
9104
9106
9107
9109
9110
9111
9112
FIANZA EMPLEADOS-DEPOSITOS
CREDITO BCB CONTRATO SANO No.202/2009
AMPLIACIONES REDES DE DISTRIBUCION GAS NATURAL
PAGARES POR PATENTES A PAGAR
PRESTAMO BCB CONTRATO SANO 257/2012
PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 258/2012
PRESTAMO BCB CONTRATO SANO Nº 278/2013
ACTIVOS FIJOS BAJO CONTRATOS DE OPERACION
502,620,854.94
530,295,159.21
2,215,444,820.14
1,154,708,233.17
5,531,190,529.75
5,056,217,319.26
33,098,600,555.52
26,707,873,451.92
88,040,475,887.42
75,399,323,642.68
15,911,100,413.80
7,213,864,044.28
502,620,854.94
26,682,063,325.46
6,416,537,230.06
118,081.50
28,973,977.49
226,229,340.03
441,146,872.95
4,031,628,376.65
1,043,284,797.52
293,909,000.00
9,845,809,967.66
15