credito pequeña empresa

Crédito Pequeña Empresa
Fecha de actualización: Agosto de 2012
FORMULAS PARA LA LIQUIDACION DE INTERES Y PAGO DE PRÉSTAMOS
CREDITO PEQUEÑA EMPRESA
El crédito pequeña empresa es un préstamo para la pequeña y microempresa, para el
financiamiento de capital de trabajo y/o activos fijo (actividades de comercio,
producción y servicio) con deudas menores a S/. 300 000 a nivel del sistema financiero.
Antes de calcular el valor de una cuota para un periodo determinado es
conveniente definir los siguientes términos y formulas:
FORMULA PARA EL CÁLCULO DE CUOTAS DEL CREDITO
Calculo de la Tasa Efectiva Mensual
Donde:
TEM
TEA
p
: Tasa efectiva mensual.
: Tasa efectiva anual.
: Periodo entre cuotas.
Calculo de la Tasa Efectiva Diaria
Donde:
TEM
TED
: Tasa efectiva mensual.
: Tasa efectiva diaria.
Calculo de la Tasa de Seguros de Desgravamen Diario
Donde:
TSegDD
TSegM
: Tasa de seguro de desgravamen diario.
: Tasa de seguro de desgravamen mensual.
Calculo del Monto de Seguro de Desgravamen
. . !" #$ %&"
Donde:
TSegDD
: Tasa de seguro de desgravamen diario.
MontDesemb : Monto Desembolsado.
Calculo de Interés de la Cuota
*+, 01
' (& 1 1 ,234567689
100
./
Donde:
Int. Cuo
MontDesemb
TEM
DA
: Interés de la cuota.
: Monto desembolsado.
: Tasa Efectiva Mensual.
: Días acumulados por cuota.
Calculo del Factor de Retorno de Capital
:;< Donde:
TEM
n
### ### : Tasa efectiva mensual.
: Numero de meses.
Calculo de la Cuota Mensual
(&" :;<
Donde:
CuoMen
: Cuota Mensual.
MonDesemb : Monto desembolsado.
FRK
: Factor de Retorno de Capital.
Calculo de la Amortización del Capital
("!"= (& '(&
Donde:
ACapital
CuoMen
IntCuo
: Amortización del capital.
: Cuota Mensual.
: Tasa de Amortización Mensual.
Calculo del pago total de la Cuota Mensual
( '(& ("!"= . . Donde:
MonSegDM
ACapital
IntCuo
: Monto del seguro de Desgravamen.
: Amortización de Capital.
: Interés de la Cuota.
Calculo del Monto ITF
': ( . >%
Donde:
CM
0.005%
: Cuota Mensual.
: Porcentaje del ITF.
Calculo de la Cuota final
(&" :!"= ( ':
Donde:
CM
ITF
: Cuota Mensual.
: Monto ITF.
Calculo de la Mora vencida en una cuota.
' Donde:
Im
Tm
n
Scm
%
A
: Mora Vencida
: Capital de la cuota.
: Mora en Días
: Saldo de la Cuota en mora
Calculo de la tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA)
(&"
(&"
(&"
(&"
@
# (
# (
# (
# (
Donde:
TCEA
n
: Tasa de Costo Efectivo Anual
: Numero de cuotas
Ejemplo:
Calcular la cuota mensual a pagar por un préstamo de S/. 10,000.00 que se
desembolsa el 1 de Abril del 2012 por el plazo de 12 meses a una tasa efectiva
(TEA) de 23.87%.
Datos:
Monto Desembolsado
TEA
n
ITF
P
T. Seg. Desgravamen
: S/.10,000.00 (monto de préstamo)
: 23.87%
: 12 meses
: 0.005%
: Periodo entre cuotas (30 días)
: 0.028%
Solución:
Caso Cumplimiento
Calculo de la Tasa Efectiva Mensual
*+, B1 J
*+, 1.80%
CD.EF JK
I
GHH
1 100
Calculo de la Tasa Efectiva Diaria
*+5 B1 GHH 01 I 1 100
G.EH J
*+5 0.0595%
Calculo de la Tasa de Seguros de desgravamen Diario
*O6P5 B
I 100
H.HHHCE
DH
*O6P5 0.00093%
Calculo del Monto de Seguro de Desgravamen
,23. O6P. 5, 0.00093% 10 000 30
,23. O6P. 5, O/. 2.80
Calculo de Interés de la Cuota
T34 UV2 B1 01
G.EH 01
I
GHH
1 10 000
T34 UV2 0.018 10 000
T34 UV2 O/. 180
Calculo del Factor de Retorno de Capital
WXY #Z#G[G.EH%JK \G.EH%
###G[G.EH%JK ]G
WXY 0.0934
Calculo de la Cuota Mensual
UV24_,63 10 000 0.0934
UV24_,63 934.01
Calculo de la Amortización del Capital
`U_ab4_c 934.01 180
`U_ab4_c O/. 754.01
Calculo del pago total de la Primera Cuota Mensual
U, 180 754.01 2.80
U, O/. 936.81
Calculo del ITF
T*W 936.81 0.005%
T*W O/. 0.047
Calculo de la Cuota final
UV24_ Wb3_c 936.81 0.047
UV24_ Wb3_c O/. 936.857
Caso Incumplimiento
Calculo de la Mora Vencida en una Cuota
Supongamos que nuestro cliente se retrasa en el pago de su cuota cuarta en 15
días, la cuota a pagar aumentara veamos como:
Datos:
Tasa de mora
Mora en días
Cuota en mora
Saldo de la cuota en mora
: 60%
: 15 días
: 4ta cuota
: S/. 795.48
Calculamos el pago por mora
T8 H.fH
DfH
15 795.48
T8 O/. 19.89
El pago de la mora es de S/. 19.89 adicionales al pago de la cuota.
Calculo de la tasa de Costo Efectivo Anual
Es el precio real del crédito, incluye intereses, comisiones y gastos. Para obtener la tasa
de costo efectivo anual es necesario comenzar a probar un valor numérico como 0.01
hasta que la suma de total sea un valor igual al monto desembolsado.
,2345676892c7_g2 UV24_
UV24_
UV24_
@
#1 *U+`G #1 *U+`C
#1 *U+`GC
Resumen del plan de pagos
CUOTA
DESEMBOLSO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
SALDO
CAPITAL
10,000.00
10,000.00
9,245.97
8,478.38
7,696.96
6,901.49
6,091.69
5,267.32
4,428.12
3,573.80
2,704.12
1,818.77
917.50
0.00
PAGO DE
INTERES
179.99
166.41
152.60
138.53
124.22
109.64
94.80
79.70
64.32
48.67
32.74
16.51
AMORTIZACION
CAPITAL
754.03
767.60
781.41
795.48
809.79
824.37
839.21
854.31
869.69
885.34
901.28
917.50
10,000.00
CUOTA SIN ITF NI
SEGUROS
934.01
934.01
934.01
934.01
934.01
934.01
934.01
934.01
934.01
934.01
934.01
934.01
DESGRAVAMEN
2.80
2.80
2.80
2.80
2.80
2.80
2.80
2.80
2.80
2.80
2.80
2.80
ITF
CUOTA FINAL
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
0.0467
936.86
936.86
936.86
936.86
936.86
936.86
936.86
936.86
936.86
936.86
936.86
936.86
(*) TEA (Tasa Efectiva Anual) determinada sobre la base de 360 días.
(*) Tasa de Interés Moratoria: 60% Moneda Nacional y 25% Moneda Extranjera.
(*) La Tasa de Interés Moratoria es determinada sobre la base de 360 días, aplicable desde el primer día de atraso.
(*) Los montos de desembolsos, el pago de cuotas y las cancelaciones están afectas al pago de ITF (0.005%)
(*) Los desembolsos de créditos requieren de Seguro de Desgravamen el mismo que cubre a EL CLIENTE que no
exceda su endeudamiento global hasta por la suma de US $ 100,000.00 (cien mil dólares americanos) o su
equivalente en moneda nacional. CREDINKA mantiene contrato vigente con la Compañía de Seguros La Positiva
(Póliza N° 419792), con una tasa neta equivalente para el Titular del Crédito al 0,28% (por mil) mensual aplicada a la
suma asegurada. En caso de Titular y Cónyuge, la tasa es de 0.45% (por mil), mensual aplicada a la suma asegurada.
La suma asegurada es el monto total del crédito. La tasa no incluye en derecho de emisión ni el Impuesto General a
las Ventas (IGV). El costo por seguro de desgravamen forma parte de la cuota de pago del crédito. En caso de
muerte del titular, sus beneficiarios deberán comunicar este acontecimiento a CREDINKA dentro de los 90 días
calendarios de ocurrido el hecho, adjuntando los documentos sustentatorios y demás requisitos establecidos por la
Compañía de Seguros La Positiva.
La información del presente Tarifario se encuentra disponible en nuestra página web www.credinka.net.
(*) La información es proporcionada de conformidad a la Ley Complementaria a la Ley de Protección al Consumidor
en materia de servicios financieros (Ley N° 28587), el Reglamento de Transparencia de Información y disposiciones
aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero (Res. SBS 1765-2005) y el Código de Protección y
Defensa del Consumidor (Ley N° 29571).