Crédito Pequeña Empresa Fecha de actualización: Agosto de 2012 FORMULAS PARA LA LIQUIDACION DE INTERES Y PAGO DE PRÉSTAMOS CREDITO PEQUEÑA EMPRESA El crédito pequeña empresa es un préstamo para la pequeña y microempresa, para el financiamiento de capital de trabajo y/o activos fijo (actividades de comercio, producción y servicio) con deudas menores a S/. 300 000 a nivel del sistema financiero. Antes de calcular el valor de una cuota para un periodo determinado es conveniente definir los siguientes términos y formulas: FORMULA PARA EL CÁLCULO DE CUOTAS DEL CREDITO Calculo de la Tasa Efectiva Mensual Donde: TEM TEA p : Tasa efectiva mensual. : Tasa efectiva anual. : Periodo entre cuotas. Calculo de la Tasa Efectiva Diaria Donde: TEM TED : Tasa efectiva mensual. : Tasa efectiva diaria. Calculo de la Tasa de Seguros de Desgravamen Diario Donde: TSegDD TSegM : Tasa de seguro de desgravamen diario. : Tasa de seguro de desgravamen mensual. Calculo del Monto de Seguro de Desgravamen . . !" #$ %&" Donde: TSegDD : Tasa de seguro de desgravamen diario. MontDesemb : Monto Desembolsado. Calculo de Interés de la Cuota *+, 01 ' (& 1 1 ,234567689 100 ./ Donde: Int. Cuo MontDesemb TEM DA : Interés de la cuota. : Monto desembolsado. : Tasa Efectiva Mensual. : Días acumulados por cuota. Calculo del Factor de Retorno de Capital :;< Donde: TEM n ### ### : Tasa efectiva mensual. : Numero de meses. Calculo de la Cuota Mensual (&" :;< Donde: CuoMen : Cuota Mensual. MonDesemb : Monto desembolsado. FRK : Factor de Retorno de Capital. Calculo de la Amortización del Capital ("!"= (& '(& Donde: ACapital CuoMen IntCuo : Amortización del capital. : Cuota Mensual. : Tasa de Amortización Mensual. Calculo del pago total de la Cuota Mensual ( '(& ("!"= . . Donde: MonSegDM ACapital IntCuo : Monto del seguro de Desgravamen. : Amortización de Capital. : Interés de la Cuota. Calculo del Monto ITF ': ( . >% Donde: CM 0.005% : Cuota Mensual. : Porcentaje del ITF. Calculo de la Cuota final (&" :!"= ( ': Donde: CM ITF : Cuota Mensual. : Monto ITF. Calculo de la Mora vencida en una cuota. ' Donde: Im Tm n Scm % A : Mora Vencida : Capital de la cuota. : Mora en Días : Saldo de la Cuota en mora Calculo de la tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA) (&" (&" (&" (&" @ # ( # ( # ( # ( Donde: TCEA n : Tasa de Costo Efectivo Anual : Numero de cuotas Ejemplo: Calcular la cuota mensual a pagar por un préstamo de S/. 10,000.00 que se desembolsa el 1 de Abril del 2012 por el plazo de 12 meses a una tasa efectiva (TEA) de 23.87%. Datos: Monto Desembolsado TEA n ITF P T. Seg. Desgravamen : S/.10,000.00 (monto de préstamo) : 23.87% : 12 meses : 0.005% : Periodo entre cuotas (30 días) : 0.028% Solución: Caso Cumplimiento Calculo de la Tasa Efectiva Mensual *+, B1 J *+, 1.80% CD.EF JK I GHH 1 100 Calculo de la Tasa Efectiva Diaria *+5 B1 GHH 01 I 1 100 G.EH J *+5 0.0595% Calculo de la Tasa de Seguros de desgravamen Diario *O6P5 B I 100 H.HHHCE DH *O6P5 0.00093% Calculo del Monto de Seguro de Desgravamen ,23. O6P. 5, 0.00093% 10 000 30 ,23. O6P. 5, O/. 2.80 Calculo de Interés de la Cuota T34 UV2 B1 01 G.EH 01 I GHH 1 10 000 T34 UV2 0.018 10 000 T34 UV2 O/. 180 Calculo del Factor de Retorno de Capital WXY #Z#G[G.EH%JK \G.EH% ###G[G.EH%JK ]G WXY 0.0934 Calculo de la Cuota Mensual UV24_,63 10 000 0.0934 UV24_,63 934.01 Calculo de la Amortización del Capital `U_ab4_c 934.01 180 `U_ab4_c O/. 754.01 Calculo del pago total de la Primera Cuota Mensual U, 180 754.01 2.80 U, O/. 936.81 Calculo del ITF T*W 936.81 0.005% T*W O/. 0.047 Calculo de la Cuota final UV24_ Wb3_c 936.81 0.047 UV24_ Wb3_c O/. 936.857 Caso Incumplimiento Calculo de la Mora Vencida en una Cuota Supongamos que nuestro cliente se retrasa en el pago de su cuota cuarta en 15 días, la cuota a pagar aumentara veamos como: Datos: Tasa de mora Mora en días Cuota en mora Saldo de la cuota en mora : 60% : 15 días : 4ta cuota : S/. 795.48 Calculamos el pago por mora T8 H.fH DfH 15 795.48 T8 O/. 19.89 El pago de la mora es de S/. 19.89 adicionales al pago de la cuota. Calculo de la tasa de Costo Efectivo Anual Es el precio real del crédito, incluye intereses, comisiones y gastos. Para obtener la tasa de costo efectivo anual es necesario comenzar a probar un valor numérico como 0.01 hasta que la suma de total sea un valor igual al monto desembolsado. ,2345676892c7_g2 UV24_ UV24_ UV24_ @ #1 *U+`G #1 *U+`C #1 *U+`GC Resumen del plan de pagos CUOTA DESEMBOLSO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 SALDO CAPITAL 10,000.00 10,000.00 9,245.97 8,478.38 7,696.96 6,901.49 6,091.69 5,267.32 4,428.12 3,573.80 2,704.12 1,818.77 917.50 0.00 PAGO DE INTERES 179.99 166.41 152.60 138.53 124.22 109.64 94.80 79.70 64.32 48.67 32.74 16.51 AMORTIZACION CAPITAL 754.03 767.60 781.41 795.48 809.79 824.37 839.21 854.31 869.69 885.34 901.28 917.50 10,000.00 CUOTA SIN ITF NI SEGUROS 934.01 934.01 934.01 934.01 934.01 934.01 934.01 934.01 934.01 934.01 934.01 934.01 DESGRAVAMEN 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 2.80 ITF CUOTA FINAL 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 0.0467 936.86 936.86 936.86 936.86 936.86 936.86 936.86 936.86 936.86 936.86 936.86 936.86 (*) TEA (Tasa Efectiva Anual) determinada sobre la base de 360 días. (*) Tasa de Interés Moratoria: 60% Moneda Nacional y 25% Moneda Extranjera. (*) La Tasa de Interés Moratoria es determinada sobre la base de 360 días, aplicable desde el primer día de atraso. (*) Los montos de desembolsos, el pago de cuotas y las cancelaciones están afectas al pago de ITF (0.005%) (*) Los desembolsos de créditos requieren de Seguro de Desgravamen el mismo que cubre a EL CLIENTE que no exceda su endeudamiento global hasta por la suma de US $ 100,000.00 (cien mil dólares americanos) o su equivalente en moneda nacional. CREDINKA mantiene contrato vigente con la Compañía de Seguros La Positiva (Póliza N° 419792), con una tasa neta equivalente para el Titular del Crédito al 0,28% (por mil) mensual aplicada a la suma asegurada. En caso de Titular y Cónyuge, la tasa es de 0.45% (por mil), mensual aplicada a la suma asegurada. La suma asegurada es el monto total del crédito. La tasa no incluye en derecho de emisión ni el Impuesto General a las Ventas (IGV). El costo por seguro de desgravamen forma parte de la cuota de pago del crédito. En caso de muerte del titular, sus beneficiarios deberán comunicar este acontecimiento a CREDINKA dentro de los 90 días calendarios de ocurrido el hecho, adjuntando los documentos sustentatorios y demás requisitos establecidos por la Compañía de Seguros La Positiva. La información del presente Tarifario se encuentra disponible en nuestra página web www.credinka.net. (*) La información es proporcionada de conformidad a la Ley Complementaria a la Ley de Protección al Consumidor en materia de servicios financieros (Ley N° 28587), el Reglamento de Transparencia de Información y disposiciones aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero (Res. SBS 1765-2005) y el Código de Protección y Defensa del Consumidor (Ley N° 29571).