Hospital Carlos Van Buren - Contraloría General de la República

UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
CONTRALORÍA REGIONAL DE VALPARAÍSO
Hospital Carlos Van Buren
Número de lnforme: 630/2015
I de junio de 2016
www.contraloria.cl
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORIA REGIONAL DE VALPARAÍSO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
REF.: N' 54.61512016
REMITE COPIA DEL SEGUIMIENTO AL
INFORME QUE INDICA,
VALPARAíSO,
9695
- 08.0t.2016
Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y
fines pertinentes, copia del Seguimiento al Informe Final N' 630, de 2015, sobre
auditoría a los convenios de compras de servicios médicos en el Hospital Carlos Van
Buren, debidamente aprobado, para verificar la efectividad de la medida adoptada para
subsanar la observado y atender el requerimiento establecido en dicho informe.
Saluda atentamente
VICTOR HUGO MËRINO RCIJAS
Contralor Regional Valparaiso
GoNTRALoRiA GENERAT
oe
u
nepúeLlc¡
AL SEÑOR
DIRECTOR DEL
HOSPITAL CARLOS VAN BUREN
PRESENTE
DE
JUt'¡ 2016
RE
cËPCtON
CONTRALORÍA GENEF.AL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORIA REGIONAL DE VALPARAíSO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
REF.: N" 54.61512016
REMITE COPIA DEL SEGUIMIENTO AL
INFORME QUE INDICA.
VALPARAÍSO, I 6 I
S
- 08.
06. 2016
Adjunto, remito a Ud., para su conocimiento y
pertinentes,
fines
copia del Seguimiento al lnforme Final N" 630, de 2015, sobre
auditoría a los convenios de compras de servicios médicos en el Hospital Carlos Van
Buren, debidamente aprobado, para verificar la efectividad de la medida adoptada para
subsanar la observado y atender el requerimiento establecido en dicho informe.
Saluda atentamente a
VICTOR I.IUGO F*ËRINO ROJA$
Contralor Regional Valparaíso
co¡rrn¡loni¡ GENERAL oe L¡ nepúsuc¡
N
PARÏES
0
A LA SEÑORA
JEFA DE AUDITORíA DEL
HOSPITAL CARLOS VAN BUREN
PRESENTE
I JlJl{
2016
CEPCION
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORIA REGIONAL DE VALPARAíSO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
REF.: N" 54.61512016
TRANSCRIBE OFICIO OUE INDICA
VALPARAiSO,
'{'
No g6g5 oB.oo'zot6
'conocim
9697.. 08.00.2016
Cumplo con remitir
a
Ud,, copia del
oficio
de esta Entidad de Control, para su
iento y fines consiguientes.
Saluda atentamente a Ud.,
Jofs dE Control Extemo (S)
Contralorla Regional Valpa¡sfso
ConÍalorla Gene¡al de le Re¡ibliæ
AL SEÑOR
JEFE DE LA UNIDAD TÉCNICA DE CONTROL EXTERNO
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAÍSO
PRESENTE
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAÍSO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
USEG N'
REF.:
XVC
No
26t2016
54.615t2016
SEGUIMIENTO AL INFORME FINAL N" 630,
DE 2015, SOBRE AUDITORíA
LOS
CONVENIOS DE COMPRAS DE SERVICIOS
MÉDIcoS, EN EL HoSPITAL cARLoS VAN
BUREN DE VALPANNíSO.
A
VALPARAíSO,
- E tiiru, 2016
De acuerdo con las facultades establecidas en
la ley N''10.336, de Organización y Atribuciones de la Contraloría General de
la
República, se realizó el seguimiento a las observaciones contenidas en el lnforme Final
N" 630, de 2015, sobre auditoría a los convenios de compras de servicios médicos, en
el Hospital Carlos Van Buren de Valparaíso -HCVB-, con la finalidad de verificar el
cumplimiento de las medidas requeridas por este Órgano de Control a la entidad
examinada. La funcionaria que ejecutó esta fiscalización fue la señorita Ximena
Venegas Concha.
El proceso de seguimiento consideró el referido
informe
N' 630, de 2015, y la respuesta del servicio a dicho documento, remitida
mediante oficio N'320, de 2016, a esta Contraloría Regional.
Los antecedentes apodados fueron analizados
complementados con las validaciones correspondientes en el ente fiscalizado, a fin
e comprobar la pertinencia de las acciones correctivas implementadas, arrojando los
resultados que en cada caso se indican.
AL SEÑOR
VíCTOR HUGO MERINO ROJAS
CONTRALOR REGIONAL DE VALPARAíSO
PRESENTE
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALOR
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíSO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
REGIONAL
VAI-PARAISO
*
1.- OBSERVACIONES QUE SE SUBSANAN
N'
RESPUESTA DE LA ENÏIDAD
DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN
OBSERVACIÓN
ll-'10, letras a) y b)
Sobre formalidad
en la distribución
y cumplimiento de
la jornada laboral
ll-4
Sobre
Contabilización de
las garantÍas
Se determinó la falta de formalización de la jornada laboral de las
y
profesionales
.
El hospital acompaña en su respuesta, las resoluciones
1.675, ambas de 2016, que
establecen los horarios de las profesionales
exentas No" 1.674
y
y
respect¡vamente.
El recinto hospitalario adjunta el memorándum N' 71,
Se determinó que el recinto hospitalario no contabilizó las cauciones
que mantiene en custodia, incumpliendo con ello las instrucciones
impartidas en el oficio
N' 60.820, de 2005, de la Contraloría General.
de 2015, en el cual se ordena contabilizar las garantías
bancarias a contar del mes de agosto de 2015.
Asimismo, acompaña el mayor contable de las boletas
de garantías.
ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y
VERIFICACIONES REALIZADAS
CONCLUSIÓN
Los antecedentes proporcionados en esta
oportunidad, permiten constatar
la
formalización de la jornada laboral de las
referidas profesionales.
De las
validaciones efectuadas, se
constató que a partir del mes de agosto de
2015 se encuentran registradas
cauciones por seriedad de la oferta y
cumplimiento de contrato.
las
fiel
Los
antecedentes
las
validaciones efectuadas,
entregados y
permiten subsanar
observación.
lll- 1, letra a)
Sobre
incumplimiento de
jornada laboral y
actuaciones que
afectan la
\.
T
probidad
administrativa
Se constató el incumplimiento de la jornada laboral de la profesional
.
El HCVB informa que mediante solicitud resolución
exenta N" 1 1.354, de 1 1 de agosto de 2014, la señora
, solicitó 10 días de permiso con goce
de remuneraciones a contar del 9 de septiembre de
2014, cuya copia adjunta. A su vez, acompaña un
pantallazo del registro de dicho permiso en el sistema
mantenedor de solicitudes de descanso "SlRH".
\
2
Analizados los antecedentes adjuntos a su
respuesta, estos respaldan
que
la
,
funcionaria
entre los días 9 y 24 de septiembre de
2014, se encontraba con permiso con goce
de remuneraciones.
la
CONTRALORíA GENERAL DE LA REPÚBLICA
C0NTRI\L0R
CONTRALORíA REGIONAL DE VALPARAíSO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
REG\ONAL
VALPARAISO
*
2.- OBSERVACIONES QUE SE MANTIENEN
N
OBSERVACIÓN
DESCRIPCIÓN DE LA OBSERVACIÓN
ANÁLISIS DE LA RESPUESTA Y
VERIFICACIONES REALIZADAS
RESPUESTA DE LA ENTIDAD
ACCIÓN DERIVADA
CONCLUSIÓN
Consultado sobre la materia, doña
t-1
Sobre
aprobación de
manual de
procedimientos
de la unidad de
contabilidad.
Se comprobó que el manual de procedimientos para el devengo
y liquidación de pagos de la Unidad de Contabilidad y F¡nanzas,
no se encuentra sancionado por la autoridad del HCVB.
El HCVB adjunta en su respuesta
el manual de procedimientos de la
Unidad de Contabilidad y Finanzas
en
borrador, señalando que la
formalización
del
manual será efectivo
respectivo
a partir del
mes de abril de 2016.
Marisela Opazo Navarro, Jefa de
Auditoría interna del HCVB, señaló
que el manual de procedimientos de
la Unidad de Contabilidad y Finanzas
encuentra afecto a
que
modificaciones
m¡smo
contemplaría los procedimientos que
se encuentran ausentes para el
Devengo y Liquidación de Pago.
aún se
y
el
Atendido que el recinto
hospitalario
no
ha
sancionado el citado
manual, no es posible
subsanar Io objetado.
El hospital deberá sancionar
administrativamente los
Examinados los documentos, éstos
dan cuenta que el recinto hospitalario
t_5
Sobre cheques
caducados en la
conciliación
bancaria
efectúo los ajustes contables por la
Se evidenció la existencia de 3 cheques caducados, los cuales
superan los 90 días desde la fecha de su emisión, situación que
incumple lo dispuesto por este Organismo de Control en su
oficio circular N'60.820, de 2005.
El HCVB remite respaldo de
los
suma objetada, ascendente
ajustes contables que regularizan
$548.330.
Ios cheques caducados, por
En cuanto al manual
la
suma de $548.330.
a
de
proced¡mientos para la conciliación
bancaria y tratamiento de cheques
caducados, se evidenció que no ha
En atención
manual
a
procedim¡entos
que
no
sido sancionado por
el
de
manuales de procedimientos, ya
citados, lo que será verificado en
una próxima fìscalización que se
realice sobre la mater¡a.
ha
la
autoridad hospitalaria, se
mantiene en esta parte lo
observado.
sido sancionado.
Il-10, letra c)
o
Sobre
formalidad en la
distribución y
cumplimiento de
la
Al respecto, doña Marisela Opazo
Se evidenció que los profesionales médicos de la Unidad de
Anestesia, no registran su asistencia en los sistemas
habilitados para ello.
Navarro, Jefa de Auditoría lnterna,
El hospital no se pronuncia sobre la
materia..
jornada
informó que dicha mater¡a
esta Contraloria Regional.
laboral
I
l
I
!
t
3
se
encuentra en esiudio, y una vez
terminado se remitirá respuesta a
El HCVB deberá agilizar dicho
En consideración que la
mater¡a descrita
se
encuentra en estudio se
mantiene lo observado.
análisis y efectuar si procede los
a los
observados, lo
corroborado en
descuentos
auditoría.
profesionales
será
una futura
cual
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DE VALPARAÍSO
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
CONTRAI.OR
REGIONAL
\,ALPARSISO
CONCLUSIONES
En mérito de lo expuesto, cabe concluir que el
Hospital Carlos Van Buren, realizô gestiones que permitieron subsanar las
observaciones contenidas en el cuadro No 1, del presente informe.
No obstante lo anterior, se mantiene la
situación informada en el cuadro No 2, con la acción derivada que se indica.
Se deja constancia de que el procedimiento
disciplinario ordenado instruir por esta Contraloría Regional en el presente informe, se
encuentra iniciado mediante la resolución exenta N'12.167, de 15 de diciembre de
2015, el cual a la fecha de entrega de este informe se encuentra en etapa indagatoria,
por lo cual deberá adoptar las medidas que sean necesarias a objeto de agilizar el
proceso sumarial, ajustándose a los plazos de instrucción conforme lo dispuesto en el
artículo 143 de la ley N" 18.834, sobre Estatuto Administrativo.
Remítase copia del presente informe al Director
y a la Auditora lnterna, ambos del Hospital Carlos Van Buren y al Jefe de la Unidad
Técnica de Control Externo de esta Sede Regional.
Saluda atentamente a Ud.,
Jefu de Confot Ext€mo fS)
Conlralorfa Regional Valparàlio
Conlralorla Geneml de b República
4
*
www.contraloria.cl