universidad pedagógica nacional francisco

UNIVERSIDAD PEDAGÓGICA NACIONAL
FRANCISCO MORAZÁN
(UPNFM)
Al Cuarto Trimestre, 2010
Tegucigalpa, M.D.C
Honduras, C.A.
Enero, 2011
SECRETARIA DE FINANZAS
III
ANÁLISIS DE LA INVERSIÓN FÍSICA Y FINANCIERA
3.1 Inversión Pública al Cuarto Trimestre 2010
La Universidad Nacional Pedagógica Francisco Morazán (UNPFM) tiene
contemplado en su misión configurar una comunidad comprometida en ser la
institución líder en el campo de la educación nacional, dedicada a través del trabajo y
al estudio a la formación de educadores de la más alta calidad humana, científica y
tecnológica que requiera la transformación de Honduras
Al cuarto trimestre del 2010 el presupuesto aprobado por el Congreso Nacional se
mantiene en L. 66,500.0 miles financiado con fondos nacionales.
El presupuesto vigente del UPNFM representa en términos porcentuales el 0.4% del
Programa de Inversión Pública (PIP), y aproximadamente el 0.02% en relación con el
Producto Interno Bruto (PIB) proyectado para el presente año. En lo que respecta al
tipo de inversión, toda esta destinada a inversión real.
Ejecuta 6 proyectos que corresponden a construcciones: instalaciones deportivas,
aulas, equipamiento de laboratorios y talleres (ver cuadro No.7)
Cuadro No.7
PROGRAMA DE INVERSIÓN PUBLICA AL IV TRIMESTRE DEL 2010
No.
Nombre del Proyecto
Construcción de
Instalaciones Deportivas
1 UPNFM
Construcción y
Equipamiento del Centro
Universitario Regional de
2 la UPNFM en la Ceiba
Construcción Edificio 4to
Piso Aulas No. 1 CUR
3 SPS de la UPNFM
Aula Magna IV Etapa ,
Edificio de Educación
4 Física de la UPNFM
Edificio de Laboratorios
del CUR SPS de la
5 UPNFM
Fortalecimiento
6 Tecnológico UPNFM
Totales
Fuente: SIAFI
Inicio
termino
En miles de Lempiras
Presupuesto Aprobado
Fondos
Fondos
Nacionales
externos
Total
Presupuesto Vigente
Fondos
Fondos
Nacionales
Externos
Total
2009-2010
13,000.0
13,000.0
13,000.0
13,000.0
2006-2011
23,500.0
23,500.0
23,500.0
23,500.0
2008-2011
5,000.0
5,000.0
5,000.0
5,000.0
2008-2010
5,000.0
5,000.0
5,000.0
5,000.0
2009-2011
15,000.0
15,000.0
15,000.0
15,000.0
2008-2010
5,000.0
66,500.0
5,000.0
66,500.0
5,000.0
66,500.0
0.0
0.0
5,000.0
66,500.0
3.2 Nivel de Ejecución Física y Financiera al Cuarto Trimestre
Para el cuarto trimestre del año 2010 la ejecución financiera es de L. 66,449.1 que
representa 99.1% en relación al presupuesto vigente L. 66,500.0 miles y los
proyectos que presenta un 100% de ejecución son: Construcción y Equipamiento del
Centro Universitario Regional de la UPNFM en La Ceiba, Aula Magna IV Etapa
Edificio de Educación Física de la UPNFM, Fortalecimiento Tecnológico UPNFM,
Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la UPNFM,
y Construcción de
Instalaciones Deportivas con 99.8%, Construcción Edifico 4to Piso Aulas No. 1 CUR
SPS de la UPNFM 99.5% (Ver cuadro No. 8)
Ejecución al IV Trimestre 2010.
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Cuadro No. 8
PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA/EJECUCION FINANCIERA
Al IV trimestre,2010
En miles de Lempiras
Devengado
Nombre del
Presupuesto Presupuesto
No.
Inicio Termino
Acumulado al IV trimestre
Proyecto
Aprobado
Vigente
Total
% de Ejec.
Construcción de
Instalaciones
Deportivas
1 UPNFM
2009-2010
13,000.0
13,000.0
12,972.5
99.8
Construcción y
Equipamiento del
Centro
Universitario
Regional de la
UPNFM en la
2 Ceiba
2006-2011
23,500.0
23,500.0
23,500.0
100.0
Construcción
Edificio 4to Piso
Aulas No. 1 CUR
SPS de la
3 UPNFM
2008-2011
5,000.0
5,000.0
4,976.6
99.5
Aula Magna IV
Etapa , Edificio de
Educación Física
4 de la UPNFM
2008-2010
Edificio de
Laboratorios del
CUR SPS de la
5 UPNFM
2009-2011
Fortalecimiento
Tecnológico
6 UPNFM
2008-2010
Totales
5,000.0
5,000.0
5,000.0
100.0
15,000.0
15,000.0
15,000.0
100.0
5,000.0
66,500.0
5,000.0
66,500.0
5,000.0
66,449.1
100.0
99.9
Fuente: SIAFI/Unidad Ejecutora
Ejecución al IV Trimestre 2010.
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SECRETARIA DE FINANZAS
A continuación se detallan los avances de las metas físicas: (Al IV trimestre no se
recibieron las fichas ejecutivas de los proyectos, la institución únicamente envió
informe de ejecución financiera evaluación de metas físicas objetivos y resultados a
nivel institucional)
1. Construcción
de
Instalaciones
Deportivas UPNFM: cancha de futbol: se
planificaron 1,653 metros cuadrados, se
construyeron 4,433 se ejecuto más del
100%, polideportivo: lo programado es de
1,300 metros, se construyeron 400 metros
30.8 % de ejecución. Las analistas de la
DGIP realizaron una visita de campo el 01
de octubre del año 2010 con el fin de
recabar información para la emisión de la Canchas Deportivas UPNFM, Distrito Central
enmienda del Proyecto “Construcciones de
Instalaciones Deportivas”, por incremento en el costo de la piscina olímpica a
semi olímpica lo anterior se debe a que inicialmente no se considero el cuarto de
maquinas, vestidores y otros elementos que exigen las normas de competencias
a nivel internacional, incremento de salario mínimo y costo de materiales.
La enmienda no se emitió por insuficiencia de fondos nacionales.
Componente Poliderportivo la UE tiene contemplado realizar un estudio sobre el
embaulado de la quebrada, para poder tomar las acciones de prevención
correspondiente, esto es por las constantes lluvias que azotaron el país.
2. Construcción y Equipamiento del Centro
Universitario Regional de la UPNFM en La
Ceiba. Esta pendiente instalación de puertas,
ventanas, loza sanitaria, inauguración prevista para
enero, 2011. Edificio aula II área a construir 2,900
metros cuadrados, costo de la obra L. 27,114.8
miles, avance físico 82% y financiero 75.32%
Construcción y Equipamiento del Centro
3. Construcción Edificio 4to Piso Aulas No. 1 CUR
Universitario Regional de la Ceiba
SPS de la UPNFM proyecto finalizado y la
continuación es el edificio aulas No. 2 CURSPS ya se elaboro Nota de Prioridad,
el enlace de SIAFI se hará en coordinación con el analista de descentralizada.
Se licito en el mes octubre año 2010.
4. Aula Magna IV Etapa, Edificio de Educación
Física de la UPNFM. Esta obra fue recibida
oficialmente y a satisfacción en el mes de junio
del año 2010.
Ejecución al IV Trimestre 2010.
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5. Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la UPNFM. El avance físico global de
la obra al cuarto trimestre es de 25%, se planificaron 3,550 metros, cuadrados y
se ejecutaron 1,643 metros cuadrados (46%), esta
Aula Magna IV Etapa; Distrito Central
pendiente de presentar una estimación de avance
de obra por la Empresa Constructora a cargo. Los
laboratorios que actualmente están funcionando provisionalmente en otros
edificios de la UPNFM, pasaran a utilizarse como aulas y serán trasladados una
vez que concluya este edificio, los laboratorios son para: física, biología,
computación, química 1,2, cartografía, ciencias sociales, ingles, los talleres de:
metal mecánica, madera, soldadura, electricidad, soldadura. Talleres que aún no
cuentan con equipo: preescolar, educación especial, turismo, letras, educación
física, y orientación.
3.3 Ejecución por Departamentos
A nivel departamental la inversión asignada del año 2010 de la UPNFM se concentra
en el departamento de Atlántida con el proyecto de: Construcción y Equipamiento del
Centro Universitario Regional de la UPNFM en la Ceiba, representa un 35.3% del
total vigente y una ejecución del 100%, le sigue el departamento de Francisco
Morazán representa un 34.5%, una ejecución de 99%, y Cortés con 30.0%, una
ejecución de 99.9% y a continuación se muestra el detalle según cuadro No.9
No.
1
2
3
Cuadro No.9
Programa de Inversión Pública Departamental/Ejecución Financiera
Al IV trimestre, 2010
En miles de Lempiras
Presupuesto
%
Devengado
%
Devengado/
Departamental
Aprobado
Vigente
Al IV trimestre
Ejecución
Total Vigente
Atlantida
23,500.0
23,500.0
35.3
23,500.0
100.0
Cortés
20,000.0
20,000.0
30.0
19,976.6
99.9
Francisco Morazán
23,000.0
23,000.0
34.5
22,972.5
99.9
66,500.0
66,500.0
99.9
66,449.1
Totales
99.9
Fuente: SIAFI/Unidad Ejecutora
3.4
Problemas que Afectan la Ejecución de los Proyectos
Durante el cuarto trimestre del año 2010, han sido múltiples los problemas que han
afectado la ejecución de los proyectos en general, siendo los más importantes los
siguientes:
o Tardanza en los procesos de licitación de las obras.
o No recibir los desembolsos en el tiempo planificado de acuerdo a las cuotas
trimestrales.
o Demoras por parte de la UE en completar la información requerida para
elaborar enmienda al proyecto Construcciones de Instalaciones Deportivas
(componente de piscina olímpica a semi-olímpica )
Ejecución al IV Trimestre 2010.
Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán (UNPFM)
SECRETARIA DE FINANZAS
o Escasez de recursos nacionales para complementar con la demanda de
proyectos que presenta dicha institución.
o Las lluvias han sido factor de retraso en las obras.
IV. CONCLUSIONES
o La unidad ejecutora presenta un nivel de ejecución aceptable de 100% de
acuerdo al presupuesto vigente.
o La inversión de los proyectos la ingresan en el SIAFI a nivel nacional.
V. RECOMENDACIONES
o Agilización de documentación requerida para realizar la enmienda a la Nota de
Prioridad del proyecto Construcción de Instalaciones Deportivas (Cambio de
diseño en uno de los componentes (piscina), además revisión de costos de
supervisión, desglose de cada uno de los conceptos constructivos, detalle del
techado).
o Desagregación de la inversión de los proyectos de acuerdo a la cobertura
geográfica. (departamento, municipio).
o La institución tiene proyectos que aún no se concluirán este año, por lo que se
recomienda la búsqueda de fondos reembolsables o donaciones.
o Gestión de otro tipo de fondos para satisfacer la demanda de ejecución de
proyectos que son de vital importancia.
Ejecución al IV Trimestre 2010.
Universidad Pedagógica Nacional Francisco Morazán (UNPFM)
ANEXO NO. 5
GOBIERNO DE HONDURAS
SECRETARIA DE FINANZAS
Dirección General de Inversiones Públicas
Institución: UNIVERSIDAD PEDAGOGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZAN (0702)
PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA / EJECUCION FINANCIERA AL 31 DE DICIEMBRE 2010
En Miles de Lempiras
DEVENGADO
PRESUPUESTO VIGENTE 2010
No.
ACUMULADO AL IV TRIMESTRE
Nombre del Proyecto
Fondos
Nacionales
6
1
2
3
4
5
6
UNIVERSIDAD NACIONAL PEDAGOGICA NACIONAL
FRANCISCO MORAZAN
Construcción de Instalaciones Deportivas UPNFM
Construcción y Equipamiento del Centro Universitario
Regional de la UPNFM en la Ceiba
Construcción Edificio 4to Piso Aulas No. 1 CUR SPS de la
UPNFM
Aula Magna IV Etapa , Edificio de Educación Física de la
UPNFM
Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la UPNFM
Fortalecimiento Tecnológico UPNFM
SECTOR PUBLICO
Fuente: SIAFI
Fondos
Externos
Total
Fondos
Nacionales
Fondos
Externos
66,500.0
-
66,449.1
-
13,000.0
-
13,000.0
12,972.5
-
23,500.0
-
23,500.0
23,500.0
5,000.0
-
5,000.0
4,976.6
5,000.0
-
66,500.0
15,000.0
5,000.0
-
-
Total
66,449.1
% Ejecu-ción
99.9
12,972.5
99.8
23,500.0
100.0
4,976.6
99.5
5,000.0
5,000.0
5,000.0
15,000.0
5,000.0
15,000.0
5,000.0
15,000.0
5,000.0
100
100.0
100.0
ANEXO No. 6
GOBIERNO DE HONDURAS
SECRETARIA DE FINANZAS
Dirección General de Inversiones Públicas
Institución: UNIVERSIDAD PEDAGOGICA NACIONAL FRANCISCO MORAZAN (702)
PROGRAMA DE INVERSION PUBLICA / EJECUCION FISICA AL IV TRIMESTRE DEL 2010
En Miles de Lempiras
APROBADO CONGRESO 2010
No.
1
1
2
1
2
3
1
2
3
DEPARTAMENTAL/ NOMBRE DEL
PROYECTO
ATLANTIDA
Construcción y Equipamiento del Centro
Universitario Regional de la UPNFM en la Ceiba
CORTES
Construcción Edificio 4to Piso Aulas No. 1 CUR
SPS de la UPNFM
Edificio de Laboratorios del CUR SPS de la
UPNFM
FRANCISCO MORAZAN
Construcción de Instalaciones Deportivas
UPNFM
Aula Magna IV Etapa , Edificio de Educación
Física de la UPNFM
Fortalecimiento Tecnológico UPNFM
SECTOR PUBLICO
Fuente: Unidad Ejecutora
VIGENTE AL IV TRIMESTRE 2010
DEVENGADO AL IV TRIMESTRE 2010
MUNICIPIO
% Ejecución
Nacionales
23,500.0
La Ceiba
Externos
Total
0.0
23,500.0
20,000.0
0.0
Nacionales
23,500.0
23,500.0
23,500.0
23,500.0
20,000.0
20,000.0
Externos
Total
0.0
0.0
Nacionales
23,500.0
23,500.0
23,500.0
23,500.0
20,000.0
19,976.6
Externos
Total
0.0
23,500.0
23,500.0
0.0
100.0
19,976.6
San Pedro Sula
5,000.0
5,000.0
5,000.0
5,000.0
4,976.6
4,976.6
99.5
San Pedro Sula
15,000.0
15,000.0
15,000.0
15,000.0
15,000.0
15,000.0
100.0
23,000.0
23,000.0
23,000.0
22,972.5
D.C
13,000.0
13,000.0
13,000.0
13,000.0
12,972.5
12,972.5
D.C
5,000.0
5,000.0
5,000.0
5,000.0
5,000.0
5,000.0
100
D.C
5,000.0
66,500.0
5,000.0
66,500.0
5,000.0
66,500.0
5,000.0
66,500.0
5,000.0
66,449.1
5,000.0
66,449.1
100.0
99.9
23,000.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
22,972.5
99.8