Ejercicio 01. 1. 03/08/2015. Mobiliario SRL, de la calle Cebollatí

EMP. Administración.
Prácticas Administrativas I
Ejercicio 01.
1. 03/08/2015.
Mobiliario SRL, de la calle Cebollatí 2050, vende a
AVENIDA SA, de la calle Divina Comedia 1950, según
documento Serie A Nro. 1369 los siguientes artículos.
- 10 estanterías. $ 1.130.- c/u más IVA.
- 2 mesas. $ 3.200.- c/u más IVA.
- 8 sillas. $ 950.- c/u más IVA.
La venta se realiza con 30 días de plazo para pagar.
2. 04/08/2015.
Se observa que el precio correcto de las sillas es de $ 850.c/u más IVA. Se envía documento Serie A Nro. 1410 para
corregir el error.
3. 07/08/2015.
Se envía el documento Serie A Nro. 1501 por los gastos de
traslado de la mercadería, por $ 400.- más IVA. Este
importe se acumula a la cuenta corriente comercial.
4. 03/09/2015.
AVENIDA SA, paga la totalidad de su deuda, con cheque
del día del BANCO DEL MEDIO.
Se pide.
Confeccionar los comprobantes para cada una de las
operaciones planteadas, debiendo obligatoriamente el estudiante
completar los datos no proporcionados para que cada documento
resulte aceptable en el marco de la normativa vigente.
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Ejercicio 02.
La empresa CASAMÍA SA ubicada en la Avda. Rivera 2516,
realiza las siguientes operaciones.
01/07/2015.
Devuelve a DORMILANDIA Ltda., ubicada en Avda. Gral.
Flores 1275, los siguientes artículos, por no encontrarse en
buen estado.
- 2 colchones modelo SIESTA, 1 plaza, $ 3.600.- c/u
- 1 colchón modelo NOCHE, 1 plaza, $ 3.800.06/07/2015.
Compra a DORMILANDIA Ltda., a 30 días de plazo, los
siguientes artículos.
- 3 colchones modelo ROBUSTA, 1 plaza, $ 4.100.- c/u
- 1 colchón modelo SERENA, 2 plazas, $ 6.750.-.
10/07/2015.
Paga a DORMILANDIA Ltda., el saldo de su deuda al
30/06/2015 que asciende a la suma de $ 38.000.- de la
siguiente forma: 50% en efectivo y 50% en cheque del día del
BANCOSUR, cruzado.
Se pide.
Emitir los comprobantes que surgen de estas transacciones
económicas, teniendo en cuenta que los artículos se encuentran
gravados con un IVA del 22%.
El estudiante deberá crear los datos que considere necesario
para que los comprobantes resulten ajustados a la normativa
vigente.
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Ejercicio 03.
La empresa BARDAL SRL, con domicilio en la calle Hocquard
968, de la ciudad de Montevideo, y RUT 213485420011realizó las
siguientes operaciones en el mes de Agosto/ 2015.
03/08/2015.
Vende a crédito, 60 días de plazo, a IMPEX SA, de la calle
Uruguay 3260, Montevideo.
- 3 monitores VTC a $ 4650.- c/u, más IVA
- 9 teclados TAH a $ 480.- c/u, más IVA
04/08/2015.
Detecta un error en la facturación de la venta anterior. El
precio correcto de los teclados TAH es de $ 460.- c/u, más IVA.
Confecciona y envía el documento correspondiente para corregir
este error.
Conjuntamente, envía el comprobante por los gastos de envío
de la mercadería, por $ 400.- más IVA.
07/08/2015.
Paga a TIBET Ltda., el total de su deuda en cuenta corriente
comercial al 31/07/ 2015, por un total de $ 8.640.-, con cheque del
día del BANCOSANTANDER, para ser depositado en cuenta.
10/08/2015.
Compra y paga en efectivo, a DALITOR SA, de la calle Cádiz
3210 de la ciudad de Montevideo la mercadería que se detalla a
continuación.
- 20 cartuchos de tinta negra, modelo NH101, a $ 280.c/u, más IVA.
Se pide.
Confeccionar los comprobantes correspondientes a los
movimientos planteados anteriormente. Estos comprobantes
deberán ajustarse en forma y contenido a las disposiciones
vigentes.
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Ejercicio 04.
JARDINES DEL ESTE SA, ubicada en la calle Avda. Millán
6437, que gira en el ramo de Plantas y Flores, realizó las siguientes
operaciones en el mes de Setiembre de 2015.
01/09/2015.
Vende a la Sra. Rosita PAQUETA, con domicilio en la calle
Avda. del Libertador 3051, apto. 401, 2 plantas de helechos, a $
620.- c/u, más IVA. Cobra en efectivo.
02/09/2015.
Vende a CASA y JARDÍN SA, con un plazo de 15 días para
el pago, los siguientes artículos.
- 30 kilos de tierra preparada para plantas de interiores,
en bolsas de 1 kilo. Precio de la bolsa, $ 65.- c/u, más
IVA.
- 20 plantas de pensamientos en macetas, a $ 35.- c/u,
más IVA.
Adjunto envía documento correspondiente al flete por el envío
de la mercadería, por un monto de $ 250.-, más IVA.
03/09/2015.
CASA y JARDÍN SA, le retorna 5 de las plantas de
pensamientos en macetas, adquiridas el día anterior, por considerar
que no se encuentran en buen estado. Se confecciona y envía el
documento correspondiente.
07/09/2015.
CASA y JARDÍN SA, paga su deuda por la compra realizada
el día 02/09/2015. Por pago anticipado se le otorga un descuento
del 5% sobre el saldo. El pago se realiza con cheque del día del
BUENBANCO, para ser depositado en cuenta.
Se pide.
Confeccionar los comprobantes correspondientes a cada una
de las transacciones indicadas anteriormente, considerando
que los mismos deberán ajustarse en forma y contenido a la
normativa vigente.
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Ejercicio 05.
Confitería LAS DELICIAS Ltda, ubicada en la calle Avda.
Brasil 4234, de la ciudad de Montevideo, realizó las siguientes
operaciones en el mes de Setiembre de 2015.
02/09/2015.
Vende a la Sra. María HORADELTÉ, con domicilio en la calle
Avda. Bulevar Artigas 2318, apto. 1001, 2 kilos de masas finas, a $
580.- el kilo y 100 sándwiches de jamón y queso, a $ 1.200 el
ciento. Esto precios son más IVA. El envío es sin costo y se cobra
en efectivo.
03/09/2015.
Vende a DIVERSIÓN SRL, a 30 días, los siguientes artículos.
- 5 kilos de masas surtidas, a $ 490.- el kilo.
- 100 saladitos surtidos, a $ 1.600.- el ciento.
- 100 sándwiches de jamón y queso, a $ 1.200.- el ciento.
(Todos los productos están gravados por un IVA del
22%).
Adjunto se envía documento correspondiente por costo del
envío de la mercadería, por un monto de $ 150.-, más IVA.
04/09/2015.
Devuelve a MANTECOSO SA, RUT 215262540017, 5 kilos de
manteca del pedido recibido el día anterior, por tener la misma
fecha de vencimiento 30/08/2015. Precio del kilogramo $ 380.-, más
IVA.
07/09/2015.
Paga a PRODUL SRL, el saldo de su deuda en cuenta
corriente comercial, al 31/08/2015, por un monto de $ 14.656.- con
un cheque del día, para ser depositado en cuenta.
Se pide.
Confeccionar los comprobantes correspondientes a cada una
de las transacciones indicadas anteriormente, considerando
que los mismos deberán ajustarse en forma y contenido a la
normativa vigente.
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Ejercicio 06.
LyP DEL NORTE S. en C., gira en el rubro de librería y
papelería, con el RUT 213683680016, ubicada en la Avda. SOCA
2516, de la ciudad de Montevideo, realiza las siguientes
operaciones.
01/07/2015.
Devuelve a NOGARI SA., los siguientes artículos, por no
encontrarse en buen estado.
- 20 cuadernolas, 120 hojas, a $ 36.- c/u
- 10 cuadernos, 60 hojas, $ 28.- c/u
06/07/2015.
Compra a PROGOMA SRL, a 30 días de plazo, los siguientes
artículos.
- 200 gomas para lápiz, a $ 4.- c/u
- 200 gomas para tinta, $ 6.- c/u
Junto al documento correspondiente a la compra, recibe el
documento por el costo del envío de la mercadería, por $
150.- más IVA.
10/07/2015.
Paga a NOGARÍ SA, el saldo de su deuda en cuenta corriente
comercial al 30/06/2015 que asciende a la suma de $ 8.000.de la siguiente forma: 50% en efectivo y 50% en cheque del
día del BANCORÍO, cruzado.
Se pide.
Emitir los comprobantes que surgen de estas transacciones
económicas, teniendo en cuenta que los artículos se encuentran
gravados con un IVA del 22%.
El estudiante deberá crear los datos que considere necesario
para que los comprobantes resulten ajustados a la normativa
vigente.
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