Prevención del Lavado de Activos y de la Financiación del

Prevención del Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo en el ámbito del
Mercado de Capitales – Aspectos Generales – Obligaciones de los Agentes
Ley Nº 25.246 y Normas Reglamentarias U.I.F. y C.N.V.
Salón San Martín de la Bolsa de Cereales, Corrientes 123, 3er. piso
29 de Septiembre de 2009, 9:00 a 11:30 hs.
Expositores (UNIDAD DE INFORMACIÓN FINANCIERA):
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
Dr. Mariano Rentería Anchorena (Vocal del Consejo Asesor)
Cdor. Carlos Vitale (Director de la Dirección de Análisis)
 Temario:
 Presentación Teórica
I.
Introducción en el tema:
1. Concepto
2. Sujetos que intervienen en la PLD y FT
II.
Ley Nº 25.246 y sus modificatorias:
1. U.I.F. – Supervisores – Agentes – C.N.V.
2. Obligaciones de los Agentes:
2.1. Identificación de Clientes
2.2. Deber de Informar cualquier hecho u operación sospechosa
2.3. Deber de guardar reserva (Confidencialidad)
3. U.I.F. - Régimen Sancionatorio
4. U.I.F. - Conclusión de los análisis (Ministerio Público Fiscal – Archivo)
III.
Decreto Nº 290/2007 (Reglamentación de la Ley Nº 25.246):
1. El deber de informar
2. Hechos u operaciones sospechosas
IV.
Marco Regulatorio (U.I.F. – C.N.V.):
1
1.
U.I.F.:
1.1. Prevención de Lavado de Dinero
a) Mercado de Capitales (Resoluciones Nros. 3/2002 y 152/2008)
 Agentes y Sociedades de Bolsa
 Sociedades de Fondos Comunes de Inversión
 Todos aquellos intermediarios en la compra, alquiler o préstamo de
títulos valores que operen bajo la órbita de bolsas de comercio con o sin
mercados adheridos
 Los Agentes Intermediarios inscriptos en los mercados, de futuros y
opciones cualquiera sea su objeto
b) Sistema Financiero y Cambiario (Resoluciones Nros. 2/2002, 2/2007 y
228/2007)
 Entidades Financieras sujetas al régimen de la Ley 21.526
 Entidades sujetas al régimen de la Ley 18.924
1.2. Financiación del Terrorismo (Resolución Nº 125/2009)
2. C.N.V.:
El Capítulo XXII de las NORMAS (N.T. 2001) – Resol. 456/2004 y 547/2009
V.
Exigencias y Obligaciones que deben cumplir los Agentes
1. Conocimiento del Cliente / Perfil:
 Requisitos generales (Clientes Habituales y Ocasionales – Personas Físicas y
Personas Jurídicas)
 Requisitos adicionales para los Clientes Ocasionales
 Medidas reforzadas
 Funcionario Público (Persona Expuesta Políticamente)
2. Conservación de la documentación:
 Cliente - Transacciones
3. Monitoreo:
 Posición en el mercado
 Garantías depositadas – Márgenes diarios
 Perfil
4. Oportunidad de realizar el reporte (ROS):
 Lavado de dinero
 Financiación del Terrorismo
5. Políticas y Procedimientos:
2



Oficial de Cumplimiento
Controles internos
Auditorias periódicas e independientes
6. Reporte de Operación Sospechosa (ROS):
 Elaboración
 Descripción de la operatoria
 Documentación
 Guía - Supuestos de Operaciones Inusuales
VI.
Política por escrito para prevenir el LD y la FT
 El Manual y su importancia - aspectos generales para su elaboración
VII. Capacitación
 Herramienta necesaria para conocer y cumplir con las exigencias
VIII. Fiscalización y Control sobre los Agentes:
1. Entidad en donde se encuentran inscriptos los Agentes y Autoridad de control
 Entidad autorregulada (auditorias)
 C.N.V. (inspecciones)
2. Enfoque basado en la Gestión de Riesgo “Risk Based Approach”
 Supervisión (Mercado – Agentes)
 Monitorero de la operatoria (Agentes - Clientes)
IX.
Poder Disciplinario de la U.I.F. – Régimen Penal Administrativo


Incumplimiento en el deber de informar
Posibles sanciones (Personas Jurídicas - Personas Físicas)
 Presentación Práctica
I.
Casos analizados en la U.I.F. – Sector Mercado de Capitales
II.
Estadística - Casos informados a la U.I.F. - Incidencia del Sector
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