Boletín InformatIvo

EDICIÓN
19
MARZO-ABRIL
DE 2014
UNIDAD DE ANÁLISIS
FINANCIERO
DE NICARAGUA
“Por una Economía Sana y Segura”
UAF emite
directrices
generales sobre
Retroalimentación
en PLD/FT/FP a
entidades reguladas
directamente
Con el fin de fortalecer el componente en PLD/FT/FP, en la
consolidación de los Sistemas
Anti Lavado que se encuentran
implementados, la Unidad de
Análisis Financiero (UAF) emitió
una serie de directrices generales que permiten retroalimentar
y proporcionar a las entidades
reguladas directamente por la
UAF, un documento que tiene
el objetivo de apoyar la labor
de prevención de LD/FT/FP
en cumplimiento de las obligaciones que sobre esta materia
establecen las leyes, reglamentos y normativas a ese sector.
El documento contiene información detallada sobre las
mejores prácticas y tipologías
en materia de PLD/FT/FP que,
sin contradecir lo dispuesto en
la Resolución N° UAF-N-0032013, coadyuva a la correcta
interpretación, aclaración, aplicación e implementación de
dicha Normativa, para su buen
desarrollo y desempeño en el
giro de negocio, productos y
servicios en los que operan los
Sujetos Obligados regulados
directamente por la UAF.
Las supervisiones, los seminarios, consultas y el análisis
estratégico de tipologías 20082013 realizados por la UAF
fueron la principal fuente de
información para elaborar el
documento, que se emitió el
17 de marzo del 2014 mediante
Circular Externa, la que puede
ver en nuestra página web:
www.uaf.gob.ni
Boletín
Informativo
En esta Edición:
Supervisiones basadas en Riesgo continúa P.1
Nicaragua y BID fortalecen relaciones de cooperación P.2
Publicación del Decreto 17-2014
P.3
UAF promueve niveles de competencia en sus funcionarios P.4
Proceso de Supervisión basada en Riesgo en la
UAF, continúa...
...En atención a la Nota Interpretativa de la Recomendación 26 del GAFI
La Unidad de Análisis Financiero (UAF)
de la República de Nicaragua, como
parte de su Plan Estratégico para este
2014, retomó en febrero su proceso
de Supervisión basada en Riesgo en
las Entidades Financieras que son sus
regulados directos.
Tomando como base su marco jurídico, la UAF está facultada para supervisar y controlar la aplicación de los
Programas y Planes PLD/FT/FP de los
Sujetos Obligados que son regulados
directamente por la institución en esta
materia; y para realizar, actualizar,
supervisar, controlar la formulación
y aplicación de cualquier normativa,
manual, formulario o directriz, necesarios para el cumplimiento de sus
funciones, de acuerdo con los artículos 10, 14, 15, 21 y 26 del Decreto N°
07-2013: Reglamento de la Ley N°
793, Ley Creadora de la Unidad de
Análisis Financiero, y además emitió
la Resolución N° UAF-N-004-2013:
Normativa UAF- Supervisión, publicada en La Gaceta, Diario Oficial N°
214, que entró en vigencia el 11 de
noviembre de 2013.
Dicha normativa establece en su
Artículo 2 que los Sujetos Obligados
conozcan y colaboren en todas las
fases y ciclos que conllevan las modalidades de supervisión con enfoque de
riesgo, e indica que las supervisiones
pueden ser Extra Situ o In situ.
Este proceso de Supervisión en la
UAF tiene como referente la Nota
Interpretativa de la Recomendación
26 que se refiere al Enfoque Basado
en Riesgo en materia de supervisión,
el que se fundamenta a su vez en
el proceso general mediante el cual,
según su comprensión de los riesgos,
asigna sus recursos a la supervisión
ALA/CFT/CFP de las entidades.
Casas de Empeño y Préstamo; y a
Empresas y Agencias que realizan
Operaciones de Remesas y Envío de
Encomiendas.
La Supervisión es uno de los instrumentos que le ha permitido a la UAF
orientar a los Sujetos Obligados en
el desarrollo e implementación de los
Programas y Planes ALA/CFT, para
enfrentar este flagelo, además de
generar un proceso de intercambio
de experiencias que ha favorecido la
capacidad y conocimiento, tanto de
nuestros supervisores y de la UAF en
su conjunto, como de los Oficiales de
Cumplimiento y las propias entidades
financieras en la temática PLA/CFT/
CFP.
Según la Nota Interpretativa de la
Recomendación 26 del GAFI la adopción de este enfoque permite a las
autoridades de supervisión dirigir los
recursos hacia las áreas en las que
se percibe la presencia de un riesgo
mayor.
En este sentido y cumpliendo con estas
premisas, la UAF se programó para el
primer cuatrimestre del 2014, ejecutar 22 supervisiones a Cooperativas
Financieras; Casinos, Salas de
juego y Similares; Microfinancieras
reguladas directamente por la UAF;
A nalista de la D irección de F iscalización y
C umplimiento realiza tareas de S upervisión en E ntidad
F inanciera regulada D irectamente por la UAF
UAF garantiza la
confidencialidad
y resguardo de la
Información
En apego a lo establecido en el articulo
13 de su Ley Creadora -Ley N° 793- .
Con el objetivo de garantizar la seguridad
de toda la información que procesa la
Unidad de Análisis Financiero (UAF), se
elaboró el “Manual para el Resguardo, de
Planes, Reportes, y demás documentos e
informaciones recibidas y despachadas”.
En el documento se define el uso de la
información pública, pública reservada y
privada, así también los fundamentos,
ámbito de aplicación y las definiciones de
los tipos de información que se resguardan.
De acuerdo con el manual, la importancia
del mismo radica en que en él se recogen
todas las medidas de seguridad necesarias
para cumplir con las normas y procedimientos en cuanto a la protección de la información que se recibe, transmite, procesa,
analiza y se almacena en la UAF.
Contar con un Manual de resguardo, ayuda
a organizar y exigir responsabilidades individuales y colectivas en la protección y
seguridad de los medios informáticos y
de otro tipo.
“Si el funcionario o empleado UAF cumple con lo indicado en el manual, está
aportando a la protección y seguridad,
principalmente de la información que se
recibe, transmite, procesa y almacena, tal
como establece nuestra Ley Creadora (Ley
N° 793), asegurando la confidencialidad y
carácter reservado que tiene dicha información”, afirmó el especialista en seguridad,
Licenciado Santos Baquedano.
Nicaragua y BID fortalecen relaciones
de cooperación
Para la lucha conjunta en contra del Lavado de Activos, el Terrorismo y su financiación
En
el marco de las relaciones de
cooperación entre Nicaragua y el
Banco Interamericano de Desarrollo
(BID), y atendiendo la Recomendación
2 del Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI) referida a la
Cooperación y Coordinación Nacional,
la Unidad de Análisis Financiero
(UAF) recibió Cooperación No
Reembolsable para la Implementación
de tres programas de apoyo
que vinieron a fortalecer las
capacidades institucionales
de la UAF en el combate
contra el lavado de activos,
el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de
la proliferación de armas de
destrucción masiva.
La etapa dos, fue de análisis de esas
amenazas y vulnerabilidades encontradas, sus consecuencias e impacto, y se determinaron de la manera
más precisa posible, los riesgos que
enfrenta el país en materia de LD/FT.
El análisis incluyó la consideración de
la naturaleza, fuentes, probabilidad
de ocurrencia y consecuencias de los
riesgos identificados.
to de mucho valor para elaborar nuestra Estrategia Nacional Antilavado de
Activos y Contra el Financiamiento del
Terrorismo (ALA/CFT).
La Estrategia Nacional ALA/CFT permitirá la materialización de un conjunto
de decisiones orientadas a coordinar
los esfuerzos de todos los actores
institucionales vinculados en la materia a efectos de prevenir, detectar y
reprimir con eficiencia
y eficacia el lavado
de activos como parte
de un fuerte compromiso del país, con el
pueblo, la sociedad
en general y la comunidad internacional.
Un tercer programa
de apoyo del BID
fueron los Talleres
de Fortalecimiento
de las Capacidades
Institucionales
Antilavado
de
Activos y contra el
Financiamiento del
Terrorismo
(ALA/
CFT), a cargo de la
Especialista Alejandra
Quevedo, cuyo objetivo fue fortalecer la
supervisión basada
en Riesgo para los
funcionarios de las
instituciones vinculadas en prevención de
este delito y sensibilizar a los Sujetos
Obligados acerca
de los estándares
internacionales y normativas nacionales.
Con la asesoría de consultores expertos en la materia, los programas de apoyo
han permitido consolidar y
fortalecer los conocimientos
adquiridos en este campo ,
tanto de los funcionarios de
la UAF como de sus regulados directamente, lo que ha
permitido al país y a la institución como tal, seguir formulando políticas y actividades
para combatir este flagelo.
El primer programa desarrollado con apoyo del BID
estuvo dirigido a la realización de un diagnóstico de la
plataforma tecnológica de la
UAF y que de esta manera
su quehacer se viera reforzado y robustecido sobre todo
mediante el desarrollo de
aplicaciones para la recepción y análisis de los reportes que por ley debe recibir.
El segundo programa, consistió en la realización del
Diagnóstico Riesgo - País
que arrancó en octubre del
2013 y se desarrolla en 3
etapas, la primera referida a la identificación
de amenazas de lavado de dinero
y financiamiento al terrorismo (LD/
FT) en el país y de las vulnerabilidades del sistema que lo enfrenta.
Se ejecutó con la realización de tres
Mesas de Trabajo coordinadas por
Especialistas de la UAF y los resultados obtenidos fueron analizados por la
Consultora.
La identificación partió de la elaboración de una lista inicial de potenciales
riesgos, derivados de amenazas o vulnerabilidades conocidas. Se ejecutó
por medio de tres encuentros, coordinados por la Consultora encargada
por el BID para este proceso, Máster
Tamara Agnic.
En la tercera etapa se desarrolló
la evaluación de los hallazgos del
Diagnóstico Riesgo País, en el que se
definieron las prioridades y estrategias
de prevención y mitigación, teniendo
en cuenta el propósito del ejercicio
determinado inicialmente, para así
obtener como resultado un instrumen-
Todos estos programas son de suma
importancia para la
UAF y sobre todo
para el país, puesto
que además de cumplir con las nuevas
exigencias del GAFI,
permiten reforzar la
labor de la UAF que
de una u otra forma ayudan al fortalecimiento de la imagen positiva del
país, con una reputación internacional
objetiva y una mejor y mayor competitividad, pero sobre todo para contar con
los insumos necesarios que permitan
enfrentar el delito del lavado de activos, el financiamiento del terrorismo
y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.
Publicación del Decreto 17-2014
Para la Aplicación de medidas en materia de inmovilización de fondos o activos
relacionados con el terrorismo y su financiamiento
Tomando en cuenta que el terrorismo
y su financiamiento atentan contra
bienes de interés superior como la
vida, el orden mundial, la convivencia pacífica de los pueblos, las
sanas relaciones internacionales,
la economía del país, la seguridad
democrática y otros muchos aspectos que inciden el bienestar de la
nación; el Presidente de la República
de Nicaragua, Comandante Daniel
Ortega Saavedra emitió el Decreto
N° 17 -2014, “Para la Aplicación de
medidas en materia de inmovilización
de fondos o activos relacionados con
el terrorismo y su financiamiento conforme las resoluciones 1267(1999) y
1989(2011) y sucesivas, Resolución
1988 (2011) y sucesivas y Resolución
1373 (2001) del Consejo de
Seguridad de la Organización de las
Naciones Unidas”, el cual fue publicado en La Gaceta, Diario Oficial N°
61 del 31 de Marzo del 2014, mismo
que derogó el Decreto N° 21-2013.
Nicaragua contaba con el Decreto N°
21-2013 para la aplicación de medidas en materia de inmovilización
de fondos o activos relacionados al
terrorismo y a su financiamiento de
acuerdo con las Resoluciones 1267
(1999) y 1373 (2001) del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas;
sin embargo, el análisis de la adecuación de este instrumento con respecto a los estándares internacionales
relativos a las sanciones financieras
contra el terrorismo determinó que
era necesario desarrollar uno nuevo,
que incluyera los siguientes temas:
1. Desarrollar de manera más expedita
-Sin Demora- el proceso de difusión
de la lista de personas naturales y
jurídicas señaladas de tener vínculos
con actos de terrorismo y su financiamiento, hacia instituciones públicas y
privadas , de manera que se pueda
llevar a cabo en cuestión de horas la
debida difusión.
2. La posibilidad de inmovilizar Sin
Demora fondos o activos que sean
propiedad conjunta de personas vinculadas al terrorismo o que sean controlados de forma indirecta por éstas.
3. La necesidad de contar con procedimientos diferenciados para:
a. Buscar, detectar e inmovilizar fondos
o activos Sin Demora de personas y
entidades vinculadas a Al-Qaeda de
acuerdo con la Resolución
1267
(1999).
b. Buscar, detectar e inmovilizar Sin
Demora fondos o activos de personas
y entidades vinculadas al terrorismo en
general de acuerdo con la Resolución
1373 (2001).
c. Dar trámite a la inmovilización Sin
Demora de fondos o activos de acuerdo con solicitudes remitidas por otros
países, en el contexto de la Resolución
1373 (2001).
Para la implementación de lo establecido en el Decreto, la UAF convocó
a diferentes instituciones involucradas
en esta materia para explicarles los
diferentes procedimientos contenidos
en el mismo, para que en este sentido, cada institución pueda definir sus
manuales internos para su aplicación.
En la reunión estuvieron presente representantes del Ministerio de
Relaciones Exteriores, Ministerio
Público, Tribunal de Apelaciones de
Managua, Ministerio de Hacienda y
Crédito Público, Dirección General
de Migración y Extranjería, Dirección
General de Servicios Aduaneros,
Superintendencia de Bancos y de Otras
Instituciones Financieras y la Comisión
Nacional de Micro finanzas.
Informe Mcafee sobre
Lavado de Dinero en el
juego on line
McAfee, parte de Intel Security, ha
presentado un nuevo informe llamado
“Jackpot Money Laundering Through
Online Gambling” que analiza el mundo
de los juegos de azar online. El informe identifica la proliferación de casinos
online, una industria que crecerá casi un
30% en los próximos tres años, y cómo
el cibercriminal organizado está aprovechando este sector para blanquear el
dinero obtenido en actividades ilegales.
Los juegos online implican grandes
volúmenes de operaciones y flujos de
efectivo que pueden ocultar fácilmente el
blanqueo de dinero negro. Al tratarse de
una actividad virtual, el dinero no cambia
de manos físicamente. Como resultado,
los ingresos ilegales pueden blanquearse a través de apuestas y diferentes
juegos online, convirtiendo dinero real en
dinero, bienes o servicios virtuales, para
después volver a convertirlo de nuevo
en dinero real. Además, las ganancias
de juego están libres de impuestos en
muchos países, por lo que legalmente
es muy difícil seguir el rastro de estas
operaciones y las autoridades se ven
incapaces de controlar las transacciones.
El informe también revela la magnitud y
la facilidad con la que las webs de juegos
online facilitan el blanqueo de dinero, ya
que el número de sitios web sin licencia
es más de diez veces superior al de los
operadores con licencia.
Para hacer frente a todos estos factores
que facilitan el blanqueo de dinero online, McAfee ha identificado tres áreas
críticas que permiten el uso de los juegos
de azar online para el blanqueo de dinero
negro:
1. Anonimato –Esto hace que sea mucho
más fácil para los ciberdelincuentes “sin
rostro” utilizar las herramientas de blanqueo de dinero para adquirir divisas
virtuales de forma anónima e ilegal.
2. Opciones de pago – Por medio de
tarjetas de crédito, de débito, tarjetas
prepago, transferencias bancarias, cheques, transferencias jugador a jugador,
lo que hace que el seguimiento del rastro
del dinero sea mucho más complejo.
3. Demasiado para la policía – El número
de casinos online es tan grande que es
difícil para las autoridades locales poder
vigilarlos, dejando a los cuerpos de seguridad esta tarea.
El informe concluye con algunas recomendaciones para mitigar los riegos de
un panorama cambiante, no solo a jugadores, sino particularmente a las operadoras para que sean capaces de luchar
y prevenir posibles actividades delictivas
en sus webs.
L a D irección S uperior de la UAF sostuvo
de A plicación del D ecreto 17-2014
reunión de
T rabajo
con
R epresentantes
de diferentes I nstituciones del
E stado
involucradas en los procedimientos
Fuentes:
http://www.controlcapital.net/noticia/2923/
ACTUALIDAD/Informe-Mcafee-sobre-lavado-dedinero-en-el-juego-on-line.html
y http://www.mcafee.com/us/resources/white-papers/wp-jackpot-money-laundering-gambling.pdf
UAF comprometida con la promoción de
los niveles de competencia de su personal
Aspecto Fundamental para en el fortalecimiento del Sistema Nacional ALA/CFT
Identificar
los riesgos
Ramón García Gibson*
Ante las diferentes contingencias
que se presentan en el mundo
empresarial, un elemento importante
a considerar, debe ser el relacionado con el desarrollo de mecanismos que sirvan para medir, prevenir y mitigar potenciales riesgos en
los que pueden incurrir tanto las
empresas del sector privado como
el gubernamental en su operación
diaria, ya sea de forma individual o
que ambas participen como contrapartes. Entre los diferentes riesgos
tenemos el de crédito, operaciones
con recursos de procedencia ilícita, financiero, legal, cumplimiento y
operacional, entre otros.
(*) Experto en prevención de lavado de dinero.
Publicado en Forbes, México.
[email protected]
ARTICULO COMPLETO:
http://garciagibson.blogspot.com/2014/04/identificar-los-riesgos.html
Managua, Nicaragua
505-22558333
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Diseño y Diagramación
Licenciada Flor Ellys Rojas R.
Fotografías
Archivo UAF
La Unidad de Análisis Financiero
(UAF) de la República de Nicaragua
continúa promoviendo y fortaleciendo
las habilidades, destrezas y conocimientos de sus funcionarios, apegado a lo establecido en su mapa
estratégico.
En los meses de marzo y abril del
2014, funcionarios de la UAF participaron en actividades de capacitación
dirigidas a fortalecer diferentes aspectos
que resultan de interés para el desempeño eficiente de sus funciones como
son la Seguridad Nacional, el Análisis
Estratégico, la Coordinación Institucional
y las Evaluaciones Mutuas del GAFI.
Seguridad Nacional:
Nicaragua cuenta con el Sistema
Nacional de Seguridad Democrática
(SNSD) encargado de garantizar la seguridad democrática de la nación, a través
de la coordinación y cooperación permanente de las instituciones del Estado
especializadas en la materia.
En este sentido, el Funcionario de la UAF,
Licenciado Donald Arias López, Director
de Fiscalización y Cumplimiento está participando en el Curso de Especialistas en
Dirección de Seguridad Nacional, Crisis e
Inteligencia en México.
El contenido del curso se basa en el
análisis y evaluación de inteligencia, las
políticas públicas y métodos de gestión
de crisis orientada a profundizar en la
dimensión social de la seguridad, por
lo tanto el objetivo general del curso es
fortalecer las capacidades institucionales
de los países de la región, mediante el
análisis e intercambio de experiencias en
la materia. Dicho curso tiene una duración de seis meses.
El análisis estratégico utiliza información
disponible y obtenible, incluidos los datos
que puedan ser proporcionados por otras
autoridades competentes, para identificar
las tendencias y los patrones de LA
/ FT relacionados para determinar las
amenazas y vulnerabilidades; y ayudar
a establecer políticas y metas dentro del
sistema ALA/CFT del país.
La Licenciada Gabriela Rodríguez de la
Dirección de Inteligencia Financiera de
la UAF participó en el curso “Análisis
Estratégicos para las UIF´s”, en Miami
organizado por Grupo Egmont.
Dicho curso tuvo por objetivo conocer los
usos y beneficios del análisis estratégico,
el cómo realizar una buena planificación
para la recolección de la información; y el
empleo de herramientas específicas para
facilitar las actividades de análisis con el
fin de obtener una variedad de productos
resultado del análisis estratégico.
Coordinación Institucional:
Prevenir y detectar el lavado de activos,
el financiamiento al terrorismo y la proliferación de armas de destrucción masiva,
no es una responsabilidad exclusiva del
Estado, se requiere una participación y
coordinación conjunta entre las instituciones vinculadas y la sociedad en general.
La Organización de Estados Americanos
(OEA) por medio de la Comisión
Interamericana para el Control del Abuso
de Drogas (CICAD) y la Superintendencia
de Bancos de Guatemala, organizaron
una investigación simulada de un caso
de lavado de activos, donde se realizó un
ejercicio involucrando a los subsistemas
de regulación y prevención, detección y
persecución, poniendo en práctica metodologías y técnicas para resolver un caso
de lavado de activos.
En dicha actividad participó el Licenciado
Erick Ramirez de la Dirección de
Inteligencia Financiera de la UAF.
Evaluaciones Mutuas del GAFI:
La metodología de evaluación del Grupo
de Acción Financiera Internacional (GAFI)
publicada en febrero del 2012, establece
que para su Cuarta Ronda de evaluaciones mutuas, el GAFI ha adoptado
dos enfoques complementarios, por una
parte para evaluar el cumplimiento técnico de las recomendaciones aprobadas
en febrero de 2012 y por otra, la manera
en cómo se evidencia la efectividad del
sistema ALA/CFT.
En este sentido, Licenciado Héctor Sevilla
y el Ingeniero Salomón Hernández, funcionarios de la UAF participaron en El
Salvador, en un curso de evaluadores
que tuvo como fin explicar el alcance
de la metodología del GAFI, métodos
para su aplicación y su producto final: el
Informe de Evaluación Mutua (IEM).
El curso fue organizado por Grupo de
Acción Financiera del Caribe (GAFIC) en
colaboración con la Fiscalía General de
la República de El Salvador.
Análisis Estratégico:
Las Unidades de Análisis Financiero
deben agregar valor a la información recibida por lo que deben realizar dos tipos
de análisis- el operativo y el estratégicosegún lo establece la Nota Interpretativa
de la Recomendación 29 del GAFI.
ANALISTA JURÍDICO DE LA UAF, LICENCIADO HÉCTOR SEVILLA (EXTREMA IZQ.) PARTICIPÓ EN EL CURSO DE
EVALUADORES DEL GAFIC EN LA REPÚBLICA DE EL SALVADOR.
*Estándares Internacionales sobre la lucha contra el Lavado de Activos, el Financiamiento del Terrorismo y de la Proliferación.