INFORME DE GESTIÓN PRESUPUESTARIA DE LA

INFORME DE GESTIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL
DE LA REPÚBLICA PARA EL PRIMER TRIMESTRE DEL
AÑO 2012
La Contraloría General de la República, órgano del Poder Ciudadano,
especializado en el control, vigilancia y fiscalización de los ingresos, gastos y
bienes del Estado venezolano, dotado de autonomía funcional, administrativa y
organizativa y de potestad para combatir la corrupción administrativa y para
fomentar la eficacia, la ética, la probidad, la transparencia, la legalidad y la
participación ciudadana en la salvaguarda del patrimonio público, orientará la
política presupuestaria para el año 2012 a la consecución de los objetivos
institucionales definidos en concordancia con su misión.
En tal sentido, durante el año 2012 continuarán las acciones propias del
Organismo Contralor en el campo del control fiscal, mediante la Auditoría de
Estado, el fortalecimiento del cuerpo normativo y técnico del Sistema Nacional de
Control Fiscal, la determinación de responsabilidades por actos hechos u
omisiones que afecten el patrimonio público y la aplicación de sanciones; además
de las diversas estrategias para la prevención y lucha contra la corrupción y la
impunidad, entre las cuales se encuentran la focalización de la acción de control
en áreas de interés estratégico nacional, la atención de las denuncias de
particulares y de los planteamientos y solicitudes de los órganos del Poder
Público.
Las acciones en referencia demandan mayor fortalecimiento institucional, en
especial el incremento de la competitividad laboral de los funcionarios, de su
capacitación técnica y su nivel de profesionalización; la actualización y
optimización de la plataforma tecnológica, y la ampliación y mejora de las
instalaciones de la Institución.
En el contexto planteado, el Presupuesto de Gastos para el año 2012 de la
Contraloría General de la República asciende a Trescientos Cincuenta y Un Mil
Ochenta y Tres Bolívares con Cincuenta y Seis Céntimos (Bs. 351.083,56) de los
cuales 32,66% está destinado a gastos de personal, 33,30% a gastos operativos
(en donde se incluyen las transferencias a entes descentralizados), y 34,04% para
gastos de transferencias al personal jubilado y pensionado. Esta distribución ha
sido estructurada para cubrir los siguientes requerimientos:
1
• Política salarial para mantener el nivel de ingresos de los funcionarios del
Organismo.
• Viáticos para el personal que lleva a cabo el Plan de Fiscalización Anual del
Organismo.
• Jubilaciones y pensiones otorgadas por la Institución de acuerdo con la
normativa vigente.
• Mantenimiento de las instalaciones físicas.
• Mantenimiento de la capacidad operativa de los sistemas de información del
Organismo Contralor.
• Capacitación y desarrollo del personal de la Contraloría General de la
República.
• Asesoría profesional y mantenimiento de equipos, maquinarias y mobiliario.
El presupuesto al inicio del año 2012, se distribuyó de la siguiente manera:
DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO
Ejercicio Fiscal 2012
(Miles Bolívares)
MONTO
PRESUPUESTADO
DENOMINACIÓN
Gastos de Personal
% ASIGNADO
114.679,47
32,66%
7.868,55
2,24%
Servicios no Personales
26.191,02
7,46%
Activos Reales
10.731,33
3,06%
190.613,19
54,29
1.000,00
0,29%
351.083,56
100,00%
Materiales, suministros y mercancías
Transferencias y donaciones
Disminución de Pasivos
Total
Fuente: Ley de Presupuesto para el Ejercicio Fiscal 2012, Título I, publicado en la Gaceta Oficial de
la República Bolivariana de Venezuela Nº 6.065 Extraordinaria de fecha 19 de diciembre de 2011.
La ejecución del presupuesto está en el marco del Plan Operativo Anual, en el
cual se aplican criterios de economía, objetividad y de relevancia material,
considerando los planes, programas, objetivos y metas a cumplir por este Órgano
Contralor de acuerdo con el ordenamiento jurídico en el ejercicio de las funciones
de control fiscal en este año 2012, para lo cual la Contraloría General de la
República se estructuró en cuatro proyectos: Control Fiscal, Asesoría y Apoyo,
2
Procedimientos Especiales, y Aportes y Transferencias para financiar los
proyectos de los entes descentralizados funcionalmente de la República, y en tres
acciones centralizadas: Dirección y Coordinación de los Gastos de los
Trabajadores, Gestión Administrativa y Previsión y Protección Social.
En tal sentido, se presentó la necesidad de realizar los siguientes cambios en el
primer trimestre:
Modificaciones Presupuestarias
Durante el trimestre en estudio, se realizaron un total de dieciocho (18) traspasos
internos entre genéricas y específicas, además de diferentes Unidades Ejecutoras
Locales, distribuyendo recursos por la cantidad de Doce Mil Ciento Sesenta y Dos
Bolívares con Cero Céntimos (Bs. 12.162,00) para cubrir las necesidades del
Organismo Contralor, quedando la estructura presupuestaria como a continuación
se presenta:
PRESUPUESTO DE GASTOS PRIMER TRIMESTRE DEL AÑO 2012
DISTRIBUCIÓN POR PARTIDAS
(Miles Bolívares Fuertes)
FF1 (Ingresos Ordinarios)
PARTIDA
DENOMINACIÓN
MONTO
MODIFICACIONES
MONTO ACORDADO
PRESUPUESTADO
401
Gastos de Personal
402
Materiales, suministros
mercancías
403
404
407
411
Total
114.679,47
0,00
114.679,47
7.868,55
0,00
7.868,55
Servicios no Personales
26.191,02
0,00
26.191,02
Activos Reales
10.731,33
0,00
10.731,33
190.613,19
0,00
190.613,19
1.000,00
0,00
1.000,00
351.083,56
0,00
351.083,56
y
Transferencias y donaciones
Disminución de Pasivos
Fuente: Reporte Ejecución por Organismo y Fuente Consolidado a Nivel de Partidas. Desde 01/01/2012 al 31/03/2012.
SIGECOF.
3
DISTRIBUCIÓN POR PROYECTO / ACCIÓN CENTRALIZADA
(Miles Bolívares Fuertes)
CODIGO
DENOMINACIÓN
MONTO ACORDADO
020001000
Gastos de los Trabajadores
54.300,36
020002000
Gestión Administrativa
35.610,46
020003000
Previsión y Protección Social
020023000
Procedimientos Especiales
020024000
Asesoría y Apoyo
19.485,64
020025000
Control Fiscal
43.142,67
029999000
Aportes, Donaciones y Transferencias a entes
70.990,03
Total
351.083,56
119.493,16
8.061,24
Fuente: Reporte Ejecución por Organismo, por Proyecto, Acción Centralizada o Acción
Especifica, por Fuente a Nivel de Partidas. Desde 01/01/2012 al 31/03/2012. SIGECOF.
Ejecución Presupuestaria por Partidas
En el primer trimestre del ejercicio 2012, se le otorgó a la Contraloría General de la
República, una cuota de compromiso de Doscientos Treinta y Un Mil Ciento
Cuarenta y Seis Bolívares con Cuarenta y Un Céntimos (Bs. 231.146,41) de los
cuales se ejecutaron recursos por Doscientos Treinta Mil Setecientos Ochenta y
Dos Bolívares con Ochenta y Seis Céntimos (Bs. 230.782,86), representa una
ejecución que asciende al 99,84%.
Asimismo, fue aprobada una cuota de desembolso por Sesenta y Nueve Mil
Seiscientos Noventa y Nueve Bolívares con Setenta y Cinco Céntimos
(Bs. 69.699,75) siendo autorizado a cancelar mediante orden de pago la cantidad
de Sesenta y Ocho Mil Ciento Treinta y Tres Bolívares con Veintinueve Céntimos
(Bs. 68.133,29) y fueron causados un monto de Sesenta y Seis Mil Seiscientos
Setenta y Un Bolívares con Treinta y Ocho Céntimos (Bs. 66.671,38),
(Ver gráficos Nros. 1, 2 y 3), lo que representa una ejecución total del presupuesto
del 18,99 %, con el fin de cubrir nómina, compromisos contractuales, contratos de
mantenimiento, servicios básicos, adquisición de materiales, suministros y
mercancías, entre otros, necesarios para el óptimo cumplimiento de las
actuaciones fiscalizadoras pautadas para el período en estudio.
4
La ejecución del gasto desagregada por partidas, proyecto y/o acciones
centralizadas fue de la siguiente manera:
DISTRIBUCIÓN POR PARTIDAS
(Miles Bolívares Fuertes)
PARTIDA
DENOMINACIÓN
401
Gastos de Personal
402
Materiales,
mercancías
403
MONTO ACORDADO
COMPROMETIDO
CAUSADO
% DE
EJECUCIÓN
114.679,47
87.661,06
16.763,69
14,62%
7.868,55
560,27
515,25
6,55%
Servicios No Personales
26.191,02
7.328,09
3.492,25
13,33%
404
Activos Reales
10.731,33
2.367,82
2.268,59
21,14%
407
Transferencias y donaciones
190.613,19
132.511,19
43.277,17
22,70%
411
Disminución de Pasivos
1.000,00
354,43
354,43
35,45%
351.083,56
230.782,86
66.671,38
18,99%
suministros
y
TOTAL:
Fuente: Reporte Ejecución por Organismo y Fuente Consolidado a Nivel de Partidas. Desde 01/01/2012 al 31/03/2012.
SIGECOF.
DISTRIBUCIÓN POR PROYECTO / ACCIÓN CENTRALIZADA
(Miles Bolívares Fuertes)
DENOMINACIÓN
MONTO
CODIGO
COMPROMETIDO
CAUSADO
% DE
EJECUCIÓN
ACORDADO
020001000
Gastos de los Trabajadores
54.300,36
34.392,42
6.351,96
11,70%
020002000
Gestión Administrativa
35.610,46
9.155,03
5.782,01
16,24%
020003000
Previsión y Protección Social
119.493,16
101.521,16
19.787,14
16,54%
020023000
Procedimientos Especiales
8.061,24
7.167,73
1.453,28
18,03%
020024000
Asesoría y Apoyo
19.485,64
13.241,24
2.004,68
10,29%
020025000
Control Fiscal
43.142,67
34.315,25
7.802,28
18,08%
029999000
Entes Descentralizados
70.990,03
30.990,03
23.490,03
33,09%
351.083,56
230.782,86
68.671,38
18,99%
Total
Fuente: Reporte Ejecución por Organismo, por Proyecto, Acción Centralizada o Acción Especifica, por Fuente a Nivel de
Partidas. Desde 01/01/2012 al 31/03/2012. SIGECOF.
5
Grafico N° 1
Distribución del Causado
F.F.1."Ingresos Ordinarios"
1er. Trimestre 2012
354,43
0,54%
16.763,69
25,14%
515,25
0,77%
43.277,17
64,91%
3.492,25
5,24%
2.268,59
3,40%
Gastos de personal
Materiales, suministros y mercancias
Servicios no personales
Activos Reales
Transferencias y donaciones
Disminución de pasivos
Grafico N° 2
Distribución de Desembolsos sin Imputación Presupuestaria
F.F.1. "Ingresos Ordinarios"
1er. Trimestre 2012
894,90
2,75%
13.654,33
41,94%
18.004,85
55,31%
Fondos en Avance Remuneraciones al Personal
Fondos en Avance Personal Jubilado y Pensionado
Fondo en Anticipo
6
Grafico N° 3
Presupuesto Causado por Proyecto / A. Centralizada
F.F.1. "Ingresos Ordinarios"
1er. Trimestre 2012
6.351,96
9,53%
23.490,03
35,23%
1.453,28
2,18%
5.782,01
8,67%
19.787,14
29,68%
2.004,68
3,01%
7.802,28
11,70%
Gastos de los Trabajadores
Gestión Administrativa
Previsión y Protección Social
Asesoría y Apoyo
Control Fiscal
Procedimientos Especiales
Aportes entes descentralizados
7