COOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA CFA BALANCE

COOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA CFA
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
De Diciembre 31 de 2013 a Diciembre 31 de 2014 (Expresado en miles de pesos)
ACTIVOS
31-dic-2014
31-dic-2013
DISPONIBLE
NOTA 3
40.950.650
33.185.468
INVERSIONES
Inversiones Negociables en Titulos Participativos
Inversiones Para Mantener Hasta El Vencimiento
Inversiones Disponibles Para la Venta en Titulos Participativos
NOTA 4
6.525.633
3.775.236
2.254.861
495.536
8.221.664
5.592.200
2.230.108
399.356
CARTERA DE CREDITOS NETO
Consumo
Comercial
Microcréditos
Vivienda
Menos: Provisión
NOTA 5
236.157.082
159.735.415
52.013.628
27.408.669
9.916.091
(12.916.721)
203.277.796
132.784.406
49.336.548
23.852.001
7.954.605
(10.649.764)
CUENTAS POR COBRAR NETO
Intereses
Comisiones
Pago por cuenta de clientes
Otras
Menos: Provisión
NOTA 6
4.438.259
3.429.923
96.857
102.661
1.433.292
(624.474)
4.110.580
3.338.345
0
125.850
3.923.953
(3.277.568)
BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO NETO
Bienes Recibidos Pago
Menos: Provisión
NOTA 7
81.625
812.887
(731.262)
88.625
812.887
(724.262)
PROPIEDADES Y EQUIPO NETO
Terreno, Edificios y Construcciones en curso
Equipos, Muebles y Enseres de Oficina
Equipos de Cómputo
Vehiculos
Menos: Depreciación y Amortización Acumulada
NOTA 8
2.456.334
1.010.981
2.832.337
2.927.808
129.900
(4.444.692)
2.537.364
1.010.981
2.873.388
2.893.000
129.900
(4.369.905)
6.562.324
5.841.751
NOTA 9-12
447.002
176.148
1.265.849
3.438.270
1.269.438
(34.383)
425.086
248.858
1.645.594
3.416.155
254.082
(148.024)
NOTA 13
2.630.086
1.949.749
216.125
2.413.961
244.284
1.705.465
299.801.993
259.212.997
1.228.866.209
919.269.757
OTROS ACTIVOS NETO
Aportes Permanentes
Gastos Anticipados
Cargos Diferidos
Créditos Empleados
Otros
Menos: Provisión
VALORIZACIONES
NOTA 9
NOTA 10
NOTA 11
NOTA 12
Invers Disp para la Venta en Tít Participat de Baja o Mínima
Bursat o sin Cotiz en Bolsa
Propiedades
TOTAL ACTIVOS
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
NOTA 24-25
COOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA CFA
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
De Diciembre 31 de 2013 a Diciembre 31 de 2014 (Expresado en miles de pesos)
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
31-dic-2014
31-dic-2013
DEPOSITOS Y EXIGIBILIDADES
Certificados de Depósito a Término
Depósitos de Ahorro
NOTA 14
220.138.795
112.641.112
107.497.683
191.834.151
99.203.623
92.630.528
CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS
NOTA 15
26.958.025
20.413.742
CUENTAS POR PAGAR
Intereses
Otras
NOTA 16
4.308.182
1.919.820
2.388.362
4.176.635
1.717.726
2.458.909
OTROS PASIVOS
Obligaciones Laborales Consolidadas
Ingresos Anticipados
Pensiones de jubilación
Otros
NOTA 17
NOTA 18
2.019.597
1.481.431
1.095
91.707
445.364
1.884.764
1.356.224
1.370
90.930
436.240
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
Obligaciones laborales
Impuestos
Otros
TOTAL PASIVOS
NOTA 19
149.680
0
23.748
125.932
253.574.279
246.640
18.466
22.696
205.478
218.555.932
PATRIMONIO
31-dic-2014
31-dic-2013
APORTES SOCIALES
Aportes Sociales
Capital Mínimo e Irreducible
NOTA 20
26.873.102
4.081.102
22.792.000
24.005.400
2.193.900
21.811.500
RESERVAS
Reserva Legal
Reservas Estatutarias y Ocasionales
NOTA 21
12.720.210
12.720.210
11.399.072
11.399.072
2.630.086
2.630.086
1.949.748
1.949.748
4.004.316
3.302.846
46.227.714
40.657.066
299.801.993
259.212.997
1.228.866.209
919.269.757
SUPERAVIT
Valorizaciones
EXCEDENTE DEL EJERCICIO
NOTA 23
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
NOTA 24-25
Las notas 1 a 37 son parte integral de los Estados Financieros
En virtud de lo establecido en el Decreto 089 de 2008, no se requiere que los Estados Financieros estén autorizados por la Superintendencia
Financiera de Colombia
(Original firmado)
JORGE ALBERTO CORRALES M.
Representante Legal
(Ver mi certificación del 13 de febrero de 2015)
(Original firmado)
ROCIO MARIN GIRALDO
Contadora T.P. 18580-T
(Ver mi certificación del 13 de febrero de 2015)
(Original firmado)
ANA MILENA CORREA CALLE
Revisor Fiscal T.P. 132845-T
PricewaterhouseCoopers Ltda.
(Ver mi informe del 13 de febrero de 2015)
COOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA CFA
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
De Diciembre 31 de 2013 a Diciembre 31 de 2014 (Expresado en miles de pesos)
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
De Diciembre 31 de 2013 a Diciembre 31 de 2014 (Expresado en miles de pesos)
31-dic-2014
INGRESOS OPERACIONALES DIRECTOS
NOTA 26
Intereses Cartera de Créditos y Otros Intereses
Utilidad en valoración de inversiones negociables en títulos participativos
Utilidad en valoración de inversiones para mantener hasta el vencimiento
Comisiones y Honorarios
GASTOS OPERACIONALES DIRECTOS
NOTA 27
Intereses Depósitos y Exigibilidades
Intereses Créditos de Bancos y Otras Obligaciones Financieras
Comisiones
Perdida en Venta de Inversión
RESULTADO OPERACIONAL DIRECTO
OTROS INGRESOS Y GASTOS OPERACIONALES -NETO
31-dic-2013
42.324.450
39.971.940
299.450
166.059
1.887.001
38.803.605
36.441.083
281.114
199.078
1.882.330
8.698.200
7.145.807
987.281
565.112
0
7.710.156
5.943.939
1.166.127
599.878
212
33.626.250
31.093.449
(24.720.013)
(23.674.663)
OTROS INGRESOS OPERACIONALES
Otros
NOTA 26
3.311.183
3.311.183
2.123.957
2.123.957
OTROS GASTOS OPERACIONALES
Gastos de Personal
Otros
NOTA 27
28.031.196
13.588.578
14.442.618
25.798.620
12.631.686
13.166.934
RESULTADO OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES, DEPRECIACION Y
AMORTIZACIONES
8.906.237
7.418.786
PROVISIONES Y RECUPERACIONES NETAS
Cartera de Crédito
Cuentas por Cobrar
Bienes Recibidos en Pago
Otros activos
Otras
NOTA 27
4.685.768
4.561.606
73.394
7.000
43.547
221
3.943.899
3.576.952
309.720
0
52.808
4.419
DEPRECIACIONES - BIENES DE USO PROPIO
AMORTIZACIONES
NOTA 27
NOTA 27
553.718
649.171
513.140
643.722
3.017.580
2.318.025
986.736
1.109.933
123.197
984.821
1.047.227
62.406
4.004.316
3.302.846
RESULTADO OPERACIONAL NETO
RESULTADO NETO NO OPERACIONAL
Ingresos no operacionales
Gastos no operacionales
NOTA 29
NOTA 30
EXCEDENTE DEL EJERCICIO
Las notas 1 a 37 son parte integral de los Estados Financieros
En virtud de lo establecido en el Decreto 089 de 2008, no se requiere que los Estados Financieros esten
autorizados por la Superintendencia Financiera de Colom bia
(Original firmado)
(Original firmado)
(Original firmado)
JORGE ALBERTO CORRALES M.
Representante Legal
ROCIO MARIN GIRALDO
ANA MILENA CORREA CALLE
Contadora T.P. 18580-T
Revisor Fiscal T.P. 132845-T
(Ver mi certificación del 13 de febrero de 2015)
(Ver mi certificación del 13 de febrero de 2015)
PricewaterhouseCoopers Ltda.
(Ver mi informe del 13 de febrero de 2015)
COOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA CFA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
De Diciembre 31 de 2013 a Diciembre 31 de 2014 (Expresado en Miles de Pesos)
CUENTA
SALDO
diciembre 31 2013
DISMINUCION
INCREMENTO
SALDO
diciembre 31 2014
CAPITAL SOCIAL
Aportes sociales ordinarios
Retiros de Asociados
Cuotas por créditos
Aportes amortizados
Capital Mínimo e Irreducible
TOTAL APORTES SOCIALES
3.213.563
-15.641.618
14.441.431
180.524
21.811.500
24.005.400
980.500
1.631.294
0
0
0
2.611.794
2.534.930
0
1.964.065
0
980.500
5.479.495
4.767.994
-17.272.912
16.405.496
180.524
22.792.000
26.873.102
RESERVAS
Proteccion de aportes sociales
TOTAL RESERVAS
11.399.072
11.399.072
0
0
1.321.138
1.321.138
12.720.210
12.720.210
708.496
2.413.961
708.496
216.125
2.630.086
SUPERAVIT
Propiedades y equipo
Inversiones disponibles para la venta en
titulos participativos
1.705.464
TOTAL SUPERAVIT
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Resultado neto presente ejercicio
Resultado ejercicio anterior
TOTAL RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
244.284
1.949.748
28.159
28.159
0
3.302.846
3.302.846
3.302.846
3.302.846
4.004.316
4.004.316
0
4.004.316
40.657.066
5.942.799
11.513.445
46.227.714
4.004.316
Las notas 1 a 37 son parte integral de los Estados Financieros
En virtud de lo establecido en el Decreto 089 de 2008, no se requiere que los Estados Financieros esten autorizados
por la Superintendencia Financiera de Colom bia
(Original firmado)
(Original firmado)
(Original firmado)
JORGE ALBERTO CORRALES M.
ROCIO MARIN GIRALDO
ANA MILENA CORREA CALLE
Representante Legal
Contadora T.P. 18580-T
Revisor Fiscal T.P. 132845-T
(Ver mi certificación del 13 de febrero de 2015)
(Ver mi certificación del 13 de febrero de 2015)
PricewaterhouseCoopers Ltda.
(Ver mi informe del 13 de febrero de 2015)
COOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA
Estados de Flujos de Efectivo
Por los Años terminados el 31 de diciembre de 2014 y 2013
(Expresados en miles de pesos)
2014
Flujos de efectivo por las actividades de operación:
Excedente (Deficit) neto
Ajustes para reconciliar el excedente neto y el efectivo neto
Provisto (utilizado) en las actividades de operación
Provisión de cartera de créditos neta
Provisión cuentas por cobrar
Provisión bienes recibidos en dación de pago
Provisión otros activos
Otras provisiones
Depreciaciones
Amortizaciones
Gasto Donaciones activos fijos
Pérdida por siniestros de activos fijos
(Utilidad) en venta de propiedades y equipo
(Utilidad) en valoración de inversiones
(Aumento) en cartera de créditos
Aumento (Disminución) cuentas por cobrar
Aumento de Gastos Pagados por Anticipado y Diferidos
(Aumento) Aportes permanentes
(Aumento) en otros activos
Aumento de depositos y exigibilidades
Aumento (Disminución) cuentas por pagar proveedores
Aumento (Disminución) en pasivos estimados
Aumento (Disminución) en otros pasivos
Efectivo neto provisto (utilizado) en actividades de operación
2013
4.004.316
3.302.846
4.561.606
73.394
7.000
43.547
221
553.718
1.687.897
3.092
7.049
-1.509
-325.591
-37.440.892
-401.072
-1.235.442
-157.410
-1.037.470
28.304.644
131.547
-96.961
134.833
-1.183.482
3.576.952
309.720
0
52.808
4.419
562.154
2.265.040
81
953
-1.855
-480.192
-27.566.486
312.249
-2.312.467
0
-589.222
18.965.777
-729.975
-182.797
-39.525
-2.549.520
-491.264
9.942
-211.275.675
-21.915
0
213.297.297
1.518.386
(864.058)
2.816
(2.756.705)
122.209
(35.000)
11.343.498
7.812.760
Flujos de efectivo por las actividades de financiación:
Aumento (Disminución) en creditos de bancos y otras obligaciones financieras
Aumento Aportes Sociales
Distribución de excedentes
Efectivo neto provisto por las actividades de financiación
6.544.283
2.867.702
-1.981.708
7.430.277
(2.535.001)
2.128.508
(2.043.265)
-2.449.758
Aumento neto en efectivo y equivalentes de efectivo
7.765.181
2.813.482
33.185.469
40.950.650
30.371.987
33.185.469
Flujos de efectivo por actividades de inversión:
Adiciones a propiedades y equipo
Venta de propiedad planta y equipo
Compra de inversiones hasta el vencimiento en titulos de deuda
(Aumento) Disminución de aportes permanentes
Bienes recibidos en dacion de pago
Venta de inversiones hasta el vencimiento en titulos de deuda
Efectivo neto provisto por las actividades de Inversión
Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del período
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período
Las notas 1 a 37 son parte integral de los Estados Financieros
En virtud de lo establecido en el Decreto 089 de 2008, no se requiere que los
Estados Financieros esten autorizados por la Superintendencia Financiera de Colombia
(Original firmado)
(Original firmado)
(Original Firmado)
ROCIO MARIN GIRALDO
ANA MILENA CORREA CALLE
Representante Legal
Contadora T.P. 18580-T
Revisor Fiscal T.P. 132845-T
(Ver mi certificación del 13 de febrero de 2015)
(Ver mi certificación del 13 de febrero de 2015)
PricewaterhouseCoopers Ltda.
JORGE ALBERTO CORRALES M.
(Ver mi informe del 13 de febrero de 2015)