GL-07-1 - Ministerio de Hacienda

Anuncio
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
PROCEDIMIENTO: GL-07-1
Valorizar partidas en moneda extranjera
SAP R/3 Versión 4.6
Índice
Valorar partidas abiertas en moneda extranjera - F.05
Con la finalidad de generar estados financieros más exactos, deben primero
valorarse al cambio vigente las partidas abiertas contabilizadas en moneda
extranjera, tanto en cuentas de mayor como en auxiliares a fin de calcular las
ganancias / pérdidas no realizadas y contabilizarlas en las cuentas pertinentes.
Estas valoraciones pueden ser ejecutadas en las monedas adicionales a la
moneda local de la sociedad, a fin de mantener actualizados los libros en
monedas paralelas.
Ruta: Finanzas > Gestión financiera > Libro mayor > Operaciones periódicas >
Cierres
Valorar > Valoración moneda extranjera de PA.
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 1
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
Se podrá ingresar a la siguiente pantalla
Delimitaciones generales
Sociedad: Sociedad(es) FI a ser considerada(s) para la valoración.
Fecha clave para el análisis de partidas abiertas: Se consideran todas las
partidas que están abiertas para esta fecha, aún si ya fueron compensadas en
una fecha posterior.
Método de valoración: Especifica cómo se han de realizar los cálculos para la
valoración de las partidas en moneda extranjera, define aspectos tales como:
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 2
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
Principio de valoración (valor mínimo, valor mínimo estricto, valorar siempre,
etc.), clase de documento a utilizar para el registro de la valoración, tipo de
cotización a utilizar, entre otras.
Valoración para preparar balance: Marcar este indicador para actualizar
valoración en la partida. El indicador “Preparar Balance”, si bien no agiliza el
proceso de valoración de partidas abiertas, tiene dos efectos:
Marca o registra en cada partida el monto de la diferencia en cambio
Evita que se pueda contabilizar más de una vez la diferencia en
cambio
Por lo tanto se recomienda su uso salvo si se desea generar la contabilización
de la valoración a la fecha requerida con sus respectivos documentos de
anulación.
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 3
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
Contabilización
Generar contabilizaciones: Marcando este parámetro se generan
contabilizaciones, las cuales se registran inmediatamente o - si se indica el
nombre de un juego de datos batch input - se colocan en dicho juego de datos.
Tenga en cuenta que con una ejecución correcta o una valoración con efecto
sobre el balance las contabilizaciones se efectúan inmediatamente. Si se sigue
la sugerencia de marcar el campo “Preparar Balance”, no se creará un juego de
datos batch input, a menos que existan contabilizaciones erróneas.
Fecha de Documento: Fecha con que el sistema llenará para el campo “Fecha
de documento” en la cabecera de los documentos creados.
Fecha de contabilización: Fecha de contabilización de los documentos
generados en la valoración. Usualmente se indica la misma fecha usada para
el análisis de PA’s.
Período contable: Período en el cual se contabilizan los documentos
generados, de no indicarse se deriva de la fecha de contabilización.
Anulación fecha contabilización: Fecha de contabilización de los
documentos de anulación, en el caso de que se realice una valoración con
posterior anulación.
Anulación período: Período contable en el cual se contabilizan los
documentos de anulación, de no indicarse se deriva de la fecha de
contabilización de documentos de anulación.
Nombre del juego batch imput: nombre del juego de datos el cual contiene
los documentos a contabilizar correspondientes a la valoración de moneda
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 4
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
extranjera. En casos de usar el indicador “valoración para preparar balance”
solo se creará un juego de datos si han ocurrido errores.
Selecciones
Moneda: Solo se consideran las partidas registras en las monedas extranjeras
aquí indicadas. Para considerarlas todas, debe dejarse en blanco.
Seleccionar acreedores: Indica que deben considerarse las cuentas auxiliares
de acreedores.
N° de cuenta de Acreedor: Especifica explícitamente que cuantas auxiliares
de acreedores o rango de acreedores deben de considerarse.
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 5
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
Indicador CME acreedores: Señala que las partidas de acreedores con los
indicadores de CME aquí introducidos deberán ser consideradas en la
valoración.
Seleccionar deudores: Indica que deben considerarse las cuentas auxiliares
de deudores.
N° de cuenta de deudor: Especifica explícitamente que cuantas auxiliares de
deudores o rango de deudores deben de considerarse.
Indicador CME deudores: Señala que las partidas de deudores con los
indicadores de CME aquí introducidos deberán ser consideradas en la
valoración.
Seleccionar Cuentas de mayor: Indica que deben de considerarse cuentas
de mayor con gestión de PA’s en la valoración.
N° de cuenta de Mayor: Cuentas o rango de cuentas de mayor a ser
consideradas en la valoración.
N° de cuenta asociada: Cuentas o rango de cuentas de mayor asociadas a
ser consideradas en la valoración.
N° de documento: rango de números de documentos a ser considerados en la
valoración. Usualmente se dejan en blanco para considerar todos los posibles.
EM/RF – Valorar cuenta: Si está fijado este parámetro, las entradas de
mercancías se evaluarán en el EM/RF; el importe se evaluará convertido a la
moneda del pedido. Sólo se llevará a cabo la especificación y la valoración
cuando el saldo por número de pedido y posición sea negativo, es decir,
cuando se produzca una entrada de mercancías. Usualmente no se marca
este indicador.
EM/RF Cts. de adquisición: En este punto se especifican las cuentas que se
contabilizan con costes en las operaciones EM/RF, por ejemplo, costes
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 6
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
indirectos de adquisición (clave de contabilización 81) y aquellos que en cada
caso se deben incluir en la valoración de moneda extranjera.
Otros
Valoración en tipo moneda: Monedas para las cuales se efectuará la
valoración de PA´s en ME. Se recomienda incluir todas las monedas paralelas
a la moneda de la sociedad a fin de mantener actualizados todos los libros,
siempre y cuando esto no genere tiempos de proceso excesivos.
Recomendación, utilizar monedas 10.
Variante de lista: Especifica como ha de ser la salida del reporte, definiendo
las columnas, clasificación y filtros. Si se deja en blando el sistema toma la
opción por defecto.
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 7
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
Título adicional: Título definido libremente por el usuario que se incluirá en el
reporte.
N° de cuenta alternativo: En caso de que se utilicen números de cuenta
alternativos, al marcar este campo el número de cuenta se sustituye por el
alternativo.
Sociedad de Destino: Al indicar una sociedad de destino, los datos de la
sociedad seleccionada se resumen y se procesan dentro de esta sociedad de
destino. Esto concierne a la identificación de los datos, su clasificación,
totalización y posible contabilización.
FASB52
Parámetros para realizar una valoración siguiendo el método de FASB52.
Salidas
Al ejecutar este proceso el sistema genera un informe en el cual se observan
detalladamente las partidas consideradas para la revalorización, identificando
el tipo de cuenta, la cuenta de mayor correspondiente, número de acreedor o
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 8
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
deudor si aplica, moneda del documento, numero del documento, posición, asi
como:
Importe ME: Importe en moneda extranjera que se contabilizó originalmente.
Importe en ML: Importe en moneda local, resultado de la conversión del
importe original en moneda extranjera, es decir valor histórico de la partida, en
moneda local.
Importe valorado: Importe en moneda local producto de la conversión del
importe original en moneda extranjera al aplicarle el cambio vigente a la fecha
clave de la valoración.
Tipo cambio: Tipo de cambio vigente a utilizar para el cálculo de la valoración.
Tipo Cambio Con: Tipo de cambio histórico de utilizado al registrar la partida.
CL: Clase de Documento.
Fe.Contab: Fecha de contabilización del la partida.
Dif.val.ant: Monto producto de la diferencia de valoración entre el monto
histórico y el monto resultante de aplicar el tipo de cambio a la fecha clave.
Nueva Diferencia: Monto a contabilizar para actualizar el importe valorado.
Este importe puede diferir del “Dif.val.ant” debido a que se ya se han ejecutado
valoraciones previas por lo cual solo es necesario contabilizar una porción
(ajuste) o ya se ha contabilizado el total de la valoración, por lo cual ya no es
necesario registrar más nada.
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página 9
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página
10
PROCEDIMIENTOS - Ministerio de
Hacienda
Módulo : GL
Procedimiento: Valorizar partidas en moneda
extranjera
Actualizado el 10 de febrero del 2012, según instructivo para la determinación de
responsabilidades de creación, actualización y formalización de manuales de
procedimientos y/o usuarios-SAF .
Página
11
Descargar