ENTRA EN VIGOR LA NUEVA LEY DE LAVADO DE DINERO

C.P.C. M.I. ESPERIA CASTILLO PANTOJA
Mail. [email protected]
Servicios Financieros
Ojeda Llanes y Asociados, S.C.P.
LEY DE LAVADO DE DINERO
Que es el lavado de dinero
• Significa transformar a la legalidad el dinero
procedente de negocios delictivos o
injustificables. Consiste en la actividad por la
cual una persona o una organización criminal,
procesa las ganancias financieras, resultado de
actividades ilegales, para tratar de darles la
apariencia de recursos obtenidos de
actividades lícitas.
A quienes obliga la ley de lavado de
dinero
• Obliga a personas físicas o morales que en
territorio nacional realicen transacciones en
efectivo que superen ciertas cantidades. Por
ejemplo, la compra de joyas, recarga de
tarjetas de prepago, compraventa de
automóviles, bienes inmuebles, etc., que son
denominadas como “Actividades Vulnerables”
independientemente si están o no inscritas en
el RFC
Si realizo actividades Vulnerables
• Se deberán identificar todas las “actividades
vulnerables” que se lleven a cabo y conservar
la información que soporte la misma, así como
la relativa a los clientes y usuarios que las
realicen; cuando las actividades superen los
límites establecidos por la “Ley contra el
lavado de dinero” se deberá informar a la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público.
Si realizo actividades Vulnerables
• Es muy importante que todas las operaciones
que se realizan estén debidamente soportadas
con la documentación respectiva, como
pudieran ser facturas, órdenes de compra,
contratos, etcétera
Que debo de hacer para cumplir
adecuadamente con la ley contra el
lavado de dinero
• Es muy importante contar con la información
y documentación de las operaciones que se
realicen que involucren el uso de dinero.
Tratar de usar medios de pago electrónico a
través de bancos en todas las operaciones es
una buena medida
Cuando las empresas deben informar
a la SHCP que realizaron una
operación vulnerable
• Además de los bancos, casas de bolsa,
sociedades cooperativas, de préstamo, y de
inversión, son sujetos obligados de esta ley las
personas
que
realizan
Actividades
Vulnerables, es decir:
• Notarios y Corredores Públicos; Vendedores
de metales y piedras preciosas; Enajenadores
de obras de arte; Comercializadores de
vehículos (aéreos, marítimos o terrestres);
Empresas de blindaje de autos y de
inmuebles; Agentes aduanales; Inmobiliarias;
Firmas que trasladan valores; Administradores
de sociedades mercantiles; Organizadores de
juegos, sorteos y concursos.
Cuando las empresas deben informar
a la SHCP que realizaron una
operación vulnerable
• Todos aquellos que realicen estas actividades
deben seguir un protocolo específico para
identificar a sus clientes, y de ser el caso, dar
aviso a la Secretaría de Hacienda y Crédito
Público (SHCP) si alguna transacción se
encuadra en los parámetros para ello
establecidos en la norma.
¿Qué significa identificar?
• Según el artículo 18 de esta ley, es verificar la
identidad de la persona que adquiere los
bienes o servicios de alguno de los sujetos
obligados. Esto se realiza recabando copia de
la credencial oficial que de manera
obligatoria- debe mostrar el cliente.
¿Qué significa identificar?
• Pero si el proveedor de los servicios
mencionados establece una relación de
negocios con el cliente, además de la
identificación, se deberá indagar cuál es la
ocupación de aquel. Esto se lleva a cabo
pidiendo una copia de los avisos presentados
ante Hacienda, específicamente el alta y las
actualizaciones ante el Registro Federal de
Contribuyentes.
¿Qué quiere decir dar aviso?
• Es informar a la SHCP que se realizó una Actividad
Vulnerable por una cantidad monetaria que la ley
señala como sujeta a notificación. Esto se deberá
realizar vía electrónica, proporcionando a la Unidad de
Inteligencia Financiera de esa dependencia lo
siguiente:
• Datos de quien realizó la operación (proveedor de
bienes o servicios)
• Datos completos del cliente (identificación, actividad,
ocupación)
• Descripción del bien o servicio que se adquirió
• A
continuación
te
mostramos
las
distintas actividades vulnerables contenidas
en la ley, y los montos a partir de los cuales el
proveedor de servicios deberá identificar al
cliente, o en su caso, dar aviso a la SHCP
Actividades Vulnerables
Se Identifica al Cliente
Se da Aviso a la SHCP
$21,047.00
$41,770.20
Tarjetas de servicios o de crédito
$52,131.80
$83,216.60
Tarjetas prepagadas
$41,770.20
$41,770.20
Cheques de viajero de entidades no
financieras
Se identifica cualquier operación
$41,770.20
Préstamos, mutuo, créditos
Se identifica cualquier operación
$103,939.80
Construcción de inmuebles,
compraventa o transmisión
Se identifica cualquier operación
$519,699.00
Metales preciosos, piedras, joyas y
relojes
$52,131.80
$103,939.80
Obras de arte
$156,071.60
$311,819.40
$207,879.60
$415,759.20
$156,071.60
$311,819.40
Se identifica cualquier operación
$207,879.60
Se identifica cualquier operación
AÚN SIN MONTO SE DEBE DAR AVISO
Juegos, sorteos, apuestas, concursos
Vehículos aéreos, marítimos o terrestres
Blindaje de vehículos y de inmuebles
Traslado o custodia de dinero o valores
Servicios de representación para
compraventa de inmuebles,
administración de recursos y valores,
manejo de cuentas bancarias, creación y
administración de sociedades
mercantiles
Actividades Vulnerables
Se Identifica al Cliente
Se da Aviso a la SHCP
Notarios Públicos: Operaciones con
inmuebles
Se identifica cualquier operación
$1,036,160.00
Notarios Públicos: Otorgamiento
de poderes para actos de
administración o dominio con
carácter irrevocable
Se identifica cualquier operación
SIEMPRE SE DEBE DAR AVISO
Notarios Públicos: Constitución de
personas morales o su
modificación patrimonial
Se identifica cualquier operación
$519,699.00
Notarios Públicos: Constitución de
fideicomisos
Se identifica cualquier operación
$519,699.00
Notarios Públicos: Otorgamiento
de contratos de mutuo
Se identifica cualquier operación
SIEMPRE SE DEBE DAR AVISO
Actividades Vulnerables
Corredores Públicos: Avalúos
Corredores Públicos:
Constituciones de personas
morales
Corredores Públicos: Constitución
de fideicomisos
Corredores Públicos: Otorgamiento
de contratos de mutuo mercantil
Se Identifica al Cliente
Se da Aviso a la SHCP
$519,699.00
AÚN SIN MONTO SE DEBE DAR AVISO
Se identifica cualquier operación
AÚN SIN MONTO SE DEBE DAR AVISO
Se identifica cualquier operación
AÚN SIN MONTO SE DEBE DAR AVISO
Se identifica cualquier operación
AÚN SIN MONTO SE DEBE DAR AVISO
Se Identifica al Cliente
Se da Aviso a la SHCP
$103,939.80
$207,879.60
Actividades Vulnerables
Servidores públicos con
facultades de fe pública:
Recepción de donativos
Actividades Vulnerables
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de vehículos terrestres,
aéreos y marítimos
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de maquinas para
juegos
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de equipos y materiales
para la elaboración de tarjetas
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de joyas, metales,
piedras preciosas, relojes
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de obras de arte
Agentes o apoderados aduanales:
Despachos de materiales de
resistencia balística
Se Identifica al Cliente
Se da Aviso a la SHCP
Se identifica cualquier operación
SIEMPRE SE DEBE DAR AVISO
Se identifica cualquier operación
SIEMPRE SE DEBE DAR AVISO
Se identifica cualquier operación
SIEMPRE SE DEBE DAR AVISO
$31,408.60
SIEMPRE SE DEBE DAR AVISO
$311,819.40
SIEMPRE SE DEBE DAR AVISO
Se identifica cualquier operación
SIEMPRE SE DEBE DAR AVISO
Se Identifica al Cliente
Se da Aviso a la SHCP
$103,939.80
$207,879.60
Actividades Vulnerables
Constitución de derechos
personales de uso o goce de
bienes inmuebles por valor
mensual
• Deberán reportar a la SHCP los Comerciantes,
constructores, prestamistas y agentes
aduanales, entre otros
• La Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita entró en vigor este
miércoles 17 de julio, obligando a las personas
dedicadas al comercio, la construcción, el
mutuo (prestamistas), y los servicios
aduanales, entre otros.
• Las operaciones que éstos realizan se
denominan en la norma Actividades
Vulnerables, mismas que deberán ser
reportadas a la Unidad de Inteligencia
Financiera de la SHCP.
• La ley establece cuatro tipos de obligaciones:
Al llevar a cabo la actividad siempre se debe
Identificar al cliente, obteniendo copia de su
credencial o de cualquier otro documento que
revele su identidad; al realizarse la actividad,
por un monto señalado, el proveedor de
bienes o servicios debe Identificar al cliente.
• A su vez, si la actividad supera el límite
establecido en la ley, además de la identificación
del cliente, se debe Informar a la Unidad de
Inteligencia Financiera de Hacienda; y finalmente
por el sólo hecho de que se lleva a cabo la
actividad, independientemente del monto, el
proveedor debe Informar en todos los casos a
esa unidad.
• Hacienda emite reglas de la ley contra lavado
de dinero
• Se incluyen listas de documentos que las
empresas solicitarán a sus clientes desde el 1
de septiembre
• La Secretaría de Hacienda y Crédito Público
emitió este viernes en el DOF las Reglas de
carácter general de la Ley Federal para la
Prevención e Identificación de Operaciones
con Recursos de Procedencia Ilícita, en las que
se detallan los mecanismos de identificación y
aviso que deberán seguir las empresas que
realizan actividades vulnerables.
• De entrada, los sujetos obligados de la norma,
es decir empresas inmobiliarias, notarios,
vendedores de autos, joyerías, galerías de
arte, y consorcios emisores de tarjetas
prepagadas, entre otros, deberán registrarse
en Internet en una página que para tal efecto
habilitará el SAT.
• En el caso de las personas morales, el registro
se efectuará utilizando la FIEL asociada al
Registro Federal de Contribuyentes de la
misma empresa, toda vez que no se podrá
utilizar la FIEL del representante legal.
• Realizado este trámite, el SAT expedirá un
acuse electrónico de alta, junto con un sello
digital, y otorgará a los contribuyentes
registrados acceso a las páginas de Internet
que servirán para enviar los avisos de las
actividades vulnerables.
• Cabe destacar que todas las notificaciones que
en su caso envíen Hacienda, el SAT o la Unidad
de Inteligencia Financiera, serán electrónicas.
• Así mismo, luego de que la empresa quede
registrada,
deberá
designar
a
un
representante, quien también realizará por
Internet el trámite de aceptación del cargo.
• Las empresas que llevan a cabo actividades
vulnerables tienen la obligación de elaborar y
observar una política de identificación del
cliente y usuario, además de que los datos y
documentos de éstos deben ser actualizados
por lo menos cada año.
• El expediente respectivo se tiene que integrar
de manera previa o durante la realización del
acto u operación, o cuando se establezca una
relación de negocios. No obstante, las
empresas pueden contar con mecanismos
simplificados de identificación cuando
consideren que su cliente es de “bajo riesgo”.
Documentos
Los datos y documentos de identificación de los clientes
que deberá recabar la empresa son:
• Apellido paterno, apellido materno y nombre(s), sin
abreviaturas, o en caso de ser extranjero, los apellidos
completos que correspondan y nombre(s)
• Fecha de nacimiento; País de nacimiento; País de
nacionalidad
• Actividad, ocupación, profesión, actividad o giro del
negocio al que se dedique el cliente o usuario, para los
casos en que se establezca una Relación de Negocios.
• Domicilio particular en su lugar de residencia.
• Número(s) de teléfono en que se pueda localizar,
incluida la clave de larga distancia
• Correo electrónico.
• Clave Única de Registro de Población y la clave del Registro
Federal de Contribuyentes, cuando cuente con ellas.
• Datos de la identificación con la que se identificó, consistentes
en: nombre de la identificación; autoridad que la emite, y
número de la misma.
• Comprobante de domicilio, cuando el domicilio manifestado
por el cliente o usuario a quien realice la actividad vulnerable
no coincida con el de la identificación o ésta no lo contenga
• Constancia por la que se acredite que quien realice la
Actividad Vulnerable solicitó a su cliente información acerca
de si tiene conocimiento de la existencia de un dueño
beneficiario, la cual deberá estar firmada por los que
participen directamente en el acto u operación
• En el supuesto en que la persona física
manifieste que sí tiene conocimiento de la
existencia de un dueño beneficiario, quien
realice la actividad vulnerable deberá
identificarlo.
• Carta poder o copia certificada del documento
expedido por fedatario público, según
corresponda, para el caso en que la persona
física actúe.
Listo el Reglamento de la ley contra
lavado de dinero
• La obligación de presentar los avisos a la
SHCP inicia el próximo 31 de octubre
Reglamento de la ley contra el
lavado de dinero.
• La Secretaría de Hacienda y Crédito Público
publicó este viernes en el DOF el Reglamento
de la Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita, el cual entrará en vigor el 1
de septiembre próximo.
• Desde esa fecha, de acuerdo con lo que
disponen los artículos transitorios de esta
reglamentación, las personas que realicen
actividades vulnerables deberán identificar a
sus clientes y en su caso requerirles
información que, con posterioridad, será
enviada a la Unidad de Inteligencia Financiera
de Hacienda (UIF).
• A su vez, la obligación de presentar los avisos
a esa dependencia iniciará el próximo 31 de
octubre, sesenta días después a la entrada en
vigor del Reglamento, que la SHCP fijó para el
1 de septiembre.
• También se destaca que los avisos a la UIF
podrán ser realizados por Entidades
Colegiadas, que para ello deberán signar un
convenio con Hacienda. Esas entidades, tales
como las asociaciones comerciales o los
colegios de notarios, podrán recibir de sus
agremiados los avisos que ordena la ley, para
que en conjunto la entidad los envíe a la UIF.
• Así mismo, se integrará un padrón de
personas que realicen actividades vulnerables.
Este instrumento se irá conformando
mediante los trámites “de alta” ante el SAT
que deberán llevar a cabo los negocios y
personas físicas que efectúan este tipo de
actividades, conforme a las Reglas Generales
que posteriormente emitirá Hacienda.
• Por otro lado, el Reglamento establece que
tanto la UIF como el SAT “podrán requerir, en
todo momento y de manera directa, a quienes
realicen las actividades vulnerables” la
información y documentación de los clientes
que hayan identificado. Estos datos deberán
entregarse a esas dependencias en un plazo
de 10 días hábiles a partir del requerimiento.
• Si así lo solicita el interesado, ese plazo se
ampliará por otros cinco días; pero concluido
ese periodo, si la información solicitada no se
entrega, el SAT impondrá sanciones
administrativas.
• De igual forma, si la información requerida es
entregada, y luego de que el SAT la revise, esa
dependencia encuentren algunas omisiones,
se dará un plazo de cinco días para que las
mismas se subsanen. De no realizarse esto
último, el Reglamento establece que “se
tendrán por consentidos los hechos u
omisiones” que señale el SAT, incurriéndose
en alguna falta sancionada por la ley.
• Ley contra el lavado de dinero ¿riesgosa para
los ciudadanos?.
• La
norma
exige
que
compradores
proporcionen copia de su identificación y
otros datos personales que podrían ponerlos
en riesgo
• La Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita, que entró en vigor el
pasado 17 de julio, y cuyo reglamento fue
publicado la semana pasada, impone diversas
obligaciones a los ciudadanos que pueden
significar un riesgo para su seguridad
personal.
• La norma, cuyo origen es parte de los
compromisos contraídos por México como
miembro del Grupo de Acción Financiera
sobre el Blanqueo de Capitales (FATF-GAFI),
tiene como propósito imponer un estricto
control a ciertas actividades económicas que
suelen utilizarse por el crimen organizado para
introducir al sistema financiero recursos
obtenidos de manera ilícita.
• Para lograrlo, la ley exige que los compradores
de ciertos bienes o servicios se identifiquen
proporcionando copia de su identificación
oficial, la cual quedará a disposición de la
empresa que oferta los productos, lo que de
entrada pone en riesgo al consumidor si
partimos del hecho de que -la mayoría de las
empresas en el país- no protege de manera
adecuada los datos personales de sus clientes.
• Así, por ejemplo, si se adquiere un automóvil
cuyo valor supera los 207,879 pesos, la
empresa vendedora tiene la obligación de
pedir al adquiriente que muestre una
identificación oficial, de la que recabará una
copia para archivarla.
• Pero si el vehículo cuesta más de 415,759
pesos, el consorcio debe saber, además de la
identidad del comprador, el lugar en donde
vive, y en algunos casos, hasta la forma en la
que adquirió el dinero para hacerse con el
bien.
• Incluso, de acuerdo con las fracciones II y III del artículo 18
de la ley, el comerciante o prestador de servicios debe
solicitar al cliente “información sobre su actividad u
ocupación”, basándose en los avisos de inscripción y
actualización del Registro Federal de Contribuyentes (RFC).
• Es decir, para probar ante el vendedor que el dinero es
lícito, éste puede pedir no sólo la cédula fiscal del
consumidor, sino también su declaración anual de
impuestos o algún comprobante de ingresos, lo cual viola
varios derechos constitucionales, toda vez que cualquier
actividad económica se presume lícita, a menos que la
autoridad demuestre lo contrario.
• De manera adicional, desde el próximo 1 de
septiembre, el cliente podrá ser interrogado
por el comerciante si existe un “beneficiario
controlador”, lo que en términos llanos
significa que si el bien o servicio se está
adquiriendo para que sea otra persona la
beneficiaria, como si esto implicara
necesariamente un ilícito.
• En ese tenor, si un hombre adquiere para su
esposa un vehículo de más de 415,759 pesos, aun
cuando la transacción se lleve a cabo mediante
un crédito, el concesionario tendrá que anotar en
el archivo que abra para el cliente, que el
“beneficiario controlador” es el cónyuge del que
compra. Todos estos datos serán enviados a la
Secretaría de Hacienda, la que a su vez los
remitirá a la Unidad de Inteligencia Financiera de
la misma dependencia.
• Lo mismo sucederá cuando se compre un
inmueble, si su valor supera los 519,699
pesos, el vendedor está obligado por la ley y
su reglamento a recabar copias de la
identificación y de la cédula del RFC del
cliente, pero también deberá indagar si el
inmueble será ocupado por quien lo compra,
o si el beneficiario será otra persona.
• Si bien es importante que México haga más
eficiente su lucha contra el lavado de dinero,
resulta ingenuo pensar que las personas
dedicadas al blanqueo de activos responderán
con la verdad en estos casos. En contraste, serán
los ciudadanos honestos quienes pondrán en
riesgo su integridad al proporcionar datos
personales en un país en el que el robo de
identidad y las extorsiones no se castigan de
manera adecuada, como muchos otros delitos.
Empresas deben designar
representante en SHCP
• De acuerdo con la ley vs el lavado de dinero
las empresas deberán dar aviso a Hacienda
de algunas operaciones
• Las personas morales que realizan actividades
consideradas Vulnerables por la Ley Federal
para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia
Ilícita, que entra en vigor el miércoles 17 de
julio, deberán registrar ante la SHCP a un
representante que será el encargado de
cumplir ante esa instancia con las obligaciones
que ordena esta norma.
• De manera específica, las empresas
constructoras, inmobiliarias, de juegos y
sorteos, aquellas que transportan valores, las
joyerías, las comercializadoras de obras de
arte, y las agencias o lotes de compraventa de
automóviles, entre otras, deben designar a
una persona para que entregue a la Unidad de
Inteligencia Financiera de Hacienda los avisos
que señala la ley.
• Estos avisos se generan en dos tipos de
operaciones:
• Si la actividad supera el límite establecido en la
ley se debe Informar a la Unidad de Inteligencia
Financiera de la SHCP.
• Por el sólo hecho de que se lleva a cabo la
actividad, independientemente del monto, el
proveedor debe Informar en todos los casos a la
Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP
• En seguida te mostramos las actividades y
montos a partir de los cuales el representante
de la persona moral deberá notificar a la
Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP:
OPERACIONES QUE SUPERAN 41,000 PESOS
Realización de juegos y sorteos
Emisión de tarjetas prepagadas
Compraventa de cheques de viajero
OPERACIONES QUE SUPERAN 83,000 PESOS
Emisión de tarjetas de servicios
OPERACIONES QUE SUPERAN 103,000 PESOS
Préstamos
Compraventa de joyas
OPERACIONES QUE SUPERAN 207,000 PESOS
Traslado de dinero y valores
Recepción de donativos
Pago mensual de arrendamiento de inmuebles
OPERACIONES QUE SUPERAN 311,000 PESOS
Compraventa de obras de arte
Servicios de blindaje de autos o inmuebles
OPERACIONES QUE SUPERAN 415,000 PESOS
Compraventa de vehículos, barcos o aviones
OPERACIONES QUE SUPERAN 519,000 PESOS
Construcción de inmuebles
Modificación patrimonial de personas morales
Creación de Fideicomisos
Operaciones que sin importar el monto deben notificarse
a la SHCP:
Compraventa de inmuebles, administración de recursos y
valores, manejo de cuentas bancarias, administración de
sociedades mercantiles; todas las actividades que realizan
los Notarios y Corredores Públicos.
Las operaciones de los agentes aduanales si despachan
joyas, obras de arte, vehículos, barcos o aviones;
maquinas de juego; materiales para la elaboración de
tarjetas de crédito o débito, y materiales de blindaje.
La ley contra el lavado
en el comercio exterior
• cuáles son las obligaciones con respecto a esta
norma si usted realiza este tipo de actividades
• La ley contra el lavado de dinero también impone
obligaciones a los exportadores e importadores
• Si usted es agente aduanero o realiza actividades
de importación o exportación, tiene varias
obligaciones que cumplir de acuerdo con la Ley
contra el lavado de dinero y su Reglamento, el
cual entró en vigor el 1 de septiembre
• Como se sabe, la nueva ley -vigente desde el
17 de julio pasado- contempla una serie de
actividades consideradas como vulnerables,
que pudieran realizarse con recursos de
procedencia ilícita, entre ellas, la “prestación
de servicios de comercio exterior como agente
o apoderado aduanal”, solo para el despacho
de ciertos bienes, las cuales deben reportarse,
mediante avisos a la SHCP, de acuerdo con los
lineamientos del RLFPIORPI (art. 17, fracc. XIV,
de la Ley).
Ahora bien, en cuanto a la presentación de los
avisos el Reglamento prevé que:
• se exhibirán obligatoriamente a los 60 días
posteriores a su entrada en vigor, o sea el 31
de octubre, en cuanto a los actos celebrados
desde el 1 de septiembre (art. segundo
transitorio)
• para estar en posibilidad de remitirlos, se enviará la
información de identificación a través de los medios
electrónicos y mediante el formato oficial que para
tales efectos determine y expida la Unidad de
Inteligencia Financiera (art. tercero transitorio)
• los agentes y apoderados aduanales:
– los transmitirán mediante el Sistema Automatizado
Aduanero Integral –SAAI– (art. 16)
– considerarán como fecha del acto u operación la que se
establezca de conformidad con la legislación aduanera (art.
5o)
• Este último punto es muy ambiguo, ya que de
acuerdo con la Ley Aduanera (LA) podría ser la
fecha de inicio del despacho aduanero, o
cuando las mercancías ya se encuentran
importadas o exportadas, según el régimen
aduanero elegido.
• Al respecto, aun cuando las autoridades
deben precisar la disposición, los prestadores
de tales servicios consideran que los avisos
deben presentarse antes de la pre validación
del pedimento, esto es, previo al inicio del
despacho, pues es cuando se elabora dicho
pedimento con la información otorgada por el
contribuyente, documento en el cual se puede
identificar la mercancía regulada por la nueva
ley.
• La pre validación consiste en comprobar que los
datos asentados en el pedimento estén dentro de
los criterios sintácticos, estructurales y
normativos, para ser presentados al sistema
electrónico del SAT, para después sujetar el
pedimento a su validación, y posterior
presentación, junto con la mercancía, ante la
aduana para iniciar las formalidades del despacho
(art. 16-A, LA).
•
Hacienda publica formatos
de la ley antilavado
• Prepárese hay que llenar más de 200 datos
para darse de alta y para enviar los avisos a
esa dependencia
• La Secretaría de Hacienda y Crédito Público
publicó este viernes en el Diario Oficial de la
Federación los formatos para que se den de
alta en esa dependencia quienes llevan a cabo
actividades vulnerables, así como los
documentos oficiales con los que se enviarán
los avisos que ordena la ley contra el lavado
de dinero.
• Las plantillas para darse de alta incluyen 165
espacios que deberán llenarse de manera
obligatoria, destacándose los datos fiscales de la
persona que efectúa actividades vulnerables; el
tipo de negocio que lleva a cabo; los detalles
sobre el órgano de administración del consorcio;
la identificación de los accionistas y de los
apoderados legales; los datos de quien será
responsable de cumplir con las obligaciones que
marca la ley contra el blanqueo de activos, y la
información relativa al “beneficiario controlador”.
• A continuación le mostramos los formatos
obligatorios para darse de alta en Hacienda,
los cuales deberán ser remitidos vía
electrónica a esa dependencia por los sujetos
obligados de la ley. Además, en este
enlace puede encontrar el formato para envíar
los avisos.
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
A
Archivo XML
Obligatorio
1
Datos de identificación de quien realiza la Actividad Vulnerable
Obligatorio
1.1
Datos de tipo de persona
Obligatorio
1.1.1
Datos de la persona cuando se trata de persona física
Obligatorio
1.1.1.1
Nombre(s)
Obligatorio
1.1.1.2
Apellido Paterno
Obligatorio
1.1.1.3
Apellido Materno
Obligatorio
1.1.1.4
Fecha de Nacimiento
Obligatorio
1.1.1.5
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
1.1.1.6
Clave Única de Registro de Población
Obligatorio
1.1.1.7
Clave país de nacionalidad
Obligatorio
1.1.1.8
Clave país de nacimiento
Obligatorio
1.1.2
Datos de la persona cuando se trata de persona moral
Obligatorio
1.1.2.1
Denominación o Razón Social
Obligatorio
1.1.2.2
Fecha de Constitución
Obligatorio
1.1.2.3
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
1.1.2.4
Clave país de nacionalidad
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
2
Datos de Contacto
Obligatorio
2.1
Contacto
Obligatorio
2.1.1
Clave Lada
Opcional
2.1.2
Número de teléfono
Obligatorio
2.1.3
Correo electrónico
Obligatorio
2.1.4
Número de celular
Opcional
3
Datos de las actividad vulnerables
Obligatorio
3.1
Datos de la actividad vulnerable registrada
Obligatorio
3.1.1
Clave de la actividad vulnerable
Obligatorio
3.1.2
Fecha de inicio de la prestación de la Actividad Vulnerable
Obligatorio
3.1.3
Documento que ampara la actividad
Obligatorio
3.1.3.1
Numero o folio
Obligatorio
3.1.3.2
Fecha de emisión
Obligatorio
3.1.3.3
Fecha de inicio del periodo que ampara
Obligatorio
3.1.3.4
Fecha de término del periodo que ampara
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
4
Domicilio principal de actividades vulnerables
Obligatorio
4.1
Dirección principal de actividad vulnerable
Obligatorio
4.1.1
Código Postal
Obligatorio
4.1.2
Entidad Federativa
Obligatorio
4.1.3
Delegación o Municipio
Obligatorio
4.1.4
Localidad
Obligatorio
4.1.5
Colonia
Obligatorio
4.1.6
Tipo de vialidad
Obligatorio
4.1.7
Calle, avenida o vía
Obligatorio
4.1.8
Número exterior
Obligatorio
4.1.9
Número interior
Opcional
4.1.10
Actividad vulnerable realizada en el domicilio
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
5
Establecimientos
Opcional
5.1
Dirección de actividad vulnerable
Obligatorio
5.1.1
Código Postal
Obligatorio
5.1.2
Entidad Federativa
Obligatorio
5.1.3
Delegación o Municipio
Obligatorio
5.1.4
Localidad
Obligatorio
5.1.5
Colonia
Obligatorio
5.1.6
Tipo de vialidad
Obligatorio
5.1.7
Calle, avenida o vía
Obligatorio
5.1.8
Número exterior
Obligatorio
5.1.9
Número interior
Opcional
5.1.10
Actividad vulnerable realizada en el domicilio
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
6
Órgano de administración
Obligatorio
6.1
Datos del Administrador(es), Director o Gerente General
Obligatorio
6.1.1
Función que desempeña
Obligatorio
6.1.2
Nombre(s)
Obligatorio
6.1.3
Apellido Paterno
Obligatorio
6.1.4
Apellido Materno
Obligatorio
6.1.5
Fecha de Nacimiento
Obligatorio
6.1.6
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
6.1.7
Clave Única de Registro de Población
Obligatorio
6.1.8
Documento que ampara el cargo asignado
Obligatorio
6.1.8.1
Número de escritura
Obligatorio
6.1.8.2
Fedatario
Obligatorio
6.1.8.3
Fecha del instrumento
Obligatorio
6.1.8.4
Número de la Notaría
Obligatorio
6.1.8.5
Estado de la Notaría
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
7
Datos sobre las acciones de la empresa
Obligatorio
7.1
Especificar si la empresa cotiza en la bolsa
Obligatorio
7.2
Datos de los accionistas
Obligatorio
7.2.1
Datos de tipo de persona
Obligatorio
7.2.1.1
Datos cuando se trata de persona física
Obligatorio
7.2.1.1.1
Nombre(s)
Obligatorio
7.2.1.1.2
Apellido Paterno
Obligatorio
7.2.1.1.3
Apellido Materno
Obligatorio
7.2.1.1.4
Fecha de Nacimiento
Obligatorio
7.2.1.1.5
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
7.2.1.1.6
Clave Única de Registro de Población
7.2.1.1.7
Clave país de nacionalidad
Obligatorio
7.2.1.1.8
Clave país de nacimiento
Obligatorio
7.2.1.2
Datos de la persona cuando se trata de persona moral
Opcional
Obligatorio
7.2.1.2.1
Denominación o Razón Social
Obligatorio
7.2.1.2.2
Fecha de Constitución
Obligatorio
7.2.1.2.3
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
7.2.1.2.4
Clave país de nacionalidad
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
7.2.1.3
Datos de la persona cuando se trata de fideicomiso
Obligatorio
7.2.1.3.1
Denominación o Razón Social del Fiduciario
Obligatorio
7.2.1.3.2
Registro Federal de Contribuyentes (RFC) del Fideicomiso
Obligatorio
Porcentaje de participación accionaria
Obligatorio
7.2.1.4
7.2.1.5
Documento que ampara el porcentaje de participación
Obligatorio
7.2.1.5.1
Número de escritura
Obligatorio
7.2.1.5.2
Fedatario
Obligatorio
7.2.1.5.3
Fecha del instrumento
Obligatorio
7.2.1.5.4
Número de la Notaría
Obligatorio
7.2.1.5.5
Estado de la Notaría
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
8
Apoderados Legales
Obligatorio
8.1
Datos del apoderado Legal
Obligatorio
8.1.1
Tipo de poder
Obligatorio
8.1.2
Nombre(s)
Obligatorio
8.1.3
Apellido Paterno
Obligatorio
8.1.4
Apellido Materno
Obligatorio
8.1.5
Fecha de Nacimiento
Obligatorio
8.1.6
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
8.1.7
Clave Única de Registro de Población
Obligatorio
8.1.8
Documento que ampara el tipo de poder otorgado
Obligatorio
8.1.8.1
Número de escritura
Obligatorio
8.1.8.2
Fedatario
Obligatorio
8.1.8.3
Fecha del instrumento
Obligatorio
8.1.8.4
Número de la Notaría
Obligatorio
8.1.8.5
Estado de la Notaría
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
9
Datos de la persona responsable del cumplimiento de las obligaciones
derivadas de la Ley
Obligatorio
9.1
Nombre(s)
Obligatorio
9.2
Apellido Paterno
Obligatorio
9.3
Apellido Materno
Obligatorio
9.4
Fecha de Nacimiento
Obligatorio
9.5
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
9.6
Clave Única de Registro de Población
Obligatorio
9.7
Clave país de nacionalidad
Obligatorio
9.8
Clave país de nacimiento
Obligatorio
9.9
Ocupación, profesión, actividad o giro del negocio
Obligatorio
9.10
Fecha de designación
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
9.11
Datos de Contacto
Obligatorio
9.11.1
Clave Lada
9.11.2
Número de teléfono
Obligatorio
9.11.3
Correo electrónico
Obligatorio
9.11.4
Número de celular
Opcional
9.12
Opcional
Domicilio
Obligatorio
9.12.1
Código Postal
Obligatorio
9.12.2
Entidad Federativa
Obligatorio
9.12.3
Delegación o Municipio
Obligatorio
9.12.4
Localidad
Obligatorio
9.12.5
Colonia
Obligatorio
9.12.6
Tipo de vialidad
Obligatorio
9.12.7
Calle, avenida o vía
Obligatorio
9.12.8
Número exterior
Obligatorio
9.12.9
Número interior
Opcional
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
10
Datos del Beneficiario Controlador
Opcional
10.1
Datos de tipo de persona
Obligatorio
10.1.1
Datos cuando se trata de persona física
Obligatorio
10.1.1.1
Nombre(s)
Obligatorio
10.1.1.2
Apellido Paterno
Obligatorio
10.1.1.3
Apellido Materno
Obligatorio
10.1.1.4
Fecha de Nacimiento
Obligatorio
10.1.1.5
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
10.1.1.6
Clave Única de Registro de Población
10.1.1.7
Clave país de nacionalidad
Obligatorio
10.1.1.8
Clave país de nacimiento
Obligatorio
10.1.2
Datos de la persona cuando se trata de persona moral
Opcional
Obligatorio
10.1.2.1
Denominación o Razón Social
Obligatorio
10.1.2.2
Fecha de Constitución
Obligatorio
10.1.2.3
Registro Federal de Contribuyentes (RFC)
Obligatorio
10.1.2.4
Clave país de nacionalidad
Obligatorio
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
10.1.3
Datos de la persona cuando se trata de fideicomiso
Obligatorio
10.1.3.1
Denominación o Razón Social del Fiduciario
Obligatorio
10.1.3.2
Registro Federal de Contribuyentes (RFC) del Fideicomiso
Obligatorio
10.1.4
Datos de tipo de domicilio del Beneficiario controlador
Obligatorio
10.1.4.1
Datos del domicilio si es nacional
Obligatorio
10.1.4.1.1
Código Postal
Obligatorio
10.1.4.1.2
Entidad Federativa
Obligatorio
10.1.4.1.3
Delegación o Municipio
Obligatorio
10.1.4.1.4
Localidad
Obligatorio
10.1.4.1.5
Colonia
Obligatorio
10.1.4.1.5
Tipo de vialidad
Obligatorio
10.1.4.1.6
Calle, avenida o vía
Obligatorio
10.1.4.1.7
Número exterior
Obligatorio
10.1.4.1.8
Número interior
Opcional
NO.
NOMBRE DEL CAMPO
OBLIGATORIEDAD
10.1.4.2
Datos del domicilio si es extranjero
Obligatorio
10.1.4.2.1
Clave del país donde se encuentra el domicilio
Obligatorio
10.1.4.2.2
Estado, provincia, departamento o demarcación política similar que
corresponda
Obligatorio
10.1.4.2.3
Ciudad o población
Obligatorio
10.1.4.2.4
Colonia
Obligatorio
10.1.4.2.5
Calle, avenida o vía
Obligatorio
10.1.4.2.6
Número exterior
Obligatorio
10.1.4.2.7
Número interior
Opcional
10.1.4.2.8
Código Postal
Obligatorio