AL JUZGADO DE INSTRUCCIÓN AL QUE POR TURNO

AL JUZGADO DE INSTRUCCIÓN AL QUE POR TURNO CORRESPONDA DE
LOS DE TORREMOLINOS
Dª ENCARNACIÓN CORTÉS GALLARDO, mayor de edad, con DNI
25.718860-F en su condición de CONCEJAL DEL AYUNTAMIENTO DE
BENALMÁDENA y siendo a estos efectos su domicilio el del Ayuntamiento de
Benalmádena, como mejor proceda en Derecho, DICE:
Que mediante el presente escrito se interpone en calidad de CONCEJAL DEL
AYUNTAMIENTO DE BENALMÁDENA, DENUNCIA por los hechos que se
exponen para su investigación y en su caso tipificación, frente a las personas que se
dirán igualmente como intervinientes:
HECHOS
PRIMERO.-
Que en función de mi cargo y en atención a las numerosas
informaciones recibidas por usuarios y voluntarios del Comedor Social de
Benalmádena, en el Pleno Municipal del 19 de diciembre de 2013 solicité a la
Alcaldesa de dicho municipio Sr. Paloma García Gálvez tal y como recogen las bases
de Ejecución de los Presupuestos municipales de 2013, la apertura de un expediente de
fiscalización de las subvenciones públicas aportadas por el Ayuntamiento a la asociación
“Comedor Social de Benalmádena”.
Esta Asociación se encarga de la gestión y servicio de prestación de alimentos a
las personas sin recursos del municipio desde finales de 2011 en virtud del Convenio de
colaboración firmado con el Ayuntamiento y que adjuntamos como Documento nº 1.
Para la obtención de recursos que destinar a esta labor, la Delegación de
Bienestar Social tiene encomendada mediante decreto, la gestión del Recinto Ferial de
Arroyo de la Miel en el que todos los miércoles se instala el Mercadillo de Objetos de
segunda mano. Cada stand paga 10 €/día por la venta de artículos, lo cual le da derecho
a dicha actividad desde primera hora de la mañana hasta el mediodía.
El concejal delegado, D. Francisco Salido Porras designa a las personas que
llevan a cabo la recaudación, quienes al finalizar la jornada, cuentan el dinero en las
propias instalaciones de Bienestar Social y al día siguiente, el Director y Jefe de la
Unidad, D. José Moreno Moreno ingresa la recaudación en una cuenta corriente abierta
a nombre del Ayuntamiento de Benalmádena.
Posteriormente, el mismo concejal ordena el pago mediante transferencia del
orden de 3.000 € semanales a la cuenta corriente del Comedor Social de Benalmádena
para llevar a cabo su función.
En total y a fecha de finalización del Informe de Intervención, la Asociación
recibió un total de 324.000 € como subvención para la atención de los usuarios del
comedor, ciudadanos en situación de emergencia que eran derivados de la propia
Delegación de Bienestar Social.
SEGUNDO.- Que en base a dicha solicitud la Alcaldesa reclamó en fecha 4 de
febrero de 2014 al departamento de Intervención del Ayuntamiento el inicio de un
“expediente tan amplio” que verificara la realidad de lo que estaba pasando respecto de
dichas subvenciones.
La apertura de dicho control financiero fue notificada a la Asociación el día 6 de
febrero de 2014 y a la Delegación de Bienestar Social el 13 de febrero de 2014,
solicitando de esta última las facturas justificativas del destino de dicha subvención,
responsable y custodio de recibir dichos documentos así como de la comprobación del
cumplimiento del convenio firmado.
El jefe de la Unidad de Bienestar Social, D. José Moreno Moreno, redacta y
envía una Diligencia interna para su constancia en la que relata los hechos acontecidos
el 14 de febrero de 2014, del cual aportamos copia como Documento nº 2. El concejal,
D. Francisco J. Salido Porras, se persona en las dependencias del Jefe de la Unidad
acompañado por los miembros de la Asociación del Comedor Social, D. Francisco
Cañete Blanca como Secretario, D. Antonio Pérez Relinque como Tesorero y D. Enrique
Salido Porras como voluntario, retirando “las copias de facturas entregadas como
anexo X en la Memoria Justificativa de la Subvención 2011 al 2012” así como “toda la
documentación aportada hasta la fecha como justificación del periodo 2012 al 2013”,
fuera de los cauces legales establecidos y sin firmar recibo acreditativo alguno de la
aprehensión. Es necesario indicar, que en la Delegación de Bienestar Social se custodian
dichos justificantes de los gastos y demás documentación puesto que es el concejal del
área así como el Jefe de Unidad quienes firman el Convenio de Colaboración con la
Asociación Comedor Social.
Se da la circunstancia de que dos de los acompañantes del Concejal de Bienestar
Social cuando se produjo la retirada de la documentación, además de ostentar un puesto
de trabajo en el Ayuntamiento de Benalmádena como funcionario de empleo, es decir,
personal eventual nombrado por el Concejal D. Francisco Salido como miembro del
equipo de gobierno y presidente de su partido político UCB; también son miembros de
su familia:
-
D. Francisco Cañete Blanca: funcionario de empleo del Ayuntamiento de
Benalmádena nombrado por el partido UCB, Secretario de la Asociación
Comedor Social y cuñado del Concejal de Bienestar Social D. Francisco
Salido.
-
D. Enrique Salido Porras: funcionario de empleo del Ayuntamiento de
Benalmádena nombrado por el partido UCB, receptor de sendas
gratificaciones por su colaboración como voluntario en la Asociación
Comedor Social y hermano del Concejal de Bienestar Social D. Francisco
Salido. Se aportan copias de los recibos firmados como contraprestación por
su trabajo en el Comedor Social como Documento nº 3.
TERCERO.- Durante el proceso de investigación llevado a cabo por la
Intervención municipal, se suceden una serie de actuaciones por parte del mismo
concejal y personal allegado, que el propio Interventor municipal pone de manifiesto
primeramente en un Informe Provisional de 18 de julio de 2014 (Documento nº 4) y
posteriormente en el Informe Definitivo emitido el 18 de agosto de 2014 (Documento
nº 5) tras un periodo de alegaciones otorgado para la subsanación de las deficiencias
detectadas.
Actuaciones tales como:
-
El Interventor municipal ha sufrido “presiones morales” que han supuesto
una limitación a la independencia en el desarrollo de su trabajo, así como una
“ralentización” del procedimiento encargado debido a las tácticas dilatorias
llevadas a cabo por el concejal y acompañantes.
-
La conducta del Concejal de Bienestar Social, en el ejercicio de las
facultades de su cargo se ha personado en las dependencias del Ayuntamiento
instando a los funcionarios encargados de la fiscalización y control
financiero de las precitadas subvenciones, a que se tuvieran por justificados
los gastos con la documentación hasta la fecha presentada por la Asociación
con la única finalidad de que continuaran transfiriéndose los pagos a la
misma sin oposición o reparo de la Intervención Municipal.
-
De la misma manera, hay que destacar la conducta llevada a cabo por D. José
Manuel López Merino quien “intentaba cambiar el sentido del
procedimiento” (página 7 del Informe Definitivo) en cada visita a las
dependencias de Intervención a las que acudía acompañado del Concejal
para instar al Interventor o a su sustituto a que se tuvieran por justificadas las
cuentas de la Asociación.
El Sr. López Merino ostenta el cargo de Vicepresidente del partido político
UCB así como la gerencia del Puerto Deportivo de Benalmádena, puesto de
trabajo de carácter directivo y de libre designación por la autoridad que le
nombró: D. Francisco Salido, concejal y Presidente de UCB. La intención
del mismo y a criterio del propio funcionario, ha ido dirigida a conseguir
una resolución que reporte un beneficio económico para la Asociación
Comedor Social.
-
A resultas de las conclusiones manifestadas en el Informe, ha podido
producirse un beneficio económico de los responsables del Comedor Social,
en parte formado por familiares del Concejal D. Francisco Salido quien
como Delegado de la Concejalía de Bienestar Social, se encargaba de
ordenar el pago de las subvenciones otorgadas a la Asociación del Comedor
Social; actividad que ha venido desarrollando hasta el pasado 27 de junio de
2014 fecha de la última orden de pago puesto que fue advertido de la falta de
justificación de las subvenciones otorgadas hasta esa fecha.
CONCLUSIONES
Primera.- En el presente caso, D. Francisco Salido como autoridad por su cargo
de Concejal Delegado del Área de Bienestar Social, en cuyo ámbito se encontraba la
documentación, tenía encomendada la custodia de los documentos que en su sede
laboral se encontraba.
Tales hechos pudieran ser constitutivos del tipo delictivo previsto en el artículo
413 del Código Penal que castiga a “La autoridad o funcionario público que, a
sabiendas, sustrajere, destruyere, inutilizare u ocultare, total o parcialmente,
documentos cuya custodia le esté encomendada por razón de su cargo” con las penas
de prisión de uno a cuatro años, multa de siete a veinticuatro meses, e inhabilitación
especial para empleo o cargo público por tiempo de tres a seis años.
Para la integración de este delito especial propio, según la interpretación de la
Sala Segunda del Tribunal Supremo, resulta suficiente con que el funcionario (o
autoridad) que "ocultó" los documentos, en el significado antes dicho, tenga la
posibilidad de hecho de interferir en su curso, en su registro, en su notificación, etc. por
encontrarse éstos bajo la custodia del organismo a que pertenece, aún cuando no les
estén específicamente encomendadas esas tareas (ver las Sentencias de 2 de marzo de
1995 y 22 de septiembre de 1993, entre otras).
Para integrar el delito, el sujeto activo ha de realizar la acción típica a sabiendas
y respecto de documentos sujetos a su custodia provocando la desaparición física de los
documentos integrantes del expediente administrativo; hechos así relatados por el
Director Jefe de la Unidad de Bienestar Social D. José Moreno Moreno en la Diligencia
de fecha 14 de febrero de 2014 remitida a la Intervención Municipal.
Asimismo el objeto del presunto delito serían documentos mercantiles por
naturaleza y oficiales por su destino. Documento oficial, por el destino, en cuanto que
documentaban operaciones mercantiles a los fines de producir un efecto en el tráfico
jurídico-económico, y en particular a los fines de acreditar ante el Ayuntamiento de
Benalmádena unos gastos justificativos de las subvenciones concedidas.
A la vez que documentos mercantiles, en cuanto que, como dice la STS
387/2011 de 27-10-2011, "la jurisprudencia...ha mantenido un concepto amplio del
documento mercantil. Por tales se ha considerado todos aquellos documentos que
expresan o recogen una operación de comercio (STS 417/2010, de 7 de mayo) y
destinados a surtir efectos en el tráfico jurídico y que se refieran a contratos u
obligaciones de naturaleza mercantil. Se trata de documentos que sean expresión de
una operación comercial, que plasmen la creación, alteración o extinción de
obligaciones de naturaleza mercantil, ya sean para cancelarlas, ya para acreditar
derechos u obligaciones de carácter mercantil, y por tales ha de comprenderse no sólo
los actos y negocios contenidos en el Código de comercio o en leyes mercantiles, sino
también todos aquéllos que recojan una operación de comercio o tengan validez o
eficacia para hacer constar derechos u obligaciones de tal carácter o sirvan para
demostrarlas ( STS 1196/2009 de 23 de noviembre )."
En tal sentido estaríamos ante un documento o mejor, documentación de
naturaleza mercantil, con independencia de que además se hubiere incluido en un
expediente administrativo para la justificación de los gastos generados en conceptos
subvencionados o subvencionables.
Por último, es reseñable que el concejal D. Francisco Salido, preguntado por un
medio de comunicación digital “Infolibre” que tuvo acceso al Informe provisional de
Intervención, sobre dicha apropiación de documentos, en ningún momento negó los
hechos sino todo lo contrario: “Me llevé la documentación porque quería presentarla
bien foliada”. Adjuntamos impresión del artículo periodístico de fecha 13/08/2014,
donde se emiten dichas declaraciones como Documento nº 6.
Segunda.- Del tráfico de influencias, artículos 428 y 429 del Código Penal.
Artículo 428:
“El funcionario público o autoridad que influyere en otro funcionario público o
autoridad prevaliéndose del ejercicio de las facultades de su cargo o de cualquier otra
situación derivada de su relación personal o jerárquica con éste o con otro funcionario
o autoridad para conseguir una resolución que le pueda generar directa o
indirectamente un beneficio económico para sí o para un tercero, incurrirá en las penas
de prisión de seis meses a dos años, multa del tanto al duplo del beneficio perseguido u
obtenido e inhabilitación especial para empleo o cargo público por tiempo de tres a
seis años. Si obtuviere el beneficio perseguido, estas penas se impondrán en su mitad
superior”.
La conducta del Concejal de Bienestar Social pudiera ser constitutiva del delito
de tráfico de influencia propio, puesto que en el ejercicio de las facultades de su cargo
se ha personado en las dependencias de Ayuntamiento instando a los funcionarios
encargados del control financiero de las subvenciones otorgadas al Comedor, a que se
tuvieran por justificados los gastos con la única finalidad de que continuaran
transfiriéndose los pagos a la misma sin oposición o reparo de la Intervención
Municipal.
Igualmente dolosa la actuación de D. José Manuel López Merino, la cual pudiera
ser constitutiva de un delito de tráfico de influencia propio, de ser su cargo como
Gerente de una sociedad municipal considerado como funcionario o autoridad; o de lo
contrario como impropio, de ser considerado particular.
En cualquier caso, es irrelevante la producción o no del beneficio económico
perseguido (sin perjuicio del incremento de penalidad) dado que los delitos de tráfico de
influencia, artículos 428 y 429 del Código Penal, son infracciones de actividad que se
consuman en el momento en que se influye en este caso en el funcionario público.
Tercera.-
Que tras la exposición de los hechos que anteceden, es posible
concluir la existencia de una conducta coordinada dirigida a la obtención de fondos
públicos sin justificación alguna.
Conducta liderada por el Presidente de un partido político UCB que mediante el
cargo de Concejal de Bienestar Social ha ordenado el pago de subvenciones a una
Asociación que no ha justificado sus gastos y en la que participan activamente
familiares del mismo, por lo que la vinculación del mismo con el Comedor es
indudable.
La no justificación por parte de la Asociación de sus gastos respecto de las
cuantías recibidas por el Ayuntamiento, suponen un grave perjuicio para la causa
pública; puesto que se ha producido presuntamente la sustracción de dinero público
cuya cantidad según la Intervención municipal, ascendería salvo prueba en contrario a
los 262.500 €. Ello pudiera ser constitutivo del delito de malversación de caudales
públicos tipificado en los artículos del 432 al 435 del Código penal:
Artículo 432
1. La autoridad o funcionario público que, con ánimo de lucro, sustrajere o consintiere
que un tercero, con igual ánimo, sustraiga los caudales o efectos públicos que tenga a
su cargo por razón de sus funciones, incurrirá en la pena de prisión de tres a seis años
e inhabilitación absoluta por tiempo de seis a diez años.
2. Se impondrá la pena de prisión de cuatro a ocho años y la de inhabilitación absoluta
por tiempo de diez a veinte años si la malversación revistiera especial gravedad
atendiendo al valor de las cantidades sustraídas y al daño o entorpecimiento producido
al servicio público. Las mismas penas se aplicarán si las cosas malversadas hubieran
sido declaradas de valor histórico o artístico, o si se tratara de efectos destinados a
aliviar alguna calamidad pública.
3. Cuando la sustracción no alcance la cantidad de 4.000 euros, se impondrán las
penas de multa superior a dos y hasta cuatro meses, prisión de seis meses a tres años y
suspensión de empleo o cargo público por tiempo de hasta tres años.
Todas las evidencias relatadas, hacen pensar que los responsables de la
Asociación Comedor Social de Benalmádena, valiéndose de la colaboración necesaria
del concejal de Bienestar Social, D. Francisco Salido, quien ordenaba el pago de las
subvenciones recibidas por la misma y cuyos gastos no han podido justificar, han
utilizado dicho instrumento como sistema para un posible enriquecimiento de personas
allegadas a un partido político así como de familiares.
Por tanto y al considerar que los hechos anteriores pudieran constituir
presuntamente un delito de infidelidad en la custodia de documentos,
tráfico de
influencias y malversación de caudales públicos,
SUPLICO AL JUZGADO, que teniendo por presentado este escrito se sirva
admitirlo y en su virtud acuerde tener por formulada la presente denuncia y en base a las
alegaciones que contiene, realice todas las diligencias de investigación que sean
necesarias para aclarar lo ocurrido tales como:
1º) Se recabe del Excmo. Ayuntamiento de Benalmádena:
a) Copia certificada del Informe provisional de la Intervención Municipal de 18 de
julio de 2014, así como del Informe Definitivo sobre Fiscalización de las
subvenciones realizadas por el Ayuntamiento de Benalmádena a favor de la
Asociación Comedor Social de Benalmádena.
b) Copia certificada de los expedientes de control y/o seguimiento de las
subvenciones tramitadas por la Unidad de Bienestar Social del Ayuntamiento de
Benalmádena, incluyendo todos sus documentos y anexos.
c) Certificado del Departamento de Personal, en el que se informe sobre la relación
laboral existente entre la institución y D. Francisco Cañete Blanca y D. Enrique
Salido Porras.
d) Se aporten los informes motivados de los técnicos por los que se realizan las
derivaciones de los usuarios del Comedor Social.
2º) Se tome declaración indagatoria en calidad de imputado a los siguientes
denunciados:
a) D. Francisco José Salido Porras, Concejal Delegado de Bienestar Social del
Excmo. Ayuntamiento de Benalmádena, citándose a través del Ayuntamiento.
b) D. José Manuel López Merino, gerente del Puerto Deportivo de
Benalmádena, citándose a través del Ayuntamiento.
c) D. José Lara Cabello, Presidente de la Asociación Comedor Social de
Benalmádena, citándose en la sede de la Asociación sita en Avenida Tívoli,
Conjunto Peyca, planta baja, local nº 15 en Arroyo de la Miel (29631) de
Málaga.
d) D. Francisco José Cañete Blanca, Secretario de la Asociación Comedor
Social de Benalmádena, citándose en la sede de la Asociación sita en
Avenida Tívoli, Conjunto Peyca, planta baja, local nº 15 en Arroyo de la
Miel (29631) de Málaga.
e) D. Antonio Pérez Relinque, Tesorero de la Asociación Comedor Social de
Benalmádena, citándose en la sede de la Asociación sita en Avenida Tívoli,
Conjunto Peyca, planta baja, local nº 15 en Arroyo de la Miel (29631) de
Málaga.
f) D. Enrique Salido Porras, voluntario de la Asociación Comedor Social de
Benalmádena, citándose en la sede de la Asociación sita en Avenida Tívoli,
Conjunto Peyca, planta baja, local nº 15 en Arroyo de la Miel (29631) de
Málaga.
g) Que se recabe hoja histórico penal de los imputados.
3º) Se reciba declaración en calidad de testigo a:
a) D. José Moreno Moreno, Jefe de la Unidad de Bienestar Social del Excmo.
Ayuntamiento de Benalmádena.
b) D. Javier Gutiérrez Pellejero, Interventor Municipal del Ayuntamiento de
Benalmádena.
c) Dª. Paloma García Gálvez, Alcaldesa del Excmo. Ayuntamiento de
Benalmádena.
Por ser de justicia que se pide en Torremolinos a quince de septiembre de 2014.
A LA AGENCIA TRIBUTARIA DE MÁLAGA
Dª ENCARNACIÓN CORTÉS GALLARDO, mayor de edad, con DNI
25.718860-F en su condición de CONCEJAL DEL AYUNTAMIENTO DE
BENALMÁDENA y siendo a estos efectos su domicilio a efectos de notificaciones
Avenida Manuel Agustín Heredia nº 2, 5º 1, 29001 Málaga, teléfono 661 86 89 46,
como mejor proceda DICE:
Que mediante el presente escrito se interpone en calidad de CONCEJAL DEL
AYUNTAMIENTO DE BENALMÁDENA, DENUNCIA por los hechos que se
exponen para su investigación y en su caso tipificación, frente a las personas que se
dirán igualmente como intervinientes:
HECHOS
PRIMERO.-
Que en función de mi cargo y en atención a las numerosas
informaciones recibidas por usuarios y voluntarios del Comedor Social de
Benalmádena, en el Pleno Municipal del 19 de diciembre de 2013 solicité a la
Alcaldesa de dicho municipio Sra. Paloma García Gálvez tal y como recogen las bases
de Ejecución de los Presupuestos municipales de 2013, la apertura de un expediente de
fiscalización de las subvenciones públicas aportadas por el Ayuntamiento a la asociación
“Comedor Social de Benalmádena” con NIF: G-93146462.
Esta Asociación se encarga de la gestión y servicio de prestación de alimentos a
las personas sin recursos del municipio desde finales de 2011 en virtud del Convenio de
colaboración firmado con el Ayuntamiento y que adjuntamos como Documento nº 1.
A fecha de finalización del Informe de Intervención, la Asociación recibió un
total de 324.000 € como subvención para la atención de los usuarios del comedor,
ciudadanos en situación de emergencia que eran derivados de la propia Delegación de
Bienestar Social.
SEGUNDO.- Que en base a dicha solicitud la Alcaldesa reclamó en fecha 4 de
febrero de 2014 al departamento de Intervención del Ayuntamiento el inicio de un
“expediente tan amplio” que verificara la realidad de lo que estaba pasando respecto de
dichas subvenciones.
Con fecha 18 de agosto del presente se emite Informe sobre FISCALIZACIÓN
DE LAS SUBVENCIONES REALIZADAS POR EL EXCMO. AYUNTAMIENTO
DE BENALMÁDENA A FAVOR DE LA ASOCIACIÓN COMEDOR SOCIAL DE
BENALMÁDENA, que adjuntamos como Documento nº 2, del que se desprende la
producción de unos hechos ante lo cual esta parte solicita su investigación.
La Asociación Comedor Social de Benalmádena ha recibido hasta la fecha la
cantidad de 324.000 € como subvención pública, ha incumplido sus obligaciones
respecto de la llevanza de asientos contables y de justificación de los gastos producidos
con las cantidades recibidas del Ayuntamiento, lo que ha hecho prácticamente imposible
comprobar si se ajustaban al objeto social del mismo.
Del Informe destacamos algunos hechos de especial relevancia que parecen
atisbar que la finalidad de dicha asociación, en connivencia con el Concejal Delegado
de Bienestar Social, D. Francisco Salido apoyado por miembros de su partido U.C.B,
distan mucho de la plasmada en el Convenio firmado en 2011 y que pudieran ser
sancionables por el incumplimiento de la normativa fiscal:
h)
Inexistencia de contabilidad alguna tal y como requiere el artículo 14.1
de la L.O. 1/2002 de 22 de marzo, reguladora del Derecho de Asociación y por la que se
rige la misma:
“Las asociaciones han de disponer de una relación actualizada de sus
asociados, llevar una contabilidad que permita obtener la imagen fiel del
patrimonio, del resultado y de la situación financiera de la entidad, así como
las actividades realizadas, efectuar un inventario de sus bienes y recoger en
un libro las actas de las reuniones de sus órganos de gobierno y
representación. Deberán llevar su contabilidad conforme a las normas
específicas que les resulten de aplicación”.
Los propios miembros de la Asociación reconocieron por escrito fechado el
01/04/2014 que no aportan libro de caja porque no disponían del mismo (Documento nº
3) y de manera verbal, el Presidente manifiesta que el Tesorero de la misma llevaba las
cuentas manualmente hasta enero de 2014 (pág. 8 del Informe), que de ser así, no han
sido presentadas durante la fiscalización llevada a cabo a lo largo de varios meses. Se
adjunta acta de la reunión mantenida el 05/06/2014 como Documento nº 4.
Respecto a este asunto, decir que una vez finalizado el procedimiento de
fiscalización, los miembros de la Asociación, presentaron por Registro de entrada del
Ayuntamiento de Benalmádena, las Memorias Abreviadas de los ejercicios 2011,2012 y
2013. Las mismas están siendo estudiadas por la Intervención del Ayuntamiento, pero se
intuye su redacción a posteriori una vez conocidas las conclusiones emitidas por el
departamento municipal encargado y conocidas las consecuencias que acarrearían las
mismas.
i)
Se ratifica la evidencia de que la Asociación cuenta con otros ingresos de
los que no se hace referencia alguna en la contabilidad aportada a posteriori. Ello parece
poner de manifiesto nuevamente que las prisas por efectuar la contabilidad que no
tenían, provocaron ese olvido y no incluyeron las donaciones particulares que por parte
de ciudadanos y empresarios (tanto en efectivo como en productos) se ha venido
realizando desde el nacimiento del Comedor. Además, han sido numerosas las campañas
de recogida de alimentos destinadas al Comedor social, patrocinadas por la propia
Delegación de Bienestar Social, que se han efectuado en los supermercados del
municipio. Como prueba de ello, adjuntamos algunas notas de prensa como Documento
nº 5 (aunque son numerosos):
j)
Respecto de la documentación aportada por la Asociación a
requerimiento de la Intervención municipal, destacamos:
e) No se aportan documentos originales, sino fotocopias.
f) Numerosas facturas incompletas: errores en CIF, falta de retención IRPF, falta de
adecuación del gasto, es decir, la suma de los productos relacionados en la
descripción de las mismas así como los importes, no coinciden en el sumatorio
final; lo cual parece estar motivado por el hecho de que faltan el resto de hojas
de las facturas. Ello parece indicar que existe un ocultamiento de las mismas.
g) En otras ocasiones, en la descripción de las facturas, se indican los números de
albarán y éstos no se adjuntan, lo cual no permite comprobar si las compras
efectuadas se ajustan o no al objeto de la Asociación.
h) Existen indicios de falseamiento de documentos puesto que debido al volumen
de mercadería que parece haberse comprado y con la asiduidad en que se hacían
los compras, es fácilmente comprobable que las instalaciones del Comedor no
tienen capacidad física para almacenarla, ni para cocinarla, ni el personal
encargado de la cocina podría materialmente preparar comida a esos volúmenes.
Igualmente, tampoco cuadra el número de usuarios que han sido derivados a sus
instalaciones en relación al “supuesto volumen de compra de mercaderías”.
Se hace prácticamente impensable que el Comedor, dadas sus dimensiones
físicas y capacidad tanto espacial como de personal, pueda gastar una media
de más de 1.000 € mensuales en frutas y verduras llegando a presentarse
facturas superiores:
*Octubre 2012: 5.604,81 €. (Sin IVA)
*Noviembre 2012: 2.578,41 €. (Sin IVA)
*Diciembre 2012: 2.341,50 €. (Sin IVA)
Se adjuntan algunas facturas a modo de ejemplo como Documento nº 6.
Exactamente lo mismo sucede con otro proveedor, que presenta facturas por
los siguientes importes mensuales:
*Octubre 2012: 16.140,58 €. (Sin IVA)
*Noviembre 2012: 6.943,67 €. (Sin IVA)
*Diciembre 2012: 7.216,81 €. (Sin IVA)
Adjuntamos algunas facturas a modo de ejemplo como Documento nº 7.
i) Los propios proveedores certifican la ausencia de créditos frente al Comedor, lo
cual no encaja con la existencia de cheques emitidos a modo de pagarés para el
pago de las facturas. Nuevamente nos encontramos con una presunta falsedad de
documentos.
Adjuntamos certificados de proveedores como Documento nº 8.
j) En la propia documentación entregada existen listados de gastos contradictorios,
es decir, fueron entregados en diferentes formatos y existen partidas no
coincidentes; lo cual vuelve a poner de manifiesto dos cuestiones: la inexistencia
de control y de contabilidad a priori, y que la misma se ha realizado con
posterioridad al control financiero efectuado por el Ayuntamiento (Listado de
gastos entregados el 04/02/2014 –Anexo I- y el entregado el 25/04/2014 –Anexo
II-).
k) Existencia de pago a voluntarios de cantidades similares a retribuciones
laborales. Según el artículo 3 de la Ley 6/1996 de 15 de enero del Voluntariado:
“A los efectos de la presente Ley, se entiende por voluntariado el conjunto
de actividades de interés general, desarrolladas por personas físicas,
siempre que las mismas no se realicen en virtud de una relación laboral,
funcionarial, mercantil o cualquier otra retribuida y reúna los siguientes
requisitos:
a) Que tengan carácter altruista y solidario.
b) Que su realización sea libre, sin que tengan su causa en una obligación
personal o deber jurídico.
c) Que se lleven a cabo sin contraprestación económica, sin perjuicio del
derecho al reembolso de los gastos que el desempeño de la actividad
voluntaria ocasiones.
(….)
La actividad de voluntariado no podrá en ningún caso sustituir al trabajo
retribuido.”
Adjuntamos como Documento nº 9 copias de algunos recibos firmados por
distintas personas por la realización de trabajos de limpieza a cambio de una
contraprestación, recibos que se repiten cada mes de manera ininterrumpida.
Dicha actividad no cabe duda de que, se corresponde con una relación
laboral encubierta sin la consiguiente cotización en la Seguridad Social, ni
contrato de trabajo, por lo que podríamos estar ante un supuesto de fraude
contemplado en el artículo 307.1 del Código Penal:
Artículo 307
“1. El que, por acción u omisión, defraude a la Seguridad Social eludiendo el pago de
las cuotas de ésta y conceptos de recaudación conjunta, obteniendo indebidamente
devoluciones de las mismas o disfrutando de deducciones por cualquier concepto
asimismo de forma indebida, siempre que la cuantía de las cuotas defraudadas o de las
devoluciones o deducciones indebidas exceda de cincuenta mil euros será castigado
con la pena de prisión de uno a cinco años y multa del tanto al séxtuplo de la citada
cuantía salvo que hubiere regularizado su situación ante la Seguridad Social en los
términos del apartado 3 del presente artículo. “
Todas las evidencias relatadas, hacen pensar que los responsables de la
Asociación Comedor Social de Benalmádena, valiéndose de la colaboración necesaria
del concejal de dicha Delegación, D. Francisco Salido, quien ordenaba el pago de las
subvenciones recibidas por la misma, ha utilizado dicho instrumento como sistema de
empleabilidad de personas en fraude del Sistema General de la Seguridad Social, como
posible enriquecimiento de personas allegadas a un partido político así como de
familiares.
Por tanto y al considerar que los hechos anteriores pudieran ser sancionables por
el incumplimiento de la normativa fiscal así como un presunto fraude a la Seguridad
Social,
SOLICITO, que teniendo por presentado este escrito se sirva admitirlo y en su
virtud acuerde, realice todas las diligencias de investigación que sean necesarias para
aclarar lo ocurrido.
Por ser de justicia que se pide en Málaga a quince de septiembre de 2014.
A LA TESORERÍA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL DE MÁLAGA
Dª ENCARNACIÓN CORTÉS GALLARDO, mayor de edad, con DNI
25.718860-F en su condición de CONCEJAL DEL AYUNTAMIENTO DE
BENALMÁDENA y siendo a estos efectos su domicilio a efectos de notificaciones
Avenida Manuel Agustín Heredia nº 2, 5º 1, 29001 Málaga, teléfono 661 86 89 46,
como mejor proceda DICE:
Que mediante el presente escrito se interpone en calidad de CONCEJAL DEL
AYUNTAMIENTO DE BENALMÁDENA, DENUNCIA por los hechos que se
exponen para su investigación y en su caso tipificación, frente a las personas que se
dirán igualmente como intervinientes:
HECHOS
PRIMERO.-
Que en función de mi cargo y en atención a las numerosas
informaciones recibidas por usuarios y voluntarios del Comedor Social de
Benalmádena, en el Pleno Municipal del 19 de diciembre de 2013 solicité a la
Alcaldesa de dicho municipio Sra. Paloma García Gálvez tal y como recogen las bases
de Ejecución de los Presupuestos municipales de 2013, la apertura de un expediente de
fiscalización de las subvenciones públicas aportadas por el Ayuntamiento a la asociación
“Comedor Social de Benalmádena” con NIF: G-93146462.
Esta Asociación se encarga de la gestión y servicio de prestación de alimentos a
las personas sin recursos del municipio desde finales de 2011 en virtud del Convenio de
colaboración firmado con el Ayuntamiento y que adjuntamos como Documento nº 1.
A fecha de finalización del Informe de Intervención, la Asociación recibió un
total de 324.000 € como subvención para la atención de los usuarios del comedor,
ciudadanos en situación de emergencia que eran derivados de la propia Delegación de
Bienestar Social.
SEGUNDO.- Que en base a dicha solicitud la Alcaldesa reclamó en fecha 4 de
febrero de 2014 al departamento de Intervención del Ayuntamiento el inicio de un
“expediente tan amplio” que verificara la realidad de lo que estaba pasando respecto de
dichas subvenciones.
Con fecha 18 de agosto del presente se emite Informe sobre FISCALIZACIÓN
DE LAS SUBVENCIONES REALIZADAS POR EL EXCMO. AYUNTAMIENTO
DE BENALMÁDENA A FAVOR DE LA ASOCIACIÓN COMEDOR SOCIAL DE
BENALMÁDENA, que adjuntamos como Documento nº 2, del que se desprende la
producción de unos hechos ante lo cual esta parte solicita su investigación.
La Asociación Comedor Social de Benalmádena ha recibido hasta la fecha la
cantidad de 324.000 € como subvención pública, ha incumplido sus obligaciones
respecto de la llevanza de asientos contables y de justificación de los gastos producidos
con las cantidades recibidas del Ayuntamiento, lo que ha hecho prácticamente imposible
comprobar si se ajustaban al objeto social del mismo.
Del Informe destacamos algunos hechos de especial relevancia que parecen
atisbar que la finalidad de dicha asociación, en connivencia con el Concejal Delegado
de Bienestar Social, D. Francisco Salido apoyado por miembros de su partido U.C.B,
distan mucho de la plasmada en el Convenio firmado en 2011 y que pudieran ser
sancionables por el incumplimiento de la normativa correspondiente.
Hechos como la existencia de pagos a voluntarios de cantidades similares a
retribuciones laborales. Según el artículo 3 de la Ley 6/1996 de 15 de enero del
Voluntariado:
“A los efectos de la presente Ley, se entiende por voluntariado el conjunto de
actividades de interés general, desarrolladas por personas físicas, siempre que
las mismas no se realicen en virtud de una relación laboral, funcionarial,
mercantil o cualquier otra retribuida y reúna los siguientes requisitos:
a) Que tengan carácter altruista y solidario.
b) Que su realización sea libre, sin que tengan su causa en una obligación
personal o deber jurídico.
c) Que se lleven a cabo sin contraprestación económica, sin perjuicio del
derecho al reembolso de los gastos que el desempeño de la actividad
voluntaria ocasiones.
(….)
La actividad de voluntariado no podrá en ningún caso sustituir al trabajo
retribuido.”
Adjuntamos como Documento nº 3 copia de algunos recibos firmados por
distintas personas por la realización de trabajos de limpieza a cambio de una
contraprestación, recibos que se repiten cada mes de manera ininterrumpida. Dicha
actividad no cabe duda de que, se corresponde con una relación laboral encubierta sin la
consiguiente cotización en la Seguridad Social, ni contrato de trabajo, por lo que
podríamos estar ante un supuesto de fraude contemplado en el artículo 307.1 del Código
Penal:
Artículo 307
“1. El que, por acción u omisión, defraude a la Seguridad Social eludiendo el
pago de las cuotas de ésta y conceptos de recaudación conjunta, obteniendo
indebidamente devoluciones de las mismas o disfrutando de deducciones por
cualquier concepto asimismo de forma indebida, siempre que la cuantía de las
cuotas defraudadas o de las devoluciones o deducciones indebidas exceda de
cincuenta mil euros será castigado con la pena de prisión de uno a cinco años y
multa del tanto al séxtuplo de la citada cuantía salvo que hubiere regularizado
su situación ante la Seguridad Social en los términos del apartado 3 del presente
artículo. “
Los hechos relatados hacen pensar que los responsables de la Asociación
Comedor Social de Benalmádena, valiéndose de la colaboración necesaria del concejal
de dicha Delegación, D. Francisco Salido, quien ordenaba el pago de las subvenciones
recibidas por la misma, ha utilizado dicho instrumento como sistema de empleabilidad
de personas en fraude del Sistema General de la Seguridad Social, como posible
enriquecimiento de personas allegadas a un partido político así como de familiares.
Por tanto y al considerar que los hechos anteriores pudieran ser sancionables por
el incumplimiento de la normativa laboral así como un presunto fraude a la Seguridad
Social,
SOLICITO, que teniendo por presentado este escrito se sirva admitirlo y en su
virtud acuerde, realice todas las diligencias de investigación que sean necesarias para
aclarar lo ocurrido.
Por ser de justicia que se pide en Málaga a quince de septiembre de 2014.