ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CLINICA

ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
CLINICA DE MARLY S.A.
(Expresado en miles de pesos )
NOTAS
ACTIVO
NIIF
NIIF
A 31 DE DICIEMBRE
A 01 DE ENERO
2014
2014
Activo corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Inventarios
8,604,797
51,179,951
3,546,270
2,908,349
41,422,863
4,123,073
Inversiones
Activos por Impuestos corrientes
26,505,213
23,010
21,437,649
206,495
89,859,241
70,098,429
Activo no corriente
Inversión en subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos
Propiedades, planta y equipo
Propiedades de inversión
Activos intangibles distintos del Crédito mercantil
Cuentas por cobrar no corrientes
Otros Activos Financieros no Corrientes
Otros Activos no Financieros no Corrientes
Total del activo
PASIVO
Pasivo corriente
Préstamos
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Impuesto sobre la renta corriente
Provisiones
Ingresos diferidos
1,585,096
1,286,122
103,206,812
33,665,376
105,395,285
33,665,376
229,536
1,194,468
1,303,151
250,707
1,157,845
63,652
141,184,439
141,818,987
231,043,680
211,917,416
115,769
17,826,657
4,632,729
308,529
934,575
21,308,340
1,315,193
226,800
9,718,550
6,751,141
32,602,234
30,536,049
1,297,717
822,012
17,098,450
1,651,991
859,879
13,838,735
19,218,179
16,350,605
51,820,413
46,886,654
108,094
8,061,320
108,094
8,061,320
Otras reservas
82,637,868
68,679,646
Resultados Ejercicio
Utilidades Acumuladas
16,146,006
67,868,723
16,630,390
67,072,393
Pasivo no corriente
Préstamos
Pasivos por beneficios a empleados
Impuesto sobre la renta diferido pasivo
Total del pasivo
PATRIMONIO
Capital y reservas atribuibles a los accionistas
Acciones ordinarias
Prima en colocación de acciones
Participación no controladas
4,401,256
4,478,919
Total del patrimonio
179,223,267
165,030,762
Total del pasivo y del patrimonio
231,043,680
211,917,416
Check
LUIS EDUARDO CAVELIER CASTRO
Gerente General
-
LUZ MARINA GUZMAN R.
Contador
T. P. 57.196-T
-
MARTHA R. MORENO R.
Revisor Fiscal
T. P. 11330-T
R & R Moreno y Cía. Ltda. 1
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO
CLINICA DE MARLY S.A.
(Expresado en miles de pesos )
NIIF
DEL PERIODO COMPRENDIDO
DE 01 DE ENERO DE 2014 A 31 DE
DICIEMBRE DE 2014
2014
(+) INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
137,338,710
(-) COSTOS DE VENTAS
93,070,334
(=) GANANCIA BRUTA
44,268,376
(-) GASTOS OPERACIONALES ADMON Y VENTAS
16,880,687
(=) RESULTADOS DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
27,387,689
(+) INGRESOS FINANCIEROS
2,423,036
(-) COSTOS FINANCIEROS
1,067,529
(+) OTROS INGRESOS
2,099,399
(-) GASTOS NO OPERACIONALES
440,615
GANANCIAS ANTES DE IMPUESTOS
30,401,980
(-) IMPUESTO DE RENTA
14,255,974
(=) RESULTADO DEL PERIODO
LUIS EDUARDO CAVELIER CASTRO
Gerente General
16,146,006
LUZ MARINA GUZMAN R.
Contador
T. P. 57.196-T
MARTHA R. MORENO R.
Revisor Fiscal
T. P. 11330-T
R & R Moreno y Cía. Ltda.
2
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CLINICA DE MARLY S.A.
(Expresado en miles de pesos )
NIIF
A 31 DE DICIEMBRE
CONCEPTOS
2014
** FLUJOS DERIVADOS DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
(+) Cobros de Clientes
(-) Pagos a Proveedores
(-) Pagos a Empleados
(=) Efectivo generado de actividades de operación
(+) Intereses recibidos
(-) Intereses pagados
(-) ]Impuesto de Renta Pagado
(+/-) Otros Cobros - Pagados
143,236,327
98,057,737
8,353,637
36,824,953
3,650
699
304,684
(12,694,376)
(=) flujos netos de actividades de operación
23,828,844
** FLUJOS DERIVADOS DE ACTIVIDADES DE INVERSION
(-) Pagos por la adquisición de la sociedad dependiente
(-) Pago por compras de Propiedad Planta y Equipo
(+) Ingreso por ventas de propiedad planta y equipo
(-) Pagos por Adquisisón de Patentes
(+) Ingresos por intereses de préstamos a la sociedad dependiente
(+) Ingresos por dividendos
(-) Compra de Intangibles
(-) Compra de otros Activos a Largo Plazo
(+) Intereses Recibidos
(-) Otras Entradas o Salidas de Efectivo
3,587,061
752,000
4,834
5,252,701
(=) flujos netos de actividades de inversión
(9,586,928)
** FLUJOS DERIVADOS DE ACTIVIDADES DE FINANCIACION
(+) Desembolsos de aumentos de capital
(+) Importe de Prestamos
(-) Reembolsos de Prestamos
(+) Cobro por devolución de un crédito concedido
(-) Pago de cuotas de Leasing Financiero
(-) Dividendos Pagados en el ejercicio
(-) Intereses Pagados
6,127,517
5,349,121
2,296,749
(=) flujos netos de actividades de financiación
(1,518,353)
12,723,563
(=) Incremento neto en flujos de efectivo y equivalentes
Equivalente de Efctivo al principio del periodo
22,386,447
35,110,010
Efectivo y Equivalente de Efectivo al Final del Periodo
-
LUIS EDUARDO CAVELIER CASTRO
Gerente ( E)
LUZ MARINA GUZMAN R.
Contador
T. P. 57.196-T
MARTHA R. MORENO N.
Revisor Fiscal
T. P. 11330-T
R & R Moreno y Cía. Ltda.
ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
CLINICA DE MARLY S.A.
(Expresado en miles de pesos )
Patrimonio
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora [miembro]
Acciones
ordinarias
Prima en colocación
de acciones
Otras reservas
Reserva Legal
Ganancias acumuladas
Reserva Estatutaria
Reserva
Ocasional
Participación
no Controlada
108,094
0
0
0
8,061,319
0
0
0
997,601
0
0
0
66,466,140
0
0
0
799,908
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Emisión de patrimonio
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Dividendos reconocidos como
distribuciones a los propietarios
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
14,374,219
0
0
0
Patrimonio al inicio del periodo
Cambios en el patrimonio [sinopsis]
Resultado integral [sinopsis]
Ganancia
(pérdida)
Otro resultado
integral
Resultado
integral
Incrementos por otras
aportaciones de los propietarios,
patrimonio
Disminución por otras
distribuciones a los propietarios,
patrimonio
Incrementos (disminuciones) por
otros cambios, patrimonio
Incrementos (disminuciones) por
transacciones con acciones
propias, patrimonio
Incrementos (disminuciones) por
cambios las participaciones en la
propiedad de subsidiarias que no
dan lugar a pérdida de control,
patrimonio
Incrementos (disminuciones) por
transacciones con pagos basados
en acciones, patrimonio
Total incremento (disminución) en
el patrimonio
Patrimonio al final del periodo
LUIS EDUARDO CAVELIER CASTRO
Gerente ( E)
0
67,868,723
0
0
0
0
0
16,146,006 4,401,256
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
108,094
0
8,061,319
0
997,601
14,374,219
80,840,359
0
799,908
16,146,006 4,401,256
84,014,729 4,401,256
LUZ MARINA GUZMAN R.
Contador
MARTHA ROCIO MORENO N.
Revisor Fiscal
T. P. 57.196-T
T. P. 11330-T
R & R Moreno y Cía. Ltda.
DETALLE DE INDIVIDUALES
CLINICA DE MARLY S.A.
31 DE DICIEMBRE DEL 2014
(Expresado en miles de pesos )
ACTIVO
Activo corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
NIIF
NIIF
NIIF
NIIF
MARLY
LITOMEDICA
CIRUROBOTICA
TOTAL
2015
2014
2014
2014
7,657,359
611,880
335,558
8,604,797
48,704,013
2,502,982
108,205
51,315,200
Inventarios
3,380,624
-
165,645
3,546,269
Inversiones
20,665,190
5,840,022
-
26,505,212
Activos por Impuestos corrientes
80,407,186
23,010
8,977,894
-
23,010
609,408
89,994,488
Activo no corriente
Inversión en subsidiarias, asociadas y negocios conjuntos
11,492,155
1,550,467
-
13,042,622
Propiedades, planta y equipo
98,162,668
2,546,690
2,497,454
103,206,812
Propiedades de inversión
33,665,376
-
-
33,665,376
229,536
-
-
229,536
-
-
-
-
1,194,468
-
-
1,194,468
67,356
1,235,795
Activos intangibles distintos del Crédito mercantil
Cuentas por cobrar no corrientes
Otros Activos Financieros no Corrientes
Otros Activos no Financieros no Corrientes
Total del activo
-
1,303,151
144,811,559
5,332,952
2,497,454
152,641,965
225,218,745
14,310,846
3,106,862
242,636,453
PASIVO
Pasivo corriente
Préstamos
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Impuesto sobre la renta corriente
Provisiones
Ingresos diferidos
98,642
-
17,127
115,769
16,555,457
1,314,444
92,005
17,961,906
4,479,361
150,621
2,747
4,632,729
300,000
-
8,529
308,529
9,597,033
-
121,516
9,718,549
31,030,493
Pasivo no corriente
Préstamos
Pasivos por beneficios a empleados
Impuesto sobre la renta diferido pasivo
Total del pasivo
1,465,065
241,924
32,737,482
1,297,717
-
-
822,013
-
-
1,297,717
822,013
16,830,506
267,944
-
17,098,450
18,950,236
267,944
-
19,218,180
49,980,729
1,733,009
241,924
51,955,662
PATRIMONIO
Capital y reservas atribuibles a los accionistas
Acciones ordinarias
108,094
38,334
5,016,000
8,061,321
915,291
5,000
8,981,612
Otras reservas
83,053,872
11,041,523
5,457
94,100,852
Resultados Ejercicio
16,146,006
582,689
(501,512)
Utilidades Acumuladas
67,868,723
-
(1,660,007)
66,208,716
Total del patrimonio
175,238,016
12,577,837
2,864,938
190,680,791
Total del pasivo y del patrimonio
225,218,745
14,310,846
3,106,862
242,636,453
Prima en colocación de acciones
Check
-
-
-
5,162,428
16,227,183
-
ESTADO DE RESULTADOS
CLINICA DE MARLY S.A.
(Expresado en miles de pesos )
NIIF
NIIF
NIIF
NIIF
MARLY
LITOMEDICA
CIRUROBOTICA
TOTAL
DE 01 DE ENERO DE 2015 A 31 DE
MARZO
DE 2015
2015
DE 01 DE ENERO DE 2014 A 31 DE
MARZO
DE 2014
2015
DE 01 DE ENERO DE 2014 A 31 DE
DICIEMBRE
2014DE 2014
DE 01 DE ENERO DE 2014 A 31 DE
DICIEMBRE
2014DE 2014
(+) INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
132,105,754
5,299,912
810,185
138,215,851
(-) COSTOS DE VENTAS
89,664,749
3,285,378
1,182,919
94,133,046
42,441,005
2,014,534
(372,734)
15,533,671
1,267,129
123,870
26,907,334
747,405
1,610,949
800,257
11,830
2,423,036
839,483
220,271
9,913
1,069,667
2,386,934
-
25,333
2,412,267
440,615
-
-
440,615
29,625,119
1,327,391
(469,354)
13,479,112
744,702
16,146,007
582,689
(=) GANANCIA BRUTA
(-) GASTOS OPERACIONALES ADMON Y VENTAS
(=) RESULTADOS DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
(+) INGRESOS FINANCIEROS
(-) COSTOS FINANCIEROS
(+) OTROS INGRESOS
(-) GASTOS NO OPERACIONALES
GANANCIAS ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTO DE RENTA
(=) RESULTADO DEL PERIODO
0.00
0.00
(496,604)
32,160
44,082,805
16,924,670
27,158,135
30,483,156
14,255,974
(501,514)
16,227,182
0.00
-
CUENTAS RECIPROCAS MARLY VS. LITOMEDICA
#
Cuenta
Marly Litomedica
Debito
12 CxC
13 Inversión
Credito
110,634
9,468,139
Litomedica Marly
Debito
Credito
33,985,846
22 CxP
181,567,454
2408 Impuesto sobre ventas
22,488
33 Patrimonio
41 Ingresos
6 Costos
9,468,139
255,441
344,965
347,886
459,064
51 Gastos Administrativos
42 Otros Ingresos
53 Gastos Financieros
58,342
233,440
11,097
1,200
938
CUENTAS RECIPROCAS MARLY VS. CIRUROBOTICA
#
Cuenta
12 CxC
13 Inversión
Marly
Debito
Cirurobotica
Credito
24,616
1,989,387
22 CxP
1,989,387
146,211
108,036
108,036
51 Gastos Administrativos
42 Otros Ingresos
52 Otros Gastos
Marly
Credito
24,616
33 Patrimonio
41 Ingresos
6 Costos
Cirurobotica
Debito
147,726
65,211
3,121
65,211
1,606
PARTICIPACIÓN NO CONTROLADA
SUBSIDIARIA
Litomedica
Cirurobotica
Total
DESCRIPCIÓN
A 31 de Marzo del 2015 Clinica Marly S.A. mantiene
una participación de 74.299% en Litomedica
A 31 de Marzo del 2015 Clinica Marly S.A. mantiene
una participación de 33.97% de Cirurobotica
A su vez Litomedica tienen una participación de
33,97% en Cirurobotica (Esto es para Marly 74.299% *
33.97% = 59,21%)
PATRIMONIO
PARTICIPACIÓN CONTROLADA
PARTICIPACIÓN
NO CONTROLADA
12,577,837
74.299%
9,345,206.90
3,232,630
2,864,938
59.21%
1,696,311.71
1,168,626
11,041,518.62
4,401,256.04
Total