Ejercicio Flujo del Efectivo

Ejercicio Flujo del Efectivo
La empresa “La Tenebrosa”, durante el mes de Junio de 2012 realizó las siguientes
transacciones económicas:
1) Se compró un vehículo en C$200,000, pagándose C$50,000 con cheque y el
resto se pagará a un plazo de 3 años.
2) Las ventas del mes fueron de C$500,000; de las cuales el 62% fueron al
crédito.
3) Se compró mercancía por valor de 90,000; pagándose 50% con cheque y por
el resto se firma pagaré a 2 años de plazo.
4) Se obtiene un préstamo por C$100,000
5) Se pagan salarios al personal por valor de C$70,000
6) Se vendió mobiliario en desuso por C$20,000 de contado
7) Se paga un préstamo por C$25,000
8) Se compró papelería por valor de C$20,000 al crédito a pagarse en 8 meses.
9) Se paga a los proveedores C$80,000
10)
Se pagan intereses del préstamo por valor de C$25,000
11)
Los clientes pagan C$65,000
12)
Se devuelve mercadería a los proveedores por valor de C$15,000; los
proveedores aplican el 60% a nuestra cuenta y en efectivo nos devuelven el
40%
13)
Un incendio en el almacén provoca pérdidas por valor de C$20,000
14)
Se vende un escritorio en C$2,000 a un empleado. El valor en libros
del escritorio es de C$1,200; el empleado paga 30% de contado y el resto en
abonos mensuales.
15)
Se compró un terreno por C$100,000; se pagó 40% de contado.
16)
La depreciación del edificio en el mes fue de C$40,000
17)
Se contrata publicidad por C$45,000, pagando 60% de contado.
18)
Se compra un archivo de metal en C$4,000; 20% de contado.
19)
Se venden acciones de la empresa en C$100,000 de contado.
20)
Se cancela una hipoteca por valor de C$200,000.
Al 01/06/12 los saldos en caja y banco eran de C$30,000 y C$120,000
respectivamente.
Determine el saldo de caja y banco al 30/06/12 y elabore el Estado de Flujo
del Efectivo correspondiente al mes de Junio 2012.