Derecho Penal Económico

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA ECOTEC
FACULTAD DE DERECHO Y GOBERNABILIDAD
PROGRAMA ANALÍTICO
MATERIA
CODIGO
Derecho Penal Económico
DER 485
CREDITOS
4.8
1. DESCRIPCIÓN
El derecho penal económico es la rama que se encarga del estudio de los delitos al orden
monetario y financiero. Dentro de una escala de bienes jurídicos, se situaría en tercer
lugar, después de los delitos contra la integridad del ser humano y delitos contra el
patrimonio.
Cabe destacar que, según algunos autores los delitos patrimoniales también son una
suerte de delitos económicos, así como los delitos contra el medio ambiente, contra la
propiedad
intelectual o
contra
la administración
pública.
No obstante, debido a la existencia de delitos pluriofensivos, los delitos económicos
propiamente dichos son aquellos que afectan los órdenes económicos, monetarios y
financieros (crediticios), así como los delitos tributarios y aduaneros. En realidad, la
doctrina aún no es unánime respecto del contenido del derecho penal económico.
Los intereses o los sujetos pasivos pueden ser inciertos o difusos, del mismo modo
existen problemas de carácter técnico que no se muestran favorables para el desarrollo
de esta reciente rama del derecho. Empero, aún la frecuencia de estos es mínima aunque
con un muy alto grado de criminalidad oculta. La materia comprende el estudio de las
bases del Derecho Penal Económico, la fundamentación y legitimación del mismo. Los
estudiantes profundizaran sobre los principales delitos económicos en la legislación
ecuatoriana, que incluye el ilícito tributario, el aduanero, los delitos societarios, los
delitos contra el mercado, delitos contra los consumidores, los delitos contra el medio
ambiente, los delitos contra la propiedad intelectual, los delitos contra la administración
publica, etc.
2. METODOLOGÍA
Las metodologías que se aplicarán en las distintas materias tendrán algunos aspectos comunes, los
cuales se derivan del modelo constructivista social, en el cual se basa el Modelo Educativo de la
Universidad Ecotec. Por esta razón se privilegian los métodos participativos y entre ellos el de
casos, combinándose con otros métodos activos, como el de juegos de roles, el problémico, lluvia de
ideas, paneles, fhilips 16, entre otros, favoreciendo de manera sistemática la interacción de los
estudiantes en grupos, siguiendo los principios del aprendizaje cooperativo (colaborativo), con el fin
de desarrollar la competencia de trabajo en equipo.
En este enfoque metodológico el docente actúa como un facilitador, que explora los conocimientos
previos que tienen los estudiantes sobre el tema y guía la construcción de los conocimientos de
manera individual y en grupos, vinculando de manera sistemática la teoría con la práctica. Se
refuerza la relación de la teoría con la práctica y las habilidades de los estudiantes de desarrollar
proyectos en relación a los contenidos específicos de cada materia
3. OBJETIVOS
3.1 Generales
Estudiar Derecho Penal Económico, la fundamentación y legitimación
del mismo así como un estudio sobre la parte general del Derecho Penal Económico. Un
estudio sobre los principales delitos económicos en la legislación ecuatoriana, que
incluye el ilícito tributario, el aduanero, los delitos societarios, los delitos contra el
mercado, delitos contra los consumidores, los delitos contra el medio ambiente, los
delitos contra la propiedad intelectual, los delitos contra la administración publica, etc.
3.2 Específicos
Cognoscitivos.- Que los alumnos identifiquen los diferentes tipos penales
económicos, así como las reglas de aplicación especial a cada uno de ellos y las
dificultades que presentan dentro del ordenamiento jurídico.
Procedimentales.- Manejar la terminología del derecho penal económico y
resolver las antinomias legales, usando los principios básicos del derecho. Lograr
identificar bien los diversos tipos penales
Actitudinales.- Que los estudiantes opten por un derecho justo y eficaz para dar,
desde una perspectiva humana, económica y social, una mejor interpretación del
derecho y un direccionamiento correcto y ético sobre las influencias del derecho dentro
de la economía.
4. COMPETENCIAS GENERALES
•
•
•
•
•
Conocer
Conocer
Conocer
Conocer
Conocer
sobre
sobre
sobre
sobre
sobre
las limitaciones al dominio y la Propiedad Fiduciaria.
Usufructo, Uso y Habitación y Servidumbre.
otras limitaciones al dominio: Hipoteca, Prenda
las acciones Reivindicatorias y Posesorias
el derecho Inmobiliario Registral
5. CONTENIDO PROGRAMATICO
Sesiones
Competencias
especificas
Temas tratados
INTRODUCCION AL DERECHO PENAL
ECONOMICO
Antecedentes del derecho penal económico
Problemas de criminalización en el derecho
penal económico
La “constitución económica” en América y
el Ecuador
El concepto de derecho penal económico
Sesión 1
Horas no
Presenciales
Evaluación/
Responsables
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
Sesión 3
FUNDAMENTACION
Y
LEGITIMACION DEL DERECHO PENAL
ECONOMICO
Teorías de la pena y derecho penal
económico
La legitimación del derecho penal
económico
Los bienes jurídicos como protección
subsidiaria
Tipos de peligro abstracto
Las leyes penales en blanco
El derecho penal económico y el derecho
administrativo sancionador
La política criminal y el derecho penal
económico
Análisis económico del derecho penal
económico
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
Sesión 4
LA IMPUTACION EN EL DERECHO PENAL
ECONOMICO
Imputación objetiva
La responsabilidad de las personas jurídicas
Modelos de imputación a las personas jurídicas:
Modelos europeos
Modelos americanos
Modelo ecuatoriano
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
LOS DELITOS TRIBUTARIOS
Los delitos tributarios en la reforma al
Código Tributario del 2007
El dolo como requisito de los delitos
tributarios
Los tipos penales
Las penas
El procedimiento penal tributario
LOS DELITOS ADUANEROS
Los requisitos generales
Los tipos penales de los delitos aduaneros
Las penas
El procedimiento penal aduanero
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
Sesión 2
Sesión 5
Sesión 6
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
que dicte el
profesor.
Sesión 7
LOS DELITOS SOCIETARIOS
Problemática de diferenciación
El derecho de crédito
El velo societario y las dificultades
Las insolvencias punibles
La falsedad de las cuentas y balances
Los actos colusorios
El monopolio
La administración desleal
La apropiación indebida
La distracción del dinero
Estafa y engaño por omisión
Sesión 8
Sesión 9
Sesión 10
Sesión 11
LOS DELITOS CONTRA LA
PROPIEDAD INDUSTRIAL E
INTELECTUAL
La publicación de derechos de fabrica
El abuso de derechos de fabrica
La destrucción de industrias
Los delitos de la Ley de Propiedad
Intelectual
Los tipos penales
Las penas
El procedimiento
DELITOS CONTRA EL MEDIO
AMBIENTE
La protección jurídico-penal del medio
ambiente
Los tipos penales
Protección del medio ambiente: ¿derecho
penal económico o derecho administrativo
sancionador?
EL BLANQUEO DE DINERO
La ley contra el blanqueo de dinero
Los tipos penales
Las sanciones
DELITOS DENTRO DE LA
ADMINISTRACION PUBLICA
La delincuencia económica y la
administrativa
El peculado
La malversación de fondos: delito no
tipificado
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
El peculado bancario
El cohecho
El trafico de influencia
DELITOS
CONTRA
LOS
CONSUMIDORES Y EL MERCADO
La ley de Defensa del Consumidor
Las prohibiciones establecidas en la Ley de
defensa al consumidor
Los delitos contra el mercado
La especulación y alza de precios
El retiro de bienes de primera necesidad y
materia prima
Los acuerdos para el control de precios
Sesión 12
Todas las tareas
grupales se
desarrollan en el
aula con material
investigado por el
alumno con la guía
que dicte el
profesor.
6. EVALUACION
Actividades
Primer Examen
Segundo Examen
Examen Final
NOTA FINAL
Calificación
30
15
15
40
100
7. BIBLIOGRAFIA BASICA
Lecciones de Derecho Penal Económico. Klaus Tiedemann
Derecho Penal Económico. C. Martínez-Buján Pérez
Derecho Penal Económico. Adán Nieto Martín
El Derecho Penal Económico en la Comunidad Europea. Klaus Tiedemann
El Derecho Penal Económico en la Solución de los Delitos Económicos
Empresariales. Máximo Alfredo Ugarte Vega Centeno