estudio de factibilidad para la creacion de una comercializadora de
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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS APICOLAS, PARA ATENDER EL MERACADO DE LA LOCALIDAD DE BARRIOS UNIDOS EN LA CIUDAD DE BOGOTA D.C Presentado por: KATHY XIOMARA BENITEZ SALAMANCA Código: 11001500 UNIVERSIDAD DE LA SALLE FACULTADA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS BOGOTA 2006 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UNA COMERCIALIZADORA DE PRODUCTOS APICOLAS, PARA ATENDER EL MERACADO DE LA LOCALIDAD DE BARRIOS UNIDOS EN LA CIUDAD DE BOGOTA D.C Presentado por: KATHY XIOMARA BENITEZ SALAMANCA Código: 11001500 Presentado a: MAGDALENA PUENTES UNIVERSIDAD DE LA SALLE FACULTADA DE ADMINISTRACION DE EMPRESAS BOGOTA 2006 TABLA DE CONTENIDO INTRODUCCION JUSTIFICACION 1. CAPITULO 0 1.1 TITULO 1.2 TEMA 1.3 LINEA DE INVESTIGACION 1.4 UBICACIÓN, PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA DE INVESTIGACION 1.4.1 Ubicación 1.4.2 Planteamiento 1.5 OBJETIVO DE LA INVESTIGACION 1.5.1 Objetivo General 1.5.2 Objetivos específicos 1.6 MARCO DE REFERENCIA 1.6.1 Marco teórico 1.6.2 Marco conceptual 1.7 HIPOTESIS 1.8 METODOLOGIA 1.8.1 Tipo de investigación 1.8.2 Método de investigación 1.8.3 Tratamiento de la información 1.8.4 Muestra piloto 1.8.5 Tipo de muestreo 11 13 14 14 14 14 14 14 15 17 17 17 18 18 32 34 34 34 34 35 35 35 2. ESTUDIO DE MERCADOS 2.1 CARACTERISTICAS DE LA POBLACION OBJETIVO 2.2 DEFINICION DEL MERCADO Y SU SEGMENTACION 2.2.1 Segmento Geográfico 2.2.2 Segmento Demográfico 2.2.3 Segmento Socioeconómico 2.2.4 Segmento Psicografico 2.3 MERCADO GEOGRAFICO 2.4 MERCADO OBJETIVO 2.5 DEFINICION DE LA MUESTRA 2.5.1 Mecanismos de recolección de datos 2.5.2 Características de la encuesta 2.5.3 Resultados y análisis de las encuestas al consumidor 2.5.4 Resultados y análisis de las encuestas para comerciantes 2.6 DEFINICION DEL PRODUCTO 2.6.1 Características del producto 2.6.1.1 Miel de abejas 2.6.1.2 Polen 2.6.1.3 Propoleo 2.6.1.4 Jalea Real 2.6.2 Imagen de marca 2.6.3 Características del usuario 2.6.4 Análisis de precios 2.6.5 Análisis de la demanda 2.6.5.1 Demanda actual 36 36 37 37 37 37 37 38 40 40 41 41 43 55 66 66 66 66 67 67 68 69 70 71 71 2.6.5.2 Proyección de la demanda 2.6.6 Análisis de la oferta 2.6.6.1 Apiarios el Pinar 2.6.6.2 Apicolmena Martha Ltda. 2.6.6.3 Apiarios los cítricos 2.7 PLAN DE COMERCIALIZACION 2.7.1 Medios publicitarios 2.7.2 Logotipo 2.7.3 Apoyo de ventas 2.8 MERCADOTECNIA 2.8.1 Producto 2.8.2 Plaza 2.8.3 Promoción 2.8.4 Precio 3. ESTUDIO TECNICO 3.1 TAMAÑO DEL PROYECTO 3.1.1 Demanda 3.2 MATERIA PRIMA 3.2.1 Costos de los frascos 3.3 INVERSIONES 3.3.1 Tecnología y equipos 3.3.2 Muebles y enseres 3.4 LOCALIZACION DEL PROYECTO 3.4.1 Localización del punto venta 3.4.2 Localización de la planta 3.4.3 Proveedores 4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO 4.1 CARTA ESTRATEGICA INSTITUCIONAL 4.1.1 Descripción de la empresa 4.1.2 Actividad económica de la empresa 4.1.3 Direccionamiento Estratégico 4.2 OBJETIVO GENERAL 4.2.1 Objetivos específicos 4.3 DIAGNOSTICO ESTRATEGICO 4.4 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 4.4.1 Organigrama de la empresa puestos de trabajo 4.4.2 Organigrama funcional 4.4.3 Descripción y análisis de cargos 4.4.4 Carta de cargos 4.4.5 Asignación de sueldo y salarios 5. ESTUDIO JURIDICO LEGAL 5.1 PASOS PARA LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA 5.1.1 Responsabilidad de la empresa como sociedad limitada 5.1.2 Procedimientos legales 5.1.3 Contratos laborales 5.2 GESTION DE FUNCIONAMIENTO 5.2.1 Permisos ambientales 5.2.2 Curso de manipulación de alimentos 5.2.3 Registro de marcas 5.2.3.1 Requisitos y documentos para el tramite 72 78 79 83 87 88 89 90 91 92 92 92 93 93 94 94 94 96 100 100 100 104 103 104 105 106 107 107 107 108 111 111 112 117 117 118 119 119 133 134 134 134 135 136 136 136 136 137 137 5.2.3.2 Registro sanitario INVIMA 5.3 REGISTRO UNICO TRIBUTARIO 6. ESTUDIO FINANCIERO 6.1 INVERSION INICIAL 6.1.1 Maquinaria y equipo operativos 6.1.2 Capital social 6.2 COSTOS 6.2.1 Costos Directos 6.2.1.1 Mano de obra directa 6.2.1.2 Materias primas 6.2.1.3 Servicios públicos 6.2.2 Costos indirectos 6.2.2.1 Depreciación 6.2.2.2 Empaque 6.3 GASTOS 6.3.1 Gastos administrativos 6.3.2 Nomina de personal 6.3.3 Arrendamiento 6.3.4 Aportes parafiscales 6.3.4.1 Honorarios por servicios contables 6.3.5 Gastos de ventas 6.3.6 Inversión en publicidad 6.3.7 Ingresos 7. EVALUACION FINANCIERA 7.1 ESTADOS FINANCIEROS 7.1.1 Estado de resultados 7.1.2 Balance general 7.2 TASA MINIMA ATRACTIVA DE RETORNO 7.3 VALOR PRESENTE NETO 7.4 TASA INTERNA DE RETORNO 7.5 RAZONES FINANCIERAS 7.5.1 Razón corriente 7.5.2 Indicador de endeudamiento 7.5.3 Indicador de apalancamiento 7.5.4 Indicadores de actividad 7.5.4.1 Rotación de activos fijos 7.5.4.2 Rotación de activos totales 7.5.5 Indicadores de rendimiento 7.5.5.1 Margen bruto de utilidad 7.5.5.2 Margen neto de utilidad 7.5.5.3 Rendimiento del patrimonio 7.5.6 Rentabilidad de la inversión 8. CONCLUSIONES 9. RECOMENDACIONES 10. BIBLIOGRAFIA ANEXOS 137 139 140 140 140 143 143 143 143 145 147 148 152 148 156 156 156 156 157 158 158 158 160 165 165 165 173 177 177 179 180 180 181 183 184 184 185 185 185 186 187 188 192 194 196 198 LISTADO DE TABLAS Tabla No 1 Propiedades de la Miel de abejas Tabla No 2 Composición química del Polen Tabla No3 Nivel de conocimiento sobre productos apicolas entre consumidores finales Tabla No 4 Nivel de conocimiento de otras marcas en el mercado Tabla No 5 Frecuencia con la cual se consumirían los productos apicolas entre los consumidores finales Tabla No 6 Cantidades a consumir Tabla No 7 Consumo mensual por producto Tabla No 8 Nivel de preferencia entre los consumidores finales sobre algunas características de los productos Tabla No 9 Frecuencia con la cual compran los productos apicolas entre los consumidores finales Tabla No 10 Preferencia sobre el uso de los productos apicolas entre los consumidores finales Tabla No 11 Facilidad sobre el sitio de compra de los productos apícolas entre los consumidores finales Tabla No 12 Preferencia sobre el sitio de compra de los productos entre los consumidores finales Tabla No 13 Nivel de aceptación de una nueva marca en productos apícolas entre los consumidores finales Tabla No 14 Nivel de preferencia entre los consumidores finales sobre características de los productos apícolas Tabla No 15 Nivel de participación en la venta de los productos apícolas entre los intermediarios Tabla No 16Tipo de producto apícola que más venden los intermediarios Tabla No 17 El tipo de uso por el que más se venden los productos apícolas. Tabla No 18 Tipo de presentación que se utiliza para la venta de los productos apícolas Tabla No 19 Nivel de aceptación por parte de los intermediarios por adquirir otro tipo de presentación de las ya conocidas Tabla No 20 Tipo de empresa que suministra los productos a los intermediarios Tabla No 21 Nivel de pedidos de productos apícolas entre los intermediarios Tabla No 22 Inconvenientes con los pedidos entre los intermediarios Tabla No 23 Precio promedio como los intermediarios adquieren los productos apícolas Tabla No 24 Nivel de aceptación de una nueva marca entre los intermediarios Tabla No 25 Estrategias a utilizar según los resultados de las encuestas Tabla No 26 Análisis de precios de empresas dedicadas a la producción y comercialización de productos apícolas Tabla No 27 Demanda Actual Tabla No 28 Potencial de demanda a atender con el 3% Tabla No 29 Demanda anual 2007-2011 de Miel de abejas con el 3% Tabla No 30 Demanda anual 2007- 2011 de Polen con el 3% Tabla No 31 Demanda anual 2007 – 2011 de Propoleo con el 3% Tabla No 32 Demanda anual 2007-2011 de Jalea real con el 3% Tabla No 33 Potencial de demanda a atender con el 10% Tabla No 34 Demanda anual 2007- 2011 de Polen con el 10% Tabla No 35 Demanda anual 2007 – 2011 de Propoleo con el 10% Tabla No 36 Demanda anual 2007-2011 de Jalea real con el 10% Tabla No 37 Demanda anual 2007-2011 de Miel de abejas total de la demanda Tabla No 38 Demanda anual 2007- 2011 de Polen con el total de la demanda Tabla No 39 Demanda anual 2007 – 2011 de Propoleo con el total de la demanda Tabla No 40 Demanda anual 2007-2011 de Jalea real con el total de la demanda Tabla No 41 Unidades a pedir según la capacidad instalada con respecto al primer escenario Tabla No 42 Unidades a pedir según la capacidad instalada con respecto al segundo escenario Tabla No 43 Unidades a pedir según la capacidad instalada con respecto al tercer escenario Tabla No 43 Unidades a pedir según la capacidad instalada con respecto al tercer escenario Tabla No 44 Costos de los materiales a utilizar para el empaque de los productos apícolas Tabla No 45 Costos de los materiales a utilizar para el empaque de los productos apícolas Tabla No 46 Costos de los materiales a utilizar para el empaque de los productos apícolas Tabla No 47 Equipos requeridos para el empaque de los productos Tabla No 48 Costos muebles y enseres Tabla No 49 Diagnostico estratégico Tabla No 50 Actividades a realizar Tabla No 51 Carta de cargo del Gerente General Tabla No 52 Carta de cargo del Gerente de mercados Tabla No 53 Carta del cargo de Asesor contable Tabla No 54 Carta del cargo de Empacador Tabla No 55 Carta del cargo de Vendedor Tabla No 56 Carta del cargo Mensajero Tabla No 57 Carta del cargo Conductor Tabla No 58 Asignación del sueldo Tabla No 59 Tarifa de alimentos INVIMA Tabla No 60 Tarifa del certificado de calidad de alimento Tabla No 62 Inversión de capital Tabla No 63 Inversión en montaje y puesta en marcha Tabla No 64 Inversión inicial Tabla No 65 Equivalencia carga prestacional Tabla No 66Proyección de costos de mano de obra directa Tabla No 67 Costo unitario de materias primas Tabla No 68 Proyección del costo de la materia prima e insumos primer escenario 3% del total de la demanda Tabla No 69 Proyección del costo de materia prima e insumos segundo escenario 10% del total de la demanda Tabla No 70 Proyección del costo de materia prima e insumos tercer escenario del total de la demanda Tabla No 71 Proyección de gastos en servicios públicos Tabla No 72 Proyección costos de empaque primer escenario el 3% de la demanda total Tabla No 73 Proyección costos de empaque segundo escenario el 10% de la demanda total Tabla No 74 Proyección costos de empaque tercer escenario la demanda total Tabla No 75 Depreciación Tabla No 76 Proyección de los costos totales primer escenario el 3% de la demanda total Tabla No 77 Proyección de los costos totales SEGUNDO escenario el 10% de la demanda total Tabla No 78 Proyección de los costos totales tercer escenario de la demanda total Tabla No 79 Proyección de los gastos administrativos de personal Tabla No 80 Distribución porcentual de los aportes parafiscales Tabla No 81 Proyección de los aportes parafiscales Tabla No 82 Proyección de los gastos de publicidad Tabla No 83 Proyección de los gastos totales Tabla No84 Proyección de los ingresos primer escenario el 3% del total de la demanda Tabla No 85 Proyección de los ingresos segundo escenario el 10% del total de la demanda Tabla No 86 Proyección de los ingresos tercer escenario del total de la demanda Tabla No 87 Punto de equilibrio Tabla No 88 Estado de resultados proyectado primer escenario 3% del total de la demanda Tabla No 89 Estado de resultados proyectado segundo escenario 10% del total de la demanda Tabla No 90 Estado de resultados proyectado tercer escenario total de la demanda Tabla No 91 Flujo de caja proyectado primer escenario el 3% del total de la demanda Tabla No 92 Flujo de caja proyectado segundo escenario el 10% del total de la demanda Tabla No 93 Flujo de caja proyectado segundo escenario el 10% del total de la demanda Tabla No 94 Balance general primer escenario 3% del total de la demanda Tabla No 95 Balance general segundo escenario 10% del total de la demanda Tabla No 96 Balance general tercer escenario total de la demanda Tabla No 97 Flujo de fondos Tabla No 98 Flujo de fondos escenario 4% Tabla No 99 Estado de resultados 4% Tabla No 100 Balance general 4 % LISTADO DE IMÁGENES Imagen No 1 La transformación del néctar en miel se inicia desde cuando Imagen No 2 La Pecoreadora o recolectora lo toma de la flor Imagen No 3 Transporte del néctar en su buche hacia la colmena Imagen No 4 Jalea Real Imagen No 5 Localidad de Barrios Unidos Imagen No 6 Miel pura de abejas en botella 1000grs Imagen No 7 Miel de abejas en frasco de 500 grs Imagen No 8 Miel de abejas en frasco de 250 grs Imagen No 9 Miel de abejas en frasco de 125 grs Imagen No 10 Polen frasco de 125 grs Imagen No 11 Propoleo frasco de 250 grs Imagen No 12 Jalea real caja por 24 unidades Imagen No 13 Estuche integral de salud Imagen No 14 Otros productos de apicolmena martha Imagen No 15 Dulce de miel y propoleo Imagen No 16 Logo Apicolmena Martha Imagen No 17 Logo Apiarios los Cítricos Imagen No 18 Logotipo de la empresa Honey Factory Imagen No 19 Empaque para niños Imagen No 20 Empaque para polen de 180gr Imagen No 21 Empaque para Miel de abejas de 350 gr. Imagen No 22 Empaque para Miel de abejas y propoleo de 250 gr Imagen No 23 Empaque para Miel de abejas y propoleo de 500 gr Imagen No 24 Empaque para Miel de abejas de 1000 gr Imagen No 25 Tanque de almacenamiento y envasado de la miel de abejas Imagen No 26 Secador de polen Imagen No 27 Balanza Imagen No 28 Molino Imagen No 29 Cernidor Imagen No 30 Estufa Industrial Imagen No 31 Colador o cedazo Imagen No 32 Nevera Imagen No 33 Selladora Imagen No 34 Mapa localidad Barrios Unidos ubicación local Imagen No 35 Mapa localidad Barrios Unidos localización de la planta LISTADO DE GRAFICAS Gráfico No 1 Distribución porcentual del nivel de conocimiento sobre productos apícolas entre los consumidores finales Gráfica No2 Distribución porcentual sobre el conocimiento de otras marcas Gráfica No 3 Distribución porcentual de la frecuencia con la cual consumirán los productos apícolas Gráfica No 4 Distribución porcentual de las cantidades a consumir Gráfica No 5 Distribución porcentual de la preferencia que hay entre alguna de las características de los producto apícolas Gráfica No 6 Distribución porcentual de la frecuencia con la cual compran los productos apícolas entre los consumidores finales Gráfica No 7 Distribución porcentual sobre las preferencias del uso de los productos apícolas Gráfica No 8 Distribución porcentual sobre la facilidad de adquirir los productos. Gráfica No 9 Distribución porcentual sobre el sitio de compra de los productos apícolas Gráfica No 10 Distribución porcentual sobre la aceptación de una nueva marca entre los consumidores finales Gráfica No 11Distribución porcentual sobre la preferencia de características de los productos apícolas entre los consumidores finales Gráfica No 12 Distribución porcentual con respecto a la participación en ventas de los productos apícolas entre los intermediarios Gráfica No 13 Distribución porcentual según el tipo de producto que más venden los intermediarios Gráfica No 14 Distribución porcentual según el tipo de uso que más se venden los productos apícolas Gráfica No 15 Distribución porcentual según el tipo de presentación Gráfica No 16 Distribución porcentual del nivel de aceptación por adquirir otro tipo de presentación Gráfica No 17 Distribución porcentual con respecto al tipo de empresa que suministra los productos apícolas a intermediarios Gráfica No 18 Distribución porcentual con respecto al número de pedidos entre los intermediarios Gráfica No 19 Distribución porcentual con respecto a los inconvenientes que tiene los intermediarios con los pedidos Gráfica No 20 Distribución porcentual del precio promedio de los productos apícolas Grafica No 21 Distribución porcentual con respecto a la aceptación de una nueva marca entre los intermediarios INTRODUCCION Se ha logrado reconocer que las abejas son mas antiguas que el hombre, su aparición sobre la tierra ocurrió hace unos 60 millones de años, en el periodo terciario. La historia del consumo de la miel de abejas por parte del hombre data por lo menos de hace unos 20.000 años. La miel es desde entonces el primer educolorante (sustancia que proporciona a un alimento un gusto dulce) utilizado por el ser humano. La comercialización es la etapa preliminar y fundamental para quien desee ingresar a la actividad de la apicultura, por que de lo contrario el apicultor fracasara por no vender sus productos o no saber a quien vendérselos. Mediante este trabajo se quiere dar a conocer los puntos por los cuales se cree que esta idea de negocio, basada en la creación de una comercializadora de miel de abejas, polen, jalea real y propoleo es viable, justificándola en medio de un mercado que no ha sido explorado. En el trabajo realizado, se mostrarán diversos aspectos como: El estudio de mercado, técnico, administrativo, legal y financiero, que conducirán a tomar buenas decisiones para el acertado desarrollo de esta actividad. Por otro lado, es importante mencionar el incremento del mercado en los últimos años de los productos apícolas, el cual ha sido generado por el “boom” del consumo de productos naturales libres de químicos y cuyo procesamiento sea amigable con el entorno, contribuyendo así a la preservación del medio ambiente. 11 Para llevar a cabo el proyecto, será indispensable conocer y evaluar la situación actual del mercado con el fin de determinar y dimensionar su estructura, capacidad y evaluar la viabilidad del proyecto financieramente. Sin embargo es necesario mencionar que la representatividad dentro del sector agropecuario es tan bajo, que no existen estadísticas sobre el número de apicultores o el número de colmenas existentes, ni tampoco existe un registro del crecimiento del sector o su contribución al crecimiento del PIB dificultando el estudio del proyecto. 12 JUSTIFICACION La apicultura en cundinamarca, como en el país, hasta hace algún tiempo, era una labor de pasatiempo. La mayoría de los apicultores tenían sus colmenas para satisfacer sus propias necesidades y vender el excedente a vecinos y amigos.1 Actualmente la actividad apícola se ha convertido en una industria que quiere abarcar grandes mercados internacionales, pero con su producción esto no ha sido suficiente por que según expertos apicultores, como el Ing. Alfonso Franky, sostienen que la productividad de la colmena puede ser del orden de los 20 a 30 kilos de miel por colmena/año. El ingeniero Franky, quien es dueño de su propio Negocio y era directivo de la Sociedad de Apicultores de Cundinamarca sostiene, además, que “En Colombia hay 2,000 pequeños productores, cuando lo normal debería ser que hubiera 20,000 productores profesionales. ¿Por qué? En México, Argentina o Uruguay hay 5 productores por cada 10,000 habitantes.”2 Por este motivo el presente proyecto pretende evaluar la creación de una comercializadora de productos apícolas, ya que este sector posee muchos beneficios para la economía del país, el sector apícola, y la comercializadora entre otros, dando así un aporte a la iniciativa empresarial y a la explotación apícola. La apicultura ha sido relegada por los colombianos ya que no existe ningún medio de difusión que de a conocer los beneficios y usos que se le pueden dar a los productos como la miel de abejas, el polen, la jalea real, y el propoleo entre otros, considerados netamente para uso medicinal. ______________________________________ 1Mercado y comercialización de productos apicolas en el departamento de Cundinamarca Universidad Nacional Facultad de Veterinaria 2 diversos estudios realizados por el ingeniero Alfonso Franky, cuando era Presidente de la Sociedad de Apicultores de Cundinamarca y por Juan José Reyes de Apicolmena Martha. 2000 13 1. CAPITULO 0 1.1 TITULO Estudio de factibilidad para creación de una comercializadora de productos apícolas, para atender el mercado de la localidad de Barrios Unidos en la ciudad de Bogota DC. 1.2 TEMA “Creación de empresa y estudio de mercados”. 1.3 LINEA DE INVESTIGACION Área económica: empresa, economía y sociedad 1.4 PROBLEMA 1.4.1 Ubicación del problema El presente estudio de factibilidad se llevará a cabo en la ciudad de Bogota DC, donde estará delimitado por el estudio especifico de los aspectos de mercado, técnicos, administrativos y financieros, para la creación de una microempresa comercializadora de productos apícolas. 14 1.4.2 Planteamiento del problema Actualmente, la poca participación del estado frente a la falta de políticas claras e incentivos para al sector apícola es quizá uno de los factores mas relevantes, que mantienen al sector fuera de todas las posibilidades de competir frente a otros países como Rusia, China, Estados Unidos, México, Argentina, Canadá, Ucrania, Turquía, India, España y Chile donde la participación del Estado se ve reflejada en los niveles productivos, siendo estos los mayores productores de miel de abejas. Se debe tener en cuenta que la apicultura es una actividad que produce importantes beneficios a la agricultura y al medio ambiente, por medio de la acción polinizadora de las abejas. Al mismo tiempo, constituye una importante actividad económica con un atractivo potencial de exportación, convirtiéndose en alternativa de diversificación agropecuaria. Ejemplo claro es el de los caficultores que podrían aprovechar las floraciones de los cafetos y árboles de sombra de las fincas, contribuyendo así en gran parte del proceso de polinización como lo es el café.3 Pero a pesar de esto el problema de la apicultura en Colombia tiene varios aspectos como: Gran parte de la población en Colombia considera a los productos más por medicina que por alimento y así exclusivos medicinales, limitándolos a usos y caracterizándolos como productos de elevado costo. La adulteración de la miel de abejas, rindiéndola con mieles provenientes de vegetales o con panela, o por medio de la práctica de alimentar las abejas con panela u otros azúcares artificiales, afectando así el mercado para los productores en Colombia. _______________________________ 3 Informes sobre CAFTA www.agronegocios.gob.sv 15 La cristalización de la miel de abejas. Esto requiere un manejo especial en lo que se refiere a informar adecuadamente a los consumidores acerca de las propiedades de la miel verdadera y el porque se cristaliza. La combinación de los efectos de una plaga denominada Varroa (ataca a las larvas y mata a la abeja) y junto con los efectos de la abeja africana sobre la colmena ha afectado negativamente la apicultura en Colombia. Las anteriores razones argumentan y reconocen que existen problemas, Así las cosas se pretende hacer un estudio de factibilidad para la creación de una comercializadora de productos apícolas en la ciudad de Bogotá, que de una solución a algunos de los problemas que presenta la apicultura en Colombia. Se realizará entonces, todos los pasos de creación de empresa, el proceso administrativo, diseñar e implementar estrategias de mercado que puedan ayudar al posicionamiento, reconocimiento de los productos apícolas y el estudio técnico necesario para el desarrollo exitoso del proyecto en la ciudad de Bogotá. Formulación: ¿Cómo la creación de una empresa, desde un proceso administrativo hará que la industria de la apicultura en Bogotá mejore con respecto al consumo local y después a otros países?, ¿Cómo las estrategias que se van a desarrollar llegarán a cumplir los objetivos planeados?, ¿De que manera un proceso de análisis, investigación y de toma de decisiones logrará identificar los posibles factores de éxito?, ¿De qué manera la Administración contribuirá a la reactivación y al mejoramiento de la comercialización de Miel de abejas, Polen ,jalea real y Propóleos en Bogotá? 16 1.5 OBJETIVO DE LA INVESTIGACION 1.5.1 Objetivo General Realizar un estudio de factibilidad para la creación de una comercializadora de productos apícolas en la ciudad de Bogotá 1.5.2 Objetivos Específicos Realizar un estudio de mercados dirigido a establecer en la ciudad de Bogotá, las características de demanda, oferta, precio, canales de distribución, localización de la competencia y estrategia de marketing, para la comercialización de los productos apícolas. Realizar un estudio técnico con el fin de determinar los aspectos relacionados con capacidad, tamaño, localización, tecnología y procesos necesarios para el establecimiento de la empresa. Realizar el estudio administrativo y legal, correspondientes con el fin de determinar la estructura que debe darse a la empresa y los trámites legales que se deben realizar para su creación formal. Diseñar el direccionamiento estratégico de la organización que especifique la visión, misión, objetivos, políticas y estrategias corporativas. Realizar un estudio financiero, para determinar la viabilidad del proyecto. 17 1.6 MARCO DE RERFERENCIA 1.6.1 Marco Teórico 9 La apicultura en Colombia La industria apícola en Colombia hasta ahora está naciendo, no existen muchos apicultores y, si los hay, no manejan grandes producciones, a pesar del amplio mercado que tienen los productos elaborados por las abejas. Según importantes de la apicultura como lo es el señor Guillermo Salamanca y estudios realizados por él en Colombia, la región geográfica con mayor productividad en la actividad apícola es la Costa Atlántica, dentro de la cual la sabana de Bolívar juega un papel principal. La producción promedio (para el año 1999) en la Costa Atlántica fue de 35 kg por colmena. Otras regiones como Boyacá y Cundinamarca, por ejemplo tienen una menor producción debido a la altitud de dichos departamentos. La producción promedio de una colmena en Colombia corresponde a 25 kilogramos al año, en tanto que para altitudes superiores a los 2,450 metros puede ser en promedio de 15 kilos anuales de miel por colmena.4 La demanda de la miel de abejas en Colombia tan sólo satisface cerca del 10% del tamaño potencial, ya que se consume anualmente cerca de 3,000 toneladas de miel de abeja, en su mayoría adulterada o importada. El consumo en algunos países desarrollados es cercano a 2 kilos de miel por habitante/año. Si tan sólo consideramos 500 gramos por colombiano se necesitarían 20,000 toneladas para satisfacer esa demanda potencial, sin olvidar la demanda creciente del exterior. Este cálculo resulta de estimar el consumo potencial que debería tener un colombiano (500 gramos al año), asumiendo que la población total de Colombia es de 40’000,000 de habitantes. _________________________________ 4 Salamanca Guillermo Estudio de regiones productoras de Miel de abejas 18 Los principales países consumidores de miel son Alemania (líder), Japón, Estados Unidos y Reino Unido. La producción mundial para el año 2004, alcanzó un nivel de 1’ 306.341 toneladas un 3% superior con respecto al año 2003.5 Europa Occidental es la mayor región importadora de miel, con un equivalente a 140,000 toneladas lo cual representa un 55% del consumo global.6 Los principales productores y exportadores a nivel centroamericano son el Salvador y Guatemala. En el resto de países del área, la actividad se realiza a una escala modesta; sin embargo se están realizando esfuerzos para mejorarla. En otros análisis hechos por los expertos de la apicultura consideran a Colombia como el segundo lugar mundial en diversidad biológica y de plantas tropicales, que si comparamos con países como México, Argentina o Uruguay (que tienen una relación de 1 colmena por kilómetro cuadrado de su área total), podemos concluir entonces que el tamaño de nuestro mercado actual es bastante reducido y que su potencial es enorme. Según este razonamiento, deberíamos tener como mínimo un total de 1’139,000 colmenas. Por tanto, la apicultura en Colombia es una actividad que no ha sido explotada totalmente como debe ser, ya sea por la despreocupación del sector apícola de no pedir la suficiente ayuda o porque no es aprovechada en un 100% la floración con que cuenta el país para mantener las suficientes colmenas y así tener una producción más notable. __________________________________ 5Asociación gremial de exportadores de miel de abejas de 6Proexport, sobre datos del DANE y Minagricultura 19 Chile Actualmente la ayuda que sobresale por parte del estado es el SENA, este transfiere tecnología actualizada, que procura el buen manejo de estos insectos sociales y la producción competitiva de polen, jalea real, miel de abejas, cera y apitoxina (veneno muy utilizado en medicina). Para Ángel Quintana, de Facatativa y egresado del SENA, la apicultura es más que fuente de sustento familiar, su pasatiempo. Lleva 15 años en la actividad y básicamente produce miel, polen, cera y núcleos (o colmenas pequeñas). La Entidad, a través de su Centro Multisectorial de Fusagasugá, por ejemplo, dicta el curso “Cría y Explotación de Abejas”, mientras que en su Centro Multisectorial de Mosquera ofrece el curso básico de “Explotación Apícola”. El programa de apicultura en el SENA se ha impartido desde mucho tiempo, pero a raíz de la africanización y la falta de interés por parte de los apicultores se ha desertado. “En este momento se están adelantando unos proyectos y programas para enseñarle a la gente a manejar los equipos de protección y de este modo evitar aguijoneadas, accidentes y posibles daños a transeúntes o animales que habitan los alrededores”7 Etimológicamente el concepto de Apicultura observamos que la palabra proviene del latín Apis (abeja) y Cultura (cultivo), es decir, la ciencia que se dedica al cultivo de las abejas o a la cría de las abejas, ya que se trata de animales.8 Una definición completa sería la que la define como “la ciencia aplicada que estudia la abeja melífera y mediante la tecnología se obtienen beneficios económicos”, como consecuencia de la venta de los productos apicolas (miel, polen y cera). ______________________________ 7Apicultura para pequeños productores SENA 8www.infoagro.com/agricultura_ecologica/apicultura Definición e historia de la apicultura 20 La apicultura nace cuando el hombre intenta conocer el mundo de las abejas. Para ello tomó un tronco hueco e intentó mantener una colonia. El sacerdote Remigio Rizardi de la comunidad Salesiana fue la primera persona que estudió el mundo de las abejas, marcando un paso al desarrollo técnico de la actividad. Fundó el primer colmenar científico de Abejas Italianas en Colombia, instaló y promovió actividades desde el convento de nuestra señora de Carmen donde actualmente funciona el colegio Salesiano León XIII. En el año de 1910 el entonces ministro de economía Antonio Samper Brush Rizardi publicó el manual "Apicultura Racional" dirigido en principio a las maestras de escuela para que orientaran el conocimiento a los niños de zonas campesinas con medianas condiciones económicas y con el propósito de crear una empresa apicola prospera y de esa manera incrementar los ingresos de la familia en el medio rural, estas expectativas no se dieron pues el padre Rizzardi falleció el 14 de Agosto de 1912, dos años después de la publicación del libro, lamentablemente nadie se apropió de los conocimientos y la actividad de alguna manera no prosperó con la intensidad que deseaba Rizzardi. En el prólogo del libro Apicultura Racional, se puede leer en la comunicación que se hiciera al entonces ministro de Industrias Francisco José Chaux: "La comunidad Salesiana ha cedido al ministro de industrias el Manual de Apicultura, escrito especialmente para Colombia por el sacerdote Salesiano Remigio Rizzardi, que agotó su vida ejerciendo su piedad en el leprosorio recontratación y estudiando las abejas sobre la cual deja la obra para los agricultores del País".9 ____________________________ 9 www.culturaapicola.com.ar 21 Para el año de 1927 la apicultura era exclusivamente una actividad del clero. El Boyacense Pedro Pablo Pérez Chaparro, docente en la formación de educandos en las regiones de Boyacá, Casanare y Santander y quien había recibido la influencia del padre Gonzalo Carlos capacitador en las actividades apicolas en Francia. Años mas tarde y a la edad de 62 años ya había difundido sus conocimientos en apicultura y motivado aún, fundó el Apiario Colombiano de Apicultura Pérez, allí se distinguió por su nobleza y actitud creativa. En 1930, la explotación de esta industria en su mayoría se hizo en forma rústica; a partir de estos años el Ministerio de Agricultura inicia la importación de reinas en forma periódica, y colabora para que otras entidades o empresas pudieran importar abejas para sus explotaciones; posteriormente, viene la iniciación o puesta en marcha de la apicultura llamada moderna: "Colmena tipo Americano" o de panal móvil, los señores Díaz Granados e Hijos, en el municipio de Fontibón departamento de Cundinamarca, crean una empresa de construcción de colmenas, marcos, porta núcleos, estampado de cera y demás materiales, que permitieron surtir en parte las necesidades de estos implementos a nivel nacional. A finales del siglo XIX y primeros años del siglo XX, se dio comienzo a la importación de abejas de razas Italianas, Alemana, Holandesa, Caucasiana, Carniola y otras; con estas razas se inició el fomento de esta industria en nuestro país, las abejas que se adaptaron a partir de los cruces naturales silvestres dieron origen a las denominadas abejas criollas.10 ______________________________________________ 10www.beekeeping.com historia de la apicultura en Colombia 22 El señor Gabriel Trillas intensifica la apicultura en Colombia en el año de 1956 a través de su apiario "la Conchita" en Funza Cundinamarca e inicia con las actividades de Capacitación impartiendo cursos, seminarios y programas radiales, periodísticos y más tarde utiliza la televisión para promover y hacer conocer la apicultura en forma más amplia; de esta manera, se convirtió en uno de los primeros apicultores en comercializar en Colombia la jalea real; su experiencia le permitió escribir un texto sobre apicultura técnica rentable al que denominó Vida de las abejas, más tarde organizó y fundó la Asociación Nacional de Apicultores de Colombia, en el año de 1959. 1956 año en que se realizó el primer congreso de apicultura en Colombia en la ciudad de Manizales como una actividad de apoyo al sector apícola del entonces ministro de agricultura el señor Gustavo Monzón. Los apicultores desde entonces se reunían y luego de una misa intercambiaban experiencias sobre logros y problemas en la apicultura. En la actualidad uno de los precursores más mencionados, es el señor Guillermo Salamanca Grosso Profesor de la Universidad del Tolima, quien ha hecho investigaciones sobre apicultura, ha realizado seminarios como el IX Encuentro de Apicultura y II Feria Apícola del Cauca, I Encuentro Colombiano de Meliponicultura Universidad Nacional de Colombia, XXXVII Congreso Nacional de Ciencias Biológicas; son algunos de los trabajos que ha realizado. 23 9 Producción de la Miel de abejas Las abejas parten de la recolección del néctar floral, al cual concentran por evaporación y enriquecen con la adición de secreciones propias. Para producir un kilo de miel, las abejas deben libar de 1 a 6 millones de flores. La miel es la fuente de carbohidratos en la alimentación de la colmena. 9 Composición de la miel de abejas El cuadro siguiente muestra las propiedades que conforman a la miel de abejas: Tabla No 1 Propiedades de la Miel de abejas Constituyentes Valor medio (%) Rango (%) Principales constituyentes (99 % de la miel) AGUA 17.0 13.4 - 26.6 FRUCTOSA 39.3 21.7 - 53.9 GLUCOSA 32.2 20.4 - 44.4 SACAROSA 2.3 0 - 5.6 OTROS AZÚCARES 8.8 - Constituyentes secundarios. Total ácidos (glucónico) 0.57 0.17 - 1.17 Minerales 0.17 0.02 - 1.03 Aminoácidos y proteínas 0.04 0.00 - 0.13 Enzimas Traza - Aromas Traza - 24 Imagen No 1 La transformación del néctar en miel se inicia desde cuando Imagen No 2 La Pecoreadora o recolectora lo toma de la flor Imagen No 3 Transporte del néctar en su buche hacia la colmena 25 9 Propiedades nutricionales de la miel de abejas Es un endulzante natural, sin procesos de refinación (como el azúcar) y sin conservantes (como las mermeladas) que bloquean la asimilación de minerales en el organismo. Por su composición equilibrada, la miel resulta de fácil asimilación y aporta una gran riqueza de elementos al organismo. Allí radica la gran diferencia con el azúcar refinado (sacarosa), que -siendo un azúcar compuesto, privo de enzimas y oligoelementos- consume reservas del organismo para poder ser asimilado y genera fermentaciones intestinales. Por eso la miel es aconsejada para deportistas (permite una rápida recuperación frente al esfuerzo con menor evidencia de fatiga), personas de digestión lenta, adolescentes, tercera edad, etc. También incrementa la resistencia al cansancio psicofísico en períodos de intensa actividad. Además mejora la asimilación del calcio y aumenta los glóbulos rojos, siendo recomendable para estados de crecimiento, anemias, fracturas, menopausia, osteoporosis, etc. La miel es el azúcar mejor tolerado por los diabéticos -con prescripción médica para el consumo limitado de dulces- al no provocar sobreabundancia de azúcar en sangre: porque la glucosa pasa al tejido muscular y la fructuosa se metaboliza lentamente a través del hígado.11 _____________________________ 11 www.prama.com.ar Productos apicolas naturales 26 9 Composición del polen Es el órgano reproductor masculino de las flores, que la abeja recoge y enriquece con secreciones propias, para poderlo transportar en sus patas a la colmena. Una flor de diente de león tiene unos 240 mil granos de polen y una de maíz, 50 millones. El polen es la fuente de proteínas en la alimentación de la colmena. Tabla No 2 Composición química del Polen Constituyentes 1.6.1.1 Valor Rango (%) medio (%) AGUA 11.2 7.0 - 16.2 PROTEÍNAS 21.6 7.0 - 29.9 CARBOHIDRATOS 31.0 20.5 - 48.4 CENIZAS 2.7 0.9 - 5.5 OTROS COMPUESTOS (vitaminas, minerales, etc.) 28.6 21.7 - 35.9 Propiedades nutricionales del Polen Debido a su extraordinaria composición, es considerado el complemento alimenticio de más rápido efecto sobre el organismo. Sus propiedades vigorizantes se deben a su intensa acción estimulante. Básicamente podemos decir que el polen reequilibra, estimula, tonifica y desintoxica. Resulta efectivo cuando es necesario mejorar el aporte nutricional (niños, adolescentes, tercera edad, anemia, convalecencias, anorexia, embarazos, desnutrición, alcohólicos, artrósicos, reumáticos, asténicos, enfermos terminales, etc.). Para los diabéticos es un sustituto ideal por su bajo contenido en azúcares y su gran riqueza nutritiva. También es aconsejado como suplemento regular para vegetarianos. 12 _______________________________ 12 www.prama.com.ar Productos apicolas naturales 27 9 Composición del Propoleo Esta maravillosa sustancia resinosa es el sistema inmunológico de los vegetales superiores (árboles). La abeja la recoge y transforma, para desinfectar la colmena, sellar grietas y embalsamar intrusos que no puede expulsar por su tamaño. El propóleo es lo que garantiza la total asepsia de un ambiente como la colmena, verdadero caldo de cultivo de virus y bacterias, a causa de sus tenores de temperatura y humedad Es muy variable, dependiendo de la flora y el clima de cada lugar. Pese a ser el producto más usado y más investigado de la colmena, aún no se ha concluido su estudio científico, iniciado recién en la década del 60 en Europa del este. Ya se le han detectado más de 250 elementos constitutivos y unos 50 principios biológicamente activos, lo que explica su gran cantidad de propiedades. Tiene resinas, bálsamos, aceites esenciales, minerales (más de 20 oligoelementos), vitaminas, aminoácidos (7 de los 8 esenciales) y más de 50 grupos de flavonoides. 9 Propiedades nutricionales del Propoleo Científicamente se le han demostrado 20 propiedades: es antibacteriano, antimicótico, anticolesterolémico, antiparásito, antiinflamatorio, antioxidante, antitóxico, antialérgico, analgésico, anestésico, antituberculoso, antiviral, citostático, desodorante, epitelizante, estimulante de la inmunogenesis, fitoinhibidor, hemostático, hipotensor y termo estabilizador. Fundamentalmente es un magnífico biorregulador, rehaciendo la capacidad de defensa, funcionamiento y adaptación del organismo. Los oligoelementos justifican muchas virtudes del propóleo, pues -participando en procesos metabólicos, fermentativos y vitamínicos- contribuyen a la curación de estados anémicos, previenen la arteriosclerosis e incrementan la capacidad inmunológica del organismo. Por su parte los flavonoides -con más de 40 acciones farmacológicas- son la base de su versatilidad terapéutica. Sus 28 cualidades antioxidantes -además de reducir el efecto de los radicales libresson responsables de la acción antiviral, al inhibir el desarrollo de virus patógenos. Además de su amplio efecto antibacteriano, el propóleo estimula la reacción inmunológica del organismo, complementando ambas funciones sin producir alteraciones de la flora bacteriana, cosa que ocurre con los antibióticos de síntesis. Otra virtud del propóleo es su capacidad de transportarse.13 9 Composición química jalea real Se entiende por jalea real al alimento de la larva de la abeja reina hasta el tercer o cuarto día de vida, constituido por la secreción de las glándulas de la cabeza de abejas jóvenes (5-15 días de vida). Se presenta como una masa viscosa, de aspecto lechoso, color amarillo pálido, sabor ligeramente ácido y olor característico.14 Imagen No4 Jalea Real Agua: 60 - 70 Azúcares: 10 - 15 Proteínas: 11 - 15 Lípidos: 5-7 Cenizas: 0,8 - 1 ______________________________ 13 www.prama.com.ar Productos apicolas naturales 14 Código Alimentario Argentino 29 9 Propiedades de la jalea real Las principales propiedades de la jalea real son las siguientes: Ejerce una acción tonificante sobre algunos centros del hipotálamo, como resultado de lo cual aumenta la secreción de hormona adrenocorticotrópica en la hipófisis. Tiene efectos señalados sobre la actividad de las glándulas suprarrenales. Contiene hormonas sexuales: estradiol, testosterona y progesterona. Tiene acción antiséptica. Normaliza los procesos metabólicos, mejora el metabolismo basal. Estimula el metabolismo celular y es una excelente epitelizante y regeneradora de los tejidos. Retarda el proceso de envejecimiento de la piel y mejora su hidratación y elasticidad. Produce tolerancia inmunoespecífica. Tiene acción antiviral, antimicrobiana y antitóxica. Posee acción hipotensiva por las sustancias acetilcolinérgicas: su alto contenido de acetilcolina disminuye la presión arterial y el ritmo de las contracciones cardíacas. Aumenta la tensión de los grandes hipotensos, sin efectos notables en el caso de los hipertensos. Actúa favorablemente en las afecciones del tracto gastrointestinal. Refuerza la perístasis estomacal e intestinal. Contiene gammaglobulina, componente que es capaz de frenar la senilidad y aumentar la resistencia. Aumenta la vitalidad, la longevidad. Aumenta la resistencia al frío y a la fatiga. Da una sensación de euforia con recuperación de fuerzas y del apetito. Disminuye la emotividad. 30 Eleva el contenido de hemoglobina en la sangre, así como de leucocitos, glucosa y glóbulos rojos. Estimula la circulación sanguínea. Aumenta el peso corporal y la tasa de desarrollo; mejora el crecimiento en el caso de subalimentación en niños de corta edad. Tiene acción antitumoral. Se usa en el tratamiento de la arteriosclerosis, coronariocardiosclerosis, rehabilitación después del infarto del miocardio, estados asténicos e impotencia sexual. Es particularmente activa en la incontinencia de orina, la convalecencia de gripe – que abrevia notablemente -, y en ciertas enfermedades de la piel. Se usa también en el tratamiento de las astenias, diabetes mellitus (elimina la resistencia a la insulina), úlceras del duodeno, inflamación del duodeno, neurosis, alteraciones de la presión arterial (especialmente hipotonía), anorexia en niños lactantes y de corta edad, alteraciones de la lactación materna, seborrea facial, envejecimiento del organismo, neuritis del nervio auditivo y en muchas otras afecciones. Pero se debe tener en cuenta también lo siguiente: Debe tomarse moderadamente, en pequeñas cantidades: dosis de 100-500 mg diarios. La administración prolongada de jalea real en cantidades excesivas no es recomendable. Si se ingiere en gran cantidad, la jalea real produce cefalea, aumento de la tensión arterial, aumento del ritmo cardíaco y náuseas. La jalea real está contraindicada en la enfermedad de Addison (insuficiencia crónica de las glándulas suprarrenales). 31 1.6.2 MARCO CONCEPTUAL Abeja africana: apis dorsata y apis florea. se encuentra en las zonas tropicales de Asia. Viven en nidos abiertos al igual que las avispas. su recolección es de forma natural. al presentarse un único panal y ser poco productivas se realiza poco apicultura. Apicola: industria dedicada a la apicultura. Apicultura: actividad agrícola que valiéndose de la cría de las abejas permite unos beneficios directos e indirectos a consecuencia de una mayor fecundación de las flores por visita de las abejas, así mismo se pueden sacar los subproductos, como la cera, la miel y permitir procesos óptimos de polinización. Apicultor: persona encargada de cultivar y mantener las abejas. Apitoxina: la apitoxina, veneno producido por las abejas, es una mezcla compleja de enzimas, péptido y aminoácidos. contiene, también, en pequeñas cantidades, carbohidratos y lípidos. para conseguirse obtener 1g de veneno seco, es necesario recolectar la apitoxina de cerca de 10.000 abejas.15 Colmena: es el soporte material donde viven las abejas, puede ser preparada por el hombre o puede ser un hueco natural. Estrategia: en el proceso de resolver un problema, la estrategia es el curso de acciones que se elige para resolverlo. la estrategia es en sí una opción, entre varias que pudieran elegirse (o construirse) a fin de resolver el problema. las acciones forman un plan, que incluye actividades, responsables, recursos, tiempos y metas. __________________________________ 15 www.api-guia.com.ar 32 Inversión: en economía, es la acción de emplear capital en algún tipo de negocio con el objetivo de incrementarlo. Concretamente consiste en posponer a futuro un posible consumo en el presente. Quien invierte sólo cede su posibilidad de consumo de hoy a cambio de una adecuada compensación. Jalea real: es el alimento altamente concentrado que reciben las larvas de abejas y que se proporciona a las futuras obreras como a las destinadas a ser reina. Mercado: es cualquier conjunto de transacciones, acuerdos o intercambios de bienes y servicios entre compradores y vendedores. en contraposición con una simple venta, el mercado implica el comercio regular y regulado, donde existe cierta competencia entre los participantes. Miel de abejas: las abejas parten de la recolección del néctar floral, al cual concentran por evaporación y enriquecen con la adición de secreciones propias. para producir un kilo de miel, las abejas deben libar de 1 a 6 millones de flores. la miel es la fuente de carbohidratos en la alimentación de la colmena. Polen: es un elemento vital para las plantas su función es la de generar con su poder fecundante nuevos frutos y semillas. Propoleo: es un agente protector y medicinal desarrollado inicialmente por los árboles a lo largo de milenios. una vez recolectado por las abejas se enriquece con las secreciones de dichos insectos y ese valor agregado lo convierte en el producto final que se conoce en el mercado final. Varroa: es una parasitosis externa, que afecta a la abeja melífera en todos sus estadios de desarrollo ( cría sellada, abierta e individuo adulto), y que actualmente está considerada como una de las enfermedades más graves, que causa, si no es convenientemente tratada, una alta mortalidad en las familias de abejas. 33 1.7 HIPOTESIS El poco conocimiento de las propiedades y usos de los productos apícolas impide un mayor desarrollo de la industria y su comercialización. Variable independiente: falta de promoción del sector apicola y las empresas dedicadas a la comercialización de los productos. Variable dependiente: poco conocimiento de las propiedades y utilidades del los productos apicolas por parte de los consumidores Variable interviniente: estilo de mercado, temporadas del año 1.8 METODOLOGIA 1.8.1 Tipo de investigación El tipo de investigación que se va a utilizar en el proyecto es la investigación descriptiva, cuyo propósito es delimitar los hechos que conforman el problema, presentándose los elementos que caracterizan e identifican el desarrollo de la comercialización de la empresa en la ciudad de Bogota.16 1.8.2 Método de investigación El método a utilizar es de carácter de observación para percibir ciertos rasgos existentes en la población a estudiar, lograr resultados en los objetivos plantados y reunir información con respecto al problema, el método es de análisis ya que este método permite conocer la realidad de este, parte de la identificación de los elementos que conforman un todo y se podrá establecer la relación causa y efecto entre los elementos que componen el sector apicola; como el diagnóstico en el área de mercado (producto, precio, canales de distribución, publicidad, promoción) o en el área producción(inventarios, plantación, control, distribución planta física etc.) ________________________ 16Mendez Álvarez Carlos Eduardo Diseño y desarrollo del proceso de investigación 34 de 1.8.3 Tratamiento de la información Se utilizaran técnicas estadísticas para el tratamiento de la información, esta se tabulará y ordenará por técnicas de análisis matemático, de carácter estadístico. Se graficará mediante barras, o tortas. Se tomará en cuenta la información más relevante de las entrevistas y de la observación para el desarrollo del presente proyecto. 1.8.4 Muestra piloto Consiste en la realización de algunas encuestas al segmento de interés. Su propósito es verificar si el cuestionario ha sido correctamente elaborado y si es claro para los entrevistados, los encuestadores y el tiempo que tomará aplicarlo. Esta técnica se aplicara en la localidad de Barrios Unidos en la ciudad de Bogota, debido a que esta es la localidad elegida para la elaboración de la investigación. 1.8.5 Tipo de muestreo Método probabilística por conveniencia este método, se seleccionan de acuerdo a la conveniencia del investigador. Ej.: voluntarios en encuestas. La base de su selección es su fácil disponibilidad. Pueden darse en la etapa exploratoria de investigación.17 _________________________________ 17 www.monografias.com 35 2. ESTUDIO DE MERCADOS 2.1 CARACTERISTICAS DE LA POBLACION OBJETIVO Edad: 30 y 50 años. Sexo: Hombres y mujeres. Escolaridad: Mayormente secundaria y universitaria. Estado civil: Casado o en unión libre. Composición familiar: Familias con hijos entre 2 y 13 años, 4.7 personas promedio por hogar. Actividad económica: Adultos que trabajan. Nivel de ingresos promedio: El ingreso promedio por hogar es de $1’500.000 Estrato socioeconómico: En su gran mayoría 3, 4 y 5 Razones de compra: Valor nutricional. Sitio de compra: Supermercados, tiendas naturistas Consumo tipo Miel de abejas: Comercial. 36 2.2 DEFINICION DEL MERCADO Y SU SEGMENTACIÓN Nuestro Mercado se concentra en los consumidores de los productos Apícolas tales como: la miel de abejas , el polen, la jalea real y el propoleo que habitan en la localidad de Barrios Unidos de la ciudad de Bogotá DC, y aquellos nuevos clientes potenciales comprendidos dentro de las características ya nombradas a los que se piensa llegar con el producto. 2.2.1 Segmento Geográfico Inicialmente nos enfocaremos en la localidad de Barrios Unidos ubicada en la ciudad de Bogotá DC. 2.2.2 Segmento Demográfico Mujeres y Hombres entre 30 y 50 años de edad. 2.2.3 Segmento Socio económico El estudio se enfocará en el segmento de ingresos medios-altos, estos son las familias o personas que ganan $ 1.500.000. Por ocupación: • Secundaria y Universitarios – Profesionales Independientes y Dependientes. 2.2.4 Segmento Psicográfico Se caracteriza porque está integrado por personas con hogares establecidos, tienen una posición social definida y se inclinan por la compra de productos naturales, debido a la conciencia hacia los hábitos de cuidado de la salud en los que se incluye el consumo de productos con el menor contenido de sustancias químicas. 37 2.3 MERCADO GEOGRAFICO Imagen No 5 Localidad de Barrios Unidos El estudio se realizará en la localidad de Barrios Unidos de la ciudad de Bogotá DC, este se encuentra en la parte central del norte de la ciudad, partiendo de la intersección del eje de la calle 100 con el eje de la autopista norte, por el este en dirección sur hasta la intersección con el eje de la calle 63; por el este hasta la intersección con el eje de la carrera 68. Limita por el norte con la localidad de Suba, al oriente con Chapinero, al sur con Teusaquillo y al occidente con Engativa.18 _____________________________ 18 Contraloría de Bogotá 38 En el área urbana se encuentran ubicados los siguientes barrios: José Joaquín Vargas, Popular Modelo, San Miguel, el Rosario, Parque el Salitre, Jorge Eliécer Gaitan, Doce de Octubre, San Fernando, San Fernando Occidental, Simón Bolívar, La Libertad, Metrópolis, La Castellana, La Patria, Entre Ríos, Los Andes, Rió Negro, La Merced Norte, Alcázares, Colombia, Concepción, La Esperanza, Baquero, Muequeta, Quinta Mutis, Benjamín Herrera, La paz Sevilla Norte, La Arboleda, San martín, Conjunto Residencial Modelo, Barrios Unidos, Villa Calazans, Siete de Agosto, Rafael Uribe, Juan XXIII, San Felipe, Alcázares Norte, Once de Noviembre, Santa Sofía, La Aurora, Modelo, Rincón del salitre, San Cipriano, Andes Reservado, La Económica, Palma de la Flora, Rincón de los Andes, Vizcaya, Mendiguaca, Centro Residencial El Lago, Escuela Militar, Polo club. Para el año 2005 había 176.552 personas clasificados en grupos de edad y sexo, así 19: 0–4 12.032 Hombres 6.082 y mujeres 5.950 5–9 12.129 Hombres 6.102 y Mujeres 6.027 10 – 14 13.340 Hombres 6.498 y Mujeres 6.842 30 – 34 15.893 Hombres 7.254 y Mujeres 8.639 35 – 39 12.814 Hombres 5.570 y Mujeres 7.244 40 – 44 10.468 Hombres 4.556 y Mujeres 5.912 45 – 49 7.904 Hombres 3.484 y Mujeres 4.440 Desde una perspectiva socioeconómica, es la única localidad que alberga los estratos socio económicos 3, 4 y 5, donde el estrato tres representa la mayor parte de la población. ____________________________ 19 Cámara de comercio Gestión cívica y social dirección de estudios e investigaciones 39 2.4 MERCADO OBJETIVO Nuestro mercado objetivo son Mujeres y Hombres que estén en un rango de edad entre los 30 a 50 años; las mujeres representan el 54.81% y los hombres el 45.19%, caracterizados básicamente por adquirir productos de mayor calidad, naturales y precios asequibles. También se identifica por tener mayor nivel adquisitivo y gastar más en alimentación. 2.5 DEFINICION DE LA MUESTRA Se seleccionó la población de acuerdo con la necesidad que tiene la investigación de determinar cuanto se consume y para que son utilizados los productos apícolas. En la localidad de Barrios Unidos en la ciudad de Bogotá DC, diferentes barrios que la conforman, encontramos en los 176.552 personas, de ambos sexos; la población a estudiar está constituida por 47.079 personas entre 30 a 50 años de edad. La muestra de hogares fue tomada en forma aleatoria, de manera que todo elemento de la población tenga la misma probabilidad de selección. De esta opción, se tomó un total de 255 personas de ambos sexos entre los 30 y 50 años de edad y que tienen hijos. Los hogares del segmento elegido cumplen con características homogéneas; debido a esto, y para facilitar la rapidez del cuestionario, no se solicitaron datos adicionales tales como sexo y nivel socioeconómico. 40 2.5.1 Mecanismos de recopilación de datos Para el estudio se utilizaron dos mecanismos de recolección de datos: el método de observación y el método de encuesta directa o cuestionario, los cuales proporcionan información rápida y precisa. En su mayoría se acudió a preguntas cerradas, proporcionando todas las respuestas posibles al encuestado, donde éste responde de forma precisa señalando alguna de ellas. También, se incluyeron en el cuestionario preguntas dicotómicas, aquellas que tiene dos posibles respuestas (si/ no). Con respecto al método de observación, este nos dio una idea más clara de algunos datos que no pueden ser obtenidos por la encuesta. 2.5.2 Características de la encuesta Fecha y lugar de aplicación: Octubre y Noviembre del 2005 en la localidad de Barrios Unidos. Medio y material utilizados: entrega personal de un cuestionario de 10 preguntas. Población estudiada y unidades muéstrales: hombres y mujeres entre 30 y 50 años de edad. Tamaño de la muestra: 255 unidades. Técnica de muestreo: probabilística por conveniencia Para establecer el tamaño de la muestra se siguió el procedimiento que a Continuación se describe: 41 n = Z²pqN / NE²+Z²pq Donde: n = (1.96)2 (0.4)(0.4) / (47.079)(6%)2 + 1.962 (0.4)(0.4) n = 255 Z = Margen de confibiabilidad del 95% según tabla de normales, es decir de 1.96 p = Probabilidad de compra que es de el 0.4 q = Probabilidad de no compra que es del 0.4 E = Error máximo permitido, el cual es del 6% N = Tamaño de la población, para el caso de la investigación es de 47.079 habitantes n = Tamaño de la muestra que es de 255 personas La encuesta fue realizada directamente por la autora del estudio. 42 2.5.3 Resultados y análisis de las encuestas al consumidor A continuación se presenta el resultado de las encuestas aplicadas expresadas en porcentaje. Para analizar los datos recolectados se procede a recordar la pregunta, tabular y graficar los resultados. Pregunta No 1: ¿Que productos apícolas conoce? Tabla No3 Nivel de conocimiento sobre productos apicolas entre consumidores finales PRODUCTOS No PERSONAS Jalea real 15 Propoleo 20 Otros 35 Polen 75 Miel de abejas 110 TOTAL 255 Gráfico No 1 Distribución porcentual del nivel de conocimiento sobre productos apícolas entre los consumidores finales Miel de abejas 5% Polen Jalea real Propoleo Otros 13% 4% 16% 62% Teniendo en cuenta el resultado de esta primera pregunta, se determina claramente que el producto apícola que más se consume es la miel de abejas, seguido del polen, otros productos que conoce la gente, el propoleo y la jalea real. 43 Pregunta No 2: ¿Cual de estas marcas consume usted? Tabla No 4 Nivel de conocimiento de otras marcas en el mercado MARCAS No DE PERSONAS Apinal 8 Amazonia 10 Apicolmena Martha 12 Los cítricos 12 Del néctar 15 El pinar 20 La abeja dorada 80 Otros 98 TOTAL 255 Gráfica No2 Distribución porcentual sobre el conocimiento de otras marcas Miel de abejas 5% Polen Jalea real Propoleo Otros 13% 4% 16% Los resultados 62% arrojados por las encuestas ubican como principales competidores a las empresas la Abeja Dorada, y en orden descendente Apiarios El Pinar, Apiarios del Néctar, Apicolmena Martha, Los Cítricos, Amazonia y Apinal. Una de las fortalezas de estas empresas es la trayectoria en el mercado pues sus marcas son reconocidas por los consumidores; la mayoría de estas, tienen varios puntos de venta en la ciudad de Bogotá DC. 44 Pregunta No 3: Teniendo en cuenta los beneficios y propiedades de productos apícolas tales como: miel de abejas, polen, jalea real, propoleo ¿Estaría dispuesto a consumirlos con mayor frecuencia? Tabla No 5 Frecuencia con la cual se consumirían los productos apicolas entre los consumidores finales RESPUESTA No DE PERSONAS NO 20 SI 235 TOTAL 255 Gráfica No 3 Distribución porcentual de la frecuencia con la cual consumirán los productos apícolas Miel de abejas Polen Propoleo Jalea real 43 85 50 75 Según el resultado de las encuestas, se puede determinar que al establecer campañas informativas de los beneficios de los productos, estos serían adquiridos con mayor frecuencia por los usuarios. 45 A continuación se mostrarán las cantidades que los consumidores estarían dispuestos a adquirir: Tabla No 6 Cantidades a consumir Propensión a consumir Semanal Cant Quincenal Cant Mensual Cant TOTAL Producto Miel de abejas 180 1 20 1 55 2 255 Polen 80 1 130 1 45 1 255 Propoleo 90 1 165 1 255 Jalea R 10 1 245 1 255 4 TOTAL 2 Gráfica No 4 Distribución porcentual de las cantidades a consumir Miel de A Polen Propoleo Jalea R 100% 80% 60% 40% 20% 0% Semanal Quincenal 46 Mensual 5 Según las respuestas dadas por los encuestados y representadas en la gráfica No 4 se observó lo siguiente: Sobre el volumen de consumo que presentarían los clientes, la encuesta mostró que el 70% de las personas encuestadas están dispuestas a adquirir 1 frasco de miel de abejas en diferentes presentaciones (500gr y 1000gr) semanalmente; el 7% compraría 1 frasco quincenalmente y un 21% consumiría 2 frascos mensualmente. El 31% de las personas encuestadas compraría 1 frasco de Polen de 180 gr. semanalmente, un 51% adquiriría quincenalmente y un 18% 1 frascos de 180gr consumiría 1 frasco de 180gr mensualmente. El 35% de la población encuestada compraría 1 frasco de Propoleo de 250gr, semanalmente el otro 65% consumiría 1 frasco de 250gr mensualmente. El 3% de la población encuestada compraría semanalmente 1 frasquito de jalea real de 10 celdas, y el 96% consumiría 1 frasquito de 10 celdas mensualmente. Este análisis nos indica que el mayor número de consumo se da en los productos de Miel de abejas y Polen, representados a continuación: Tabla No 7 Consumo mensual por producto PRODUCTO Miel de abejas CANTIDAD EN VOLUMEN GRAMOS MENSUAL 500 y 1000 2 frascos Polen 180 2 frascos Propoleo 250 1 frascos Jalea real 10 celditas 1 frasco 47 Pregunta No 4: ¿Cuando va a comprar alguno de estos productos usted tiene en cuenta? Tabla No 8 Nivel de preferencia entre los consumidores finales sobre algunas características de los productos CARACTERISTICAS No PERSONAS Empaque y presentación 20 Marca 25 Calidad 90 Precio 120 TOTAL 255 Gráfica No 5 Distribución porcentual de la preferencia que hay entre alguna de las características de los producto apícolas Marca Precio Empaque Otra calidad 12% 40% 43% 5% El resultado de esta pregunta nos permite destacar que al adquirir el producto, el usuario tiene más en cuenta el precio y la calidad, más que la marca o el empaque; aunque se haya hecho esta observación, les gustaría adquirir un producto que tenga tres características; precio, calidad y presentación, puesto que en el mercado no se presentan productos con estas condiciones. 48 Pregunta No 5: ¿Con que frecuencia compra estos productos? Tabla No 9 Frecuencia con la cual compran los productos apicolas entre los consumidores finales Miel de Polen Propoleo abejas Jalea real Semanal 0 0 0 0 Mensual 200 230 90 10 Trimestral 55 20 165 85 Anual 0 0 0 160 No se 0 0 0 0 Total 255 255 255 255 Gráfica No 6 Distribución porcentual de la frecuencia con la cual compran los productos apícolas entre los consumidores finales Miel de A Polen Propoleo Semanal Mensual Jalea R 100% 80% 60% 40% 20% 0% Trimestral Anual Analizando los datos anteriores los productos se adquieren mensual o trimestralmente, concluyendo que para que los usuarios compren los productos con mayor frecuencia se debe realizar una exhaustiva publicidad para dar a conocerlos. 49 Pregunta No 6: ¿Cual es el uso más frecuente que le da a los productos? Tabla No 10 Preferencia sobre el uso de los productos apicolas entre los consumidores finales USO Miel de Polen abejas Jalea Propoleo real Cosmético 4 3 0 0 Otros 6 1 0 0 Afrodisíaco 8 45 0 0 Alimenticio 28 11 55 55 Medicinal 209 180 200 200 TOTAL 255 255 255 255 Gráfica No 7 Distribución porcentual sobre las preferencias del uso de los productos apícolas Miel de abejas Polen Jalea real 0 100% 80% 60% 82 Propoleo 0 14 2 14 82 29 5 12 40% 56 20% 62 0 3 23 7 0% Medic Alimen Afrodi Cosmec otros Según el resultado de las encuestas se encontró que el uso mas frecuente que le dan a los productos es el medicinal para la Miel de abejas, el Polen, el Propoleo y la jalea real, seguido del alimenticio y el afrodisíaco. 50 Pregunta No 7: ¿Adquiere fácilmente los productos? Tabla No 11 Facilidad sobre el sitio de compra de los productos apícolas entre los consumidores finales RESPUESTA No DE PERSONAS SI 225 NO 30 TOTAL 255 Gráfica No 8 Distribución porcentual sobre la facilidad de adquirir los productos. SI NO 21% 79% Con esta respuesta nos damos cuenta que la población adquiere fácilmente los productos, pero hacen referencia que deben desplazarse a otras localidades para adquirir el producto que quieren; lo cual indica claramente que si es recomendable poner un punto de venta en la localidad ya que en estos aspectos el mercado no está del todo satisfecho. 51 Pregunta No 8: ¿En que tipo de establecimiento adquiere los productos? Tabla No 12 Preferencia sobre el sitio de compra de los productos entre los consumidores finales RESPUESTA No DE PERSONAS Otros 39 Supermercados 80 Tiendas naturistas 136 TOTAL 255 Gráfica No 9 Distribución porcentual sobre el sitio de compra de los productos apícolas Supermercados Tiendas N Otros 19% 37% 44% Los datos obtenidos indican que la mayoría de la población objetivo adquiere los productos en tiendas naturistas y supermercados, por lo que estos deberán ser los canales básicos de comercialización que la empresa emplee para la distribución de los productos. En la localidad se encontraron almacenes de cadena como: Éxito, Carrefour, Cafam de la Floresta y Alkosto, que presentan muy poca variedad, por consiguiente los usuarios no tienen la oportunidad de elegir el producto que más se acomode a sus necesidades. 52 Pregunta No 9: ¿Estaría dispuesto a adquirir una nueva marca en estos productos Miel de abeja, polen, jalea real, propoleo? Tabla No 13 Nivel de aceptación de una nueva marca en productos apícolas entre los consumidores finales RESPUESTA No DE PERSONAS SI 200 NO 55 TOTAL 255 Gráfica No 10 Distribución porcentual sobre la aceptación de una nueva marca entre los consumidores finales SI NO 40% 60% Teniendo en cuenta el resultado arrojado por la encuesta y definiendo esta pregunta como la más importante del estudio, debido a que nos arroja la probabilidad de compra del producto, se observa un porcentaje satisfactorio de la aceptación de los productos. Además, este concepto da una guía para poder continuar con el desarrollo del estudio. 53 Pregunta No 10: ¿ Qué tendría en cuenta para comprar estos nuevos productos? Tabla No 14 Nivel de preferencia entre los consumidores finales sobre características de los productos apícolas. RESPUESTAS No DE PERSONAS Otro 6 Presentación 16 Precio 68 Calidad 165 TOTAL 255 Gráfica No 11Distribución porcentual sobre la preferencia de características de los productos apícolas entre los consumidores finales Calidad 13% Precio Presentacion Otro 3% 57% 27% Esta respuesta confirma que la población encuestada está de acuerdo en exigir calidad y precio junto con una buena presentación para los productos, puesto que en el mercado encontramos muchos productos adulterados, lo que ha generado en los usuarios desconfianza en este tipo de productos. 54 2.5.4 Resultados y análisis de las encuestas para comerciantes Pregunta No 1: ¿Vende usted productos apícolas? Tabla No 15 Nivel de participación en la venta de los productos apícolas entre los intermediarios. SI 100% NO 0 TOTAL 100% Gráfica No 12 Distribución porcentual con respecto a la participación en ventas de los productos apícolas entre los intermediarios. SI NO 100 80 60 40 20 0 SI NO El 100% de las tiendas naturistas encuestadas venden productos apícolas; productos como la miel de abejas y el polen tienen mucha demanda; por lo tanto, este debe ser uno de los principales mencionados en la gráfica No 9 55 canales de distribución Pregunta No 2: ¿Marque con una X cuál es el producto que más vende? Tabla No 16Tipo de producto apícola que más venden los intermediarios. JALEA REAL 5 PROPOLEO 15 POLEN 20 MIEL DE ABEJAS 60 TOTAL 100 Gráfica No 13 Distribución porcentual según el tipo de producto que más venden los intermediarios. Miel de abejas Polen Propoleo Jalea real 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Los productos que más se venden en este tipo de establecimiento son la Miel de abejas (60%) y el polen (20%), siendo los más conocidos por los consumidores. Con respecto al propoleo y la jalea real estos productos se venden pero en mínimas cantidades. 56 Pregunta No 3: Usualmente a usted le compran los productos apicolas por: Tabla No 17 El tipo de uso por el que más se venden los productos apícolas. FORMULA MEDICA 0 OTROS 0 ALIMENTO 5% BELLEZA 5% AUTOMEDICACION 15% RECOMENDACION 75% TOTAL 100% Gráfica No 14 Distribución porcentual según el tipo de uso que más se venden los productos apícolas Recomendación Alimento F medica Automedicacion Belleza Otros 80% 60% 40% 20% 0% Esta respuesta nos indica que la población hace la compra más por recomendación (75%) y automedicación (15%) que por otros factores, esto nos muestra que los consumidores no tienen información suficiente sobre los usos que se le pueden dar a los productos. 57 Pregunta No 4: En que presentaciones vende el producto Tabla No 18 Tipo de presentación que se utiliza para la venta de los productos apícolas. MIEL DE ABEJAS POLEN PROPOLEO JALEA REAL 180gr. 0 180gr. 65% 180gr. 0 15gr 20% 250gr. 8% 250gr. 28% 250gr. 0 20gr 0 500gr. 55% 500gr. 4% 500gr. 100% 30gr 0 1000gr. 37% 1000gr. 3% 1000gr. 0 Otros 80% TOTAL 100% TOTAL 100% TOTAL 100% TOTAL 100% Gráfica No 15 Distribución porcentual según el tipo de presentación Miel de abejas Polen Propoleo Jalea real 1 0,8 0,6 0,4 0,2 0 15gr 250gr. 1000gr. Según el análisis de las encuestas, se encontró que la presentación que más se vende para la miel de abejas es el frasco de 500 gr. seguido del de 1000gr. Con respecto al polen, la presentación que más se vende, es la de 1000gr seguido del frasco de 250 gr. Con el propoleo tenemos que el que más se vende es el frasco de 500gr. y la jalea real en presentaciones como en celdas de 10 unidades o por unidad, seguido de la presentación de los 150gr. Con respecto a este último producto, lo podemos destacar como una estrategia de diferenciación, que consiste en crear algo que sea percibido en el mercado como único20, El objetivo de esta estrategia es dar al producto cualidades distintivas, puesto que, según las encuestas, este tipo de producto junto al propoleo es poco conocido dentro de la población. _________________________________________ 20 http://sisbib.unmsm.edu.pe MICHAEL PORTER 58 Pregunta No 5: ¿Le gustaría vender en otro tipo de presentación de las ya conocidas? Tabla No 19 Nivel de aceptación por parte de los intermediarios por adquirir otro tipo de presentación de las ya conocidas. SI 85% NO 15% TOTAL 100% Gráfica No 16 Distribución porcentual del nivel de aceptación por adquirir otro tipo de presentación. SI NO 100% 80% 60% 40% 20% 0% El resultado de esta pregunta nos indica que a las tiendas naturistas les gustaría presentar otro tipo de empaque o presentación; esto con el fin de atraer otro tipo de mercado; por ejemplo, el infantil que ha sido un segmento que la competencia ha explorado con otros productos como los dulces, pero no ha experimentado con los productos como la Miel de abejas y el polen, que también pueden ser consumidos por los niños obviamente con algunas indicaciones. 59 Pregunta No 6: Usualmente a quien le compra los productos Tabla No 20 Tipo de empresa que suministra los productos a los intermediarios FABRICANTES 72% MAYORISTAS 28% MINORISTAS 0 OTROS 0 TOTAL 100% Gráfica No 17 Distribución porcentual con respecto al tipo de empresa que suministra los productos apícolas a intermediarios Fabricantes Mayoristas Minoristas otros 80% 60% 40% 20% 0% Este tipo de establecimientos prefiere comprar los productos directamente a los fabricantes no solo por el precio, sino, por la garantía ofrecida. Algunos prefieren comprar a mayoristas por la comodidad de recibirla en el establecimiento; por lo tanto ésta puede ser una de las formas de distribución a aplicar. 60 Pregunta No 7: ¿Cada cuánto hace pedidos de los productos? Tabla No 21 Nivel de pedidos de productos apícolas entre los intermediarios MIEL DE POLEN PROPOLEO JALEA REAL ABEJAS Semanal Quincenal 0 Semanal 0 Semanal 100% Quincenal 100% Semanal Quincenal 35% Quincenal Otros 0 Otros 0 Otros 65% Otros 100% TOTAL 100% TOTAL 100% TOTAL 100% TOTAL 100% Gráfica No 18 Distribución porcentual con respecto al número de pedidos entre los intermediarios Miel de abejas Polen Propoleo Jalea real 100% 80% 60% 40% 20% 0% Semanal Quincenal Otros La mayoría de las tiendas naturistas prefieren hacer los pedidos de miel de abejas y polen quincenalmente o, dependiendo de la rotación que hayan tenido los productos durante el mes. Con respecto al propoleo, el pedido se hace dependiendo de la demanda del producto; y la jalea real, siempre se hace los pedidos por solicitud del cliente. 61 Pregunta No 8: ¿Ha tenido inconvenientes con los pedidos? Tabla No 22 Inconvenientes con los pedidos entre los intermediarios SI 10% NO 90% TOTAL 100% Gráfica No 19 Distribución porcentual con respecto a los inconvenientes que tiene los intermediarios con los pedidos SI NO 100% 80% 60% 40% 20% 0% Inoportunidad del pedido El 90% de los encuestados no ha tenido inconvenientes con los pedidos; un porcentaje pequeño (10%) no está a gusto precio e incumplimiento. 62 por problemas de calidad, Pregunta No 9: ¿A que precio promedio adquiere los productos? Tabla No 23 Precio promedio como los intermediarios adquieren los productos apícolas MIEL DE ABEJAS 180gr $0 a POLEN 0 180gr $5.000 500gr $6.000 a PROPOLEO $0 a 30% 180gr $0 a $5.000 40% 500gr $10.000 JALEA REAL 0 15gr $5.000a $5.000 $6.000 a 0 500gr $10.000 $6.000 a $10.000 0 40% 20gr $11.000 $10.000 0 a $20.000 1000gr $11.000 40% 1000gr $11.000 40% 1000gr $11.000 a a a $20.000 $20.000 $20.000 Otros TOTAL 20% 100% Gráfica No 20 Distribución porcentual del precio promedio de los productos apícolas Otros 30% TOTAL Otros 100% TOTAL Miel de abejas Polen Propoleo 0 30gr 60% Otros 100% $30.000 TOTAL 0 100% 100% Jalea real 1 0,8 0,6 0,4 0,2 0 15gr 20gr 30gr 180gr 500gr 1000gr otros El precio promedio al que las tiendas naturistas adquieren los productos depende de los fabricantes, pues los precios varían dependiendo de la zona de donde se hayan extraído los productos; por ejemplo, la mayoría de las tiendas naturistas venden los productos que son traídos del departamento de Cundinamarca y muy poco de otras zonas, ya que por costos de transporte se incrementaría el precio para las tiendas. 63 Pregunta No 10: ¿Estaría dispuesto a comercializar una nueva marca, con productos de excelente calidad y variedad de presentaciones? Tabla No 24 Nivel de aceptación de una nueva marca entre los intermediarios SI 100% NO 0 TOTAL 100% Grafica No 21 Distribución porcentual con respecto a la aceptación de una nueva marca entre los intermediarios SI NO 100% 80% 60% 40% 20% 0% Con respecto a esta pregunta; las tiendas naturistas están dispuestas a comercializar otro tipo de marca de las ya conocidas, esto con el fin de mostrar al mercado variedad de presentaciones con excelentes precios y calidad en los productos 64 A continuación se mostraran las estrategias de mercados que se deben adoptar en el estudio, de acuerdo con los resultados que arrojaron las encuestas a consumidores y comercializadores. Tabla No 25 Estrategias a utilizar según los resultados de las encuestas ESTRATEGIAS Enseñar al consumidor por medio de folletos en lo que se refiere a las grandes ventajas alimenticias que ofrecen los productos de la colmena, la miel de abejas, la jalea real, el propoleo y el polen, pues así se incrementará su Consumo. Desarrollar una campaña de publicidad a mediano plazo en algunos medios de comunicación como la radio o los periódicos, que ayuden a promocionar la marca de los productos y demostrar los beneficios de adquirirlos. Crear un portafolio de productos y servicios a comercializar indicando su importancia, propiedades y usos. Pregunta No 1,2,3,5,6 de la encuesta al consumidor Ofrecer productos que se caractericen por su: calidad, presentación y precios asequibles. Pregunta No 4,5 de la encuesta al consumidor Utilizar canales de distribución directos e indirectos como: preventa, auto venta, detallistas, tiendas y autoservicios para que los usuarios puedan adquirir mas fácilmente los productos. Pregunta No 8 de la encuesta a consumidores Establecer un punto de venta en la localidad que facilite al consumidor la adquisición de los productos. También servirá como centro de información acerca de la importancia y propiedades de los mismos. Desarrollar publicidad como pendones, volantes y degustaciones que informen de la existencia de un punto de venta en la localidad. Pregunta No 1,2,3 Los empaques se definirán según las necesidades y gustos del cliente. Se utilizaran empaques novedosos que velen por la preservación apropiada del producto, la facilidad para su utilización y que sean llamativos. Pregunta No 4,5 Ofrecer varias presentaciones para el público infantil con diferentes motivos, esto con el fin de llamar la atención de este público, como por ejemplo frascos de ositos, otras presentaciones que llamen la atención. 65 2.6 DEFINICION DEL PRODUCTO 2.6.1 Características del producto 2.6.1.1 Miel de abejas: Alimento para adultos y niños mayores de 1 año es una sustancia azucarada producida a base de néctar y otras soluciones azucaradas que las abejas cosechan de los vegetales, las enriquecen con sustancias que provienen de su propio cuerpo, en él la transforman, colocan en los panales y la hacen madurar Color: Desde el blanco o amarillo claro al moreno oscuro. Aspecto: Desde el líquido al sólido. Sabor: Particular de cada miel, depende de la naturaleza de las plantas, terreno, clima, y estación del año. Es normal que las mieles naturales, al cabo del tiempo, comiencen el proceso de precipitación o cristalización que la hace más espesa y produce un cambio en su transparencia. 2.6.1.2 Polen: El polen representa una multitud de corpúsculos microscópicos en las antenas de las flores y que constituyen los elementos fecundantes masculinos de dicha flor. Las abejas recolectan el polen de la parte masculina de las flores, lo amasan con un poco de néctar o miel y lo transportan a la colmena en su tercer par de patas; la colmena está especialmente adaptada para dar cabida a esas bolitas multicolores, en las que se presenta habitualmente este producto en el comercio. 66 2.6.1.3 Jalea real: Es una rica reserva natural de vitaminas, como la E y todas las del grupo B, siendo la mayor cuantía de vitamina B5, ácido pantoténico (LA VITAMINA DE LA ENERGÍA). También, contiene los ocho aminoácidos esenciales y 10 amino-ácidos secundarios, hormonas, enzimas y minerales requeridos por la nutrición como calcio, fósforo, hierro, magnesio, potasio y zinc Características físicas: Comprimidos de 9,5 Mm. de diámetro, forma biconvexa, color pardo claro moteado en un tono más oscuro y olor característico a Jalea Real. 2.6.1.4 Propoleo: El propóleo o propolis es el nombre genérico que se da a las sustancias resinosas recolectadas por las abejas de varios árboles (principalmente olmos, abedules, álamos, castaño de Indias, sauces, pinos, abetos, robles, etc.) Su aspecto es, pues, resinoso, así como su olor; el color puede variar ampliamente, dependiendo de la planta de origen, desde el amarillo-rojizo, amarillo-oscuro, verde-castaño, ceniciento, verdoso, pardo, ámbar, hasta casi negro. Su sabor es amargo y ligeramente picante. 67 2.6.2 Imagen de marca La imagen de marca se define como “La posición de un producto; es la forma como los consumidores lo definen de acuerdo con atributos importantes, es el lugar que el producto ocupa en la mente del consumidor, en relación con los productos de la competencia”.21 Se utilizarán estrategias para posicionarnos en la mente de los consumidores, resaltando las características de los productos apícolas, no identificadas por la competencia tales como: Productos aptos para el consumo diario, que se pueden incluir en la canasta familiar de fácil adquisición en cuanto a distribución y precio; Logo y eslogan de fácil recordación. Estas características se mostrarán por medio de las siguientes estrategias de publicidad: Realizar una campaña publicitaria-informativa que de a conocer las características del producto mediante folletos, volantes, y explicaciones en las etiquetas de los productos. Diferenciarnos de otras marcas por medio del logo que llevará consigo colores llamativos que identifiquen a los productos y los hagan únicos en el mercado, imagen No 18 La imagen de la empresa será una abeja reina mostrando a los usuarios tanto adultos como niños, que las abejas son productoras de alimentos ricos en vitaminas y naturales. Identificarse con las costumbres de los consumidores por medio de su estilo de vida y cultura. informar al consumidor, para que entienda claramente las bases de las promociones, sin tapar los valores de la marca, creando con esto que los usuarios los consuman con más frecuencia. _________________________ 21 Philip Kotler Mercadotecnia p. 273 68 Otra forma de posicionar la marca es mediante la promoción de los productos con premios como: bonos para entradas gratis a gimnasios, kits de productos apícolas, libros acerca de los beneficios de los mismos y productos gratis entre otros; en cada uno de estos premios se hará énfasis en el eslogan: Naturaleza y salud a su alcance. Generando con esto credibilidad y recordación de marca. Asistencia a eventos especiales como: ferias de alimentos y artesanales que se realicen en la ciudad para reconocimiento de la marca. participación de la marca en lugares de gran afluencia: ejemplo: supermercados de cadena, centros comerciales, medios de transporte, escuelas y universidades reconocidas. 2.6.3 Características del usuario Los consumidores de estos productos serán las personas hombres y mujeres de 30 a 50 años de edad con hijos entre los 2 y los 13 años de edad. Residentes en la localidad de Barrios Unidos, pertenecientes a estratos 3, 4, y 5, con ingresos superiores a $ 1.500.000. Su forma de vida va en la búsqueda de un bienestar físico y espiritual, por lo cual tienden a consumir productos naturales que ayuden a mejorar su apariencia física, motivo por el cual consumirían los productos apícolas 69 2.6.4 Análisis de los precios “El precio es la cantidad monetaria por la que los productores están dispuestos a vender y los consumidores a comprar”22 La determinación de los precios se obtuvo del promedio de precios de dos de los apiarios más importantes de Bogotá D.C, cuyos datos se muestran en la siguiente tabla: Tabla No 26 Análisis de precios de empresas dedicadas a la producción y comercialización de productos apícolas Apiarios el pinar Apicolmena Martha Apiarios Apicolmena Promedio el pinar Martha De la empresa Miel de abejas de 125 $ 2.540 $2.540 $ 4.869 $4.869 $8.500 $8.500 gr. Miel de abejas frasco de 250 gr. Miel de abejas 500gr. Miel de abejas de Botella de 1000 gr. $14.700 $ 13.650 $14.175 125 gr. $ 6.600 $ 6.997 $6.798 1000 gr. Polen de 100gr Polen de 250gr $ 9.300 $9.300 Polen de 500gr $ 16.200 $16.200 Polen de 1000gr. $ 30.000 $30.000 Propoleo de 300gr 250 gr. $ 8.700 $7.800 $8.200 Jalea real de 15gr $ 33.500 $33.500 celda de 10 $ 15.000 $15.000 $ 1.300 $1.300 unidades celdas de 1 unidad Jalea real Caja por 24 unidades _____________________________________ 22 Guilnan Joseph. Administración de marketing 70 $ 6.630,00 $6.630 2.6.5 Análisis de la demanda El análisis de la demanda muestra la cantidad de productos que se pueden comercializar y distribuir para satisfacer la necesidad creada de estos tipos de bienes. En la iniciación de este estudio, se hizo necesaria la recopilación de datos por medio de la encuesta, esto con el fin de poder determinar cual es el consumo que se le da población objeto, y así a los productos apícolas en el segmento de la obtener información sobre los potenciales consumidores. Para la obtención de la información de la demanda, se realizó una búsqueda preliminar de información estadística en el DANE, Ministerio de Agricultura, FENALCO (Federación nacional de comerciantes), ASOPICUN (Asociación de apicultores de Cundinamarca), que permitió determinar la ausencia de registros sobre el mercado del sector apícola. Por lo tanto, se acudió a la búsqueda de esta información de forma directa, por medio de las encuestas a consumidores y comerciantes las cuales arrojaron los datos de la proyección de la demanda, que se verán en la tabla No 28 2.6.5.1 Demanda Actual: La encuesta aplicada a familias de estratos 3,4 y 5, hace referencia a apreciaciones de tipo personal con respecto a los productos apícolas, en relación con el potencial de consumo de los mismos; se refleja más con el núcleo familiar, es decir, que cada uno de las personas encuestadas afirman que de cada compra de los productos, lo hacen no solo pensando en el propio consumo, sino, también en el del grupo familiar. Así las cosas la cuantificación de la demanda está conformada por la unidad familiar presente en la población objetivo; que ascendió a 47.079, cuya relación de habitantes por hogar que es de 3.5223 o sea, 4 personas; así la población objetivo está conformada por 13.374 familias. ____________________________________________________ 23Cámara de Comercio Dirección de estudios e investigaciones 71 De acuerdo con los resultados del estudio de las encuestas a consumidores el nivel de aceptación de los productos se observa en la tabla No 27: Tabla No 27 Demanda Actual PRODUCTO Nivel de Demanda Inicial Promedio Volumen de aceptación Consumo Gramos Cantidad Miel de abejas 85% 11.367 Familias 500 y 1000 2 Frascos Polen 75% 10.030 Familias 180 2 Frascos Propoleo 50% 6.687 Familias 250 1 Frasco Jalea real 43 % 5.750 Familias 3 1 Frasco De acuerdo con la tabla anterior, se considera que el volumen actual de la demanda potencial de los productos será de 22.734 de unidades mensuales de Miel de abejas, 20.060 unidades mensuales de 180gr de Polen, 6.687 unidades mensuales de 250 gr. de Propoleo y 5.750 unidades mensuales de Jalea real. 2.6.5.2 Proyección de la demanda: El mercado potencial al que podrá acceder inicialmente la empresa, estará conformada por una demanda potencial de 22.734 de unidades mensuales de Miel de abejas, 20.060 unidades mensuales de 180gr de Polen, 6.687 unidades mensuales de 250 gr. de Propoleo y 5.750 unidades mensuales de Jalea real. Sin embargo, se hizo la proyección de la demanda sobre tres escenarios, para que la empresa en su etapa inicial tome la decisión. En el primer escenario la empresa entrará con una participación en el mercado del 3% de la demanda potencial proyectada en la tabla No 28, en el segundo escenario se entrara con una participación del 10% de la demanda potencial especificadas en la tablas No 33,34,35,36 y con el tercer escenario la empresa tomara el total de la demanda proyectada, especificadas en la tablas No 37,38,39,40. 72 Con esto la empresa tendría que atender en el primer escenario la demanda que se indica en la tabla No 28: Tabla No 28 Potencial de demanda a atender con el 3% Producto Unidades Mensuales Miel de abejas 682 Polen 601 Propoleo 200 Jalea real 172 Las proyecciones tienen el propósito de coordinar y establecer un control de manera tal que el sistema productivo pueda utilizarse de forma eficiente para el funcionamiento e implementación en la planta. Así mismo, intentar cubrir la demanda insatisfecha, teniendo un incremento mínimo anual para los tres escenarios en los próximos 5 años así: Para el segundo año un 17% para el tercer año un 20%, cuarto año el 23% y el quinto año un 26%; para lograr de esta forma las metas trazadas por la empresa en cuanto al cubrimiento de la demanda insatisfecha. A continuación se presentan las tablas No 29-30-31-32 con la proyección de la demanda que tendrá que atender la empresa con un 3%. Tabla No 29 Demanda anual 2007-2011 de Miel de abejas con el 3% MIEL DE ABEJAS AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 682 8.184 2008 797 9.564 2009 956 11.472 2010 1.175 14.100 2011 1.480 17.760 73 Tabla No 30 Demanda anual 2007- 2011 de Polen con el 3% POLEN AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 601 7.212 2008 703 8.436 2009 843 10.116 2010 1.036 12.432 2011 1.305 15.660 Tabla No 31 Demanda anual 2007 – 2011 de Propoleo con el 3% PROPOLEO AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 200 2.400 2008 469 2.808 2009 562 3.360 2010 691 4.128 2011 871 5.196 Tabla No 32 Demanda anual 2007-2011 de Jalea real con el 3% JALEA REAL AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 172 2.064 2008 201 2.412 2009 241 2.892 2010 296 3.552 2011 373 4.476 74 Segundo escenario la empresa tendría que atender la demanda que se indica en las siguientes tablas: Tabla No 33 Potencial de demanda a atender con el 10% MIEL DE ABEJAS AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 682 27.281 2008 797 31.919 2009 956 38.302 2010 1.175 47.112 2011 1.480 59.361 Tabla No 34 Demanda anual 2007- 2011 de Polen con el 10% POLEN AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 2.006 24.072 2008 2.347 28.164 2009 2.816 33.797 2010 3.464 41.570 2011 4.364 52.379 Tabla No 35 Demanda anual 2007 – 2011 de Propoleo con el 10% PROPOLEO AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 668 8.024 2008 782 9.389 2009 938 11.266 2010 1.154 13.857 2011 1.455 17.460 75 Tabla No 36 Demanda anual 2007-2011 de Jalea real con el 10% JALEA REAL AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 575 6.900 2008 672 8.073 2009 807 9.688 2010 993 11.916 2011 1.251 15.014 En el tercer escenario la empresa tendría que atender la demanda que se indica en las siguientes tablas: Tabla No 37Demanda anual 2007-2011 de Miel de abejas total de la demanda MIEL DE ABEJAS AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 22.734 272.808 2008 26.598 319.185 2009 31.918 383.022 2010 3.926 471.118 2011 49.467 593.608 Tabla No 38 Demanda anual 2007- 2011 de Polen con el total de la demanda POLEN AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 20.060 240.720 2008 23.470 281.642 2009 28.164 337.971 2010 34.642 415.704 2011 43.648 523.787 76 Tabla No 39 Demanda anual 2007 – 2011 de Propoleo con el total de la demanda PROPOLEO AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 6.687 80.244 2008 7.823 93.885 2009 9.388 112.663 2010 11.547 138.575 2011 14.550 174.604 Tabla No 40 Demanda anual 2007-2011 de Jalea real con el total de la demanda JALEA REAL AÑO DEMANDA MENSUAL DEMANDA ANUAL 2007 5.750 69.000 2008 6.727 80.730 2009 8.073 96.876 2010 9.929 119.157 2011 12.511 150.138 Los factores que determinan el crecimiento de la demanda son la evolución del mercado, el crecimiento de la población y el incremento de poder adquisitivo de los consumidores. Para esto, se tendrán en cuenta estrategias que ayuden a incrementar la demanda tales como: La apertura de un punto de venta que permita el acceso fácil a los productos, cubriendo los estratos 3, 4, 5 de la localidad de Barrios Unidos. Participación en eventos y ferias del sector alimenticio como Expotolima, Anuga (Ferias de las colonias) y Agroexpo. Diferentes opciones de pago en el momento de la venta.Promociones de venta, con el fin de que los usuarios conozcan los beneficios de 77 adquirir los productos y la diferencia que hay entre nuestros productos con los de la competencia. Creación y desarrollo de una página Web para comercializar y vender los productos por medio de ésta. 2.6.6 Análisis de la oferta El sector apícola trabaja de manera muy artesanal, la utilización de tecnología para el desarrollo del proceso es escasa y cuando existe, es de carácter mecánico. Son pocos los productores o comercializadores del sector que tienen acceso a tecnologías más avanzadas; tenemos a Apiarios el Pinar, Apicolmena Martha y Apiarios Los Cítricos, entre otros, que cuentan con este tipo de instrumentos como: envasadoras automáticas, centrífugas y selladoras eléctricas acortando los tiempos productivos y agilizan la producción. Estas empresas ofrecen diferentes tipos de productos derivados de la colmena, con una alta trayectoria en el mercado y unos canales de distribución, los cuales se mencionarán adelante, que han hecho que sean las empresas reconocidas en el mercado por diferentes consumidores; la participación en diferentes ferias reconocidas en el país como Agroexpo, La feria del hogar, en Maloka y en ferias artesanales. Se caracterizan también por poseer una estructura de costos definida que les permiten tener un control de la inversión y tomar decisiones sobre las políticas de precio. Los canales de distribución que estas empresas utilizan son: Almacenes de cadena. Tiendas Naturistas. Almacenes de abarrotes Supermercados de barrio Restaurantes vegetarianos Droguerías 78 La información que se presenta a continuación esta descrita en el registro único empresarial solicitado en Cámara de Comercio. Para este análisis se describirán las características de algunas empresas dedicadas a la producción y comercialización de productos apícolas. 2.6.6.1 Nombre o razón social: Apiarios el pinar cia ltda. apelpinar ltda.24 TIPO DE ORGANIZACIÓN: Sociedad limitada ACTIVIDADES ECONOMICAS: Explotación de colmenas con abejas en zona rural, comercialización de los productos apicolas, asistencia técnica en apicultura Son una industria productora y comercializadora de Miel de Abejas, Polen, Propóleo, Jalea Real, Cera de Abejas, y otros productos alimenticios. Impulsan la apicultura en el país. Pertenecen al grupo de cadenas productivas de la Cámara de Comercio de Bogota y están en el año de acompañamiento del programa Expopyme, patrocinado por Proexport Colombia y el INALDE. La innovación en productos y procesos los hacen líderes de este oficio en el país. _______________________ 24 http://www.apiarioselpinar.com/ 79 CAPACIDAD INSTALADA25 La capacidad instalada de la empresa la midieron teniendo en cuenta que la misma es intensiva en mano de obra y por lo tanto su valor es representado en la cantidad de horas hombre disponible. Año 2004 Se observó una sobre carga de recursos en los meses de Noviembre y Diciembre de (3.32%) y (0.06%) respectivamente. En estos meses, asi como a lo largo del año los productos que utilizan la mayor parte de los recursos disponibles son: la Granola tradicional de 250gr y 500gr, Miel de abejas de 300gr y 340gr, propoleo de 300gr. Y cera laminada y por kilo. Los últimos meses del año presentan una sobrecarga explicada por la política de vacaciones de la empresa y las estacionalidades de la compra de miel en el mercado internacional. Año 2005 Durante este año observaron un incremento en el porcentaje de sobrecarga en comparación con el año anterior. Los meses con mayor sobrecarga de recursos son Julio (50.37%) y noviembre, Diciembre con (15.19%) y (15.84%). La sobre carga en el mes de julio se explica por la participación de la empresa en la feria de Agroexpo y con respecto a los últimos meses del año sucede lo mismo que el año anterior. _____________________________ 25SCARPETTA Maria Fernanda, BOHORQUEZ Alexandra Pontificia Universidad Javeriana Ing Industrial 80 Políticas de mercadeo: La empresa maneja una cultura orientada al servicio al cliente Precio: La empresa determinó un margen de descuento para los diferentes tipos de cliente que maneja con el ánimo de controlar los precios a los que llega el producto al consumidor final. Con almacenes de cadena 20% de descuento, tiendas naturistas 25% de descuento y distribuidores 30% de descuento. Canales de distribución: Los canales de distribución manejados por la empresa se relacionan a continuación: Almacenes de cadena, Tiendas naturistas, Almacenes de Abarrotes, Supermercados de barrio, Restaurante vegetarianos, Droguerías y puntos de venta directo. Publicidad y promoción: La publicidad del portafolio de productos ha sido uno de los motores de crecimiento de la empresa. La publicidad se maneja a través de diferentes medios guardando siempre un lineamiento de calidad y naturalidad de los productos que se evidencia en los colores institucionales, el eslogan “Lo dulce de la naturaleza” y el logo símbolo alusivo. La empresa cuenta con una página Web a través de la cual se da a conocer el portafolio de productos, se realizan contactos a nivel nacional e internacional. 81 PUNTOS DE VENTA Chia Nombre: Estarbien Dirección: Calle 11No 11-49 Local 11 Teléfono: 8633176 Calle 170 Nombre: Frigonorte Dirección: Calle 164 No 42-40 Teléfono: 6773488 Nombre: Alfa y Omega Dirección: Carrera 37 No 162-57 Teléfono: 6780010 Cedritos Nombre: Vitaflora Dirección: Transversal 30 No145-44 Teléfono: 6140430 Chico Nombre: Bioplaza Dirección: Transversal 17No 98-13 Teléfono: 2574047 Zona Country Nombre: Country Life Dirección: Carrera 15 no 84-66 Teléfono: 2363355 82 Zona Fontibón Nombre: La Almendra Dirección: Carrera 99 no 21B-00 Teléfono: 5443466 Zona Sur Nombre: El Nirvana Dirección: Transversal 44 No 43-39 Teléfono: 2226614 2.6.6.2 NOMBRE O RAZON SOCIAL: Apicolmena Martha Ltda. TIPO DE ORGANIZACIÓN: sociedad limitada ACTIVIDADES ECONOMICAS: Producción y venta y compra de miel de abejas PUNTOS DE VENTA: Calle 129 No. 45-20 APICOLMENA MARTHA LTDA nace como industria apícola hace 36 años, en 1964 como un hobby que fue desarrollando su fundador don Juan José Reyes N. hasta llegar hoy en día a colocarse como la única empresa apícola en Colombia en obtener dos reconocimientos internacionales: XVII Trofeo Internacional de la Alimentación en Barcelona, España en 1994. Galardón Internacional a la calidad México 1999. Ofrece al público proyectos apicolas para polinización intensiva en cultivos de frutales, representando según estudios adelantados, un incremento en producción del 37 al 40%. También viene adelantando serias investigaciones sobre las bondades de la apiterapia y apipuntura en dolencias humanas, específicamente en problemas de artritis, dolores musculares, lumbagos, cataratas y terigios. 83 A continuación, los productos que ofrece la empresa Apicolmena Martha: PRODUCTOS Miel pura de abejas en botella Miel de abejas en frasco de 500 grs. 1000 grs. Imagen No 6 Imagen No 7 Precio:$ 13.650 Precio: $ 8.500 Miel de abejas en frasco de 250 grs. Miel de abejas en frasco de 125 grs Imagen No 8 Imagen No 9 Precio: $ 4.869 Precio: $ 2.540 84 Polen frasco de 125 grs. Propoleo frasco de 250 grs. Imagen No 11 Imagen No 10 Precio: $ 6.997 Precio: $ 7.800 Imagen No 12 Imagen No 13 Jalea real caja por 24 unidades Estuche integral de salud Precio: $ 6.630,00 85 9 OTROS PRODUCTOS DE APICOLMENA MARTHA26 Imagen No 14 Precio: $ 13.750 El estuche esta compuesta por un frasco de Miel pura de Abejas, un pote de Jalea Real y un frasco de Polen, y en una de sus caras trae los beneficios de cada uno de sus productos en inglés y español. Dulce de miel y propoleo LOGO Imagen No 15 Imagen No 16 Precio: $ 4.600,00 ___________________________________ 26 http://www.empresario.com.co/apicolmena_martha/ 86 2.6.6.3 Apiario los cítricos27 NOMBRE O RAZON SOCIAL: Apiario los cítricos TIPO DE ORGANIZACIÓN: Sociedad unipersonal ACTIVIDADES ECONOMICAS: Cría de abejas y producción de miel PUNTOS DE VENTA: Calle 64ª # 38-25 LOGO Imagen No 17 Esta empresa apícola se creó desde el año 1983. El personal está capacitado para participar en diferentes eventos nacionales (cursos básicos y seminarios sobre calidad de miel, de polen, de propoleo, cría de reinas, etc. y también eventos más avanzados e internacionales con participaciones en Brasil y Cuba). Los productos y servicios están diseñados para brindar a los clientes la máxima satisfacción, conservando su naturaleza y frescura, toda la energía vital que las abejas han puesto en ellos para el cuidado de nuestra salud. En conclusión, se observa que la competencia directa, está conformada por empresas que a pesar de tener una larga trayectoria en el mercado no cuentan con los suficientes canales de distribución, para abastecer todo el mercado en general, por tanto, esto sería uno de los puntos para entrar a competir con ellos. Estas empresas ofrecen pocas promociones, lo cual hace que ninguna de las marcas de sus productos sea líder en el sector apícola y no halla una recordación de marca. _____________________________________ 27 www.apiariosloscitricos.com 87 2.7 PLAN DE COMERCIALIZACION La comercialización es la actividad que permite al productor hacer llegar un bien o un servicio al consumidor.28 El plan se desarrollará así: Se recogerá el producto en la finca donde se encuentren los apiarios, se transportará a la planta de acopio en la localidad de Barrios Unidos y luego, se distribuirá a los diferentes centros de ventas como tiendas naturistas, supermercados de barrio, restaurantes y el punto de venta entre otros y algunos centros de cadena de Bogotá. Para la comercialización de los productos Apícolas se utilizarán varios canales de comercialización, entre ellos, está el canal minorista que permite ser flexible y buscar nuevos medios para la comercialización eficiente de los productos29 Este canal cuenta con una capacidad de compra y volumen durante todo el año, haciendo fácil acceso a los productos. Se utilizará la fuerza de venta directa e indirecta mediante vendedores, inicialmente la empresa utilizara a un vendedor quien se encargara de visitar a diferentes tiendas naturistas, plantas procesadoras de cereales, restaurantes vegetarianos, plantas de cosméticos y los supermercados de cadena para también se utilizará el ofrecer el producto, telemercadeo para contactar posibles clientes, ofreciéndoles los productos e invitándolos a visitar el punto de venta. Con respecto al transporte, contará con un carro apto para transportar alimentos, que traerá los productos de la finca a la planta y los llevará a diferentes establecimientos de larga distancia. La persona encargada de las ventas visitara periódicamente a los administradores de los establecimientos para evaluar el servicio, calidad del producto y le dará las respectivas indicaciones de sus beneficios. ___________________________________________ 28 Guilnan Joseph. Administración de marketing 29Stanton William Fundamentos de Marketing P 272 88 2.7.1 Medios publicitarios “Es una disciplina científica cuyo objetivo es persuadir, informar y lograr un efecto directo sobre el público meta con un mensaje comercial para que tome la decisión de compra de un producto o servicio que una organización ofrece”30. Para realizar una adecuada promoción y publicidad, se tendrá en cuenta al cliente y los medios para dar a conocer los productos apícolas. La estrategia a desarrollar para dar conocimiento de la marca y de los productos es utilizar una publicidad escrita en todas sus formas como: volantes periódicos y revistas. En el punto de venta, se utilizarán pendones, donde se mostrará un producto cada semana dando a conocer sus propiedades, siendo este una de las formas de promocionar los productos La publicidad escrita por medio de volantes entregados en la calle, incluye el nombre del punto de venta, la ubicación del mismo y los diferentes productos describiéndolos claramente, este volante llevará colores llamativos que hagan alusión a los colores de la empresa Al distribuidor se le suministrará la suficiente información por medio de capacitación acerca proporcionándole de los productos y del servicio del cliente, periódicamente un formulario que contenga preguntas sobre que necesidades tienen los usuarios, que no les gusto del productos o el servicio etc., para que este lo desarrolle con los clientes y así conocer sus inquietudes; además de eso, el distribuidor llevará consigo un catálogo de los productos, en este catálogo se dará a conocer propiedades, usos y la variedad de presentaciones que traen los productos ___________________________ 30 Guilnan Joseph. Administración de marketing 89 El logotipo que llevará todos los productos y con el cual será reconocida la empresa, se muestra a continuación en la imagen No 18 2.7.2 Logotipo Imagen No 18 Logotipo de la empresa Honey Factory 90 2.7.3 9 Apoyo de ventas Conocimiento del producto: En este punto, la persona interesada en el producto quiere conocer las respuestas a preguntas como: Qué es?, para qué sirve? Qué utilidad tendrá para mí?; Para eso, habrá una persona encargada de solucionar esas preguntas en el punto de venta y enseñarles a los vendedores a solucionar este tipo de preguntas a los consumidores. El vendedor tendrá que ser breve, conocer del producto en un 100% y resaltar los beneficios de estos, aportando pruebas de las afirmaciones o sea, de la calidad de los productos, haciendo una comparación entre los productos adulterados y los naturales. Se dará una muestra gratis de cada uno de los productos para que el cliente compruebe el sabor del producto. Estas muestras se darán en un empaque de plástico pequeño, en lugares de mayor afluencia de gente como: supermercados de cadena, centros comerciales y en las ferias de alimentos. Para tener un apoyo en las ventas se deben hacer dos cosas: Reconocer la necesidad del cliente. Presentar los beneficios adecuados que satisfagan esa necesidad. 9 Promociones Inicialmente se venderá con promociones los productos, esto con el fin de que el consumidor empiece a tener contacto con el producto a un precio cómodo. En las promociones, se encontrara el 2*1, rebajas en un 10% a 15% en temporadas bajas, además de eso, se tendrá en cuenta al publico infantil, es decir se incentivará con productos adicionales para ellos, y otras promociones. Se tendrá un servicio post venta el cual incluye un seguimiento a los servicios realizados para garantizar su efectividad. 91 2.8 MERCADOTECNIA 2.8.1 Producto Los productos no necesitan de ningún aditivo para su conservación; en el caso de la miel de abejas en determinado tiempo y por condiciones del clima tendrá un efecto de cristalización, pero este proceso no tiene inconvenientes con la calidad del mismo, al contrario, al estar cristalizada es mas fácil usarla con otros productos como por ejemplo con el pan o galletas. Con respecto al Polen cuando es un kilo o más, este será empacado en bolsas transparentes de material resistente, selladas al calor, con una etiqueta en papel, que llevará la marca de la empresa. Con respecto a los otros productos estos irán empacados en sus respectivos frascos. Cada presentación tendrá las especificaciones requeridas como registro sanitario, información nutricional y localización de la planta. 2.8.2 Plaza Las estrategias de distribución desempeñan los roles necesarios para definir y organizar, la puesta de los productos en el tiempo, modo y lugar que el cliente lo requiera.31 Con el fin de encarar el análisis y evaluación de la estrategia de distribución, mencionada en el punto de promoción y medios de publicidad, se requiere mencionar el mercado objetivo y la segmentación existente en el mismo; esta estrategia está relacionada en primera instancia con las personas que consumen productos apícolas actualmente y aquéllos clientes potenciales, sin ser esto limitante para que en un futuro se comercialicen los productos en otras localidades hasta llegar a la exportación de los mismos. La plaza donde se ubicará el punto de venta es el barrio Siete de Agosto; este lugar es comercial, de bastante afluencia por la gente, no hay una competencia directa es de fácil acceso al lugar. ____________________________ 31 Lamb Hair Mac Daniel Marketing 92 2.8.3 Promoción La promoción de ventas, refuerza y coordina esfuerzos publicitarios con una acción directa y personalizada con demostraciones del producto, muestras etc. Para promover las ventas, se dará a conocer el producto por medio de las promociones mencionadas anteriormente en el punto de promoción y apoyo de ventas, mostrando con esto las ventajas que estos poseen. Se enviarán plegables a clientes dando a conocer la calidad del alimento ecológico. Se desarrollarán cursos de capacitación a otros comercializadores interesados en participar en la venta de los productos apícolas; para aumentar volúmenes de comercialización; ésta capacitación será responsabilidad de la empresa, como integrador de la cadena productiva. Se participará en exposiciones, ferias de productos ecológicos; realizados en el Jardín Botánico de Bogotá, agroexpo organizado por el Ministerio de agricultura. 2.8.4 Precio La estrategia de precio es uno de los aspectos que más incide en la imagen y en el posicionamiento que una compañía quiere tener en el mercado; para este caso, se debe tener en cuenta el poco conocimiento en principio que tendrá la gente de los productos y de la empresa; por lo tanto, el precio de lanzamiento será una forma de promocionar los productos siendo el precio una definición de la imagen que se pretende dar. Entre las estrategias de precios que se utilizara está: Políticas de precios bajos, está se utilizara como introducción y posicionamiento de los productos. Se utilizarán políticas de descuentos por cantidad. 93 3. ESTUDIO TECNICO El estudio técnico tiene por objeto determinar los requerimientos del monto de las inversiones y de los costos de operación pertinentes del área. El desarrollo de este estudio contribuye a definir los requerimientos técnicos, a determinar el tamaño de la planta, su localización y precisar los equipos necesarios. 3.1 Tamaño del proyecto 3.1.1 Demanda Teniendo en cuenta que la demanda en el sector de Barrios Unidos es de11.367 de unidades mensuales de Miel de abejas, 2.060 unidades mensuales de 180gr de Polen, 6.687 unidades mensuales de 250 gr. de Propoleo y 5.750 unidades mensuales de Jalea real de acuerdo con las estimaciones realizadas. La empresa tendrá la opción de escoger entre tres escenarios: en el primer escenario entrará a participar en el mercado con un 3% de la demanda potencial proyectada inicialmente. Con esto, la empresa tendría que atender una demanda inicial de 682 unidades mensuales para la Miel de abejas, 601 unidades mensuales unidades mensuales de Propoleo Jalea real. Entonces, su de Polen, 200 y 172 unidades mensuales de capacidad instalada, permitirá que semanalmente se empaquen 413 unidades de producto exigido y a diario seria de 68 unidades representadas en la tabla No 41 En el segundo escenario, la empresa tendría que atender una demanda inicial de 2.273 unidades mensuales para la Miel de abejas, 2.006 unidades mensuales de Polen, 668 unidades mensuales de Propoleo y 575 unidades mensuales de Jalea real. Entonces, su capacidad instalada, permitirá que semanalmente se empaquen 920 unidades de producto exigido y a diario seria de 184 unidades representadas en la tabla No 42 94 En el tercer escenario la empresa, tendría que atender una demanda inicial de 22.734 unidades mensuales para la Miel de abejas, 20.060 unidades mensuales Propoleo de Polen, 6687 unidades mensuales de y 5750 unidades mensuales de Jalea real. Entonces, su capacidad instalada, permitirá que semanalmente se empaquen 9.205 unidades de producto exigido y a diario seria de 1.841 unidades representadas en la tabla No 43. Tabla No 41 Unidades a pedir según la capacidad instalada con respecto al primer escenario PRODUCTO Unidades Unidades Unidades Mensuales Semanales Diarias Miel de abejas 682 170 28 Polen 601 150 25 Propoleo 200 50 8 Jalea Real 172 43 7 1.655 413 68 Total Fuente: Proyección de la demanda según estudio de mercados Tabla No 42 Unidades a pedir según la capacidad instalada con respecto al segundo escenario PRODUCTO Unidades Unidades Unidades Mensuales Semanales Diarias Miel de abejas 2.273 378 75 Polen 2.006 334 66 Propoleo 668 111 22 Jalea Real 575 95 19 5.523 918 184 Total 95 Tabla No 43 Unidades a pedir según la capacidad instalada con respecto al tercer escenario PRODUCTO Unidades Unidades Unidades Mensuales Semanales Diarias Miel de abejas 22.734 3.789 757 Polen 20.060 3.343 668 Propoleo 6.687 1.114 222 Jalea Real 5.750 958 191 Total 55.231 9.205 1.841 Según el estudio de mercados realizado en el sector, se estableció que la población objetivo desea tener mayor información sobre los productos, conocer otros tipos de marca con diferentes precios, presentaciones, calidad y tener acceso directo a los productos. 3.2 MATERIA PRIMA Las materias primas e insumos, necesarios para la comercialización de los productos son los empaques que llevarán los productos; estos poseen especificaciones puntuales y alta exigencia de calidad; se van a manejar dos tipos de empaque: en vidrio y plástico tamaños de 180gr, 250gr, 500gr y 1000gr. Para el polen en bolsa o frasco. Para la comercialización de los productos se determinan empaques como lo muestran las siguientes imágenes: 96 Imagen No 19 Empaque para niños Imagen No 20Empaque para polen de 180gr Imagen 21 Empaque para Miel de abejas de 350 gr. 97 Imagen 22 Empaque para Miel de abejas y propoleo de 250 gr. Imagen 23 Empaque para Miel de abejas y propoleo de 500 gr Imagen No 24 Empaque para Miel de abejas de 1000 gr. 98 3.2.1 Costos de los frascos En las tablas No 44, 45,46 se especificaran los costos de los frascos, etiquetas y el plástico para sellar los frascos, que se utilizarán en la comercialización de los productos como: miel de abejas, polen y propoleo. Tabla No 44 Costos de los materiales a utilizar para el empaque de los productos apícolas MATERIALES CANTIDAD PRECIO DIARIA COSTO UNITARIO Frascos de 180 gr. 25 $ 15.000 $ 600 Frascos de 250gr 8 $ 6.400 $ 800 Frascos de 500gr 28 $ 28.000 $ 1.000 Etiquetas 61 $ 7.930 $ 130 Plástico para sellar 61 $ 1.830 $ 30 Tabla No 45 Costos de los materiales a utilizar para el empaque de los productos apícolas MATERIALES CANTIDAD PRECIO DIARIA COSTO UNITARIO Frascos de 180 gr. 66 $ 39.600 $ 600 Frascos de 250gr 22 $ 17.600 $ 800 Frascos de 500gr 75 $ 75.000 $ 1.000 Etiquetas 163 $ 21.190 $ 130 Plástico para sellar 163 $ 4.890 $ 99 30 Tabla No 46 Costos de los materiales a utilizar para el empaque de los productos apícolas MATERIALES CANTIDAD PRECIO COSTO DIARIA 3.3 3.3.1 UNITARIO Frascos de 180 gr. 668 $ 400.800 $ 600 Frascos de 250gr 222 $ 177.600 $ 800 Frascos de 500gr 757 $ 757.000 $ 1.000 Etiquetas 1.647 $ 214.110 $ 130 Plástico para sellar 1.647 $ 49.410 $ 30 INVERSIONES Tecnología y equipos En la tabla No 47 se especificaran los costos de los equipos requeridos para el empaque de los productos apícolas Tabla No 47 Equipos requeridos para el empaque de los productos Imagen No 25 Tanque de almacenamiento y envasado de la miel de abejas Este equipo nos permite almacenar la miel de abejas por largo tiempo y así mismo cumplir poder con las normas de sanidad 100 $ 500.000 Secador de polen Con este equipo se puede secar el polen para que el polen llegue a una humedad de 7 a 8 % y así poder ser consumido Imagen No 26 Balanza Se empleara a lo largo del proceso de empaque de los productos. Es una balanza electrónica de solo peso $ 360.000 $ 350.000 Imagen No 27 Imagen No 28 Molino Permite moler el polen obteniendo así una segunda presentación del mismo $ 120.000 Cernidor Este es un instrumento que ayuda a quitar las impurezas como polvo, patas de abejas y otros insectos que pueden causar su descomposición. Imagen No 29 101 $ 10.000 Estufa Industrial Ayuda a poner en un estado mas liquido la miel de abejas para el envasado. Imagen No 30 $ 300.000 Colador o cedazo Imagen No 31 Este instrumento ayuda a retirar abejas muertas o pedazos de cera que pueden mezclarse con la miel al centrifugarla. $ 10.000 Nevera Permite refrigerar los frascos de propoleo y jalea real $ 800.000 Selladora Este es un equipo que nos ayuda a sellar los productos para mayor garantía. $ 120.000 Imagen No 32 Imagen No 33 102 3.3.2 Muebles y enseres En la tabla No 48 se especificaran los costos de los muebles y enseres más importantes para el inicio de la actividad. Tabla No 48 Costos muebles y enseres EQUIPOS VALOR UNITARIO 2 Computador $ 3.600.000 1 Impresora $ 150.000 1 Teléfonos $ 80.000 3 Escritorios $ 650.000 3 Sillas $ 210.000 1 Archivador $ 250.000 2 cestos de basura $ 30.000 1 Fax $ 360.000 1 Estabilizador de voltaje $ 30.000 3 Estanterías $ 540.000 Estos implementos pueden ser suministrados por almacenes de cadena como Carrefour, Éxito, Alkosto, entre otros. Con respecto al arriendo de las instalaciones en los que se ubicará la planta de comercialización y las oficinas de la empresa y con el fin de tener un mayor control de la comercialización, reducir costos, se prevé que dicho arriendo oscile entre $800.000 a $1.500.000 con un área aproximada de 200 metros cuadrados. En estos 200 mts se encontrará la planta, las oficinas y el punto de venta, para así poder facilitar la distribución de los productos y la atención directa del mercado objetivo. 103 3.4 LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO La planta está ubicada en el barrio Alcázares en la localidad de Barrios Unidos, considerando como mercado potencial los estratos socio económicos que se encuentra en la localidad: 3,4 y 5; la ubicación se tomaron en cuenta factores importantes como: los servicios, la cercanía al mercado algunos objetivo y las vías de acceso como: La cra 30, la cll 72, la cra 68, la cra 7ª, la cll 80 y la cll 68 para la distribución de los productos apícolas. 3.4.1 Localización del punto de venta Este se ubicará en la misma zona de la localidad, donde está la planta debido a que se demostró durante la encuesta realizada en el estudio de mercados, que es clave para la venta de los productos, por ser una zona comercial. Área: Ubicación: 7 agosto Valor de arriendo: $450.000 Estrato: 3 El local tiene un baño y una línea telefónica Imagen No 34 Mapa localidad Barrios Unidos ubicación local Ubicación de local de venta en el mapa 104 3.4.2 Localización de la planta La planta estará ubicada en un área central de la localidad, tiene acceso a las diferentes vías que llevan al punto de venta y de fácil dirección para el distribuidor. Área: 200 mts Ubicación: Alcázares Valor arriendo: $ 700.000 Estrato: 3 Esta posee dos oficinas, detección de humo, alarma de incendio, dos baños, dos líneas telefónicas. Imagen No 35 Mapa localidad Barrios Unidos localización de la planta Esta zona goza de un alto acceso de transporte y de amplio conocimiento por parte de los clientes. 105 3.4.3 Proveedores Se cuenta con proveedores localizados en Bogotá, que tienen sus apiarios en la sabana, Quindío, Fusa y Santander los cuales son de gran tamaño y capacidad. La compra de la miel se hará mediante la negociación del total o parte de la cosecha en las temporadas que los apicultores tienen programadas para las mismas; según información recopilada para la elaboración de este aparte, generalmente hay dos temporadas de mayor producción de miel en el año, una en Agosto y otra en diciembre, afirman que por cada colmena se obtienen hasta 100 kg por lo tanto la miel se abejas será comprada a cortos plazos de utilización, es decir que la miel una vez comprada el proveedor y la empresa cuentan con el tiempo en que aproximadamente se comienza a cristalizar manejando un plan de pedidos y compra de la materia prima teniendo en cuenta estas temporadas, es necesario hacer claridad que la miel de abejas en su estado de madurez, es un producto totalmente imperecedero. Los proveedores se comprometen a entregar sus pedidos en el domicilio solicitado, y en canecas plásticas con capacidad entre 20 y 50 galones. Algunos de los proveedores potenciales son: 9 Diego Fernando Pacheco apicultor tiene colmenas en Fusa 9 Arnulfo Cuellar apicultor tiene colmenas en Quindío 9 Gustavo Morales apicultor tiene colmenas en Santander 9 Jairo Velandia y Juan Velandia apicultores tiene colmenas en la Sabana . 106 4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO El estudio administrativo busca determinar la parte organizacional de la empresa en la cual se incluye la filosofía, estructura de cargos, manual de funciones y procedimientos requeridos para la conformación de la empresa. 4.1 CARTA ESTRATÉGICA INSTITUCIONAL 4.1.1 Descripción de la empresa HONEY FACTORY Su nombre en inglés significa fábrica de miel; uno de los objetivos de este nombre es darle a largo plazo una proyección internacional mediante la actividad exportadora. Nace a partir de la idea de generar empresa, dándole un nuevo enfoque a los productos apícolas del país. Se concibe como una microempresa cuya razón social será la comercialización de productos apícolas para atender el mercado de la localidad de Barrios Unidos ubicada en la ciudad de Bogotá. La empresa será una sociedad de carácter limitada; en el momento de la constitución serán dos socios los que intervendrán en la empresa, esperando que en un futuro los resultados sean exitosos y aumente el número de los inversionistas. También contará con un personal calificado en su área, sujeto a cambios según la demanda en el mercado. 4.1.2 Actividad económica de la empresa Honey Factory Ltda. Es una empresa de carácter comercial, dedicada a la comercialización de productos alimenticios tangibles, como son los productos apícolas en diferentes presentaciones y excelente calidad. Contará con un sistema de de distribución directa e indirecta. 107 4.1.3 Direccionamiento Estratégico MISION “HONEY FACTORY Ltda. Es la empresa dedicada a la comercialización de Miel de abejas, Polen, Jalea real y Propoleo; que satisface las necesidades de nutrición, energía salud y bienestar de nuestros clientes, con productos naturales y nutritivos de excelente calidad y a precios razonables. HONEY FACTORY Ltda. Cuenta con personal preparado y responsable, así como con los recursos tecnológicos suficientes para presentar productos de excelente calidad.” VISION HONEY FACTORY Ltda. En cinco años será la empresa reconocida en el mercado nacional e internacional, que promueve el crecimiento del gremio apícola, presentando variedad de productos, presentaciones y los nuevos usos que se les pueden dar. Cuyas acciones a mediano plazo cubrirán el 20% la demanda total. HONEY FACTORY se apoyará con la mejor tecnología, excelente talento humano al servicio del cliente y contribuirá con el desarrollo económico, social y ambiental del sector. 108 VALORES CORPORATIVOS Calidad de los productos. Máximo control de asepsia en todos los procesos que sufre el producto, desde su adquisición a un productor al cual previamente se le ha calificado la pureza del producto hasta su presentación final. Responsabilidad y confiabilidad. Ejecutar a cabalidad las funciones delegadas, aportando y respetando otras nuevas. Tener compromiso en las metas establecidas. Desarrollar la capacidad para aceptar mayores responsabilidades. Integridad personal. Reconocer y aceptar errores. Respetar la propiedad de los demás y los activos de la compañía. Hablar con la verdad. Capacidad de crecimiento personal. Respeto a los demás. Respetar a los compañeros de trabajo, colaboradores y clientes. Reconocimiento a los logros obtenidos por otros compañeros. Mantener buenas relaciones interpersonales. Mejora continua. Ser una organización ágil, eficiente y flexible constantemente. Actualización permanente para mejorar los resultados del ejercicio empresarial. Fundamentar el éxito en la calidad, servicio y competitividad. 109 PROPÓSITO Económico: Generar utilidades y un rendimiento positivo de la inversión mediante la comercialización de los productos apicolas desde la localidad de Barrios Unidos, en la ciudad de Bogotá. Social: La apicultura es una actividad que permite mejorar de forma efectiva la calidad de vida de los campesinos. El apicultor es consciente de la importancia de las abejas y del cuidado del medio ambiente. También proveer alimentos naturales de gran valor nutritivo, energético, medicinal con características únicas y como suplemento alimenticio en general Comercial: Abarcar inicialmente la localidad de Barrios Unidos con la distribución de los productos, creciendo paulatinamente hacia el mercado nacional e internacional. 110 4.2 OBJETIVO GENERAL Identificar, organizar y planear todos los recursos necesarios para la creación de una planta comercializadora de productos apícolas. 4.2.1 • Objetivos específicos Posicionar la marca en la localidad de Barrios Unidos hacia el año 2008. • Generar utilidades que permitan el crecimiento de la empresa y beneficios económicos para los asociados. • Fomentar el crecimiento de la industria apícola para el quinto año de formada la empresa. • Apoyar al pequeño apicultor para el cuarto año de establecida la empresa, brindándole capacitación y realizar alianzas con ellos para asegurar el aprovisionamiento de la materia prima. • Expandir la empresa haciendo la mayor cobertura, ubicando un punto de venta en las principales ciudades del territorio nacional. • Establecer contactos comerciales con otros países como Estados Unidos con el fin de iniciar procesos de exportación. 111 4.3 DIAGNOSTICO ESTRATÉGICO “El diagnostico estratégico, se refiere al análisis de aspectos internos y externos de la empresa como son: Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas que permiten la formulación de estrategias. El ambiente interno está relacionado con las Fortalezas y Debilidades de la empresa, sobre las cuales se tienen cierto grado de control. El ambiente externo mira las oportunidades que ofrecen el entorno y las amenazas que debe enfrentar la empresa. Esto lleva a las organizaciones al desarrollo de toda su capacidad y al uso de habilidades para aprovechar esas oportunidades y para minimizar o anular esas amenazas, circunstancias sobre las cuales se tiene poco o ningún control directo”.32 La matriz DOFA se obtuvo de hacer un análisis de cuales fueron los factores mas importantes a nivel interno y externo, facilitando así la creación de estrategias que ayudaran a la empresa a formar una estructura de cómo pueden aprovechar esas oportunidades y fortalezas para combatir los puntos débiles y amenazas que Honey Factory pueda tener como empresa. __________________________________ 32JONES, Gareth y HILL, Charles. ADMINISTRACIÓN ESTRATÉGICA. McGraw Hill, Tercera Edición 112 Tabla No 49 Diagnostico estratégico Fortalezas FACTORES INTERNOS FACTORES Capacidad para competir con precios bajos 2. Bajos costos de producción 3. Productos 100% naturales 4. productos de calidad 5. Los canales de comercialización están definidos 6. Facilidades de distribución 7. Proveedores y disponibilidad de materias primas 8. Agresividad para enfrentar la competencia. 9. Participación en el mercado objetivo. 10. Responsabilidad social. 11. Posibilidad de innovar publicitariamente para captar compradores potenciales Debilidades 1. 1. 2. 3. 4. Posicionamiento de la marca Demanda inestable. Recursos económicos escasos Falta de conocimiento de los productos por parte del mercado objetivo EXTERNOS Estrategias FO Oportunidades 1. Nichos de mercado inexplorados que podrían representar ingresos 2. El portafolio de productos permite llegar a diferentes nichos del mercado. 3. Alianzas estratégicas con otros apicultores. 4. Aceptación de los productos. 5. Mano de obra tecnificada. 6. Disponibilidad de crédito (2,3,4-1,2,3)Fortalecer los beneficios del sector apícola para captar y atraer nuevos visitantes (2,3,11-1,2,3,4)Desarrollar mediante los medios de comunicación mecanismos de promoción de los eventos para el lanzamiento de la imagen productos (1,2,5,8-1,2,3,5)comercializar novedosos apoyado de un programa estructurado de costos que permita ofrecer los productos a precios asequibles. (2,8,9-4,5,6)Generar valor agregado por medio del servicio en los productos apicolas para lograr fidelizar los clientes potenciales. (1,5-6)Determinar un sistema de políticas de precios que permita concentrar un mayor numero de clientes del los productos. para (9,10,11-1,3,6)Contribuir con el sector promover el desarrollo de los productos apícolas con la colaboración y cooperación de los organismos gubernamentales 113 Estrategias DO (1,2-1,2,3)Efectuar estrategias de publicidad para ofrecer los productos y crear una demanda más estable. (1,2,4-2,4,6)Crear una Pág. Web donde se especifique las propiedades de los productos, la imagen de la empresa, como adquirirlos y darle la oportunidad a los clientes de expresar sus necesidades. (2,3,4-3,4,5,6)Realizar alianzas con empresas apícolas para el desarrollo de estrategias publicitarias, con le fin de afrontar el poco conocimiento que los consumidores tienen con respecto a los productos. Amenazas 1. Escasa publicidad por parte del gremio apícola. 2. Desconocimiento de productos de la por parte de los colmena consumidores. 3. Limitaciones de capital por parte del gremio 4. Evolución del sector lenta. 5. capacidad instalada insuficiente para exportar. 6. Individualismo por parte de los apicultores 7. Presencia de mieles falsas o adulteradas 8. Existen varias empresas de larga Trayectoria en el mercado. 9. Poco conocimiento de las propiedades de los productos ofrecidos Estrategias FA Estrategias DA (1,13-6,9)Realizar programas de capacitación a pequeños apicultores con el fin de informarles los beneficios de incrementar la comercialización de productos apícolas. (1,4,5,8,13-1,2,3,4)Crear un mecanismo como: estrategias de mercado entre las para obtener una mayor empresas interacción, a fin de contrarrestar la situación comercial económica que afecta al sector. (2,3,4,7,9,10-4,5,6,7,8,9)Creación de un sistema cooperativo que permita acopiar volúmenes suficientes para exportar y al mismo tiempo ayudar al pequeño productor. (4,5,13-1,4,7,8,9)Establecer en conjunto con las demás empresas campañas publicitarias con el fin de crear conciencia en los usuarios acerca de las ventajas de la miel pura y las desventajas las mieles adulteradas. (2,3-3,4,6,8)Ayudar al sector apícola a la creación de una federación que respalde los productos frente a productos sustitutos. (3-5)Establecer acuerdos con entidades bancarias que apoyen al agro para poder realizar proyectos apícolas con mejor tecnología. (1,2,3-5)Crear contactos comerciales con otros países para facilitar la salida del los productos. (1,2,3-2,4,5,7,9)Comercialización subproductos para aumentar el volumen de la demanda tales como: alimenticios (dulces, caramelos etc.), cosméticos (jabones cremas etc.) medicinales (jarabes reconstituyentes); de una manera industrial sin dejar de la lado la pureza de los productos. 114 9 Plan de acción Tabla No 50 Actividades a realizar ESTRATEGIAS PASOS DE ACCION Fortalecer los beneficios del sector apícola para que haya una mejor aceptación de los productos y así poder captar y atraer nuevos compradores.(FO) Diseñar material informativo sobre los beneficios que tienen los productos. Generar un valor por medio del servicio para lograr fidelizar a los clientes.(FO) RESPONSABLES TIEMPO Gerente General y Gerente de mercados Enero 2008 – Diciembre 2008 Crear valor por medio de un servicio post venta Gerente mercados Crear una Pág. Web donde se especifique las propiedades de los productos, la imagen de la empresa , como adquirirlos y darle la oportunidad a los clientes de expresar sus necesidades.(DO) Adquirir los servicios de un Ingeniero de sistemas para la elaboración de la página, basada específicamente en los productos apícolas y la prestación de servicio. Realizar alianzas con empresas apícolas para el desarrollo de estrategias publicitarias, con el fin de afrontar el poco conocimiento que los consumidores tienen con respecto de los productos(DO) Contactar las empresas que estén involucradas en el sector y que tengan similitud con lo que la empresa esta buscando. Realizar programas de capacitación a pequeños apicultores con el fin de informarles los beneficios de incrementar la producción de los productos apícolas.(FA) Realizar promociones para el diseño de conferencias que permitan dar a conocer los beneficios de trabajar con la apicultura Gerente de mercados 115 Gerente General Gerente General Enero 2007 – Junio 2007 Enero 2007Febrero 2007 Junio 2008 – Diciembre 2008 Diciembre 2008- Marzo 2009 INDICADOR Programa de beneficio y aumento de clientes con el gremio: No de clientes que se captan con el programa / Total de clientes que conocen el programa Efectividad del servicio: No de clientes que están satisfechos con el servicio / Total de clientes encuestados Beneficios de la pagina Web: No de clientes que adquieren los productos por la pagina / Total de clientes que visitan la pagina Web Efectividad publicitaria: No de clientes que conocieron los beneficios de los productos por la publicidad del sector / Total de clientes encuestados Programa de capacitación a los apicultores: No de personas preparadas / Total de personas que conocen del curso Creación de un sistema cooperativo que permita acopiar volúmenes suficientes para exportar y al mismo tiempo ayudar al pequeño productor.(FA) Crear contactos comerciales con otros países para facilitar la salida de los productos.(DA) Ubicar a los apicultores que se puedan beneficiar con el cooperativismo con el fin de certificar una producción constante y con la calidad requerida por la empresa para ofrecerle a los usuarios Realizar estudios de mercado a nivel internacional para conocer que empresas quisieran comercializar los productos Gerente General Gerente de mercado 116 Diciembre 2008 – Marzo 2009 Efectividad en el sistema cooperativo: No de apicultores que se integran a la cooperativa / Total de apicultores existentes en la zona de cundinamarca Marzo 2009 – Diciembre 2009 No de clientes contactados en el exterior / Total de contactos en el exterior 4.4 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 4.4.1 Organigrama de la empresa puestos de trabajo 117 4.4.2 Organigrama Funcional 118 4.4.3 Descripción y análisis de cargos Se describen las tareas, los deberes y responsabilidades a realizar por el ocupante, detallando brevemente lo que el cargo exige en materia de conocimiento, habilidades y capacidades para desempeñarlo de manera adecuada. La descripción de puestos es el punto de partida para el análisis de los mismos y la determinación de las especificaciones de los puestos.33 4.4.4 Carta de Cargos Se describen las cartas de cargos necesarias para la ejecución del proyecto; en estas se describen las funciones a realizar por el ocupante, perfil profesional y la naturaleza del cargo, esto acorde con la estructura del puesto de trabajo. ________________________________ 33 CHIAVENATO Idalberto: Administración de Recursos Humanos. México: McGraw-Hill, 1988 119 Tabla No 51 Carta de cargo del Gerente General CARTA DE CARGOS Empresa: HONEY FACTORY Ltda. Titulo del cargo: Gerente General Función General: Planear, organizar, dirigir y controlar actividades enfocadas hacia la correcta marcha de la Empresa Ubicación Administrativa: Gerencia General Reporta: Junta Directiva No de cargos: 1 Especificación del cargo Educación: Profesional Universitario con Post-grado en Administración de Negocios o especialidad equivalente. Experiencia: Dos (2) años de experiencia progresiva en cargos similares, reportando al más alto nivel de dirección. Conocimientos: Sólidos conocimientos de planificación, mercadeo, negociación, comercialización y en general, manejo de todas las funciones de una organización Competencias: 9 Desarrollo y dirección de personas. 9 Trabajo en equipo y cooperación. 9 Liderazgo. 9 Pensamiento analítico y conceptual. 9 Autocontrol. 9 Confianza en sí mismo. 9 Comportamiento ante fracasos. 9 Compromiso con la organización. 9 Motivación al logro. Habilidades: 9 Dirigir personal de alto nivel. 9 Visión estratégica de negocios. 120 9 Capacidad para promover y gerenciar proyectos orientados al logro de resultados. 9 Poder de Negociación. Destrezas: 9 Manejo de micros y programas bajo el ambiente de Windows. Funciones, actividades y/o tareas 9 Organizar y controlar los objetivos y normas procedimientos y políticas de la Empresa. 9 Representar a la Empresa frente a los trabajadores, clientes, instituciones gremiales, etc. 9 Desarrollar, aprobar y controlar los planes de organización interna y hacer seguimiento de su cumplimiento. 9 Diseñar estrategias para implementar los planes de trabajo en todos los niveles de la organización. 9 Aplicar las evaluaciones de desempeño del personal a su cargo. 9 Selección del personal. Responsabilidades Materiales: Maneja constantemente equipos y materiales de fácil uso, siendo su responsabilidad directa y maneja periódicamente equipos y materiales medianamente complejos, siendo su responsabilidad indirecta. Dinero: Es responsable directo de título y valores, contratos, custodia de materiales. Información Confidencial: Maneja en forma directa un grado de confidencialidad alto. Condiciones de Trabajo Ambiente de Trabajo: El cargo se ubica en un sitio cerrado, generalmente agradable y no mantiene contacto con agentes contaminantes. Riesgo: El cargo está sometido a un riesgo irrelevante, con posibilidad de ocurrencia baja. Esfuerzo: El cargo exige un esfuerzo físico de estar sentado/parado constantemente y requiere de un grado de precisión manual bajo y un grado de precisión visual medio. 121 Tabla No 52 Carta de cargo del Gerente de mercados CARTA DE CARGOS Empresa: HONEY FACTORY Ltda. Titulo del cargo: Gerente Mercadeo Función General: Planear, organizar, controlar y dirigir el plan de mercadeo en el corto, mediano y largo plazo, suministrar información acerca de los distintos rasgos del mercado así como evaluar y analizar el proceso de las diferentes funciones del mercadeo dentro de la empresa. Ubicación Administrativa : Gerencia de mercado Reporta: Gerente General No de cargos: 1 Especificación del cargo Educación: Profesional universitario en Mercadeo, Comercialización o especialidad equivalente. Experiencia: Cinco (2) años de experiencia mínima comprobada en cargos similares, reportando a una Gerencia General. Conocimientos: Manejo de estadísticas en el control de gestión de ventas, sólidos conocimientos y desarrollo de investigación de mercado. Competencias: 9 Dirección de personas. 9 Trabajo en equipo y cooperación. 9 Liderazgo. 9 Pensamiento analítico y conceptual. 9 Autocontrol. 9 Confianza en sí mismo. 9 Compromiso con la organización. 9 Búsqueda de Información. 9 Motivación al logro. 9 Orientación de servicio al cliente 122 Habilidades: 9 Desarrollar e implementar planes estratégicos de Mercadeo y Ventas. 9 Alta capacidad de análisis. Destrezas: Manejo de micros y programas bajo ambiente de Windows. Funciones, actividades y/o tareas 9 Analizar los mercados actuales y potenciales. 9 Diseñar y ejecutar las investigaciones de mercado. 9 Desarrollar nuevos productos. 9 Planificar las estrategias de mercado. 9 Diseñar y controlar el presupuesto de ventas y costos asociados. 9 Coordinar y supervisar el manejo y control de Inventario. 9 Establecer las metas y objetivos de los diferentes mercados donde participamos y donde potencialmente participaremos. 9 Analizar y supervisar el proceso de ventas. 9 Preparar y analizar las estadísticas de la empresa (Ventas y Mercadeo). 9 Controlar y supervisar el manejo de muestras. 9 Analizar la posición de la competencia en el mercado comparativamente con la estrategia de la empresa. 9 Supervisar el buen manejo y control de las fuentes de información de datos. 9 Establecer las cuotas, metas y comisiones de ventas. 9 Calcular el pago y monto de comisiones para el equipo de ventas. 9 Elaborar las presentaciones de resultados de la Empresa en el mercado para la Presidencia y Junta Directiva. 9 Mantener continuo contacto con el cliente mediante visitas periódicas. 9 Coordinar la logística y venta de productos para distribución local. 9 Elaborar las estrategias de precios de la Empresa y políticas de implementación de las mismas. 9 Emplear adecuadamente las herramientas de Mercadeo. 123 9 Cualquier otra función que se le asigne inherente al cargo. Responsabilidades Materiales: Maneja constantemente equipos y materiales de fácil uso, siendo su responsabilidad directa y maneja periódicamente equipos y materiales medianamente complejos, siendo su responsabilidad indirecta. Dinero: Es responsable directo de título y valores. Información Confidencial: Maneja en forma directa un grado de confidencialidad alto. Toma de Decisiones: Las decisiones que se toman se basan se basan en procedimientos y experiencias anteriores para la ejecución del trabajo a nivel operativo. Supervisión: El cargo recibe supervisión general de manera directa y periódica y ejerce una supervisión específica, de manera directa y constante. Condiciones de Trabajo Ambiente de Trabajo: El cargo se ubica en un sitio cerrado, generalmente agradable. Riesgo: El cargo está sometido a un riesgo irrelevante, con posibilidad de ocurrencia baja. Esfuerzo: El cargo exige un esfuerzo físico de estar sentado/parado constantemente y requiere de un grado de precisión manual bajo y un grado de precisión visual medio. 124 Tabla No 53 Carta del cargo de Asesor contable CARTA DE CARGOS Empresa: HONEY FACTORY Ltda. Titulo del cargo: Asesor contable. Función General: Analizar la información contenida en los documentos contables generados del proceso de contabilidad, verificando su exactitud, a fin de garantizar estados financieros confiables y oportunos. Reporta: Gerente General No de cargos: 1 Especificación del cargo Educación: Profesional. Experiencia: Dos (2) años de experiencia progresiva de carácter operativo en el área de contabilidad. Conocimientos: 9 Principios y prácticas de contabilidad. 9 Aplicación y desarrollo de sistemas contables. 9 Leyes, reglamentos y decretos con el área de contable, financiera y tributario. 9 Clasificación y análisis de la información contable. Competencias: 9 Trabajo en equipo y cooperación. 9 Pensamiento analítico y conceptual. 9 Compromiso con la organización. 9 Iniciativa. 9 Motivación al logro. Habilidades: 9 Aplicar métodos y procedimientos contables. 9 Preparar informes técnicos. 9 Analizar la información contable. Destrezas: Manejo de micros y programas bajo ambiente de Windows. 125 Funciones, actividades y/o tareas 9 Recibir y clasificar todos los documentos, debidamente enumerados que le sean asignados (comprobante de ingreso, cheques nulos, cheques pagados, cuentas por cobrar y otros). 9 Examinar y analizar la información que contienen los documentos que le sean asignados. 9 Diligenciar los formularios asignados por la ley. 9 Codificar las cuentas de acuerdo a la información y a los lineamientos establecidos. 9 Preparar los estados financieros y balances de ganancias y pérdidas. 9 Contabilizar las nóminas de pagos del personal de la Empresa. 9 Desarrollar sistemas contables necesarios para la Empresa. 9 Elaborar comprobantes de los movimientos contables. 9 Analizar los diversos movimientos de los registros contables. 9 Corregir los registros contables. 9 Elaborar los asientos contables en la documentación asignada. 9 Verificar la exactitud de los registros contables en el comprobante de diario procesado con el programa de contabilidad. 9 Emitir cheques correspondientes a pagos de proveedores y servicios de personal, etc. 9 Llevar el control de cuentas por pagar. 9 Llevar el control bancario de los ingresos de la Empresa que entran por caja. 9 Realizar transferencias bancarias. 9 Elaborar órdenes de pago para la reposición de caja menor. 9 Transcribir y acceder información operando el microcomputador. 9 Cumplir con las normas y procedimientos en materia de seguridad integral, establecidos por la organización. 9 Mantener en orden el equipo y el sitio de trabajo reportando cualquier anomalía. 9 Elaborar informes periódicos de las actividades realizadas. 126 9 Cualquier otra función que se le asigne inherente al cargo. Responsabilidades Materiales: Maneja constantemente equipos y materiales de fácil uso, siendo su responsabilidad directa y maneja periódicamente equipos y materiales medianamente complejos, siendo su responsabilidad indirecta. Dinero: Es responsable directo de dinero en efectivo, título, valores. Información Confidencial: Maneja en forma directa un grado de confidencialidad alto. Condiciones de Trabajo Ambiente de Trabajo: El cargo se ubica en un sitio cerrado, generalmente agradable y no mantiene contacto con agentes contaminantes. Riesgo: El cargo está sometido a un riesgo irrelevante, con posibilidad de ocurrencia baja. Esfuerzo: El cargo exige un esfuerzo físico de estar sentado/parado constantemente y requiere de un grado de precisión manual bajo y un grado de precisión visual medio. 127 Tabla No 54 Carta del cargo de Empacador CARTA DE CARGOS Empresa: HONEY FACTORY Ltda. Titulo del cargo: empacador Función General: Coordinar el proceso de empaque y el despacho de los productos, así como el cumplimiento de sus actividades, sus metas y objetivos. Ubicación Administrativa: Gerencia General Reporta: Gerente General No de cargos: 2 Especificación del cargo Educación: Bachiller o universitario Experiencia: Seis (6) meses de experiencia progresiva de carácter operativo. Competencias: 9 Trabajo en equipo y cooperación. 9 Pensamiento analítico y conceptual. 9 Autocontrol 9 Confianza en si mismo. 9 Compromiso con la organización 9 Motivación al logro. 9 Iniciativa. 9 Orientación de servicio al cliente. Responsabilidades Materiales: Maneja constantemente equipos y materiales de fácil uso, siendo su responsabilidad directa y maneja periódicamente equipos y materiales medianamente complejos, siendo su responsabilidad indirecta. Dinero: Custodia de Materiales. Información Confidencial: Maneja en confidencialidad media. 128 forma directa un grado de Tabla No 55 Carta del cargo de Vendedor CARTA DE CARGOS Empresa: HONEY FACTORY Ltda. Titulo del cargo: Vendedor Función General: Dentro de los límites que marcan las políticas de la empresa, promover las ventas de los productos, lograr los objetivos de ventas y utilidades de la misma. Ubicación Administrativa: Gerencia de Mercadeo Reporta: Gerente de Mercados No de cargos: 1 Especificación del cargo Educación: Universitario de carreras de mercadotecnia o en carrera a fin Experiencia: un (1) año de experiencia comprobada en comercialización. Conocimientos: En el área administrativa (presupuesto, facturación, cobranzas e inventario), ventas y comercialización. Competencias: 9 Trabajo en equipo y cooperación. 9 Pensamiento analítico y conceptual. 9 Autocontrol 9 Confianza en sí mismo. 9 Compromiso con la organización. 9 Impacto e Influencia. 9 Motivación al logro. 9 Iniciativa. 9 Búsqueda de Información. 9 Orientación de servicio al cliente. 9 Liderazgo. Habilidades: Relaciones interpersonales, alta capacidad de análisis, tratar con personas de distintos niveles. Destrezas: Manejo de micros y programas bajo ambiente de Windows. 129 Funciones, actividades y/o tareas 9 Lograr los objetivos de ventas establecidos para cada cuenta. 9 Presentar a la gerencia de ventas su programa de visitas una semana antes para su respectiva aprobación. 9 Planear las presentaciones de ventas a los clientes y posibles clientes. 9 Conocer a fondo los problemas de los clientes y ayudar a encontrar la solución. 9 Planear y efectuar contacto directo con las cuentas claves importantes y con las que se quieren conseguir. 9 Investigar cualquier queja del cliente y solicitar acción inmediata al área de mercados para resolver con prontitud y equidad. 9 Elaborar informes especiales de cada una de las visitas semanales. 9 Hacer recomendaciones respecto a las necesidades de los clientes. 9 Asistir a juntas, convenciones y exhibiciones indicadas por la gerencia de ventas. 9 Tener un conocimiento completo y actualizado de las líneas de productos, políticas de ventas, precios, procedimientos y técnica de la empresa. 9 Cualquier otra función que se le asigne inherente al cargo. Condiciones de Trabajo Ambiente de Trabajo: El cargo se desarrolla constantemente conduciendo vehículo propio. Riesgo: El cargo está sometido a un riesgo relevante, con posibilidad de ocurrencia media. Esfuerzo: El cargo exige un esfuerzo constantemente. 130 físico de estar viajando Tabla No 56 Carta del cargo Mensajero CARTA DE CARGOS Empresa: HONEY FACTORY Ltda. Titulo del cargo: Mensajero Función General: Trasladar y mantener confidencialidad de toda la documentación que se le asigne. Ubicación Administrativa: Gerencia General Reporta: Gerente General No de cargos: 1 Especificación del cargo Educación: Bachiller o Estudiante Universitario. Experiencia: seis (6) meses de experiencia en cargos similares. Conocimientos: Traslado de documentos, Manejo de información. Competencias: 9 Trabajo en equipo y cooperación. 9 Compromiso con la organización. 9 Motivación al logro. 9 Iniciativa. 9 Orientación de servicio al cliente. 9 Construcción de relaciones. Habilidades: Relaciones interpersonales, Tratar con personas de distintos niveles. Destrezas: Para transmitir información de manera confiable Funciones, actividades y/o tareas 9 Trasladar y suministrar la documentación a su destinatario. 9 Realizar los trámites que le sean encomendados. Cualquier otra función que se le asigne inherente al cargo. Responsabilidades Materiales: Maneja constantemente materiales de fácil uso, siendo su responsabilidad. Dinero: Directo de dinero en efectivo. Información Confidencial: Maneja en confidencialidad media. 131 forma directa un grado de Tabla No 57 Carta del cargo Conductor CARTA DE CARGOS Empresa: HONEY FACTORY Ltda. Titulo del cargo: Conductor Función General: Atender todos los asuntos relacionados con la entrega y distribución de los productos para atender el mercado demandante. Transportar el producto en óptimas condiciones desde la fábrica hasta el punto de entrega. Ubicación Administrativa: Gerencia General Reporta: Gerente General No de cargos: 1 Especificación del cargo Educación: Bachiller o Estudiante Universitario. Experiencia: seis (6) meses de experiencia en cargos similares. Competencias: 9 Trabajo en equipo y cooperación. 9 Compromiso con la organización 9 Motivación al logro. 9 Iniciativa. 9 Orientación de servicio al cliente. 9 Construcción de relaciones. Habilidades: 9 Relaciones interpersonales. 9 Tratar con personas de distintos niveles 9 Conducir Funciones: 9 Revisar los documentos de despacho para la entrega del producto y diseñar y sugerir la ruta mas adecuada para el recorrido. 9 Distribuir cada orden a su respectivo destino, tomando nota del pedido para el próximo despacho. 9 Regresar nuevamente a la planta reportando en forma escrita las 132 entregas que realizo en el día. Responsabilidades • El cargo recibe supervisión general de manera directa y constante, no ejerce supervisión • Mantenimiento del vehiculo • Mantener los papeles al día del transporte de alimentos. • Cuidado y limpieza del vehiculo Condiciones de Trabajo Ambiente de Trabajo: El cargo se desarrolla desplazándose constantemente dentro de la ciudad conduciendo vehículo motorizado. Riesgo: El cargo está sometido a un riesgo relevante, con posibilidad de ocurrencia media. Esfuerzo: El cargo exige un esfuerzo físico de desplazarse constantemente alrededor de la ciudad 2.2.2 Asignación de sueldo y salarios. Los sueldos se asignaran para cada uno de los puestos de trabajo de la empresa se hará por medio del nivel salarial vigente en el año. Tabla No 58 Asignación del sueldo SALARIO CARGO Gerente general $ 900.000 Gerente mercadeo $850.000 Asesor contable $ 450.000 Conductor $500.000 Vendedor $450.000 Empacador $ 408.000 Mensajero $ 408.000 133 5. ESTUDIO JURIDICO LEGAL 5.1 PASOS PARA LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA 5.1.1 9 Responsabilidades de la empresa como sociedad limitada Razón social Como se menciono anteriormente la empresa estar bajo la razón social de HONEY FACTORY Ltda. 9 Capital y socios Inicialmente serán dos socios, que por ley deben ser estos y menos de veinticinco. En caso de aumentar este número será causal de disolución de la sociedad. El capital inicial será de $ 50.000.000 distribuido así: Diego Pacheco Bautista $ 50.000.000 David Pacheco $ 50.000.000 9 Junta de socios REPRESENTANTE LEGAL Jose Pacheco CC. 79.876.419 GERENTE GENERAL David Pacheco CC. 77.413.879 Causales de disolución Perdidas que reduzcan el capital en un 50% Por decisión de los socios. Que el número de socios supere los veinticinco estipulados por la ley. Declaración de quiebra. 134 5.1.2 Procedimientos legales Se considera indispensable tener en cuenta los siguientes aspectos, para estar al día con toda la normatividad exigida por el estado para la creación de nuevas empresas. Averiguar en la Cámara de Comercio que la razón social destinada para la empresa no este ya registrada por otra persona jurídica. Elaborar un acta de constitución de la empresa, para luego hacer la respectiva minuta, que deberá ser registrada ante un notario. Inscribir y registrar la empresa con sus respectivos libros ante la Cámara de Comercio de Bogotá. Obtener el RUT en la División de Impuestos y Aduanas Nacionales DIAN. Liquidar el impuesto distrital correspondiente a Industria y Comercio ICA, ante la secretaria de Hacienda, en la División Distrital de Impuestos, división de industria y comercio. Obtener la Licencia de funcionamiento en la Alcaldía Local. Solicitar un concepto favorable de las condiciones Sanitarias de Salud, solicitando la licencia del INVIMA. Solicitar un permiso en el Ministerio de Medio Ambiente, cumpliendo con el mínimo de requisitos. 135 5.1.3 Contratos laborales Para poner en marcha la comercialización de los productos apicolas, es necesario contratar personal capacitado para el desempeño de los cargos descritos anteriormente. De esta forma la contratación se hará por medio de un contrato laboral a término fijo con una duración de un año para todos los casos, con derecho a prima y vacaciones; con posibilidad de renovación según el desempeño del trabajador. Con respecto a la reglamentación laboral, normalmente se desarrollarán las actividades, pero así mismo, por alguna falta por parte del empleado se tomarán los correctivos necesarios bajo la normatividad del Código Laboral vigente. 5.2 GESTIÓN DE FUNCIONAMIENTO Una vez la empresa ha sido constituida se debe realizar una serie de gestiones que garantizan el legal funcionamiento de la compañía. 5.2.1 Permisos ambientales En caso de la apertura de un establecimiento que tenga publicidad exterior o emisión de ruido el empresario debe dirigirse al DAMA para solicitar los permisos respectivos. 5.2.2 Curso de manipulación de alimentos Este curso es obligatorio para todas las empresas que manipulan alimentos. Este curso es gratuito se realiza en hospitales o CAMI los mas cercanos a la localidad. 136 5.2.3 Registro de marcas Si la empresa requiere registrar una marca para protegerla debidamente 5.2.3.1 Requisitos y documentos necesarios para el trámite34 1. Presentación de la solicitud la cual deberá contener la siguiente información: una carta mencionando la marca, el lema y su clase o en su defecto los productos o servicios que desea amparar, o el nombre sobre el cual se quiere obtener información. Para patentes de invención, patentes de modelo de utilidad o diseños industriales puede diligenciar el formato 2. Una vez diligenciado preferiblemente se debe sacar una fotocopia para que después de presentado oficialmente ante la Superintendencia de Industria y Comercio quede radicado y el solicitante conserve una copia del mismo. 3. Comprobante de pago de la tasa única, según la tarifa vigente, cancelada en cualquier sucursal del Banco Popular en la cuenta nacional No. 05000110-6 código rentístico 01 a nombre de la DTN – Súper industria y Comercio. El recibo de consignación será reemplazado en la Superintendencia de Industria y Comercio por un recibo oficial que debe ir anexo a la solicitud. 5.2.3.2 Registro sanitario INVIMA Articulo 41 OBLIGATORIEDAD DEL REGISTRO SANITARIO Todo alimento que se expenda directamente al consumidor bajo marca de fábrica y con nombres determinados, deberá obtener registro sanitario expedido conforme a lo establecido en el presente decreto. Articulo 42 COMPETENCIA PARA EXPEDIR REGISTRO SANITARIO El instituto Nacional de Vigilancia de Medicamentos y Alimentos INVIMA, expedirá los registros sanitarios para los alimentos. _________________________________________________ 34 www.sic.gov.co Superintendencia de Industria y Comercio 137 Parágrafo 1 El INVIMA podrá delegar en algunas entidades territoriales, la expedición de los registros sanitarios, conforme al resultado de la demostración que hagan los entes territoriales de salud, sobre la correspondiente capacidad técnica y humana con que cuenten para el ejercicio de la delegación. Todo alimento que se expenda directamente al consumidor bajo marca de fábrica y con nombres determinados, deberá obtener registro sanitario expedido conforme a lo establecido en el presente decreto. Se exceptúa del cumplimiento de este registro los alimentos: Naturales que no sean sometidos a ningún proceso de transformación, tales como granos, frutas, hortalizas, verduras frescas, miel de abejas y los otros productos apicolas. 5.2.3.3 Tarifas legales vigentes para alimentos La Ley 399 de 1.997 y la resolución 2001290052 de Agosto 15 de 2.001 determina los subgrupos de alimentos que cancelan tarifa y otros trámites los cuales se relacionan a continuación: Tabla No 59 Tarifa de alimentos INVIMA Azucares y derivados: dulces, confites, caramelos, azúcar, miel de abejas, gomas, chocolatinas, productos apícolas, dulces o caramelos de chocolate, mezclas de 2012 azúcar para preparar refrescos o bebidas saborizadas, merengues, melazas, 144 1,593,600 productos de confitería, panela, concentrado de caña panelera, chocolate y su sucedáneos, gelatina y sus derivados. Fuentehttp://www.invima.gov.co/version1/tramites_servicios/guia_usuario.htm 5.2.3.4 Certificados de calidad de alimentos y bebidas alcohólicas Tabla No 60 Tarifa del certificado de calidad de alimento Fuentehttp://www.invima.gov.co/version1/tramites_servicios/guia_usuario.htm Azúcares y derivados: azúcar, melazas, productos de 2041 confitería, miel de abejas y sus derivados, panela, chocolates y 76 841,067 sus sucedáneos, gelatina y sus derivados. 138 5.2.3.5 Certificaciones sin registro sanitario Solicitud en original y copia donde se indique el nombre del alimento y si es el caso forma de comercialización. (Decreto 3075 de 1997 articulo 41) Recibo de pago por derechos de expedición de certificación 5.3 REGISTRO UNICO TRIBUTARIO35 “Artículo 555-2. Registro Único Tributario – RUT. El Registro Único Tributario, RUT, administrado por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, constituye el mecanismo único para identificar, ubicar y clasificar las personas y entidades que tengan la calidad de contribuyentes declarantes del impuesto sobre la renta y no contribuyentes declarantes de ingresos y patrimonio; los responsables del Régimen Común y los pertenecientes al régimen simplificado; los agentes retenedores; los importadores, exportadores y demás usuarios aduaneros, y los demás sujetos de obligaciones administradas por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, respecto de los cuales esta requiera su inscripción. El Registro Único Tributario sustituye el Registro de Exportadores y el Registro Nacional de Vendedores, los cuales quedan eliminados con esta incorporación. Al efecto, todas las referencias legales a dichos registros se entenderán respecto del RUT. Los mecanismos y términos de implementación del RUT, así como los procedimientos de inscripción, actualización, suspensión, cancelación, grupos de obligados, formas, lugares, plazos, convenios y demás condiciones, serán los que al efecto reglamente el Gobierno Nacional. La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales prescribirá el formulario de inscripción y actualización del Registro Único Tributario, RUT. _______________________ 35 http://www.dian.gov.co 139 6. ESTUDIO FINANCIERO La parte del análisis financiero pretende determinar cual será el monto de los recursos económicos necesarios para la realización del proyecto, cual será el costo total de operación de la planta (que abarque las funciones de producción, administración y ventas), así como otra serie de indicadores que servirán como base para la realización del estudio económico.36 En el presente estudio financiero se realiza la evaluación económica y financiera del proyecto para determinar su nivel de factibilidad. Para ello, se ha calculado los valores relacionados con la inversión inicial, los costos, gastos mensuales y anuales y los ingresos mensuales anuales. Así a partir de esta información se estructuran las proyecciones a cinco años y se determinan los indicadores financieros. 6.1 INVERSIÓN INICIAL Esta constituida por la inversión en maquinaria, equipo e implementos, los costos del montaje, puesta en marcha del proyecto y el costo de funcionamiento. 6.1.1 Maquinaria y equipo operativos La inversión cuenta con la maquinaria, equipos operativos, el equipo de oficina, sistemas y los elementos de seguridad industrial. Los equipos operativos han sido relacionados en la tabla No 47 y el equipo de oficina en la tabla No 48. La inversión inicial en maquinaria equipos e implementos asciende a $ 11.060.100 tal como se muestra en la tabla No 62 ________________________________________ 36 ORTIZ ANAYA, Héctor. Análisis Financiero Aplicado Universidad Externado de Colombia 1998 72p.p 140 Tabla No 62 Inversión de capital CONCEPTO CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL EQUIPOS MIEL DE ABEJAS canecas de 20 kilos 2 35.000 Tanques de 2 500.000 Estufa industrial 1 300.000 300.000 coladores o cedazo 3 10.000 30.000 Maquinaria para sellado al calor 1 120.000 120.000 almacenamiento Subtotal 70.000 1.000.000 1.520.000 POLEN Secador de polen 1 360.000 360.000 pinzas 2 5.000 10.000 Balanza 1 350.000 350.000 molino eléctrico 1 120.000 120.000 Subtotal 840.000 PROPOLEO Nevera pequeña 1 800.000 Subtotal 800.000 800.000 MUEBLES Y ENSERES Escritorios 3 216.700 650.100 Estanterías 3 180.000 540.000 Sillas giratorias 3 70.000 210.000 Archivador 1 250.000 250.000 Vitrinas 3 620.000 1.860.000 Cesto de basura 2 15.000 30.000 Subtotal 3.540.100 141 EQUIPO DE COMPUTO computador 2 1.800.000 3.600.000 Impresora 1 150.000 150.000 Teléfono 1 80.000 80.000 Fax 1 360.000 360.000 Estabilizador de voltaje 1 30.000 30.000 Subtotal 4.220.000 TOTAL DE INVERSION DE CAPITAL 10.920.100 TOTAL ACTIVOS 10.920.100 MONTAJE Y PUESTA EN MARCHA 2.100.000 INVERSION CAPITAL DE TRABAJO 86.839.900 FLUJO DE INVERSION 100.000.000 Todos los precios incluyen el IVA Tabla No 63 Inversión en montaje y puesta en marcha CONCEPTO Gastos de constitución VALOR 1.350.000 Adecuación física 500.000 Transporte de equipos 250.000 2.100.000 TOTAL Tabla No 64 Inversión inicial CONCEPTO VALOR EN PESOS Montaje y puesta en marcha 2.100.000 Equipo muebles y enseres 11.060.100 Capital de trabajo 86.839.900 TOTAL 100.000.000 142 6.1.2 Capital social El capital social que aportan los inversionistas para la puesta en marcha de la empresa es de $ 100.000.000 ($50.000.000 cada socio). 6.2 COSTOS La empresa genera costos directos y costos indirectos. 6.2.1 Costos directos Son generados por la mano de obra directa y las materias primas e insumos. 6.2.1.1 Mano de obra directa Los costos de mano de obra directa están constituidos por la nomina operativa e incluyen los salarios y la carga prestacional. El personal operativo de la empresa que constituye mano de obra directa son: el empacador y el conductor. La carga prestacional esta constituida por varios conceptos cuyo valor se calcula con respecto a una equivalencia porcentual sobre el salario básico, según la legislación vigente, como se muestra en la tabla No 65 Tabla No 65 Equivalencia carga prestacional CONCEPTO % SOBRE EL SALARIO BÁSICO Aportes a salud (EPS) 8 Aportes a pensiones 11.125 Aportes a cesantías 8.33 Aportes A.R.P 0.522 Prima legal 8.33 Vacaciones 4.17 TOTAL 40.477 143 Tabla No 66Proyección de costos de mano de obra directa AÑO 2009 CONCEPTO 2007 2008 2010 2011 Empacador Salario básico 4.896.000,00 5.189.760,00 5.501.145,60 5.831.214,34 6.181.087,20 Transporte 572.400,00 606.744,00 643.148,64 681.737,56 722.641,81 EPS 391.680,00 415.180,80 440.091,65 466.497,15 494.486,98 Pensión 569.160,00 603.309,60 639.508,18 677.878,67 718.551,39 Cesantías 407.836,80 432.307,01 458.245,43 485.740,15 514.884,56 ARP 25.557,12 27.090,55 28.715,98 30.438,94 32.265,28 Prima 407.836,80 432.307,01 458.245,43 485.740,15 514.884,56 Vacaciones 204.163,20 216.412,99 229.397,77 243.161,64 257.751,34 7.474.633,92 7.923.111,96 8.398.498,67 8.902.408,59 9.436.553,11 6.000.000,00 6.360.000,00 6.741.600,00 7.146.096,00 7.574.861,76 47.700,00 50.562,00 53.595,72 56.811,46 60.220,15 EPS 480.000,00 508.800,00 539.328,00 571.687,68 605.988,94 Pensión 667.500,00 707.550,00 750.003,00 795.003,18 842.703,37 Cesantías 499.800,00 529.788,00 561.575,28 595.269,80 630.985,98 ARP 31.320,00 33.199,20 35.191,15 37.302,62 39.540,78 Prima 499.800,00 529.788,00 561.575,28 595.269,80 630.985,98 Vacaciones 250.200,00 265.212,00 281.124,72 297.992,20 315.871,74 8.476.320,00 8.984.899,20 9.523.993,15 10.095.432,74 10.701.158,71 15.950.953,92 16.908.011,16 17.922.491,82 18.997.841,33 20.137.711,81 Subtotal Conductor Salario básico Transporte Subtotal Total año MOD 144 6.2.1.2 Materia prima e insumos En relación con los costos de la materia prima en la tabla No 68,69,70 se presentan cada uno de dichos conceptos. Teniendo en cuenta estos valores y la proyección de este tipo de costo. Se estima que el incremento promedio en el precio será igual al de la inflación (en el precio se consideran el transporte, mantenimiento de las abejas y la mano de obra) Tabla No 67 Costo unitario de materias primas CONCEPTO PRECIO POR KILO Miel de abejas 4.000 Polen 8.000 Propoleo 10.000 Jalea real 15 gramos 20.000 Tabla No 68 Proyección del costo de la materia prima e insumos primer escenario 3% del total de la demanda PRODUCTO 2007 2008 2009 2010 2011 Miel de abejas 500 grs. 32.736.000 40.551.360 51.559.757 67.173.302 89.686.363 Polen 180 grs. 7.212.000 8.942.160 11.366.338 14.806.711 19.770.389 propoleo 250grs 6.000.000 7.441.200 9.438.240 12.291.285 16.399.576 Jalea real 15grs 41.280.000 51.134.400 64.989.024 84.609.777 113.016.937 Total 87.228.000 108.069.120 137.353.358 178.881.075 238.873.266 145 Tabla No 69 Proyección del costo de materia prima e insumos segundo escenario 10% del total de la demanda PRODUCTO 2007 Miel de abejas 500 grs. Polen 180 grs. propoleo 250grs Jalea real 15grs Total AÑO 2009 2008 2010 2011 109.123.200,00 135.334.592,64 172.145.601,84 224.443.435,68 299.766.652,69 24.072.000,00 29.854.094,40 37.974.408,08 49.511.033,25 66.126.936,01 20.061.000,00 24.879.652,20 31.646.917,60 41.261.251,16 55.108.527,06 138.000.000,00 171.147.600,00 217.699.747,20 283.836.930,40 379.092.604,24 291.256.200,00 361.215.939,24 459.466.674,71 599.052.650,49 800.094.720,00 Tabla No 70 Proyección del costo de materia prima e insumos tercer escenario del total de la demanda PRODUCTO 2007 AÑO 2009 2008 2010 2011 Miel de abejas 500 1.091.232.000,00 1.353.345.926,40 1.721.456.018,38 2.244.434.356,76 2.997.666.526,90 grs. Polen 180 grs. 240.720.000,00 298.540.944,00 379.744.080,77 495.110.332,51 661.269.360,09 propoleo 250grs 200.610.000,00 248.796.522,00 316.469.175,98 412.612.511,65 551.085.270,56 Jalea real 15grs 1.380.000.000,00 1.711.476.000,00 2.176.997.472,00 2.838.369.303,99 3.790.926.042,41 Total 2.912.562.000,00 3.612.159.392,40 4.594.666.747,13 5.990.526.504,91 8.000.947.199,96 146 6.2.1.3 Servicios públicos La empresa genera costos indirectos por concepto de energía eléctrica, agua, teléfono y gas. Se estima que el valor actual mensual promedio que deberá a afrontar la empresa en servicio será de $ 60.000 por energía eléctrica en la planta y $ 80.000 en el punto de venta, $ 220.000 por agua en la planta y $100.000 en el punto de venta, $ 46.000 por teléfono en la planta y el punto de venta y $52.000 por gas. De acuerdo con la legislación vigente el incremento anual en servicios públicos no puede superar el 12%, representado en la tabla No 71. Tabla No 71 Proyección de gastos en servicios públicos AÑO CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 Energía eléctrica 1.680.000,00 1.881.600,00 2.107.392,00 2.360.279,04 2.643.512,52 Agua 1.920.000,00 2.150.400,00 2.408.448,00 2.697.461,76 3.021.157,17 Teléfono 552.000,00 618.240,00 692.428,80 775.520,26 868.582,69 Gas 624.000,00 698.880,00 782.745,60 876.675,07 981.876,08 4.776.000,00 5.349.120,00 5.991.014,40 6.709.936,13 7.515.128,46 Total mensual TOTAL 57.312.000,00 64.189.440,00 71.892.172,80 80.519.233,54 90.181.541,56 147 6.2.2 Costos indirectos Son generados por la depreciación, el empaque, la dotación del personal operativo y el mantenimiento de la maquinaria y equipo. 6.2.2.1 Depreciación En cuanto a la depreciación de los activos fijos, esta se refiere a los costos en que incurre la empresa para reemplazar dichos activos y se calcula a partir de la vida útil y el valor residual de cada activo. Se estableció que la depreciación se hará de manera lineal. La inversión en maquinaria y equipo de oficina es de $ 10.020.100, teniendo en cuenta el valor de compra para equipo se calculó su monto de depreciación. En la tabla No 75 se observa para cada año el valor de salvamento y el valor de depreciación para los cinco años estimados del proyecto. 6.2.3 Empaque En la tabla No 72,73,74 se muestran la proyecciones de los costos de empaque de los productos para lo tres escenarios a estudiar, teniendo en cuenta que el incremento de los empaques y el plástico para sellar es de aproximadamente el 10% promedio anual. Con respecto al precio de las etiquetas este es estándar. 148 Tabla No 72 Proyección costos de empaque primer escenario el 3% de la demanda total CONCEPTO Miel de abejas Cantidad de frascos500 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar precio por plástico Subtotal TOTAL Polen Cantidad de frascos 180 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar precio por plástico Subtotal TOTAL Propoleo Cantidad de frascos 250 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar precio por plástico Subtotal TOTAL Jalea real Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar precio por plástico Subtotal TOTAL TOTAL PRODUCTOS 2008 AÑO 2009 2010 2011 8184 600 4.910.400 8184 130 1.063.920 8184 30 245.520 6.219.840 9564 660 6.312.240 9564 130 1.243.320 9564 33 315.612 7.871.172 11472 726 8.328.672 11472 130 1.491.360 11472 36 416.434 10.236.466 14100 799 11.260.260 14100 130 1.833.000 14100 40 563.013 13.656.273 17760 878 15.601.450 17760 130 2.308.800 17760 44 780.072 18.690.322 7212 300 2.163.600 7212 130 937.560 7212 30 216.360 3.317.520 8436 330 2.783.880 8436 130 1.096.680 8436 33 278.388 4.158.948 10116 363 3.672.108 10116 130 1.315.080 10116 36 367.211 5.354.399 12432 399 4.964.098 12432 130 1.616.160 12432 40 496.410 7.076.667 15660 439 6.878.342 15660 130 2.035.800 15660 44 687.834 9.601.976 2400 400 960.000 2400 130 312.000 2400 30 72.000 1.344.000 2808 440 1.235.520 2808 130 365.040 2808 33 92.664 1.693.224 3360 484 1.626.240 3360 130 436.800 3360 36 121.968 2.185.008 4128 532 2.197.747 4128 130 536.640 4128 40 164.831 2.899.218 5196 586 3.042.985 5196 130 675.480 5196 44 228.224 3.946.689 2064 130 268.320 2064 30 61.920 330.240 2412 130 313.560 2412 33 79.596 393.156 2892 130 375.960 2892 36 104.980 480.940 3552 130 461.760 3552 40 141.831 603.591 4476 130 581.880 4476 $ 44 196.599 778.479 11.211.600 14.116.500 18.256.812 24.235.750 33.017.467 2007 149 Tabla No 73 Proyección costos de empaque segundo escenario el 10% de la demanda total CONCEPTO Miel de abejas Cantidad de frascos 500 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar Precio por plástico Subtotal TOTAL Polen Cantidad de frascos 180 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar Precio por plástico Subtotal TOTAL Propóleo Cantidad de frascos 250 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar Precio por plástico Subtotal TOTAL Jalea real Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar Precio por plástico Subtotal TOTAL TOTAL PRODUCTOS 2007 2008 AÑO 2009 2010 2011 27.281 600,00 16.368.600,00 27.281 130,00 3.546.530,00 27.281 30,00 818.430,00 20.733.560,00 31.919 660,00 21.066.540,00 31.919 130,00 4.149.470,00 31.919 33,00 1.053.327,00 26.269.337,00 38.302 726,00 27.807.252,00 38.302 130,00 4.979.260,00 38.302 36,30 1.390.362,60 34.176.874,60 47.112 798,60 37.623.643,20 47.112 130,00 6.124.560,00 47.112 39,93 1.881.182,16 45.629.385,36 59.361 878,46 52.146.264,06 59.361 130,00 7.716.930,00 59.361 43,92 2.607.313,20 62.470.507,26 24.072 300,00 7.221.600,00 24.072 130,00 3.129.360,00 24.072,00 30,00 722.160,00 11.073.120,00 28.164 330,00 9.294.120,00 28.164 130,00 3.661.320,00 28.164,00 33,00 929.412,00 13.884.852,00 33.797 363,00 12.268.311,00 33.797 130,00 4.393.610,00 33.797,00 36,30 1.226.831,10 17.888.752,10 41.570 399,30 16.598.901,00 41.570 130,00 5.404.100,00 41.570,00 39,93 1.659.890,10 23.662.891,10 52.379 439,23 23.006.428,17 52.379 130,00 6.809.270,00 52.379,00 43,92 2.300.642,82 32.116.340,99 8.024 400,00 3.209.600,00 8.024 130,00 1.043.120,00 8.024 30,00 240.720,00 4.493.440,00 9.389 440,00 4.131.160,00 9.389 130,00 1.220.570,00 9.389 33,00 309.837,00 5.661.567,00 11.266 484,00 5.452.744,00 11.266 130,00 1.464.580,00 11.266 36,30 408.955,80 7.326.279,80 13.857 532,40 7.377.466,80 13.857 130,00 1.801.410,00 13.857 39,93 553.310,01 9.732.186,81 17.460 585,64 10.225.274,40 17.460 130,00 2.269.800,00 17.460 43,92 766.895,58 13.261.969,98 6.900 130,00 897.000,00 6.900 30,00 207.000,00 1.104.000,00 8.073 130,00 1.049.490,00 8.073 33,00 266.409,00 1.315.899,00 9.688 130,00 1.259.440,00 9.688 36,30 351.674,40 1.611.114,40 11.916 130,00 1.549.080,00 11.916 39,93 475.805,88 2.024.885,88 15.014 130,00 1.951.820,00 15.014 43,92 659.459,92 2.611.279,92 37.404.120,00 47.131.655,00 61.003.020,90 81.049.349,15 110.460.098,15 150 Tabla No 74 Proyección costos de empaque tercer escenario la demanda total CONCEPTO Miel de abejas Cantidad de frascos 500 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar Precio por plástico Subtotal TOTAL Polen Cantidad de frascos 180 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar Precio por plástico Subtotal TOTAL Propóleo Cantidad de frascos 250 gr. Precio por frasco Subtotal Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar Precio por plástico Subtotal TOTAL Jalea real Cantidad de etiquetas Precio por etiqueta Subtotal Cantidad de plástico para sellar Precio por plástico Subtotal TOTAL TOTAL PRODUCTOS 2007 2008 AÑO 2009 2010 2011 8.184 600,00 4.910.400,00 8.184 130,00 1.063.920,00 8.184 30,00 245.520,00 6.219.840,00 9.564 660,00 6.312.240,00 9.564 130,00 1.243.320,00 9.564 33,00 315.612,00 7.871.172,00 11.472 726,00 8.328.672,00 11.472 130,00 1.491.360,00 11.472 36,30 416.433,60 10.236.465,60 14.100 798,60 11.260.260,00 14.100 130,00 1.833.000,00 14.100 39,93 563.013,00 13.656.273,00 17.760 878,46 15.601.449,60 17.760 130,00 2.308.800,00 17.760 43,92 780.072,48 18.690.322,08 7.212 300,00 2.163.600,00 7.212 130,00 937.560,00 7.212,00 30,00 216.360,00 3.317.520,00 8.436 330,00 2.783.880,00 8.436 130,00 1.096.680,00 8.436,00 33,00 278.388,00 4.158.948,00 10.116 363,00 3.672.108,00 10.116 130,00 1.315.080,00 10.116,00 36,30 367.210,80 5.354.398,80 12.432 399,30 4.964.097,60 12.432 130,00 1.616.160,00 12.432,00 39,93 496.409,76 7.076.667,36 15.660 439,23 6.878.341,80 15.660 130,00 2.035.800,00 15.660,00 43,92 687.834,18 9.601.975,98 2.400 400,00 960.000,00 2.400 130,00 312.000,00 2.400 30,00 72.000,00 1.344.000,00 2.808 440,00 1.235.520,00 2.808 130,00 365.040,00 2.808 33,00 92.664,00 1.693.224,00 3.360 484,00 1.626.240,00 3.360 130,00 436.800,00 3.360 36,30 121.968,00 2.185.008,00 4.128 532,40 2.197.747,20 4.128 130,00 536.640,00 4.128 39,93 164.831,04 2.899.218,24 5.196 585,64 3.042.985,44 5.196 130,00 675.480,00 5.196 43,92 228.223,91 3.946.689,35 2.064 130,00 268.320,00 2.064 30,00 61.920,00 330.240,00 2.412 130,00 313.560,00 2.412 33,00 79.596,00 393.156,00 2.892 130,00 375.960,00 2.892 36,30 104.979,60 480.939,60 3.552 130,00 461.760,00 3.552 39,93 141.831,36 603.591,36 4.476 130,00 581.880,00 4.476 43,92 196.599,35 778.479,35 11.211.600,00 14.116.500,00 18.256.812,00 24.235.749,96 33.017.466,76 151 Tabla No 75 Depreciación MAQUINA Y EQUIPO Cant Inversión inicial Valor a depreciar Amortización Amortización Amortización Amortización Amortización Año2 Año4 Año5 Año1 Año3 Valor depreciado por equipo Tanque de almacenamiento Estufa industrial Máquina para sellado al calor Secador de polen Balanza Molino eléctrico Nevera Caneca 20 kilos 2 1 1 1 1 1 1 2 1.000.000,00 1.000.000,00 300.000,00 300.000,00 120.000,00 120.000,00 360.000,00 360.000,00 350.000,00 350.000,00 120.000,00 120.000,00 800.000,00 800.000,00 70.000,00 70.000,00 3.120.000,00 3.120.000,00 100.000,00 30.000,00 12.000,00 36.000,00 35.000,00 12.000,00 80.000,00 7.000,00 312.000,00 100.000,00 30.000,00 12.000,00 36.000,00 35.000,00 12.000,00 80.000,00 7.000,00 312.000,00 100.000,00 30.000,00 12.000,00 36.000,00 35.000,00 12.000,00 80.000,00 7.000,00 312.000,00 100.000,00 30.000,00 12.000,00 36.000,00 35.000,00 12.000,00 80.000,00 7.000,00 312.000,00 100.000,00 500.000,00 30.000,00 150.000,00 12.000,00 60.000,00 36.000,00 180.000,00 35.000,00 175.000,00 12.000,00 60.000,00 80.000,00 400.000,00 7.000,00 35.000,00 312.000,00 1.560.000,00 Coladores Escritorios Estanterías Sillas giratorias Archivador Vitrinas Cesto de basura computador Impresora Teléfono Fax Estabilizador de voltaje Valor a depreciar por año 4 3 3 3 1 3 2 2 1 1 1 1 40.000,00 40.000,00 650.100,00 650.100,00 540.000,00 540.000,00 210.000,00 210.000,00 250.000,00 250.000,00 1.860.000,00 1.860.000,00 30.000,00 30.000,00 3.600.000,00 3.600.000,00 150.000,00 150.000,00 80.000,00 80.000,00 360.000,00 360.000,00 30.000,00 30.000,00 7.800.100,00 7.800.100,00 8.000,00 130.020,00 108.000,00 42.000,00 50.000,00 372.000,00 6.000,00 720.000,00 30.000,00 16.000,00 72.000,00 6.000,00 1.872.020,00 8.000,00 130.020,00 108.000,00 42.000,00 50.000,00 372.000,00 6.000,00 720.000,00 30.000,00 16.000,00 72.000,00 6.000,00 1.872.020,00 8.000,00 130.020,00 108.000,00 42.000,00 50.000,00 372.000,00 6.000,00 720.000,00 30.000,00 16.000,00 72.000,00 6.000,00 1.872.020,00 8.000,00 130.020,00 108.000,00 42.000,00 50.000,00 372.000,00 6.000,00 720.000,00 30.000,00 16.000,00 72.000,00 6.000,00 1.872.020,00 8.000,00 40.000,00 130.020,00 650.100,00 108.000,00 540.000,00 42.000,00 210.000,00 50.000,00 250.000,00 372.000,00 1.860.000,00 6.000,00 30.000,00 720.000,00 3.600.000,00 30.000,00 150.000,00 16.000,00 80.000,00 72.000,00 360.000,00 6.000,00 30.000,00 1.872.020,00 7.800.100,00 2.184.020,00 2.184.020,00 2.184.020,00 2.184.020,00 2.184.020,00 9.360.100,00 NOTA la maquinaria se deprecia a 10 años pendiente por depreciar 5 años 10.920.100,00 152 Con base en la información obtenida por los costos, en las tablas No 76,77,78 se presentan las proyecciones de los costos de los tres escenarios. Tabla No 76 Proyección de los costos totales primer escenario el 3% de la demanda total CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 COSTOS DIRECTOS Mano de obra directa 15.950.953,92 16.908.011,16 17.922.491,82 18.997.841,33 20.137.711,81 Materias primas e insumos 87.228.000,00 108.069.120,00 137.353.358,40 178.881.075,07 238.873.265,60 103.178.953,92 124.977.131,16 155.275.850,22 197.878.916,41 259.010.977,42 312.000,00 312.000,00 312.000,00 312.000,00 312.000,00 57.312.000,00 64.189.440,00 71.892.172,80 80.519.233,54 90.181.541,56 Miel de abejas 6.219.840,00 7.871.172,00 10.236.465,60 13.656.273,00 18.690.322,08 Polen 3.317.520,00 4.158.948,00 5.354.398,80 7.076.667,36 9.601.975,98 Propoleo 1.344.000,00 1.693.224,00 2.185.008,00 2.899.218,24 3.946.689,35 330.240,00 393.156,00 480.939,60 603.591,36 778.479,35 11.211.600,00 14.116.500,00 18.256.812,00 24.235.749,96 33.017.466,76 172.014.553,92 203.595.071,16 245.736.835,02 302.945.899,90 382.521.985,73 Subtotal COSTOS INDIRECTOS Depreciación maquinaria SERVICIOS PUBLICOS Empaques: Jalea real Subtotal empaque TOTAL NOTA :en esta proyección no se incluye la depreciación de muebles enseres equipos de oficina 153 Tabla No 77 Proyección de los costos totales SEGUNDO escenario el 10% de la demanda total CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 COSTOS DIRECTOS Mano de obra directa 15.950.953,92 16.908.011,16 17.922.491,82 18.997.841,33 20.137.711,81 Materias primas e insumos 291.256.200,00 361.215.939,24 459.466.674,71 599.052.650,49 800.094.720,00 Subtotal 307.207.153,92 378.123.950,40 477.389.166,54 618.050.491,83 820.232.431,81 312.000,00 312.000,00 312.000,00 312.000,00 312.000,00 57.312.000,00 64.189.440,00 71.892.172,80 80.519.233,54 90.181.541,56 Miel de abejas 20.733.560,00 26.269.337,00 34.176.874,60 45.629.385,36 62.470.507,26 Polen 11.073.120,00 13.884.852,00 17.888.752,10 23.662.891,10 32.116.340,99 Propoleo 4.493.440,00 5.661.567,00 7.326.279,80 9.732.186,81 13.261.969,98 Jalea real 1.104.000,00 1.315.899,00 1.611.114,40 2.024.885,88 2.611.279,92 37.404.120,00 47.131.655,00 61.003.020,90 81.049.349,15 110.460.098,15 402.235.273,92 489.757.045,40 610.596.360,24 779.931.074,51 1.021.186.071,52 COSTOS INDIRECTOS Depreciación maquinaria SERVICIOS PUBLICOS Empaques: Subtotal empaque TOTAL NOTA: en esta proyección no se incluye la depreciación de muebles enseres equipos de oficina 154 Tabla No 78 Proyección de los costos totales tercer escenario de la demanda total CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 COSTOS DIRECTOS Mano de obra directa 15.950.953,92 16.908.011,16 17.922.491,82 18.997.841,33 20.137.711,81 Materias primas e insumos 2.912.562.000,00 3.612.159.392,40 4.594.666.747,13 5.990.526.504,91 8.000.947.199,96 Subtotal 2.928.512.953,92 3.629.067.403,56 4.612.589.238,96 6.009.524.346,25 8.021.084.911,77 312.000,00 312.000,00 312.000,00 312.000,00 312.000,00 57.312.000,00 64.189.440,00 71.892.172,80 80.519.233,54 90.181.541,56 Miel de abejas 207.334.080,00 262.689.551,28 341.770.916,07 456.291.520,76 624.703.141,63 Polen 110.731.200,00 138.849.703,20 178.887.986,78 236.631.291,75 321.161.735,85 Propoleo 44.936.640,00 56.612.944,44 73.264.473,17 97.325.357,61 132.623.087,67 Jalea real 11.040.000,00 13.158.990,00 16.110.478,80 20.248.430,58 26.112.525,26 374.041.920,00 471.311.188,92 610.033.854,83 810.496.600,70 1.104.600.490,40 3.360.178.873,92 4.164.880.032,48 5.294.827.266,59 6.900.852.180,48 9.216.178.943,74 COSTOS INDIRECTOS Depreciación maquinaria SERVICIOS PUBLICOS Empaques: Subtotal empaque TOTAL NOTA: en esta proyección no se incluye la depreciación de muebles enseres equipos de oficina 155 6.3 GASTOS Los gastos de la empresa están representados en gastos de administración y los gastos de venta. 6.3.1 Gastos administrativos Están conformados por gastos en nómina administrativa, arrendamiento, aportes para fiscales. 6.3.2 Nomina de personal Esta conformada por el Gerente general, Gerente de mercados y el mensajero. En la tabla No 66 se presenta la proyección de los gastos administrativos de personal, según escala salarial de la empresa, teniendo en cuenta que la cantidad de este tipo de personal no varía en los cinco años del proyecto. 6.3.3 Arrendamiento El canon actual de la planta es de $950.000 mensuales ($11.400.000 al año) por la planta y $ 320.000 ($3.840.000 al año) por el local y su incremento no puede ser superior al 7% anual Tabla No 79 Proyección de los gastos administrativos de personal AÑO CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 GERENTE GENERAL Salario básico Carga prestacional Subtotal MENSAJERO Salario básico Carga prestacional Subsidio de transporte Subtotal VENDEDOR Salario básico Carga prestacional Subsidio de transporte Subtotal Total ANUAL 10.800.000 11.448.000 12.134.880 12.862.973 13.634.751 4.428.000 4.693.680 4.975.301 5.273.819 5.590.248 15.228.000 16.141.680 17.110.181 18.136.792 19.224.999 4.896.000 2.007.360 572.400 7.475.760 5.189.760 2.127.802 606.744 7.924.306 5.501.146 2.255.470 643.149 8.399.764 5.831.214 2.390.798 $ 681.738 8.903.750 6.181.087 2.534.246 722.642 9.437.975 5.400.000 2.214.000 572.400 8.186.400 30.890.160 5.724.000 2.346.840 606.744 8.677.584 32.743.570 6.067.440 2.487.650 643.149 9.198.239 34.708.184 6.431.486 2.636.909 $ 681.738 9.750.133 36.790.675 6.817.376 2.795.124 722.642 10.335.141 38.998.115 156 6.3.4 Aportes parafiscales El monto de los aportes parafiscales equivale a un 9% sobre el valor de los salarios básicos de la nomina, tal como se muestra en la tabla No 80 y en la tabla No 81 se presenta la proyección de estos. Tabla No 80 Distribución porcentual de los aportes parafiscales APORTE SENA % SOBRE NOMINA 3 ICBF Cajas de compensación TOTAL 2 4 9 Tabla No 81 Proyección de los aportes parafiscales CONCEPTO SALARIOS BASICOS Gerente General Vendedor Empacadores Conductor Mensajero Total Anual Total aportes total seguridad social 20,625% TOTAL SEGURIDAD Y PARAFISCALES 2007 2008 AÑO 2009 10.800.000 5.400.000 4.896.000 6.000.000 4.896.000 11.448.000 5.724.000 5.189.760 6.360.000 5.189.760 12.134.880 6.067.440 6.067.440 6.741.600 5.501.146 12.862.973 6.431.486 5.831.214 7.146.096 5.831.214 13.634.751 6.817.376 6.181.087 7.574.862 6.181.087 31.992.000 2.879.280 33.911.520 3.052.037 36.512.506 3.286.126 38.102.984 3.429.269 40.389.163 3.635.025 6.598.350 6.994.251 7.530.704 7.858.740 8.330.265 9.477.630 10.046.288 10.816.830 11.288.009 11.965.290 157 2010 2011 6.3.5 Honorarios por servicios contables Para llevar la contabilidad de la empresa se contratará los servicios profesionales de un contador cuyos honorarios mensuales serán de $ 350.000 (4.200.000), los servicios profesionales se incrementaran en un 15% anual. 6.3.6 Gastos de venta Están constituidos por los gastos de personal de ventas y la inversión en publicidad. 6.3.7 Nómina de ventas Esta conformado por un vendedor, como se ha mencionado anteriormente, de acuerdo con el volumen de ventas proyectado para los cinco primeros años la empresa estima que el personal de ventas no aumentará. En la tabla No 79 se presenta la proyección de la nómina de ventas. 6.3.8 Inversión en publicidad Los medios de publicidad que se emplearan están conformados por un aviso en las páginas amarillas, carpetas de presentación para el portafolio de productos, volantes, pendones y la página Web. El aviso tiene un valor de $1.400.000; su aparición en el directorio es durante todo el año 2007, las carpetas de presentación se estima que se requieran alrededor de 10 carpetas mensualmente a un precio de $2.000 por unidad equivale a un gasto de $20.000 mensual aproximadamente, los volantes tiene un valor de $150.000 por 500 unidades, con respecto a los pendones cada uno tiene un valor de $ 100.000, para el punto de venta se utilizaran 2 y la empresa tendrá uno para cuando hallan eventos, por cuanto esto equivale a $ 200.000, y la pagina Web tiene un valor de $ 500.000 esta se implementara para el primer año. Teniendo en cuenta que los precios por publicidad se incrementan en un promedio de 7% anual, en la tabla No 70 se presenta la proyección de la inversión en publicidad. 158 Tabla No 82 Proyección de los gastos de publicidad AÑO CONCEPTO Aviso en paginas amarillas Carpetas portafolio de servicios Volantes Pendones Pagina Web TOTAL 2007 1.200.000 2008 1.284.000 2009 1.373.880 2010 1.470.052 2011 1.572.955 240.000 600.000 200.000 500.000 2.740.000 256.800 642.000 0 0 2.182.800 274.776 686.940 0 0 2.335.596 294.010 735.026 0 0 2.499.088 314.591 786.478 0 0 2.674.024 Tabla No 83 Proyección de los gastos totales AÑO CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 Gastos Administrativos y Ventas Gastos de personal 40.367.790,00 42.789.857,40 45.525.013,56 48.078.683,77 50.963.404,80 Arrendamiento 15.240.000,00 16.306.800,00 17.448.276,00 18.669.655,32 19.976.531,19 Honorarios servicios contables DEPRECIACIONES Subtotal 4.200.000,00 4.830.000,00 5.554.500,00 6.387.675,00 7.345.826,25 312.000,00 312.000,00 312.000,00 312.000,00 312.000,00 68.839.789,56 73.448.014,09 78.597.762,24 60.119.790,00 64.238.657,40 Publicidad 2.740.000,00 2.182.800,00 2.335.596,00 2.499.087,72 2.674.023,86 Subtotal 2.740.000,00 2.182.800,00 2.335.596,00 2.499.087,72 2.674.023,86 71.175.385,56 75.947.101,81 81.271.786,10 TOTAL 62.859.790,00 66.421.457,40 159 6.4 INGRESOS La empresa percibirá ingresos exclusivamente por la venta de los productos apícolas, en los cinco años los productos se ofrecerán a un precio promedio en el mercado con relación a la competencia. De acuerdo con la proyección de los tres escenarios los ingresos se muestra a continuación en la tablas No 84,85,86. Tabla No 84 Proyección de los ingresos primer escenario el 3% del total de la demanda AÑO CONCEPTO Unidades a vender Miel de abejas Precio de venta Subtotal Unidades a vender Polen Precio de venta Subtotal Unidades a vender propoleo Precio de venta Subtotal Unidades a vender Jalea real Precio de venta Subtotal Total VENTAS 2007 2008 2009 2010 2011 8.184 9.564 11.472 14.100 17.760 8.500,00 9.010,00 9.550,60 10.123,64 10.731,05 69.564.000,00 86.171.640,00 109.564.483,20 142.743.267,60 190.583.521,88 7.212 8.436 10.116 12.432 15.660 7.000,00 7.420,00 7.865,20 8.337,11 8.837,34 50.484.000,00 62.595.120,00 79.564.363,20 103.646.976,38 138.392.724,36 2.400 2.808 3.360 4.128 5.196 8.200,00 8.692,00 9.213,52 9.766,33 10.352,31 19.680.000,00 24.407.136,00 30.957.427,20 40.315.415,19 53.790.608,33 2.064 2.412 2.892 3.552 4.476 33.500,00 35.510,00 37.640,60 39.899,04 42.292,98 69.144.000,00 85.650.120,00 108.856.615,20 141.721.375,87 189.303.370,24 208.872.000,00 258.824.016,00 328.942.888,80 428.427.035,05 572.070.224,81 160 Tabla No 85 Proyección de los ingresos segundo escenario el 10% del total de la demanda AÑO CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 27.281 31.919 38.302 47.112 59.361 8.500,00 9.010,00 9.550,60 10.123,64 10.731,05 231.888.500,00 287.590.190,00 365.807.081,20 476.944.739,23 637.006.105,99 24.072 28.164 33.797 41.570 52.379 7.000,00 7.420,00 7.865,20 8.337,11 8.837,34 168.504.000,00 208.976.880,00 265.820.164,40 346.573.745,84 462.890.964,81 8.024 9.389 11.266 13.857 17.460 8.200,00 8.692,00 9.213,52 9.766,33 10.352,31 65.796.800,00 81.609.188,00 103.799.516,32 135.332.051,44 180.751.351,32 6.900 8.073 9.688 11.916 15.014 33.500,00 35.510,00 37.640,60 39.899,04 42.292,98 Subtotal 231.150.000,00 286.672.230,00 364.662.132,80 475.436.912,98 634.986.774,09 Total VENTAS 697.339.300,00 864.848.488,00 1.100.088.894,72 1.434.287.449,49 1.915.635.196,22 Unidades a vender Miel de abejas Precio de venta Subtotal Unidades a vender Polen Precio de venta Subtotal Unidades a vender propoleo Precio de venta Subtotal Unidades a vender Jalea real Precio de venta 161 Tabla No 86 Proyección de los ingresos tercer escenario del total de la demanda AÑO CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 Unidades a vender Miel de abejas 272.808 319.185 383.022 471.118 593.608 Precio de venta 8.500,00 9.010,00 9.550,60 10.123,64 10.731,05 2.318.868.000,00 2.875.860.093,60 3.658.094.039,06 4.769.423.008,13 6.370.041.369,65 Subtotal Unidades a vender Polen 240.720 281.642 337.971 415.704 523.787 Precio de venta 7.000,00 7.420,00 7.865,20 8.337,11 8.837,34 1.685.040.000,00 2.089.786.608,00 2.658.208.565,38 3.465.772.327,54 4.628.885.520,66 Subtotal Unidades a vender propoleo 80.244 93.885 112.663 138.575 174.604 8.200,00 8.692,00 9.213,52 9.766,33 10.352,31 658.000.800,00 816.052.592,16 1.038.018.897,23 1.353.369.038,21 1.807.559.687,43 69.000 80.730 96.876 119.157 150.138 33.500,00 35.510,00 37.640,60 39.899,04 42.292,98 Subtotal 2.311.500.000,00 2.866.722.300,00 3.646.470.765,60 4.754.268.584,19 6.349.801.121,04 Total VENTAS 6.973.408.800,00 8.648.421.593,76 11.000.792.267,26 14.342.832.958,06 19.156.287.698,78 Precio de venta Subtotal Unidades a vender Jalea real Precio de venta 162 6.5 PUNTO DE EQUILIBRIO Es una herramienta financiera que permite determinar el momento en el cual las ventas cubrirán exactamente los costos, expresándose en valores, además muestra la magnitud de las utilidades o perdidas de la empresa cuando las ventas excedan o caen por debajo de este punto, por tal razón se deberán analizar algunos aspectos importantes como son los costos fijos y los costos variables. PE$= Costos fijos ____________________________________ Precio unitario – Costos variables unitarios PEu= Costos fijos ____________________________________ 1 - Costos variables unitarios / Ventas netas Los costos variables son generados por: La materia prima, empaque, servicios públicos. Los demás conceptos que han sido presentados a través de este capitulo constituyen a los costos fijos. En la tabla No 82 se presenta la clasificación de costos y el valor del punto de equilibrio para cada año y para el proyecto en general. 163 Tabla No 87 Punto de equilibrio ventas unidades a vender COSTOS FIJOS Mano de obra directa Depreciación Gastos de personal Arrendamiento Aportes parafiscales Honorarios servicios contables papelería publicidad Total costos fijos COSTOS VARIABLES Materias primas empaque Servicios públicos Total costos variables PUNTO DE EQUILIBRIO Pesos Cantidades 2007 $ 208.872.000 19860 2008 $ 258.824.016 23220 2009 $ 328.942.889 27840 2010 $ 428.427.035 34212 2011 $ 572.070.225 43092 $ 15.950.954 $ 312.000 $ 40.367.790 $ 15.240.000 $ 16.908.011 $ 312.000 $ 42.789.857 $ 16.306.800 $ 17.922.492 $ 312.000 $ 45.525.014 $ 17.448.276 $ 18.997.841 $ 312.000 $ 48.078.684 $ 18.669.655 $ 20.137.712 $ 312.000 $ 50.963.405 $ 19.976.531 $ 4.200.000 $ 4.830.000 $ 5.554.500 $ 6.387.675 $ 7.345.826 $ 2.740.000 $ 78.810.744 $ 2.182.800 $ 83.329.469 $ 2.335.596 $ 89.097.877 $ 2.499.088 $ 94.944.943 $ 2.674.024 $ 101.409.498 $ 87.228.000 $ 11.211.600 $ 57.312.000 $ 155.751.600 $ 108.069.120 $ 14.116.500 $ 64.189.440 $ 186.375.060 $ 137.353.358 $ 18.256.812 $ 71.892.173 $ 227.502.343 $ 178.881.075 $ 24.235.750 $ 80.519.234 $ 283.636.059 $ 238.873.266 $ 33.017.467 $ 90.181.542 $ 362.072.274 $ 309.887.684 29.465 $ 297.694.665 26.707 $ 288.919.120 24.453 $ 280.935.881 22.434 $ 276.256.764 20.809 164 7. EVALUACION FINANCIERA Para el presente estudio se han tomado como indicadores financieros, los estados financieros proyectados ( Flujo de caja, Balance general y estado de resultados), el punto de equilibrio, el valor presente neto(VPN), la tasa de interés de oportunidad, la tasa interna de retorno (TIR), la relación beneficio /costo, el margen de utilidad y el índice de rentabilidad de la inversión 7.1 Estados financieros La proyección del flujo de caja permite calcular los demás indicadores financieros, los cuales determinan el nivel de factibilidad del proyecto. Una vez obtenido el flujo de caja es posible proyectar el balance general y el estado de pérdidas y ganancias. 7.1.1 Estado de resultados 9 En el estado de resultados se observa todas las entradas y salidas de dinero que tiene la empresa, además se establece el costo de ventas que es un punto importante para la organización. Por este motivo se observo que para el primer escenario que es con el 3% de la demanda total, en los dos primeros años entraría en perdidas, ya que se tienen unos costos y gastos muy altos para estos dos años. Para el año 3 ya se tiene una utilidad de $ 6.125.329 la cual la empresa empieza a estabilizarse, pero todavía en este año no es suficiente para recuperar la perdida de los dos primeros años, ya para los siguientes años ya se tiene una utilidad considerable, la cual hace que este escenario no sea bien visto por los socios. (ver tabla No 88) 165 9 El segundo escenario se estudia con el 10% de la demanda total, la empresa empezaría a arrojar utilidades de $134.950.266 por sus ingresos que ayudaran a cubrir los costos y a obtener un margen de utilidad de acuerdo con el mercado. (ver tabla No 89) 9 El tercer escenario estudia la demanda total, donde hay utilidades desde el primer año de $2.076.053.918 y unos ingresos por ventas de $6.973.408.800, si observamos este escenario seria perfecto para cualquier empresa, ya que desde el primer año se obtiene utilidades netas del 95% con respecto al patrimonio y unos costos bajos (ver tabla No 90) 166 Tabla No 88 Estado de resultados proyectado primer escenario 3% del total de la demanda ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 VENTAS 208.872.000 258.824.016 328.942.889 428.427.035 572.070.225 - COSTO DE VENTAS 173.574.574 205.155.091 247.296.855 304.505.920 384.082.006 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 35.297.426 53.668.925 81.646.034 123.921.115 187.988.219 - GASTOS DE OPERACIÓN ADMON Y VENTAS 62.859.790 66.421.457 71.175.386 75.947.102 83.320.296 12.752.533 10.470.648 47.974.013 104.667.923 RESULTADO OPERACIONAL - 27.562.364 - - PROVISION PARA IMPUESTO - - 3.664.727 16.790.905 36.633.773 Reserva legal - - 680.592 3.118.311 6.803.415 12.752.533 6.125.329 28.064.798 61.230.735 RESULTADO NETA - 27.562.364 - 167 Tabla No 89 Estado de resultados proyectado segundo escenario 10% del total de la demanda ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 VENTAS 697.339.300 864.848.488 1.100.088.895 1.434.287.449 1.915.635.196 - COSTO DE VENTAS 403.795.294 491.317.065 612.156.380 781.491.095 1.022.746.092 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 293.544.006 373.531.423 487.932.514 652.796.355 892.889.105 62.859.790 66.421.457 71.175.386 75.947.102 83.320.296 230.684.216 307.109.965 416.757.129 576.849.253 809.568.809 - PROVISION PARA IMPUESTO 80.739.476 107.488.488 145.864.995 201.897.239 283.349.083 Reserva legal 14.994.474 19.962.148 27.089.213 37.495.201 52.621.973 134.950.266 179.659.330 243.802.920 337.456.813 473.597.753 - GASTOS DE OPERACIÓN ADMON Y VENTAS RESULTADO OPERACIONAL RESULTADO NETO 168 Tabla No 90 Estado de resultados proyectado tercer escenario total de la demanda ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 VENTAS 6.973.408.800 8.648.421.594 11.000.792.267 14.342.832.958 19.156.287.699 - COSTO DE VENTAS 3.361.738.894 4.166.440.052 5.296.387.287 6.902.412.200 9.217.738.964 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 3.611.669.906 4.481.981.541 5.704.404.981 7.440.420.758 9.938.548.735 - GASTOS DE OPERACIÓN ADMON Y VENTAS 62.859.790 75.947.102 83.320.296 RESULTADO OPERACIONAL 3.548.810.116 4.415.560.084 5.633.229.595 7.364.473.656 9.855.228.439 - PROVISION PARA IMPUESTO 1.242.083.541 1.545.446.029 1.971.630.358 2.577.565.780 3.449.329.954 Reserva legal 230.672.658 478.690.788 640.589.849 RESULTADO NETA 2.076.053.918 2.583.102.649 3.295.439.313 4.308.217.089 5.765.308.637 66.421.457 287.011.405 169 71.175.386 366.159.924 Tabla No 91 Flujo de caja proyectado primer escenario el 3% del total de la demanda CONCEPTO saldo anterior INGRESOS inversiones EGRESOS Costo de ventas Compras Gastos operac de admón. Gastos del seguro Reserva legal Impuestos FLUJO DE EFECTIVO Flujo de caja 2008 2009 61.059.954,08 -12.371.005,96 258.824.016,00 328.942.888,80 2010 12.316.096,35 428.427.035,05 2011 49.819.457,44 572.070.224,00 86.034.573,92 89.651.000,00 60.987.770,00 218.602,00 96.919.351,16 109.570.080,00 64.549.437,40 156.153,40 109.876.363,69 137.353.358,40 69.303.365,56 93.704,80 125.572.403,92 178.881.075,07 74.075.081,81 79.016,80 145.171.872,77 238.873.265,60 81.448.276,00 64.328,80 61.059.954,08 -12.371.005,96 12.316.096,35 49.819.457,44 106.512.480,83 2007 208.872.000,00 89.079.900,00 170 Tabla No 92 Flujo de caja proyectado segundo escenario el 10% del total de la demanda CONCEPTO saldo anterior INGRESOS inversiones EGRESOS Costo de ventas Compras Gastos operac de admón. Gastos del seguro Reserva legal Impuestos FLUJO DE EFECTIVO Flujo de caja 2007 2008 2009 313.639.084,08 303.635.516,76 697.339.300,00 864.848.488,00 1.100.088.894,72 89.079.900,00 2010 418.031.878,22 1.434.287.449,49 2011 578.089.756,50 1.915.635.196,22 112.227.093,92 299.346.650,00 60.987.770,00 218.602,00 130.274.553,16 366.232.827,29 64.549.437,40 156.153,40 153.193.271,43 459.466.674,71 69.303.365,56 93.704,80 182.990.943,88 599.052.650,49 74.075.081,81 79.016,80 223.255.741,37 800.094.720,00 81.448.276,00 64.328,80 313.639.084,08 303.635.516,76 418.031.878,22 578.089.756,50 810.772.130,05 171 Tabla No 93 Flujo de caja proyectado segundo escenario el 10% del total de la demanda CONCEPTO saldo anterior INGRESOS inversiones EGRESOS Costo de ventas Compras Gastos operac de admón. Gastos del seguro Reserva legal Impuestos FLUJO DE EFECTIVO Flujo de caja 2007 2008 2009 2010 3.558.950.934,08 4.362.564.800,03 5.627.164.251,29 6.973.408.800,00 8.648.421.593,76 11.000.792.267,26 14.342.832.958,06 89.079.900,00 2011 7.357.933.660,40 19.156.287.698,78 448.864.893,92 558.822.930,08 2.993.466.500,00 3.662.328.272,85 60.987.770,00 64.549.437,40 218.602,00 156.153,40 709.564.198,48 4.594.666.747,13 69.303.365,56 93.704,80 920.218.694,14 5.990.526.504,91 74.075.081,81 79.016,80 1.225.643.462,26 8.000.947.199,96 81.448.276,00 64.328,80 3.558.950.934,08 4.362.564.800,03 5.627.164.251,29 7.357.933.660,40 9.848.184.431,76 172 7.1.2 Balance general del proyecto 9 Se considera que para el primer año del primer escenario Honey Factory Ltda. Contara con activos por un valor de $ 74.860.636,08 compuestos por un 88% en activos corrientes y un 12% en activos fijos, esto debido a que la empresa necesita mayor concentración con respecto a materia prima. El pasivo está distribuido por un impuesto presuntivo de renta del 6%, ya que la empresa en sus dos años iniciales entra en pérdidas. El patrimonio equivale a $72.437.636 que corresponde a una utilidad negativa de $ 27.562.363 y por lo cual no habrá una reserva del 10% (ver tabla No94). 9 El segundo escenario los activos equivalen a $338.774.666,08 compuestos por un 97% de activos corrientes y un 3% de activos fijos, en este escenario la empresa empieza atener desde el primer año un mayor flujo de efectivo. El pasivo equivale a $ 8.739.475 correspondiente al impuesto de renta y unas cuentas por pagar de $ 2.423.000,00, ya que la empresa no tiene deudas con bancos y su nivel de endeudamiento es bajo. El patrimonio corresponde a $234.950.266 distribuido en 57% de utilidad del ejercicio y el 43% es el capital social de la empresa, la cual se va incrementando periodo a periodo principalmente por las utilidades generadas por la actividad normal del negocio. (Ver tabla No 95) 9 El tercer escenario nos muestra unos activos de $3.729.714.616,08 que equivalen a un activo corriente del 99% y un activo fijo del 1%. Con respecto al pasivo solo lo integra el impuesto de renta que es de $1.242.083.540 y cuentas por pagar de $ 80.904.500,00 el patrimonio que corresponde a $2.176.053.917 distribuido en un 4% de capital social de la empresa y un 95% de utilidades. (ver tabla No 96) 173 Tabla No 94 Balance general primer escenario 3% del total de la demanda BALANCE GENERAL PROYECTADO CONCEPTO ACTIVOS 2007 2007 Ene-01 2008 2009 2010 2011 Dic-31 Dic-31 Dic-31 Dic-31 Dic-31 ACTIVOS CORRIENTES Efectivo 89.079.900,00 63.701.556,08 53.133.043,52 65.787.711,74 115.945.745,07 Inventarios 0,00 2.423.000,00 4.069.340,00 4.313.500,40 4.572.310,42 4846649,049 Otros deudores 0,00 0,00 89.079.900,00 66.124.556,08 57.202.383,52 70.101.212,14 120.518.055,50 227.644.337,20 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 2.184.020,00 4.368.040,00 6.552.060,00 8.736.080,00 10.920.100,00 Total Activos Corrientes 222.797.688,15 ACTIVOS FIJOS Equipos e implementos Depreciacion Acumulada Total activos fijos 10.920.100,00 8.736.080,00 6.552.060,00 4.368.040,00 2.184.020,00 0,00 TOTAL ACTIVOS 100.000.000,00 74.860.636,08 63.754.443,52 74.469.252,14 122.702.075,50 227.644.337,20 2.423.000,00 4.069.340,00 4.313.500,40 4.572.310,42 4846649,049 4.346.258 3.581.106 2.423.000,00 4.069.340,00 100.000.000,00 100.000.000,00 PASIVOS Cuentas por pagar Acreedores varios Impuestos por pagar 3.664.727 20.455.632 57.089.405 7.978.227,28 25.027.941,97 61.936.053,67 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 680.592 3.798.903 Provisión prestaciones TOTAL PASIVOS Capital social 100.000.000,00 Reserva legal - EJERCICIOS acumuladas -27.562.363,92 resultado del ejercicio -40.314.896,48 -34.189.567,27 10.602.318 -6.124.769,47 -27.562.363,92 -12.752.532,56 6.125.329,21 28.064.797,80 TOTAL PATRIMONIO 100.000.000,00 72.437.636,08 59.685.103,52 65.810.432,73 93.875.230,53 165.708.283,53 TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 100.000.000,00 74.860.636,08 63.754.443,52 74.469.252,14 122.702.075,50 227.644.337,20 174 61.230.735 Tabla No 95 Balance general segundo escenario 10% del total de la demanda BALANCE GENERAL PROYECTADO CONCEPTO ACTIVOS 2007 2007 Ene-01 2008 2009 2010 2011 Dic-31 Dic-31 Dic-31 Dic-31 Dic-31 89.079.900,00 321.948.136,08 631.242.121,28 1.050.183.270,21 Inventarios 0,00 8.090.450 13.592.765 14.408.331 15.272.831 16.189.201 Otros deudores 0,00 0,00 89.079.900,00 330.038.586,08 644.834.886,33 1.064.591.601,15 1.644.489.374,17 2.457.158.572,72 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 2.184.020,00 4.368.040,00 6.552.060,00 8.736.080,00 10.920.100,00 ACTIVOS CORRIENTES Efectivo Total Activos Corrientes 1.629.216.543,37 2.440.969.372,06 ACTIVOS FIJOS Equipos e implementos Depreciacion Acumulada Total activos fijos 10.920.100,00 8.736.080,00 6.552.060,00 4.368.040,00 2.184.020,00 0,00 TOTAL ACTIVOS 100.000.000,00 338.774.666,08 651.386.946,33 1.068.959.641,15 1.646.673.394,17 2.457.158.572,72 8.090.450,00 13.592.765 14.408.331 15.272.831 16.189.201 PASIVOS Cuentas por pagar Acreedores varios Impuestos por pagar 80.739.475,63 188.227.963 334.092.959 535.990.197 819.339.280 88.829.925,63 201.820.728,49 348.501.289,52 551.263.027,98 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 14.994.474,05 34.956.621,78 62.045.835,16 99.541.036,62 152.163.009,18 134.950.266,41 314.609.596,05 558.412.516,47 895.869.329,57 134.950.266,41 179.659.329,64 243.802.920,42 337.456.813,10 473.597.753 Provisión prestaciones TOTAL PASIVOS Capital social 100.000.000,00 Reserva legal EJERCICIOS acumuladas resultado del ejercicio 835.528.480,87 TOTAL PATRIMONIO 100.000.000,00 234.950.266,41 414.609.596,05 658.412.516,47 995.869.329,57 1.621.630.091,84 TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 100.000.000,00 338.774.666,08 651.386.946,33 1.068.959.641,15 1.646.673.394,17 2.457.158.572,72 175 Tabla No 96 Balance general tercer escenario total de la demanda BALANCE GENERAL PROYECTADO CONCEPTO ACTIVOS 2007 2007 Ene-01 2008 2009 2010 2011 Dic-31 Dic-31 Dic-31 Dic-31 Dic-31 ACTIVOS CORRIENTES Efectivo 89.079.900,00 3.640.074.036,08 8.057.818.139,96 13.693.231.755,08 21.059.889.430,84 30.917.301.889,89 Inventarios 0,00 80.904.500,00 135.927.650,45 144.083.309,48 152.728.308,05 161892006,5 Otros deudores 0,00 0,00 89.079.900,00 3.720.978.536,08 8.193.745.790,41 13.837.315.064,56 21.212.617.738,89 31.079.193.896,41 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 2.184.020,00 4.368.040,00 6.552.060,00 8.736.080,00 10.920.100,00 Total Activos Corrientes ACTIVOS FIJOS Equipos e implementos Depreciación Acumulada Total activos fijos 10.920.100,00 8.736.080,00 6.552.060,00 4.368.040,00 2.184.020,00 0,00 TOTAL ACTIVOS 100.000.000,00 3.729.714.616,08 8.200.297.850,41 13.841.683.104,56 21.214.801.758,89 31.079.193.896,41 80.904.500,00 135.927.650,45 144.083.309,48 152.728.308,05 161892006,5 PASIVOS Cuentas por pagar Acreedores varios Impuestos por pagar 1.242.083.540,63 2.787.529.570 4.759.159.928 7.336.725.708 10.786.055.661 Provisión prestaciones TOTAL PASIVOS Capital social 100.000.000,00 Reserva legal 1.322.988.040,63 2.923.457.220,44 4.903.243.237,75 7.489.454.015,84 10.947.947.667,99 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 230.672.657,55 517.684.063,00 883.843.986,68 1.362.534.774,30 2.003.124.622,84 EJERCICIOS acumuladas resultado del ejercicio 2.076.053.917,91 4.659.156.566,98 7.954.595.880,12 12.262.812.968,74 2.076.053.917,91 2.583.102.649,07 3.295.439.313,14 4.308.217.088,62 5.765.308.637 TOTAL PATRIMONIO 100.000.000,00 2.176.053.917,91 4.759.156.566,98 8.054.595.880,12 12.362.812.968,74 20.131.246.228,43 TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 100.000.000,00 3.729.714.616,08 8.200.297.850,41 13.841.683.104,56 21.214.801.758,89 31.079.193.896,41 176 7.2 TASA MÍNIMA ATRACTIVA DE RETORNO DEL PROYECTO (TMAR) Cuando el capital necesario para llevar a cabo un proyecto es aportado totalmente por una persona física, antes de invertir siempre tiene en mente una tasa mínima de ganancia sobre la inversión propuesta llamada tasa mínima atractiva de retorno. La cual esta hace referencia a una tasa máxima que ofrecen los bancos por una inversión a plazo fijo. Según esto para determinar la TMAR del proyecto se estipulo que de acuerdo con la tasa de inflación proyectada por el gobierno (6%) y el DTF (6.48) la TMAR propuesta para el proyecto seria del 15% como opción para los inversionistas. Para determinar que la inversión del proyecto propuesto es económicamente Rentable se utilizara como método de análisis el Valor Presente Neto (VPN) y la Tasa Interna de Retorno (TIR). 7.3 VALOR PRESENTE NETO Es el resultado algebraico de traer a valor presente, utilizando una tasa de descuento adecuada todos los flujos (positivos o negativos) relacionados con un proyecto.37 Si VPN > 0 se debe aceptar la inversión Si VPN = 0 el proyecto es indiferente Si VPN < 0 se debe rechazar porque arrojara perdidas De acuerdo con los ingresos estimados durante los primeros cinco años y la TMAR dada para el proyecto el VPN es: _______________________________ 37 Serrano Rodríguez Javier. Matemáticas Financiera y evaluación de proyectos p 57 177 9 Primer escenario VPN = 61.059.954 $-100.000.000 + (1+0.15)1 49.819.457 (1+0.15)4 + -12.371.0062 (1+0.15) + 12.316.096 + (1+0.15)3 106.512.481 (1+0.15)5 VPN = -$ 19.358.976 9 Segundo escenario VPN = 313.639.084 (1+0.15)1 $-100.000.000 + 578.089.757 (1+0.15)4 + + 303.635.517 (1+0.15)2 418.031.878 3 + (1+0.15) 810.772.130 (1+0.15)5 VPN = $ 692.589.276 9 Tercer escenario 3.558.950.934 (1+0.15)1 VPN = $-100.000.000 + + 4.362.564.800 (1+0.15)2 7.357.933.660 9.848.184.43 4 (1+0.15) + (1+0.15)5 VPN = $ 9.834.847.872 178 + 5.627.164.251 (1+0.15)3 Tabla No 97 Flujo de fondos PRIMER ESCENARIO SEGUNDO ESCENARIO TERCER ESCENARIO -$100.000.000 -$ 100.000.000 -$ 100.000.000 61.059.954 313.639.084 3.558.950.934 -12.371.006 303.635.517 4.362.564.800 12.316.096 418.031.878 5.627.164.251 49.819.457 578.089.757 7.357.933.660 106.512.481 810.772.130 9.848.184.432 -19.358.976 692.589.276 9.834.847.872 26% 320% 3582% Egresos año1 Ingreso Año 1 Ingreso Año2 Ingreso Año 3 Ingreso Año 4 Ingreso Año 5 VPN TIR 7.4 TASA INTERNA DE RETORNO Es un índice de rendimiento del saldo no recuperado de una inversión, es decir es la tasa de interés ganada sobre el saldo no recuperado de una inversión, de manera que el pago o entrada final iguala exactamente a cero el saldo con el interés considerado.38 Como la tasa mínima atractiva de retorno (TMAR) es del 15% y la TIR es de 26% para el primer escenario, el 320% para el segundo escenario y el 3582% para el tercer escenario; para la cual el valor actual neto de los flujos de caja es igual a 0, lo que quiere decir que esta tasa gana interés sobre saldos no recuperados de la inversión en cualquier momento de la duración del proyecto esto determina que la mejor opción de ingresos y rentabilidad para la empresa es el segundo o tercer escenario, puesto que permitirá la recuperación de la inversión y la búsqueda de expandir la empresa en la obtención de nuevos mercados y nuevas tecnologías. Por otra parte la tasa interna de retorno (TIR) con respecto a la tasa mínima atractiva de retorno (TMAR), este proyecto es considerado como viable, puesto que la TIR es mayor que la TMAR, según los estándares generales y los criterios de aceptación, el proyecto arroja resultados positivos con el segundo o tercer escenario. ____________________________________________ 38 BLANK,Leland T .TARQUIN Anthony Ingeniería Económica 4ed 179 7.5 RAZONES FINANCIERAS 7.5.1 Razón corriente 9 Primer escenario Razón corriente = Activo corriente / Pasivo corriente Razón corriente = 66.124.556 / 2.423.000 Razón corriente = 17.95 Al aplicar este indicador financiero la empresa tiene una razón corriente de 17.95 a partir del tercer año de funcionamiento de la empresa correspondiente al primer escenario lo cual permite mostrar que la empresa por cada peso que debe al corto plazo tiene $ 17.95 para respaldar estas obligaciones. 9 Segundo escenario Razón corriente = Activo corriente / Pasivo corriente Razón corriente = 330.038.586 / 88.829.925 Razón corriente = 4 La empresa tiene una razón corriente de 4 en el inicio de sus actividades, lo cual permite mostrar que por cada peso que debe al corto plazo tiene $4 pesos para respaldar estas obligaciones. 9 Tercer escenario Razón corriente = Activo corriente / Pasivo corriente Razón corriente = 3.720.978.536 / 1.322.988.040 Razón corriente = 3 En el tercer escenario la empresa tiene una razón corriente de 3 para el primer año de actividades, lo cual permite mostrar que por cada peso que debe al corto plazo tiene $3 pesos para respaldar estas obligaciones 180 7.5.2 Indicador de endeudamiento 9 Primer escenario Nivel de endeudamiento = pasivo / total pasivo + patrimonio Nivel de endeudamiento = 2.423.000 / 2.423.000 + 72.437.636 Nivel de endeudamiento = 0.05 Este indicador lo que nos muestra que por cada peso que tiene invertido la empresa en activos 5 centavos a partir del tercer año son financiados por los acreedores de esta. 9 Segundo escenario Nivel de endeudamiento = pasivo / total pasivo + patrimonio Nivel de endeudamiento = 88.829.925 / 88.829.925 + 234.950.266 Nivel de endeudamiento = 0.24 Por cada peso que se tiene invertido en activos 24 centavos son financiados por los acreedores. 9 Tercer escenario Nivel de endeudamiento = pasivo / total pasivo + patrimonio Nivel de endeudamiento =1.322.988.040/1.322.988.040 + 2.176.053.917 Nivel de endeudamiento = 0.34 En el tercer escenario la empresa tiene para el primer año un nivel de endeudamiento de 34 centavos que van a ser financiados por los acreedores. 181 7.5.3 Indicador de apalancamiento 9 Primer escenario Apalancamiento = Pasivo / patrimonio Apalancamiento = 2.423.000 / 72.437.636 Apalancamiento = 0.06 Este indicador permite observar que por cada peso que se tiene en el patrimonio $ 6 centavos a partir del tercer año son deudas adquiridas con terceros, es decir que el patrimonio no estaría comprometido directamente con el pago de las obligaciones que la empresa pueda llegar a adquirir y que para ello se apoyara exclusivamente en lo comercial. 9 Segundo escenario Apalancamiento = Pasivo / patrimonio Apalancamiento = 88.829.925 / 234.950.266 Apalancamiento = 0.34 Por cada peso que la empresa tiene en le patrimonio $34 centavos son deudas con terceros. 9 Tercer escenario Apalancamiento = Pasivo / patrimonio Apalancamiento = 1.322.988.040 / 2.176.053.917 Apalancamiento = 0.57 Este indicador permite observar que la empresa se encuentra ampliamente respaldada por recursos propios superando a los recursos ajenos, es decir que por cada peso que se tiene en el patrimonio $ 57 centavos son deudas adquirida con terceros. 182 7.5.4 Indicadores de actividad 7.5.4.1 9 Rotación de activos fijos Primer escenario Rotación de activos fijos = ventas / activos fijos Rotación de activos fijos = 208.872.000 / 8.736.080 Rotación de activos fijos = 23.91 De las ventas para el primer año de la empresa se establece que por cada peso que se invierte esta producirá $24 pesos. 9 Segundo escenario Rotación de activos fijos = ventas / activos fijos Rotación de activos fijos = 697.339.300 / 8.736.080 Rotación de activos fijos = 79.82 Para el primer año la empresa establece que por cada peso que se invierte esta producirá $80 esto debido a que la maquinaria que se necesita para la comercialización no es de altos costos para esta. 9 Tercer escenario Rotación de activos fijos = ventas / activos fijos Rotación de activos fijos = 6.973.408.800 / 8.736.080 Rotación de activos fijos = 798.23 Al tomar las ventas proyectadas del primer año, la empresa establece que por cada peso que se invierte $798 pesos es lo que esta producirá. 183 7.5.4.2 9 Rotación de activos totales Primer escenario Rotación de activos totales = ventas / activos totales Rotación de activos totales = 208.872.000 / 74.860.636 Rotación de activos totales = 2.88 Indica que por cada peso invertido en la organización este generar $2.80 pesos, permitiendo a la empresa conocer la solvencia económica y financiera. 9 Segundo escenario Rotación de activos totales = ventas / activos totales Rotación de activos totales = 697.339.300 / 338.774.666 Rotación de activos totales = 2.11 Este indicador refleja que por cada peso que la empresa invierte en la organización este generara $ 2.11 permitiendo la solvencia económica de la empresa. 9 Tercer escenario Rotación de activos totales = ventas / activos totales Rotación de activos totales 6.973.408 / 3.729.714.616 Rotación de activos totales = 1.91 En este tercer escenario la empresa nos Indica la eficiencia con la que utiliza sus activos para generar ventas, es decir que por cada peso que la empresa invierte esta generara $1.91 pesos 184 7.5.5 Indicadores de rendimiento 7.5.5.1 9 Margen bruto de utilidad Primer escenario Margen Bruto Utilidad = Utilidad Bruta / Ingresos por ventas Margen Bruto Utilidad = 293.544.006 / 208.872.000 Margen Bruto Utilidad = 0.17 Las ventas proyectadas permitirán 17% de la utilidad bruta, es decir que por cada peso que se invierta en la comercialización de los productos se generara 17 centavos. 9 Segundo escenario Margen Bruto Utilidad = Utilidad Bruta / Ingresos por ventas Margen Bruto Utilidad = 293.544.006 / 697.339.300 Margen Bruto Utilidad = 0.42 Para el primer año de funcionamiento de la empresa se generara 42 centavos por cada peso que se invierte en la comercialización del los productos. 9 Tercer escenario Margen Bruto Utilidad = Utilidad Bruta / Ingresos por ventas Margen Bruto Utilidad = 3.611.669.906 / 6.973.408.800 Margen Bruto Utilidad = 0.52 En el tercer escenario los $52 centavos que representan una utilidad por cada peso invertido en cada venta hacen que este escenario sea una opción para los inversionistas, puesto que este indicador permite determinar de cuanto capital sobre el obtenido por las ventas se puede disponer. 185 7.5.5.2 9 Margen neto de utilidad Primer escenario Margen Neto de Utilidad = Utilidad Neta / Ingresos por ventas Margen Neto de Utilidad = -27.562.364 / 208.872.000 Margen Bruto Utilidad = -0.13 Este indicador muestra que para el primer año la empresa obtendrá una perdida alrededor del 13% de los ingresos obtenidos durante el funcionamiento de esta. 9 Segundo escenario Margen Neto de Utilidad = Utilidad Neta / Ingresos por ventas Margen Neto de Utilidad = 134.950.266 / 697.339.300 Margen Bruto Utilidad = 0.19 9 Tercer escenario Margen Neto de Utilidad = Utilidad Neta / Ingresos por ventas Margen Neto de Utilidad = 2.076.053.918 / 6.973.408.800 Margen Bruto Utilidad = 0.95 En estos escenarios la utilidad obtenida para el primer año con respecto a los ingresos obtenidos por las ventas es del 19% y 30% indicando que los resultados son buenos ya que los porcentajes obtenidos muestran la rentabilidad del proyecto para un periodo de cinco años, aumentando progresivamente a largo plazo. 186 7.5.5.3 9 Rendimiento del patrimonio Primer escenario Rendimiento del patrimonio = Utilidades neta / Patrimonio Rendimiento del patrimonio = -27.562.364 / 72.437.636 Rendimiento del patrimonio = -0.38 De acuerdo con las ventas proyectadas para la empresa, este indicador muestra que hay pérdidas correspondientes a un 38% sobre el patrimonio para el primer año. Las utilidades se obtienen a partir del tercer año con un 9% indicando que para ese año no se obtiene un rendimiento alto, y haciendo que este escenario no se hace atractivo para inversión. 9 Segundo escenario Rendimiento del patrimonio = Utilidades netas / Patrimonio Rendimiento del patrimonio = 134.950 / 234.950.366 Rendimiento del patrimonio = 0.57 9 Tercer escenario Rendimiento del patrimonio = Utilidades netas / Patrimonio Rendimiento del patrimonio = 2.076.053.918 / 2.176.053.917 Rendimiento del patrimonio = 0.95 Con respecto a estos dos escenarios son una atractiva opción para que los socios inviertan, la cual el indicador muestra que se van a obtener utilidades de 57% o 95% sobre el patrimonio en el primer año, dando a entender que el rendimiento es alto sobre la inversión inicial para el inicio de las actividades. 187 7.5.6 Rentabilidad de la inversión 9 Primer escenario Rentabilidad = Utilidades netas / Inversión inicial Rentabilidad = -27.562.364 / 100.000.000 Rentabilidad = -0.28 Esto significa que los socios estarían perdiendo su inversión con este escenario, puesto que su rendimiento seria negativo sobre el capital durante los dos primeros años del proyecto. 9 Segundo escenario Rentabilidad = Utilidades netas / Inversión inicial Rentabilidad = 134.950.266 / 100.000.000 Rentabilidad = 1.35 9 Tercer escenario Rentabilidad = Utilidades netas / Inversión inicial Rentabilidad = 2.076.053.918 / 100.000.000 Rentabilidad = 20.76 Como se menciono en el punto anterior los dos escenarios son una buena oportunidad de inversión, ya que con este indicador se confirma el rendimiento o el del que va a tener la empresa sobre el capital invertido, durante los cinco primeros años del proyecto. 188 Tabla 98 Cuarto escenario 4% Flujo de caja CONCEPTO 2007 saldo anterior INGRESOS inversiones EGRESOS Costo de ventas Compras Gastos operac de admon Gastos del seguro Reserva legal Impuestos FLUJO DE EFECTIVO 2008 2009 2010 2011 97.286.569,28 33.034.052,52 70.745.685,27 126.095.400,67 278.936.352,00 89.079.900,00 345.936.863,75 440.031.690,69 573.713.318,32 766.251.507,95 89.784.650,72 119.738.660,00 60.987.770,00 218.602,00 101.704.089,51 146.493.130,91 64.549.437,40 156.153,40 116.102.265,18 183.786.669,89 69.303.365,56 93.704,80 133.842.758,84 239.621.060,20 74.075.081,81 79.016,80 156.429.840,93 320.037.888,00 81.448.276,00 64.328,80 97.286.569,28 33.034.052,52 70.745.685,27 126.095.400,67 208.271.174,22 189 Tabla 99 Cuarto escenario 4% ESTADO DE RESULTADOS CONCEPTO 2007 2008 2009 2010 2011 VENTAS 278.936.352 345.936.864 440.031.691 573.713.318 766.251.508 - COSTO DE VENTAS 206.599.131 246.308.294 299.874.709 373.430.019 476.413.181 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 72.337.221 99.628.569 140.156.982 200.283.299 289.838.327 - GASTOS DE OPERACIÓN ADMON Y VENTAS 62.859.790 66.421.457 71.175.386 75.947.102 83.320.296 RESULTADO OPERACIONAL 9.477.431 33.207.112 68.981.596 124.336.197 206.518.031 - PROVISION PARA IMPUESTO 3.317.101 11.622.489 24.143.559 43.517.669 72.281.311 Reserva legal 616.033 2.158.462 4.483.804 8.081.853 13.423.672 RESULTADO NETA 5.544.297 19.426.160 40.354.234 72.736.675 120.813.048 190 Tabla 100 Cuarto escenario 4% BALANCE GENERAL PROYECTADO CONCEPTO ACTIVOS 2007 2007 2008 2009 2010 2011 Dic-31 Dic-31 Dic-31 89.079.900,00 100.741.351,28 136.132.483,22 207.298.099,65 Inventarios 0,00 3.236.180,00 5.437.106,02 5.763.332,38 6.109.132,32 6475680,261 Otros deudores 0,00 0,00 89.079.900,00 103.977.531,28 141.569.589,24 213.061.432,03 339.927.449,39 548.996.048,29 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 10.920.100,00 2.184.020,00 4.368.040,00 6.552.060,00 8.736.080,00 10.920.100,00 Ene-01 Dic-31 Dic-31 ACTIVOS CORRIENTES Efectivo Total Activos Corrientes 333.818.317,06 542.520.368,03 ACTIVOS FIJOS Equipos e implementos Depreciacion Acumulada Total activos fijos 10.920.100,00 8.736.080,00 6.552.060,00 4.368.040,00 2.184.020,00 0,00 TOTAL ACTIVOS 100.000.000,00 112.713.611,28 148.121.649,24 217.429.472,03 342.111.469,39 548.996.048,29 3.236.180,00 5.437.106,02 5.763.332,38 6.109.132,32 6475680,261 3.317.100,95 14.939.590 39.083.149 PASIVOS Cuentas por pagar Acreedores varios Impuestos por pagar 82.600.818 154.882.129 Provisión prestaciones TOTAL PASIVOS Capital social 100.000.000,00 Reserva legal 6.553.280,95 20.376.696,15 44.846.481,26 88.709.950,29 161.357.809,07 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 100.000.000,00 616.033,03 2.774.495,31 7.258.299,08 15.340.151,91 28.763.823,92 5.544.297,30 24.970.457,79 65.324.691,70 138.061.367,18 5.544.297,30 19.426.160,49 40.354.233,91 72.736.675,49 120.813.048 EJERCICIOS acumuladas resultado del ejercicio TOTAL PATRIMONIO 100.000.000,00 105.544.297,30 124.970.457,79 165.324.691,70 238.061.367,18 387.638.239,22 TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 100.000.000,00 112.713.611,28 148.121.649,24 217.429.472,03 342.111.469,39 548.996.048,29 191 8. CONCLUSIONES El mercado nacional de la apicultura es muy pequeño debido al escaso conocimientos de los productos apícolas en Colombia, el mercado nacional es considerado escaso, gracias a problemas como la falsificación de la miel, y el escaso conocimiento del consumidor sobre las propiedades nutricionales y alimenticias que ofrecen estos productos, esto ha frenado su desarrollo, ya que son consumidos como medicamentos, más que cómo alimentos. El polen y la Miel de abejas son los únicos productos que tienen volúmenes de producción y de comercialización aceptables, en opinión de los apicultores. Es principalmente empleado como suplemento alimenticio, o se utiliza para aplicaciones medicinales y cosméticas. Con respecto al propoleo y la jalea real, su mercado es totalmente embrionario en Colombia, son utilizados principalmente como suplementos alimenticios, o forman parte de jarabes con claras aplicaciones medicinales y/o terapéuticas. El tamaño del mercado es mínimo si se le compara con el de la miel de abejas, ya que no ha sido desarrollado por la industria colombiana. Los productos apicolas serán comercializados en los estratos 3, 4,5 de la localidad de Barrios Unidos de la ciudad de Bogotá entre mujeres y hombres con capacidad adquisitiva, percibiendo ingresos superiores a 3 salarios mínimos, se distribuirán a tiendas naturistas, tiendas de barrio, supermercados, de los supermercados de cadena, canal de venta directa por medio del punto de venta. 192 Después de haber realizado este estudio de factibilidad el proyecto se considera atractivo con el segundo escenario, ya que representa una oportunidad de negocio muy alta, especialmente para los inversionistas, puesto que según los resultados financieros, con una inversión de $100.000.0000 bien administrados, en un periodo de cinco años los resultados serán óptimos en cuanto a la liquidez, márgenes de utilidad y capital de trabajo. Con respecto a los dos escenarios mencionados anteriormente, se elaboro un escenario adicional con base en un porcentaje intermedio que en este caso es del 4% del total de la demanda, presentando un total de activos por $112.713.611 donde el total del activo corriente es de $103.977.531 participando con el 92% en el total de los activos. Los rubros principales de este grupo son los inventarios por $ 3.236.180. Los activos fijos ascienden a $ 8.736.080 con una participación del 8% los pasivos con $ 6.553.280 y el estado de resultados presentando una utilidad de $5.544.297. Con este escenario se demuestra que la empresa se hace atractiva si se toma un porcentaje superior del tres por ciento de la demanda. Con respecto al tercer escenario se considera una excelente opción para los socios, pero se hace referencia que para iniciar una empresa con el total de la demanda no es probable ni a nivel técnico como del mercado que una empresa recién ingresada cubra la totalidad del potencial de la demanda insatisfecha, por lo cual hace que este escenario sea la proyección que se debe tener a largo plazo. El principal indicativo del éxito del proyecto es la Tasa Interna de Retorno (TIR) la cual arrojo un 320%, utilidades positivas para el segundo escenario, indicando que el proyecto bajo estas perspectivas es muy atractivo de realizar. Las ventas son el rubro mas importante en todos los escenarios ya que son el único ingreso de la empresa, del mismo modo este rubro es el que mas genera sensibilidad al proyecto debido a todos los cambios esperados hacia la introducción de nuevos mercados y exportaciones. 193 9. RECOMENDACIONES La realización del presente estudio muestra claramente que el negocio de la apicultura es totalmente viable. No obstante, lograr el desarrollo adecuado de dicha actividad requiere la adopción de algunas políticas administrativas, para que el consumo de estos productos se equipare al de otros países. Para ello es necesaria la divulgación de las ventajas de los productos apícolas enseñándole al consumidor acerca de las grandes ventajas alimenticias que ofrecen todos los productos de la colmena, en particular la miel de abejas, propoleo, la jalea real y el polen, pues sólo así se incrementaría su consumo. Ello implica desarrollar campañas publicitarias y culturales en los medios de comunicación con el fin de reducir el consumo de miel de contrabando y de estos productos apicolas elaborados de una forma artificial, puesto que en algunas preparaciones la miel se fabrica añadiéndole jarabes o, incluso, hay casos en los que se hace rendir la miel verdadera con panela y otros aditivos químicos; se recurre a esto para lograr posicionar los productos con mejores precios, pero obviamente sin las propiedades de un producto natural. Desarrollo de nuevos mercados: La apicultura en Colombia debe buscar su inserción en nuevos mercados que puedan aprovechar las interesantes posibilidades industriales de sus principales productos, pues sólo así podrá crecer y expandirse el mercado, dentro del criterio de sostenibilidad financiera, económica y social. Esos nichos de mercado pueden ser los que están relacionados con la utilización de los productos de la colmena como materia prima en la fabricación de productos cosméticos y de belleza, o en la de productos alimenticios. 194 Soporte financiero: Tal como es mostrado en el estudio financiero del primer escenario los primeros años de operación arrojan perdidas, haciendo que la empresa tenga que buscar fuentes de financiación externas, ya sea con entidades bancarias, o en su defecto, formas de pago a proveedores que le permitan hacer la mejor utilización de los activos corrientes. 195 10. BIBLIOGRAFIA 9 9 Asociación Gremial de Exportadores de Miel de Chile. BACA URBINA, Gabriel. Evaluación de Proyectos. Bogota: MC Graw Hill, 200.315p 9 Biblioteca Ilustrada del campo de las abejas La miel y subproductos. ED Enlace cultural. 9 CHIAVENATO Adalberto. Administración de Recursos Humanos Mc Graw Hill 1988 9 ICONTEC, Normas Colombianas sobre documentación y presentación de trabajos de grado. 5ª. Actualización. Bogota: Icontec, 2002 9 JONES Gareth, HILL Charles. Administración Estratégica MacGraw Hill Tercera edición. 9 MENDEZ ALVAREZ, Carlos Eduardo. Diseño y desarrollo del proceso de investigación Bogota: Ed. Mc Graw Hill, 2001. 9 ORTIZ ANAYA, Hector. Analisis Financiero Aplicado Universidad Externado de Colombia 1998 9 9 ORTIZ Robin. Manual del apicultor aficionado. ED Martines Roca s.a REY VASQUEZ Maria Priscila. Apicultura Bogota: Facultad de veterinaria Universidad Nacional. 1992 9 ROJAS MORALES Iván Darío. Sistema de información para la administración de una empresa apicola Bogota. Facultad de veterinaria Universidad Nacional. 1993. 9 9 9 SCARPETTA Maria Fernanda Universidad Javeriana ing. Industrial VASQUEZ. Rodrigo E. Producción apicola Bogota VASQUEZ ROMERO Mercado y comercialización de productos apicolas en el departamento de cundinamarca. Bogota Facultad de veterinaria Universidad Nacional. 1985 196 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 http://www.geocities.com/sitioapicola/ http://www.apicultura.com. www.dane.com www.casanatura.com.co http://www.proapis.cl www.apimondia.com. http://www.familia.cl/ www.portalbioceanico.com http://www.beekeeping.com http://www.culturaapicola.com.a www.apiarioselpinar.com www.apiariosloscitricos.com 197 ANEXOS 198 FORMULARIO DE ENCUESTA PARA CONSUMIDORES NOMBRE_________________________________ EDAD: _______ BARRIO DONDE VIVE____________________________ 1. Que productos apicolas conoce: Miel de abejas______ polen______ jalea rea_____ Propoleo_____ Otros Cuales___________________________________ 2. Cual de estas marcas consume usted La abeja dorada___ Del néctar___ Apicolmena Amazonia___ El pinar___ Los cítricos___ Apinal___ 3. Estaría dispuesto a consumir Martha___ Otros____ frecuentemente alguno de estos productos Miel de abejas, polen, jalea real, propoleo: SI____ NO_____ Cuales: ______________________ 4. Cuando va a comprar alguno de estos productos usted tiene en cuenta: a. Marca___ b. Precio___ c. Empaque y presentación___ d. Otra Cual?______________________ 5.Con que frecuencia compra estos productos? Miel de abejas: Trimestral___Anual____ semanalmente___Mensual___ No se___ Polen: semanalmente___ Mensual___ Trimestral___ Anual____ No se___ Jalea real: semanalmente___Mensual___ Trimestral___Anual____ No se___ Propoleo: semanalmente___Mensual___ Trimestral___Anual____ No se___ 199 6. Cual es el uso mas frecuente que usted le da a estos productos ? a. Miel de abeja: Medicinal____ alimenticio_____ Afrodisíaco___ Cosmético____ Otros___ b. Polen: medicinal____ alimenticio_____ Afrodisíaco_____ Cosmético____ Otros___ c. Jalea real: medicinal____ alimenticio_____ Afrodisíaco_____ Cosmético____ Otros___ d. Propoleo: medicinal____ alimenticio_____ Afrodisíaco____ Cosmético____ Otros___ 7. Adquiere fácilmente los productos si____ no____ 8. En que tipo de establecimiento adquiere los productos? a. Supermercado______ b. tiendas naturistas____ c. Otros___ Cuales?_______________________________ 9 Estaría dispuesto a adquirir una nueva marca en estos productos Miel de abejas, polen, jalea real, propoleo? SI____ NO_____ Porque?_____________________________ 10 Que tendría en cuenta para comprar estos nuevos productos? a. Calidad b. Precio c. Presentación d. Otro Cual?____________________________ GRACIAS 200 FORMULARIO DE LA ENCUESTA PARA COMERCIANTES 1. Vende usted productos apicolas? SI____ NO____ 2. Cual es el producto que más se vende? a. Miel de abejas: b. Polen c. Jalea Real d. Propóleos 3. Que marcas usted vende? a. Miel de abejas:___________________________________________ b. Polen:__________________________________________________ _ c. Jalea Real:_______________________________________________ d. Propóleos:______________________________________________ _ 4. En que presentaciones vende el producto? a. Miel de abejas:______________________________________ b. Polen :_____________________________________________ c. Jalea Real:_________________________________________ d. Propóleos:_________________________________________ 5. Usualmente a quien le compra los productos? a. Fabricantes b. Mayoristas c. Intermediarios d. Otros Cual?________ 6. Cada cuanto hace pedidos de los productos? a. Miel de abejas: Semanal___ Quincenal____ Otra______ b. Polen : Semanal____ Quincenal____ Otra______ 201 c. Jalea Real: Semanal____ Quincenal____ Otra______ d. Propóleos: Semanal____ Quincenal____ Otra______ 7. Que cantidad vende por semana según su presentación? a. Miel de abejas:___________________________________________ b. Polen:__________________________________________________ _ c. Jalea Real:_______________________________________________ d. Propóleos:______________________________________________ _ 8. Ha tenido inconvenientes con los pedidos? SI____ NO____ 9. Los inconvenientes que ha tenido con los productos son? a. Calidad b. Devoluciones c. Pedidos incompletos d. Otros Cual?_________ 10. A que precio promedio compra los productos? a. Miel de abejas:_______________________________________$ _______________________________________________________ b. Polen:______________________________________________$ _______________________________________________________ c. Jalea Real: __________________________________________$ ______________________________________________________ d. Propóleos:__________________________________________$ 202 REGLAMENTO INTERNO DE TRABAJO CAPITULO I ARTICULO 1. El presente es el Reglamento Interno de Trabajo suscrito por la empresa HONEY FACTORY, CON DOMICILIO EN LA CIUDAD DE Bogotá DC, en la Calle 74ª No. 27 08 y a sus disposiciones quedan sometidas tanto HONEY FACTORY como todos sus trabajadores. Este Reglamento hace parte de los contratos individuales de trabajo, celebrados o que se celebren con todos los trabajadores, salvo estipulaciones en contrario que sin embargo solo pueden ser favorables al trabajador. CAPITULO II CONDICIONES DE ADMISION ARTICULO 2. Quien aspire a desempeñar un cargo en la empresa debe hacer la solicitud por escrito para su registro como aspirante y acompañar los siguientes documentos: 9 Hoja de Vida. 9 Cédula de Ciudadanía o tarjeta de identidad según sea el caso. 9 Certificado del último empleador con quien haya trabajado en que conste el tiempo de servicio, la índole de la labor ejecutada y el salario devengado. 9 Certificado de personas honorables sobre su conducta y capacidad y en su caso del plantel de educación donde hubiere estudiado. PARAGRAFO: El empleador no podrá exigir como requisito de ingreso, ni durante la vigencia del contrato, la libreta militar ni la prueba de embarazo, solo que se trate de actividades catalogadas como de alto riesgo, así como tampoco el examen del sida o documentos o certificaciones que contengan datos acerca del estado civil de las personas, números de hijos que tenga, la religión que profesan o el partido político al cual pertenezca 203 PERIODO DE PRUEBA ARTICULO 3. La empresa una vez admitido el aspirante podrá estipular con él, un período inicial de prueba que tendrá por objeto apreciar por parte de la empresa, las aptitudes del trabajador y por parte de éste, las conveniencias de las condiciones de trabajo (artículo 76, CTS.). ARTICULO 4. El período de prueba debe ser estipulado por escrito y en caso contrario los servicios se entienden regulados por las normas generales del contrato de trabajo (artículo 77, numeral primero, CTS.). ARTICULO 5. El período de prueba no puede exceder de dos (2) meses. En los contratos de trabajo a término fijo, cuya duración sea inferior a un (1) año el período de prueba no podrá ser superior a la quinta parte del término inicialmente pactado para el respectivo contrato, sin que pueda exceder de dos meses. Cuando entre un mismo empleador y trabajador se celebren contratos de trabajo sucesivos no es válida la estipulación del período de prueba, salvo para el primer contrato (artículo séptimo Ley 50 de 1.990). ARTICULO 6. Durante el período de prueba, el contrato puede darse por terminado unilateralmente en cualquier momento y sin previo aviso, pero si expirado el período de prueba y el trabajador continuare al servicio del empleador, con consentimiento expreso o tácito, por ese solo hecho, los servicios prestados por aquel a éste, se considerarán regulados por las normas del contrato de trabajo desde la iniciación de dicho período de prueba. Los trabajadores en período de prueba gozan de todas las prestaciones (artículo 80, CTS.). 204 CAPITULO III TRABAJADORES ACCIDENTALES O TRANSITORIOS ARTICULO 7. Son meros trabajadores accidentales o transitorios, los que se ocupen en labores de corta duración no mayor de un mes y de índole distinta a las actividades normales de la empresa. Estos trabajadores tienen derecho, además del salario al descanso remunerado en dominicales y festivos (artículo sexto, CTS.) CAPITULO IV HORARIO DE TRABAJO ARTICULO 8. Las horas de entrada y salida de los trabajadores, son las que a continuación se expresan así: Días laborables: (ejemplo) los días laborables para el personal administrativo y operativo son de lunes a sábado medio día PERSONAL ADMINISTRATIVO MAÑANA 7: 30 A.M. a 12:00 M. HORA DE ALMUERZO 12:00 M. a 1:00 P.M. TARDE 1:00 P.M. a 5:00 P.M. PARAGRAFO 1: Cuando la empresa tenga más de cincuenta (50) trabajadores que laboren cuarenta y ocho (48) horas a la semana, éstos tendrán derecho a que dos (2) horas de dicha jornada, por cuenta del empleador, se dediquen exclusivamente a actividades recreativas, culturales, deportivas o de capacitación (artículo 21 Ley 50 de 1.990). 205 PARAGRAFO 2: JORNADA LABORAL FLEXIBLE. ( Art. 51 Ley 789/02) Modificó el enciso primero del literal C) incluyo el d) artículo 161 del Código Sustantivo del Trabajo. c) El empleador y el trabajador pueden acordar temporal o indefinidamente la organización de turnos de trabajo sucesivos, que permitan operar a la empresa o secciones de la misma sin solución de continuidad durante todos los días de la semana, siempre y cuando el respectivo turno no exceda de seis (6) horas al día y treinta y seis (36) a la semana. d) El empleador y el trabajador podrán acordar que la jornada semanal de cuarenta y ocho (48) horas se realice mediante jornadas diarias flexibles de trabajo, distribuidas en máximo seis días a la semana con un día de descanso obligatorio, que podrá coincidir con el domingo. En este, el número de horas de trabajo diario podrá repartirse de manera variable durante la respectiva semana y podrá ser de mínimo cuatro (4) horas continuas y hasta diez (10) horas diarias sin lugar a ningún recargo por trabajo suplementario, cuando el número de horas de trabajo no exceda el promedio de cuarenta y ocho (48) horas semanales dentro de la jornada ordinaria de 6 a.m., a 10 p.m. (Artículo 51 de la Ley 789 del 2002). 206 CAPITULO V LAS HORAS EXTRAS Y TRABAJO NOCTURNO ARTICULO 9. Trabajo ordinario y nocturno. Artículo 25 Ley 789/02 que modificó el artículo 160 del Código Sustantivo de Trabajo quedará así: 1. Trabajo ordinario es el que se realiza entre las seis hora (6:00 a.m.) y las veintidós horas (10:00 p.m.). 2. Trabajo nocturno es el comprendido entre las veintidós horas (10:00 p.m.) y las seis horas (6:00 a.m.). ARTICULO 10. Trabajo suplementario o de horas extras es el que se excede de la jornada Ordinaria y en todo caso el que excede la máxima legal (artículo 159, CTS.). ARTICULO 11. El trabajo suplementario o de horas extras, a excepción de los casos señalados en el artículo 163 del C. S. T., sólo podrá efectuarse en dos (2) horas diarias y mediante autorización expresa del Ministerio de la Protección Social o de una autoridad delegada por éste. (Artículo primero, Decreto 13 de 1.967). ARTICULO 12. Tasas y liquidación de recargos. 1. El trabajo nocturno, por el sólo hecho de ser nocturno se remunera con un recargo del treinta y cinco por ciento (35%) sobre el valor del trabajo ordinario diurno, con excepción del caso de la jornada de treinta y seis (36) horas semanales prevista en el artículo 20 literal c) de la Ley 50 de 1.990. 2. El trabajo extra diurno se remunera con un recargo del veinticinco por ciento (25%) sobre el valor del trabajo ordinario diurno. 3. El trabajo extra nocturno se remunera con un recargo del setenta y cinco por ciento (75%) sobre el valor del trabajo ordinario diurno. 207 4. Cada uno de los recargos antedichos se produce de manera exclusiva, es decir, sin acumularlo con algún otro (artículo 24, Ley 50 de 1.990). ARTICULO 13. La empresa no reconocerá trabajo suplementario o de horas extras sino cuando expresamente lo autorice a sus trabajadores de acuerdo con lo establecido para tal efecto en el artículo 11 de este Reglamento . PARAGRAFO 1: En ningún caso las horas extras de trabajo, diurnas o nocturnas, podrán exceder de dos (2) horas diarias y doce (12) semanales. PARAGRAFO 2: DESCANSO EN DIA SABADO: Pueden repartirse las cuarenta y ocho (48) horas semanales de trabajo ampliando la jornada ordinaria hasta por dos horas, por acuerdo entre las partes, pero con el fin exclusivo de permitir a los trabajadores el descanso durante todo el sábado. Esta ampliación no constituye trabajo suplementario o de horas extras. CAPITULO VI DIAS DE DESCANSO LEGALMENTE OBLIGATORIOS ARTICULO 14. Serán de descanso obligatorio remunerado, los domingos y días de fiesta que sean reconocidos como tales en nuestra legislación laboral. 1. Todo trabajador tiene derecho al descanso remunerado en los siguientes días de fiesta de carácter civil o religioso: 1 de enero, 6 de enero, 19 de marzo, 1 de mayo, 29 de junio, 20 de julio, 7 de agosto, 15 de agosto, 12 de octubre, 1 de noviembre, 11 de noviembre, 8 y 25 de diciembre, además de los días jueves y viernes santos, Ascensión del Señor, Corpus Christi y Sagrado Corazón de Jesús. 2. Pero el descanso remunerado del seis de enero, diecinueve de marzo, veintinueve de junio, quince de agosto, doce de octubre, primero de noviembre, once de noviembre, Ascensión del Señor, Corpus Christi y Sagrado Corazón de 208 Jesús, cuando no caigan en día lunes se trasladarán al lunes siguiente a dicho día. Cuando las mencionadas festividades caigan en domingo, el descanso remunerado, igualmente se trasladará al lunes. 3. Las prestaciones y derechos que para el trabajador originen el trabajo en los días festivos, se reconocerá en relación al día de descanso remunerado establecido en el inciso anterior. (Art. 1 Ley 51 del 22 de diciembre de 1.983). PARAGRAFO 1. Cuando la jornada de trabajo convenida por las partes, en días u horas no implique la prestación de servicios en todos los días laborables de la semana, el trabajador tendrá derecho a la remuneración del descanso dominical en proporción al tiempo laborado (artículo 26, numeral 5º, Ley 50 de 1.990). VACACIONES REMUNERADAS ARTICULO 17. Los trabajadores que hubieren prestado sus servicios durante un (1) año tienen derecho a quince (15) días hábiles consecutivos de vacaciones remuneradas (artículo 186, numeral primero, CTS.). ARTICULO 18. La época de las vacaciones debe ser señalada por la empresa a más tardar dentro del año subsiguiente y ellas deben ser concedidas oficiosamente o a petición del trabajador, sin perjudicar el servicio y la efectividad del descanso. El empleador tiene que dar a conocer al trabajador con quince (15) días de anticipación la fecha en que le concederán las vacaciones (artículo 187, CTS.). ARTICULO 19. Si se presenta interrupción justificada en el disfrute de las vacaciones, el trabajador no pierde el derecho a reanudarlas (artículo 188, CTS.). 209 ARTICULO 20. Se prohíbe compensar las vacaciones en dinero, pero el Ministerio de la Protección Social puede autorizar que se pague en dinero hasta la mitad de ellas en casos especiales de perjuicio para la economía nacional o la industria; cuando el contrato termina sin que el trabajador hubiere disfrutado de vacaciones, la compensación de éstas en dinero procederá por un año cumplido de servicios y proporcionalmente por fracción de año. En todo caso para la compensación de vacaciones, se tendrá como base el último salario devengado por el trabajador (artículo 189, CTS.). ARTICULO 21. En todo caso el trabajador gozará anualmente, por lo menos de seis (6) días hábiles continuos de vacaciones, los que no son acumulables. Las partes pueden convenir en acumular los días restantes de vacaciones hasta por dos (2) años. La acumulación puede ser hasta por cuatro (4) años, cuando se trate de trabajadores técnicos, especializados, de confianza (artículo 190, CTS.). ARTICULO 22. Durante el período de vacaciones el trabajador recibirá el salario ordinario que esté devengando el día que comience a disfrutar de ellas. En consecuencia sólo se excluirán para la liquidación de las vacaciones el valor del trabajo en días de descanso obligatorio y el valor del trabajo suplementario o de horas extras. Cuando el salario sea variable las vacaciones se liquidarán con el promedio de lo devengado por el trabajador en el año inmediatamente anterior a la fecha en que se concedan. ARTICULO 23. Todo empleador llevará un registro de vacaciones en el que se anotará la fecha de ingreso de cada trabajador, fecha en que toma sus vacaciones, en que las termina y la remuneración de las mismas (Decreto 13 de 1.967, artículo 5.). PARAGRAFO. En los contratos a término fijo inferior a un (1) año, los trabajadores tendrán derecho al pago de vacaciones en proporción al tiempo laborado cualquiera que este sea (artículo tercero, parágrafo, Ley 50 de 1.990). 210 PERMISOS ARTICULO 24. La empresa concederá a sus trabajadores los permisos necesarios para el ejercicio del derecho al sufragio y para el desempeño de cargos oficiales transitorios de forzosa aceptación, en caso de grave calamidad doméstica debidamente comprobada, para concurrir en su caso al servicio médico correspondiente, para desempeñar comisiones sindicales inherentes a la organización y para asistir al entierro de sus compañeros, siempre que avisen con la debida oportunidad a la empresa y a sus representantes y que en los dos últimos casos, el número de los que se ausenten no sea tal, que perjudiquen el funcionamiento del establecimiento. La concesión de los permisos antes dichos estará sujeta a las siguientes condiciones: En caso de grave calamidad doméstica, la oportunidad del aviso puede ser anterior o posterior al hecho que lo constituye o al tiempo de ocurrir éste, según lo permita las circunstancias. En caso de entierro de compañeros de trabajo, el aviso puede ser hasta con un día de anticipación y el permiso se concederá hasta el 10% de los trabajadores. En los demás casos (sufragio, desempeño de cargos transitorios de forzosa aceptación y concurrencia al servicio médico correspondiente) el aviso se dará con la anticipación que las circunstancias lo permitan. Salvo convención en contrario y a excepción del caso de concurrencia al servicio médico correspondiente, el tiempo empleado en estos permisos puede descontarse al trabajador o compensarse con tiempo igual de trabajo efectivo en horas distintas a su jornada ordinaria, a opción de la empresa (numeral sexto, artículo 57, CTS.). 211 CAPITULO VII SALARIO MINIMO, CONVENCIONAL, LUGAR, DIAS, HORAS DE PAGOS Y PERIODOS QUE LO REGULAN. ARTICULO 25. Formas y libertad de estipulación 1. El empleador y el trabajador pueden convenir libremente el salario en sus diversas modalidades como por unidad de tiempo, por obra o a destajo y por tarea, etc., pero siempre respetando el salario mínimo legal o el fijado en los pactos, convenciones colectivas y fallos arbítrales. 2. No obstante lo dispuesto en los artículos 13,14, 16,21, y 340 del Código Sustantivo del Trabajo y las normas concordantes con estas, cuando el trabajador devengue un salario ordinario superior a diez (10) salarios mínimos legales mensuales, valdrá la estipulación escrita de un salario que además de retribuir el trabajo ordinario, compense de antemano el valor de prestaciones, recargos y beneficios tales como el correspondiente al trabajo nocturno, extraordinario o al dominical y festivo, el de primas legales, extra legales, las cesantías y sus intereses, subsidios y suministros en especie; y en general, las que se incluyan en dicha estipulación, excepto las vacaciones. En ningún caso el salario integral podrá ser inferior al monto de diez (10) salarios mínimos legales mensuales, más el factor prestacional correspondiente a la empresa que no podrá ser inferior al treinta por ciento (30%) de dicha cuantía. El monto del factor prestacional quedará exento del pago de retención en la fuente y de impuestos. 212 3. Este salario no estará exento de las cotizaciones a la seguridad social, ni de los aportes al SENA, ICBF y Cajas de Compensación Familiar, pero la base para efectuar los aportes parafiscales es el setenta por ciento (70%). 3.1 El trabajador que desee acogerse a esta estipulación, recibirá la liquidación definitiva de su auxilio de cesantía y demás prestaciones sociales causadas hasta esa fecha, sin que por ello se entienda terminado su contrato de trabajo (artículo 18, Ley 50 de 1.990). ARTICULO 26. Se denomina jornal el salario estipulado por días y sueldo, el estipulado por períodos mayores (artículo 133, CTS.). ARTICULO 27. Salvo convenio por escrito, el pago de los salarios se efectuará en el lugar en donde el trabajador presta sus servicios, durante el trabajo o inmediatamente después que éste cese. (Artículo 138, numeral primero, CTS.). PERIODOS DE PAGO: QUINCENALES ARTICULO 28. El salario se pagará al trabajador directamente o a la persona que él autorice por escrito así: 1. El salario en dinero debe pagarse por períodos iguales y vencidos. El período de pago para los jornales no puede ser mayor de una semana y para sueldos no mayor de un mes. 3.2 El pago del trabajo suplementario o de horas extras y el recargo por trabajo nocturno debe efectuarse junto con el salario ordinario del período en que se han causado o a más tardar con el salario del período siguiente (artículo 134, CTS.). 213 CAPITULO VIII SERVICIO MEDICO, MEDIDAS DE SEGURIDAD, PROFESIONALES, PRIMEROS AUXILIOS EN CASO DE RIESGOS ACCIDENTES DE TRABAJO, NORMAS SOBRE LABORES EN ORDEN A LA MAYOR HIGIENE, REGULARIDAD Y SEGURIDAD EN EL TRABAJO ARTICULO 29. Es obligación del empleador velar por la salud, seguridad e higiene de los trabajadores a su cargo. Igualmente, es su obligación garantizar los recursos necesarios para implementar y ejecutar actividades permanentes en medicina preventiva y del trabajo, y en higiene y seguridad industrial de conformidad al programa de Salud Ocupacional y con el objeto de velar por la protección integral del trabajador. ARTICULO 30. Los servicios médicos que requieran los trabajadores se prestarán por el Instituto de los Seguros Sociales o E.P.S, A.R.P, a través de la I.P.S, a la cual estén asignados. En caso de no afiliación estará a cargo del empleador, sin perjuicio de las acciones legales pertinentes. ARTICULO 31. Todo trabajador, desde el mismo día en que se sienta enfermo, deberá comunicarlo al empleador, su representante o a quien haga sus veces, el cual hará lo conducente para que sea examinado por el médico correspondiente, a fin de que certifique si puede continuar o no en el trabajo y en su caso determine la incapacidad y el tratamiento a que el trabajador debe someterse. Si éste no diere aviso dentro del término indicado, o no se sometiere al examen médico que se haya ordenado, su inasistencia al trabajo se tendrá como injustificada para los efectos a que haya lugar, a menos que demuestre que estuvo en absoluta imposibilidad para dar el aviso y someterse al examen en la oportunidad debida. 214 ARTICULO 32. Los trabajadores deben someterse a las instrucciones y tratamiento que ordena el médico que los haya examinado, así como a los exámenes o tratamientos preventivos que para todos o algunos de ellos ordena la empresa en determinados casos. El trabajador que sin justa causa se negare a someterse a los exámenes, instrucciones o tratamientos antes indicados, perderá el derecho a la prestación en dinero por la incapacidad que sobrevenga a consecuencia de esa negativa. ARTICULO 33. Los trabajadores deberán someterse a todas las medidas de higiene y seguridad industrial que prescriben las autoridades del ramo en general y en particular a las que ordene la empresa para prevención de las enfermedades y de los riesgos en el manejo de las máquinas, y demás elementos de trabajo especialmente para evitar los accidentes de trabajo. PARAGRAFO: El grave incumplimiento por parte del trabajador de las instrucciones, reglamentos y determinaciones de prevención de riesgos, adoptados en forma general o específica y que se encuentren dentro del Programa de Salud Ocupacional de la respectiva empresa, que le hayan comunicado por escrito, facultan al empleador para la terminación del vínculo o relación laboral por justa causa, tanto para los trabajadores privados como los servidores públicos, previa autorización del Ministerio de la Protección Social, respetando el derecho de defensa (Artículo 91 Decreto 1295 de 1994). ARTICULO 34- En caso de accidente de trabajo, el Jefe de la respectiva dependencia, o su representante, ordenará inmediatamente la prestación de los primeros auxilios, la remisión al médico y tomará todas las medidas que se consideren necesarias y suficientes para reducir al mínimo, las consecuencias del accidente, denunciando el mismo en los términos establecidos en el Decreto 1295 de 1994 ante la ESP. Y la ARP. 215 ARTICULO 35. En caso de accidente no mortal, aún el más leve o de apariencia insignificante el trabajador lo comunicará inmediatamente al empleador, a su representante, o a quien haga sus veces para que se provea la asistencia médica y tratamiento oportuno según las disposiciones legales vigentes, indicará, las consecuencias del accidente y la fecha en que cese la incapacidad. ARTICULO 36. Todas las empresas y las entidades administradoras de riesgos profesionales deberán llevar estadísticas de los accidentes de trabajo y de las enfermedades profesionales, para lo cual deberán, en cada caso, determinar la gravedad y la frecuencia de los accidentes de trabajo o de las enfermedades profesionales, de conformidad con el reglamento que se expida. Todo accidente de trabajo o enfermedad profesional que ocurra en una empresa o actividad económica, deberá ser informado por el empleador a la entidad administradora de riesgos profesionales y a la entidad promotora de salud, en forma simultánea, dentro de los dos días hábiles siguientes de ocurrido el accidente o diagnosticada la enfermedad. ARTICULO 37. En todo caso, en lo referente a los puntos de que trata este capítulo, tanto la empresa como los trabajadores, se someterán a las normas de riesgos profesionales del Código Sustantivo del Trabajo, la Resolución No. 1016 de 1.989, expedida por el Ministerio de la Protección Social y las demás que con tal fin se establezcan. De la misma manera, ambas partes están obligadas a sujetarse al Decreto Ley 1295 de 1994, y la Ley 776 del 17 de diciembre de 2002, del Sistema General de Riesgos Profesionales, de conformidad a los términos estipulados en los preceptos legales pertinentes y demás normas concordantes y reglamentarias antes mencionadas. 216 CAPITULO IX PRESCRIPCIONES DE ORDEN ARTICULO 38. Los trabajadores tienen como deberes los siguientes: a) Respeto y subordinación a los superiores. b) Respeto a sus compañeros de trabajo. c) Procurar completa armonía con sus superiores y compañeros de trabajo en las relaciones personales y en la ejecución de labores. d) Guardar buena conducta en todo sentido y obrar con espíritu de leal colaboración en el orden moral y disciplina general de la empresa. e) Ejecutar los trabajos que le confíen con honradez, buena voluntad y de la mejor manera posible. f) Hacer las observaciones, reclamos y solicitudes a que haya lugar por conducto del respectivo superior y de manera fundada, comedida y respetuosa. g) Recibir y aceptar las órdenes, instrucciones y correcciones relacionadas con el trabajo, con su verdadera intención que es en todo caso la de encaminar y perfeccionar los esfuerzos en provecho propio y de la empresa en general. h) Observar rigurosamente las medidas y precauciones que le indique su respectivo Jefe para el manejo de las máquinas o instrumentos de trabajo. 3.3 Permanecer durante la jornada de trabajo en el sitio o lugar en donde debe desempeñar sus labores, siendo prohibido, salvo orden superior, pasar al puesto de trabajo de otros compañeros. 217 CAPITULO X ORDEN JERARQUICO ARTICULO 39. El orden Jerárquico de acuerdo con los cargos existentes en la empresa, es el siguiente: Junta Directiva, Gerente General. PARAGRAFO: De los cargos mencionados, tienen facultades para imponer sanciones disciplinarías a los trabajadores de la empresa: EL GERENTE GENERAL CAPITULO XI LABORES PROHIBIDAS PARA MUJERES Y MENORES DE 18 AÑOS ARTICULO 40. Queda prohibido emplear a los menores de dieciocho (18) años y a las mujeres en trabajo de pintura industrial, que entrañen el empleo de la cerusa, del sulfato de plomo o de cualquier otro producto que contenga dichos pigmentos. Las mujeres sin distinción de edad y los menores de dieciocho (18) años no pueden ser empleadas en trabajos subterráneos de las minas ni en general trabajar en labores peligrosas, insalubres o que requieran grandes esfuerzos (ordinales 2 y 3 del artículo 242 del CTS.) ARTICULO 41- Los menores no podrán ser empleados en los trabajos que a continuación se enumeran, por cuanto suponen exposición severa a riesgos para su salud o integridad física: 1. Trabajos que tengan que ver con sustancias tóxicas o nocivas para la salud. 2. Trabajos a temperaturas anormales o en ambientes contaminados o con insuficiente ventilación. 218 3. Trabajos subterráneos de minería de toda índole y en los que confluyen agentes nocivos, tales como contaminantes, desequilibrios térmicos, deficiencia de oxígeno a consecuencia de la oxidación o la gasificación. 4. Trabajos donde el menor de edad está expuesto a ruidos que sobrepasen ochenta (80) decibeles. 5. Trabajos donde se tenga que manipular con sustancias radioactivas, pinturas luminiscentes, rayos X, o que impliquen exposición a radiaciones ultravioletas, infrarrojas y emisiones de radio frecuencia. 6. Todo tipo de labores que impliquen exposición a corrientes eléctricas de alto voltaje. 7. Trabajos submarinos. 8. Trabajo en basurero o en cualquier otro tipo de actividades donde se generen agentes biológicos patógenos. 9. Actividades que impliquen el manejo de sustancias explosivas, inflamables o cáusticas. 10. Trabajos en pañoleros o fogoneros, en los buques de transporte marítimo. 11. Trabajos en pintura industrial que entrañen el empleo de la cerusa, de sulfato de plomo o de cualquier otro producto que contenga dichos elementos. 12. Trabajos en máquinas esmeriladoras, afilado de herramientas, en muelas abrasivas de alta velocidad y en ocupaciones similares. 219 13. Trabajos en altos hornos, horno de fundición de metales, fábrica de acero, talleres de laminación, trabajos de forja y en prensa pesada de metales. 14. Trabajos y operaciones que involucren la manipulación de cargas pesadas. 15. Trabajos relacionados con cambios de correas de transmisión, aceite, engrasado y otros trabajos próximos a transmisiones pesadas o de alta velocidad. 16. Trabajos en cortadoras, laminadoras, tornos, fresadoras, troqueladoras, otras máquinas particularmente peligrosas. 17. Trabajos de vidrio trabajo de hornos, pulido y alfarería, trituración y mezclado de materia prima; y esmerilado en seco de vidriería, operaciones de limpieza por chorro de arena, trabajo en locales de vidriado y grabado, trabajos en la industria cerámica. 18. Trabajo de soldadura de gas y arco, corte con oxígeno en tanques o lugares confinados, en andamios o en molduras precalentadas. 19. Trabajos en fábricas de ladrillos, tubos y similares, moldeado de ladrillos a mano, trabajo en las prensas y hornos de ladrillos. 20. Trabajo en aquellas operaciones y/o procesos en donde se presenten altas temperaturas y humedad. 21. Trabajo en la industria metalúrgica de hierro y demás metales, en las operaciones y/o procesos donde se desprenden vapores o polvos tóxicos y en plantas de cemento. 22. Actividades agrícolas o agro industriales que impliquen alto riesgo para la salud. 220 23. Las demás que señalen en forma específica los reglamentos del Ministerio de la Protección Social. PARAGRAFO. Los trabajadores menores de dieciocho (18) años y mayores de catorce (14), que cursen estudios técnicos en el Servicio Nacional de Aprendizaje o en un instituto técnico especializado reconocido por el Ministerio de Educación Nacional o en una institución del Sistema Nacional de Bienestar Familiar autorizada para el efecto por el Ministerio de la Protección Social, o que obtenga el certificado de aptitud profesional expedido por el Servicio Nacional de Aprendizaje, “SENA”, podrán ser empleados en aquellas operaciones, ocupaciones o procedimientos señalados en este artículo, que a juicio del Ministerio de la Protección Social, pueden ser desempeñados sin grave riesgo para la salud o la integridad física del menor mediante un adecuado entrenamiento y la aplicación de las medidas de seguridad que garanticen plenamente la prevención de los riesgos anotados. Quedan prohibidos a los trabajadores menores de dieciocho (18) años todo trabajo que afecte su moralidad. En especial les está prohibido el trabajo en casas de lenocinio y demás lugares de diversión donde se consuman bebidas alcohólicas. De igual modo se prohíbe su contratación para la reproducción de escenas pornográficas, muertes violentas, apología del delito u otros semejantes. (Artículo 245 y 246 Decreto 2737 de 1989). Queda prohibido el trabajo nocturno para los trabajadores menores, no obstante los mayores de dieciséis (16) años y menores de dieciocho (18) años podrán ser autorizados para trabajar hasta las ocho (8) de la noche siempre que no se afecte su asistencia regular en un centro docente, ni implique perjuicio para su salud física o moral (artículo 243 del decreto 2737 de 1989). 221 CAPITULO XII OBLIGACIONES ESPECIALES PARA LA EMPRESA Y LOS TRABAJADORES ARTICULO 42. Son obligaciones especiales del empleador: 1. Poner a disposición de los trabajadores, salvo estipulación en contrario, los instrumentos adecuados y las materias primas necesarias para la realización de las labores. 2. Procurar a los trabajadores locales apropiados y elementos adecuados de protección contra accidentes y enfermedades profesionales en forma que se garantice razonablemente la seguridad y la salud. 3. Prestar de inmediato los primeros auxilios en caso de accidentes o enfermedad. Para este efecto, el establecimiento mantendrá lo necesario según reglamentación de las autoridades sanitarias. 4. Pagar la remuneración pactada en las condiciones, períodos y lugares convenidos. 5. Guardar absoluto respeto a la dignidad personal del trabajador, a sus creencias y sentimientos. 6. Conceder al trabajador las licencias necesarias para los fines y en los términos indicados en el artículo 24 de este Reglamento. 7.Dar al trabajador que lo solicite, a la expiración del contrato, una certificación en que conste el tiempo de servicio, índole de la labor y salario devengado, e igualmente si el trabajador lo solicita, hacerle practicar examen sanitario y darle 222 certificación sobre el particular, si al ingreso o durante la permanencia en trabajo hubiere sido sometido a examen médico. Se considerará que el trabajador por su culpa elude, dificulta o dilata el examen, cuando transcurrido cinco (5) días a partir de su retiro no se presenta donde el médico respectivo para las prácticas del examen, a pesar de haber recibido la orden correspondiente. 8. Pagar al trabajador los gastos razonables de venida y regreso, si para prestar su servicio lo hizo cambiar de residencia, salvo si la terminación del contrato se origina por culpa o voluntad del trabajador. Si el trabajador prefiere radicarse en otro lugar, el empleador le debe costear su traslado hasta concurrencia de los gastos que demandaría su regreso al lugar donde residía anteriormente. En los gastos de traslado del trabajador, se entienden comprendidos los de familiares que con él convivieren. 9. Abrir y llevar al día los registros de horas extras. 10. Conceder a las trabajadoras que estén en período de lactancia los descansos ordenados por el artículo 238 del Código Sustantivo del Trabajo. 11. Conservar el puesto a los trabajadores que estén disfrutando de los descansos remunerados, a que se refiere el numeral anterior, o de licencia de enfermedad motivada por el embarazo o parto. No producirá efecto alguno el despido que el empleador comunique a la trabajadora en tales períodos o que si acude a un preaviso, éste expire durante los descansos o licencias mencionadas. 12. Llevar un registro de inscripción de todas las personas menores de edad que emplee, con indicación de la fecha de nacimiento de las mismas. 223 13. Cumplir este reglamento y mantener el orden, la moralidad y el respeto a las leyes. 14. Además de las obligaciones especiales a cargo del empleador, este garantizará el acceso del trabajador menor de edad a la capacitación laboral y concederá licencia no remunerada cuando la actividad escolar así lo requiera. Será también obligación de su parte, afiliarlo al Sistema de Seguridad Social Integral, suministrarles cada cuatro meses en forma gratuita un par de zapatos y un vestido de labor, teniendo en cuenta que la remuneración mensual sea hasta dos veces el salario mínimo vigente en la empresa (artículo 57 del C.S.T.). ARTICULO 43. Son obligaciones especiales del trabajador: 1. Realizar personalmente la labor en los términos estipulados; Observar los preceptos de este reglamento, acatar y cumplir las órdenes e instrucciones que de manera particular le imparta la empresa o sus representantes según el orden jerárquico establecido. 2. No comunicar a terceros, salvo autorización expresa, las informaciones que sean de naturaleza reservada y cuya divulgación pueda ocasionar perjuicios a la empresa, lo que no obsta para denunciar delitos comunes o violaciones del contrato o de las normas legales de trabajo ante las autoridades competentes. 3. Conservar y restituir en buen estado, salvo deterioro natural, los instrumentos y útiles que les hayan facilitado y las materias primas sobrantes. 4. Guardar rigurosamente la moral en las relaciones con sus superiores y compañeros. 5. Comunicar oportunamente a la empresa las observaciones que estime conducentes a evitarle daños y perjuicios. 224 6. Prestar la colaboración posible en caso de siniestro o riesgo inminente que afecten o amenacen las personas o las cosas de la empresa. 7. Observar las medidas preventivas higiénicas prescritas por el médico de la empresa o por las autoridades del ramo y observar con suma diligencia y cuidado las instrucciones y órdenes preventivas de accidentes o de enfermedades profesionales. 8. Registrar en las oficinas de la empresa su domicilio y dirección y dar aviso oportuno de cualquier cambio que ocurra (artículo 58, CTS.). ARTICULO 44. Se prohíbe a la empresa: 1. Deducir, retener o compensar suma alguna del monto de los salarios y prestaciones en dinero que corresponda a los trabajadores sin autorización previa escrita de éstos, para cada caso o sin mandamiento judicial, con excepción de los siguientes: a).Respecto de salarios pueden hacerse deducciones, retenciones o compensaciones en los casos autorizados por los artículos 113, 150, 151, 152, y 400 del Código Sustantivo de Trabajo. b).Las cooperativas pueden ordenar retenciones hasta de 50% cincuenta por ciento de salarios y prestaciones, para cubrir sus créditos en la forma y en los casos en que la ley los autorice. c).El Banco Popular de acuerdo a lo dispuesto por la Ley 24 de 1.952, puede igualmente ordenar retenciones hasta de un cincuenta por ciento (50%) de salario y prestaciones, para cubrir sus créditos en la forma y en los casos en que la Ley lo autoriza. 225 d).En cuanto a la cesantía y las pensiones de jubilación, la empresa puede retener el valor respectivo en los casos del artículo 250 del Código Sustantivo de Trabajo. 2. Obligar en cualquier forma a los trabajadores a comprar mercancías o víveres en almacenes que establezca la empresa. 3. Exigir o aceptar dinero del trabajador como gratificación para que se admita en el trabajo o por otro motivo cualquiera que se refiera a las condiciones de éste. 4. Limitar o presionar en cualquier forma a los trabajadores en el ejercicio de su derecho de asociación. 5. Imponer a los trabajadores obligaciones de carácter religioso o político o dificultarles o impedirles el ejercicio del derecho al sufragio. 6. Hacer o autorizar propaganda política en los sitios de trabajo. 7. Hacer o permitir todo género de rifas, colectas o suscripciones en los mismos sitios. 8. Emplear en las certificaciones de que trata el ordinal 7º del artículo 57 del Código Sustantivo de Trabajo signos convencionales que tienden a perjudicar a los interesados o adoptar el sistema de “lista negra”, cualquiera que sea la modalidad que se utilice para que no se ocupe en otras empresas a los trabajadores que se separen o sean separados del servicio. 9. Cerrar intempestivamente la empresa. Si lo hiciera además de incurrir en sanciones legales deberá pagar a los trabajadores los salarios, prestaciones e indemnizaciones por el lapso que dure cerrada la empresa. Así mismo cuando se compruebe que el empleador en forma ilegal ha retenido o disminuido colectivamente los salarios a los trabajadores, la cesación de actividades de 226 éstos, será imputable a aquel y les dará derecho a reclamar los salarios correspondientes al tiempo de suspensión de labores. 10. Despedir sin justa causa comprobada a los trabajadores que les hubieren presentado pliego de peticiones desde la fecha de presentación del pliego y durante los términos legales de las etapas establecidas para el arreglo del conflicto. 11. Ejecutar o autorizar cualquier acto que vulnere o restrinja los derechos de los trabajadores o que ofenda su dignidad (artículo 59, CTS.). ARTICULO 45. Sé prohíbe a los trabajadores: 1. Sustraer de la fábrica, taller o establecimiento los útiles de trabajo, las materias primas o productos elaborados sin permiso de la empresa. 2. Presentarse al trabajo en estado de embriaguez o bajo la influencia de narcótico o de drogas enervantes. 3. Conservar armas de cualquier clase en el sitio de trabajo a excepción de las que con autorización legal puedan llevar los celadores. 4. Faltar al trabajo sin justa causa de impedimento o sin permiso de la empresa, excepto en los casos de huelga, en los cuales deben abandonar el lugar de trabajo. 5. Disminuir intencionalmente el ritmo de ejecución del trabajo, suspender labores, promover suspensiones intempestivas del trabajo e incitar a su declaración o mantenimiento, sea que se participe o no en ellas. 227 6. Hacer colectas, rifas o suscripciones o cualquier otra clase de propaganda en los lugares de trabajo. 7. Coartar la libertad para trabajar o no trabajar o para afiliarse o no a un sindicato o permanecer en él o retirarse. 3.4 Usar los útiles o herramientas suministradas por la empresa en objetivos distintos del trabajo contratado (artículo 60, CTS.). CAPITULO XIII ESCALA DE FALTAS Y SANCIONES DISCIPLINARÍAS ARTICULO 46. La empresa no puede imponer a sus trabajadores sanciones no previstas en este reglamento, en pactos, convenciones colectivas, fallos arbítrales o en contrato de trabajo (artícul114, CTS.). ARTICULO 47. Se establecen las siguientes clases de faltas leves y sus sanciones disciplinarías, así: a)El retardo hasta de QUINCE (15) MINUTOS en la hora de entrada sin excusa suficiente, cuando no cause perjuicio de consideración a la empresa, implica por primera vez, multa de la décima parte del salario de un día; por la segunda vez, multa de la quinta parte del salario de un día; por la tercera vez suspensión en el trabajo en la mañana o en la tarde según el turno en que ocurra y por cuarta vez suspensión en el trabajo hasta por tres días. b) La falta en el trabajo en la mañana, en la tarde o en el turno correspondiente, sin excusa suficiente cuando no causa perjuicio de consideración a la empresa, implica por primera vez suspensión en el trabajo hasta por tres días y por segunda vez suspensión en el trabajo hasta por ocho días. 228 c) La falta total al trabajo durante el día sin excusa suficiente, cuando no cause perjuicio de consideración a la empresa implica, por primera vez, suspensión en el trabajo hasta por ocho días y por segunda vez, suspensión en el trabajo hasta por dos (2) meses. 3.5 La violación leve por parte del trabajador de las obligaciones contractuales o reglamentarias implica por primera vez, suspensión en el trabajo hasta por ocho (8) días y por segunda vez suspensión en el trabajo hasta por dos (2) meses. La imposición de multas no impide que la empresa prescinda del pago del salario correspondiente al tiempo dejado de trabajar. El valor de las multas se consignará en cuenta especial para dedicarse exclusivamente a premios o regalos para los trabajadores del establecimiento que más puntual y eficientemente, cumplan sus obligaciones. ARTICULO 48. Constituyen faltas graves: a) El retardo hasta de QUINCE (15) MINUTOS en la hora de entrada al trabajo sin excusa suficiente, por quinta vez. b) La falta total del trabajador en la mañana o en el turno correspondiente, sin excusa suficiente, por tercera vez. c) La falta total del trabajador a sus labores durante el día sin excusa suficiente, por tercera vez. 3.6 Violación grave por parte del trabajador de las obligaciones contractuales o reglamentarias. 229 PROCEDIMIENTOS PARA COMPROBACION DE FALTAS Y FORMAS DE APLICACION DE LAS SANCIONES DISCIPLINARÍAS. ARTICULO 49. Antes de aplicarse una sanción disciplinaría, el empleador deberá oír al trabajador inculpado directamente y si éste es sindicalizado deberá estar asistido por dos representantes de la organización sindical a que pertenezca. En todo caso se dejará constancia escrita de los hechos y de la decisión de la empresa de imponer o no, la sanción definitiva (artículo 115, CTS.). ARTICULO 50. No producirá efecto alguno la sanción disciplinaría impuesta con violación del trámite señalado en el anterior artículo (artículo 115, CTS.). CAPITULO XIV RECLAMOS: PERSONAS ANTE QUIENES DEBE PRESENTARSE Y SU TRAMITACION ARTICULO 51 Los reclamos de los trabajadores se harán ante la persona que ocupe en la empresa el cargo de: GERENTE,. (DIFERENTE DEL QUE APLICA LAS SANCIONES.) ARTICULO 52. Se deja claramente establecido que para efectos de los reclamos a que se refieren los artículos anteriores, el trabajador o trabajadores pueden asesorarse del sindicato respectivo. PARAGRAFO: En la empresa ESCRIBIR EL NOMBRE DE LA EMPRESA no existen prestaciones adicionales a las legalmente obligatorias. 230 CAPITULO XV PUBLICACIONES ARTICULO 53. Dentro de los quince (15) días siguientes al de la notificación de la Resolución aprobatoria del presente Reglamento, el empleador debe publicarlo en el lugar de trabajo, mediante la fijación de dos (2) copias de caracteres legibles, en dos (2) sitios distintos. Si hubiere varios lugares de trabajo separados, la fijación debe hacerse en cada uno de ellos. Con el Reglamento debe fijarse la Resolución aprobatoria (artículo 120, CTS.). CAPITULO XVI VIGENCIA ARTICULO 54. El presente Reglamento entrará a regir ocho (8) días después de su publicación hecha en la forma prescrita en el artículo anterior de este Reglamento (artículo 121, C, S, T.). APITULO XVII DISPOSICIONES FINALES ARTICULO 55. Desde la fecha que entra en vigencia este reglamento, quedan sin efecto las disposiciones del reglamento que antes de esta fecha, haya tenido la empresa. CAPITULO XVIII CLAUSULAS INEFICACES ARTICULO 56. No producirá ningún efecto las cláusulas del reglamento que desmejoren las condiciones del trabajador en relación con lo establecido en las leyes, contratos individuales, pactos, convenciones colectivas o fallos arbítrales los cuales sustituyen las disposiciones del reglamento en cuanto fueren. 231
