Manual Prevención del Lavado de Activos y

Titulo
Manual Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo.
Código
CUM-05
Unidad de Origen
Cumplimiento Normativo.
Fecha Emisión
01.07.05
Ámbito de Aplicación
Provida AFP.
Entrada en vigor
01.07.05
Resumen
Paral Provida AFP, la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento al terrorismo es un compromiso
central en sus relaciones con la sociedad, el cual se manifiesta explícitamente en su código de ética. Por ello
exige a cada una de sus empresas y cada uno de sus empleados el estricto apego y cumplimiento de las leyes,
regulaciones, políticas y normativa interna diseñada para actuar con eficacia en la prevención de estos flagelos.
Responsable Actualización
Oficial de Cumplimiento Normativo Provida AFP .
Fecha Actualización
22.02.16
Certificación del documento
Cumplimiento Normativo.
Fecha Revisión
22.02.16
ÍNDICE
I.
II.
III.
IV.
V.
INTRODUCCIÓN
DISPOSICIONES GENERALES
RESPONSABILIDADES INVOLUCRADAS EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS
CONOCIMIENTO DEL AFILIADO
OPERACIONES/TRANSACCIONES Y PERSONAS DE ALTO RIESGO PARA EL LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
VI. MONITOREO DE OPERACIONES Y TRANSACCIONES
VII. OPERACIONES Y TRANSACCIONES SOSPECHOSAS
VIII.REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS A LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO (UAF).
OTRAS COMUNICACIONES CON LA UAF
IX. OTRAS DISPOSICIONES
X. SANCIONES
ANEXOS
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I.
1.
INTRODUCCIÓN
Línea de actuación de Provida AFP
Para Provida AFP , la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento al terrorismo es un compromiso
central en sus relaciones con la sociedad, el cual se manifiesta explícitamente en su código de ética. Por ello
exige a cada una de sus empresas y cada uno de sus empleados el estricto apego y cumplimiento de las
leyes, regulaciones, políticas y normativa interna diseñada para actuar con eficacia en la prevención de
estos flagelos.
En dicho contexto, la prevención del lavado de activos y el financiamiento al terrorismo es una actividad
permanente y en último término de responsabilidad de cada una de las personas que se desempeñan en
Provida AFP, y se coordina y ejerce orgánicamente a través de las siguientes vías de actuación:
Los Comités de Control creados en cada una de las sociedades para marcar políticas de
actuación, seguir su aplicación y adoptar decisiones respecto de operaciones sospechosas.
Las Divisiones, Áreas y Unidades que componen Provida AFP.
2.
Marco normativo
Cada uno de los empleados de Provida AFP debe conocer y comprender los aspectos esenciales del marco
jurídico internacional, así como legal y regulatorio en Chile, referido a la prevención del lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo. Ello persigue un doble propósito:
Interiorizarse de los esfuerzos que en este sentido ha llevado a cabo la comunidad internacional y
nacional.
Tener claridad acerca de las obligaciones y responsabilidades, tanto institucionales como personales que
imponen dichas disposiciones, así como de las sanciones y penas que se contemplan por infringirlas.
2.1 Normativa Internacional
2.1.1 GAFI (Provida AFP de Acción Financiera Internacional)
Recomendaciones del GAFI para la detección y prevención del lavado de dinero y el financiamiento al
terrorismo 2012) (Anexo 1).
2.1.2 CICAD (Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas; agencia de la OEA)
Reglamento Modelo sobre delitos de lavado relacionados con el tráfico ilícito de drogas, y otros delitos
graves (Anexo 2).
2.1.3 Comité de Basilea
Recomendaciones del Comité de Basilea (1988) (Anexo 3).
2.1.4 Convenciones y resoluciones de las Naciones Unidas
Convención de Viena (1988- 1990) (Anexo 4)
Convención de Palermo (Anexo 5)
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Resolución 1373 del Consejo de Seguridad sobre financiamiento del Terrorismo (Sept. 2001) (Anexo 6)
2.2 Normativa Nacional
2.2.1 Ley 19.913 sobre Lavado de Activos
A continuación se presenta una síntesis con las principales disposiciones de esta ley, la que en septiembre
del año 2006 incluyo a las Administradoras de Fondos de Pensiones – entre otras entidades y agentes
financieros - como “sujeto obligado” a reportar operaciones sospechosas a la unidad especializada para tal
efecto, conforme a la Ley 20.119 promulgada el 31.08.2006 que modificó la Ley 19.913. Otra actualización
de la Ley es la promulgación de la Ley 20.818 que entró en vigencia el 09.02.2015, donde los principales
cambios corresponden a: nuevos delitos precedentes de lavado de activos, reporte de operaciones
sospechosas FT, nueva definición de operación sospechosa, modifica entidades supervisadas por la UAF,
Deber de las instituciones públicas de reportar operaciones sospechosas, Reporte de operaciones en
efectivo, cambia el umbral de reporte, obligatoriedad de inscribirse en UAF y actualizar datos, Nueva facultad
del Servicio Nacional de Aduanas, Registro público entidades supervisadas, Nuevas indicaciones a
decomiso y congelamiento por FT, Nuevas sanciones a los funcionarios públicos.
Se define operación sospechosa como todo acto, operación o transacción que, de acuerdo con los
usos y costumbres de la actividad de que se trate, resulte inusual o carente de justificación
económica o jurídica aparente, o pudiera constituir alguna de las conductas contempladas en el
artículo 8° de la Ley N°18.314 e incisos primero y segundo del artículo 38 de la ley N° 19.913, o sea
realizada por una persona natural o jurídica que figure en los listados de alguna resolución del
Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, sea que se realice en forma aislada o reiterada.
Creación de la Unidad de Análisis Financiero (UAF)
La UAF es un organismo autónomo y especializado, cuya misión es prevenir e impedir que el sistema
financiero y otros sectores económicos sean utilizados para cometer el delito de lavado de dinero.
Esencialmente desarrolla actividades de investigación y si encuentra fundamento para iniciar acciones
judiciales, entrega los antecedentes al ministerio público, al cual le corresponderá sostener ante los
tribunales la acción penal pública.
La UAF se encuentra habilitada, a partir del 16 de mayo de 2004, para recibir y requerir información relativa
a operaciones consideradas sospechosas de lavado de activos, por las instituciones sometidas por la propia
ley al deber de informar. Entre estas se encuentran las entidades de Administración de Fondos
Previsionales.
Deber de informar
Las entidades sujetas al deber de informar, deben reportar a la UAF todos aquellos actos, transacciones u
operaciones sospechosas que adviertan en el ejercicio de sus actividades. Es decir, cuando uno de estos
agentes financieros, a través de sus empleados o dependientes, se enfrente a una operación sospechosa,
deberá ponerla en conocimiento de la UAF a través de un funcionario responsable de relacionarse
oficialmente con este organismo.
El deber de informar será también exigible a todo aquel que porte o transporte moneda en efectivo o
instrumentos negociables al portador, desde y hacia el país, estableciendo con esto, la obligación de
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informar los dineros que se lleven al exterior. El monto que fija la obligación de informar, ahora será desde
los diez mil dólares de los Estados Unidos de América.
Se define operación sospechosa como todo acto, operación o transacción que, de acuerdo con los
usos y costumbres de la actividad de que se trate, resulte inusual o carente de justificación
económica o jurídica aparente, sea que se realice en forma aislada o reiterada.
Prohibición de informar
Las entidades obligadas a informar operaciones sospechosas se encuentran impedidas de informar a sus
clientes o a terceras personas, de la circunstancia de haberse proporcionado o requerido determinada
información por la UAF, así como de proporcionar cualquier antecedente al respecto.
La infracción a esta prohibición está sancionada con penas de presidio menor en sus grados medio a
máximo (de 541 días a 5 años) y multa de 400 UTM.
Mantención de registros de operaciones en efectivo superiores a US$ 10.000
Las entidades sujetas a la obligación de informar, tienen además el deber de mantener registros por el plazo
mínimo de 5 años y de informar a la UAF cuando ésta lo requiera, de toda operación en efectivo por una
suma superior a 10.000 dólares o su equivalente en otras monedas.
Declaración de ingreso de recursos
Todas las personas que ingresen al país con sumas en efectivo o valores negociables de importe superior al
equivalente de US$ 10.000, tienen el deber de declararlo ante el Servicio de Aduanas.
Delito de lavado de dinero
La ley señala que comete el delito de lavado de dinero el que de cualquier forma oculte o disimule el origen
ilícito de determinados bienes sabiendo que provienen directa o indirectamente, de la perpetración de
hechos constitutivos de alguno de los delitos base, o bien oculte o disimule estos bienes; y adquiera, posea,
tenga o use los referidos bienes, con ánimo de lucro, cuando al momento de recibirlos ha conocido su origen
ilícito.
Igualmente incurre en el delito descrito en el párrafo precedente, quien desconocía el origen ilícito de los
bienes por negligencia inexcusable.
Además, se establecen los siguientes delitos base del delito de lavado de dinero:
i. Tráfico ilícito de estupefacientes o substancias psicotrópicas
ii. Terrorismo en cualquiera de sus formas
iii. Tráfico ilícito de armas
iv. Delitos sancionados en el Título XI de la Ley 18.045 sobre mercado de valores
v. Delitos sancionados en el Título XVII del DFL 3 de 1997, Ley General de Bancos
vi. Delitos cometidos por funcionarios públicos en el desempeño de sus cargos: prevaricación,
malversación de caudales públicos, fraudes y exacciones ilegales, cohecho, cohecho a funcionarios
extranjeros
vii. Secuestro y sustracción de menores
viii. Pornografía, participación de producción de material pornográfico en menores de edad,
comercializar material pornográfico a menores de edad y prostitución infantil
ix. Tráfico de inmigrantes
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x. Trata de blancas
xi. El que promoviere la entrada y salida del país de personas que ejerzan la prostitución en territorio
nacional
xii. El que ejerza mediante la violencia, abuso de poder, coacción o aprovechamiento de personas que
sean objeto de explotación sexual, trabajos forzados, servidumbre, etc.
xiii. El que defraudare a otro usando nombre fingido, atribuyéndose poder, influencia o créditos
supuestos, aparentando bienes, créditos, comisión, empresa o negociación imaginarios, o valiéndose
de cualquier otro engaño semejante.
xiv. A los que fraudulentamente obtuvieron del fisco, de las municipalidades, de las cajas de previsión de
las instituciones centralizadas del estado, prestaciones improcedentes, tales como remuneraciones,
bonificaciones, subsidios, pensiones, jubilaciones, asignaciones, devoluciones o imputaciones
indebidas.
xv. Delito tributario
xvi. Contrabando
xvii. Propiedad intelectual
xviii. Falsificación y circulación de billetes falsos
xix. Asociación ilícita
xx. Estafas fraude de subvenciones y otros engaños
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Entidades afectas a la obligación de reportar operaciones sospechosas según la ley 19.913
Bancos
Cooperativas de ahorro y crédito
Casas de cambio
Empresas de factoraje (Factoring)
Empresas
de
arrendamiento
financiero
(Leasing)
Empresas de securitización
Administradoras generales de fondos
Administradoras de fondos de inversión
Administradoras de fondos mutuos
Administradoras de fondos hipotecarios
Agentes de valores
Emisoras de tarjetas de crédito
Operadores de tarjetas de crédito
Empresas de transferencia de dinero
Empresas de transporte de valores
Bolsas de valores
Corredores de bolsas de valores
Bolsas de productos
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Corredores de bolsa de productos
Compañías de seguros
Operadores de mercado futuro y de opciones
Administradoras de fondos de pensiones
Otras entidades facultadas para recibir moneda
extranjera
Comité de Inversiones Extranjeras
Agentes de aduana
Sociedades administradoras de zonas francas
Usuarios de zonas francas
Casinos
Salas de juego
Hipódromos
Empresas dedicadas a la gestión inmobiliaria
Corredores de propiedades
Conservadores
Notarios
Casas de remate y martillo
Sociedades anónimas deportivas
Normas Superintendencia de Pensiones (SP)
Están contenidas en el
Libro IV Fondos de Pensiones y Regulación de Conflictos de Intereses Título XI Instrucciones en materia de
prevención de lavado o blanqueo de activos del 28.12.2007 emitida en forma conjunta con la Circular No.
0036 de la UAF, instrucciones que se sustentan en las recomendaciones del Grupo de Acción Financiera
Internacional (GAFI), y consideran las disposiciones de la Ley 19.913 que creó la Unidad de Análisis
Financiero.
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Entre los elementos que introduce la citada norma es que las AFP deben contar con un Sistema de
Prevención del Delito de Lavado o Blanqueo de Activos que deberá constar en un manual que deberá
contener como mínimo lo siguiente: (i) Políticas y procedimientos que contengan normativas respecto: a)
Conocimiento del Afiliado; b) Depósitos Directos en CAV; c) Debida diligencia continua; d) Perfiles de
Riesgo; e) PEP; (ii) Detección y Reporte de Operaciones Sospechosas; (iii) Oficial de Cumplimiento; (iv)
Capacitación del Personal; y (v) Auditoría Interna.
Conocimiento del afiliado: En el ámbito del conocimiento del afiliado, la AFP tiene la obligación de
identificar y conocer a sus afiliados, en especial a los que realicen operaciones de depósito y giro de carácter
voluntario. Cuyo conocimiento, comienza desde que una persona se vincula a ProVida AFP a través de una
solicitud de incorporación u orden de traspaso. Con el fin de contar con toda la información necesaria, la
AFP deberá exigirles aportar toda la información que estime necesaria para ejercer la debida diligencia,
como los antecedentes personales generales u otra información que permita cumplir con dicha obligación.
En caso de incorporación a través de Internet, la AFP deberá contar con programas informáticos adecuados
para ello y de requisito esencial para admitir a tramitación la solicitud respectiva.
Para materializar aportes en la Cuenta de Ahorro Voluntario vía depósito directo, el afiliado deberá tener
contratado previamente el producto, conviertiéndose en un requisito esencial para recibir los fondos
respectivos. La Administradora no podrá efectuar la apertura de la cuenta de ahorro voluntario en caso que
el afiliado se niegue y en definitiva no proporcione los antecedentes obligatorios. (Ver anexo 3) Cada vez
que se realicen depósitos directos en las Cuentas de Ahorro Voluntario, la AFP deberá requerir la
información relativa al país de procedencia de los fondos y la fuentes de los mismos.
La AFP debe realizar una debida diligencia continua de la relación comercial con sus afiliados o clientes y
llevar un adecuado control respecto de las transacciones realizadas durante el periodo de esta relación.
La AFP debe elaborar perfiles de riesgos de sus afiliados o clientes.
Contratación y Capacitación del Personal: La AFP debe incluir procedimientos adecuados de selección
de personal, de manera de prevenir la incorporación de funcionarios vinculados a organizaciones que
efectúan o están relacionadas con operaciones de lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
Contemplar el desarrollo y ejecución de programas de capacitación e instrucción permanente a sus
empleados, actividad a la que deben asistir a lo menos una vez al año.
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3.
Definiciones
3.1 ¿Qué es el lavado de activos?
El “lavado de activos” es el conjunto de procedimientos usados para cambiar la identidad del dinero
obtenido de manera ilícita, a fin de que aparente provenir de fuentes legítimas. Estos procedimientos
incluyen disimular la procedencia y propiedad verdadera de los fondos.
Son muchos los modelos que la doctrina ha tratado de utilizar para describir las fases o etapas del lavado de
activos. Para los efectos del presente manual, se ha recogido el más aceptado, que corresponde a la
propuesta del GAFI (Provida AFP de Acción Financiera Internacional):
Primera Etapa. Colocación de los bienes o del dinero en efectivo
Consiste en la recepción física de bienes de cualquier naturaleza o de dinero, como consecuencia de
actividades ilícitas.
La colocación inicial del dinero en el sistema económico, y en especial en el financiero, suele ser el paso
más difícil en el proceso de lavado de dinero. Los delincuentes reciben grandes cantidades de efectivo de
los cuales deben desprenderse rápidamente para evitar la acción de las autoridades. Incorporan los dineros
de alguna forma al sistema financiero o económico.
Segunda Etapa. Fraccionamiento o transformación
La transformación, estratificación o colocación del dinero sucio, consiste en la inmersión de los fondos
(dinero físico) o bienes, en la economía legal o en una institución financiera, seguida de sucesivas
operaciones (nacionales o internacionales), e incluso modificando el o los titulares, para ocultar, invertir,
transformar, asegurar o dar en custodia bienes provenientes del delito o para mezclarlos con dinero de
origen legal, con el fin de disimular su origen. En algún punto de este tránsito se puede recalar en un
“paraíso fiscal”, mediante la interposición de sociedades, lo que impide seguir los flujos financieros y por
tanto la cadena de distribución.
El dinero o los bienes colocados en la economía legal serán movilizados múltiples veces, en gran cantidad
de operaciones. El lavador deja una larga estela de documentos que dificultan la labor de las autoridades, de
los actores de la economía, con lo que pretende ocultar el rastro de su origen ilícito o justificar el rápido
incremento de su fortuna.
La finalidad de este movimiento de fondos es crear una serie de estratos que compliquen la tarea de
determinar la manera en que los fondos ingresaron a la economía legal o la forma en que se dispuso de
ellos.
Tercera Etapa. Inversión, integración o goce de los capitales ilícitos
Es la finalización del proceso. En este paso, el dinero lavado regresa a la economía o al sistema financiero
disfrazado ahora como "dinero legítimo", bien sea mediante transacciones de importación y exportación
ficticias o de valor exagerado, mediante pagos por servicios imaginarios, o por el aporte de intereses sobre
préstamos ficticios, y a través de toda una serie, casi interminable, de otros subterfugios.
Ese dinero líquido o esos bienes colocados entre agentes económicos se recicla y convierte en otros bienes
muebles e inmuebles o en negocios de fachada que permiten al lavador disfrutar su riqueza mal habida.
Asimismo, parte de la ganancia es reinvertida en nuevos delitos, o en asegurar la impunidad de los mismos,
para lo cual se compran conciencias o lealtades.
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3.2 Características generales del Lavado de Activos
Se han identificado las siguientes características generales:
"Profesionalismo" y complejidad de los métodos
Las organizaciones criminales han "profesionalizado" al lavador de activos, quien es normalmente un
experto en materias financieras, para confundir el verdadero origen ilícito de los bienes objeto del lavado. Su
finalidad es reducir la posibilidad de vincular los activos con su origen ilícito, utilizando para ello sofisticados
modelos o métodos de lavado. Crean empresas ficticias o de papel, adquieren empresas lícitas con
problemas económicos; manejan múltiples cuentas en diversas oficinas o entidades, buscan mezclar su
dinero sucio con una actividad aparentemente lícita, etc.
Globalización de las actividades del lavado de activos
El lavado de activos es un fenómeno de dimensiones internacionales. El desarrollo tecnológico de las
telecomunicaciones facilita la transferencia de riqueza a través del planeta y permite a la delincuencia operar
internacionalmente.
El lavador tratará de acudir o utilizar países que no tienen adecuadas políticas de prevención y a aquellos
que no ofrecen cooperación judicial internacional e intercambio de información para perseguir el lavado de
dinero.
Aprovecha sectores o actividades vulnerables
El sector financiero es uno de los más vulnerables para ser utilizados por las organizaciones criminales, ya
que recibe y canaliza la mayor parte de los dineros. Pero no es el único que es normalmente utilizado por los
delincuentes.
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II.
DISPOSICIONES GENERALES
4.
Estricta adhesión a principios y valores éticos
Todos los empleados y directivos de Provida AFP deben ceñirse al Código de Conducta de Provida AFP
que fue aprobado por el Directorio de la institución. Dicho código define y desarrolla los fundamentos del
comportamiento ético que Provida AFP entiende que han de aplicarse a sus negocios y actividades, así
como las pautas de actuación necesarias para que la Integridad Corporativa se manifieste en las
relaciones con sus clientes, empleados y directivos, proveedores y la sociedad en su conjunto (integridad
relacional); en sus actuaciones en los diferentes mercados, sea como emisor u operador (integridad en los
mercados); a través de la actuación individual de sus empleados y directivos (integridad personal), y en el
establecimiento de órganos y funciones específicas a las que se atribuye la responsabilidad de velar por el
cumplimiento del contenido del código y de promover las acciones necesarias para preservar, eficazmente,
la Integridad Corporativa en su conjunto (integridad organizativa).
Un aspecto esencial en las relaciones con la sociedad a que alude este código, es su firme compromiso
con la prevención de lavado de dinero y de la financiación al terrorismo, que se expresa a través de:
“Las leyes antilavado de dinero internacionales y de EE. UU. indican que es un delito participar
intencionalmente en una transacción financiera que derive de actividades ilegales o que tenga como
finalidad promover una actividad ilegal. La “omisión premeditada” de la legitimidad del origen de los fondos
no constituye una excusa. Es la razón principal por la cual debemos actuar con la diligencia debida cuando
se trate con potenciales clientes u otros socios comerciales. La participación en el lavado de dinero e incluso
el no denunciar el lavado de dinero o las actividades sospechosas que puedan involucrar lavado de dinero
puede conllevar sanciones graves, tales como multas importantes e incluso el encarcelamiento.
Como respuesta a estas leyes, MetLife mantiene un programa integral de prevención de lavado de dinero
que es administrado por Ética y Cumplimiento Corporativos. Para obtener más información, consulte la
Política de prevención mundial de lavado de dinero (Global Money Laundering Prevention Policy) de
MetLife,”
En el señalado contexto, en ninguna situación debe ofrecerse servicios por parte de Provida AFP o
envolverlo en transacciones que, por razones fundadas, hagan suponer que están asociadas con actividades
de lavado de activos. Además, será necesario abstenerse de proveer asesoría o asistencia a los afiliados
que busquen burlar la legalidad y regulaciones vigentes, a través de información alterada, incompleta o falsa.
Asimismo, cuando tuviere presunción razonable de que los recursos de las inversiones tienen origen en la
actividad criminal o que la transacción en sí misma tiene un propósito criminal, comunicará inmediatamente
a Cumplimiento.
5.
Formación continua del personal
La plantilla de Providadebe ser capacitada en las medidas para prevenir el lavado de activos, con el objeto
de que logre el mejor conocimiento de ellas y constituya una fuente eficiente de detección de operaciones
sospechosas.
Dicha formación debe tener el carácter de actividad prioritaria y, por otra parte, comprender iniciativas
múltiples: difusión de las normas y manuales cuyo cumplimiento es exigido, cursos presenciales y a
distancia. Asimismo, deben contemplarse cursos para el personal de reciente ingreso, cursos generales de
formación para todo el personal y cursos especializados dirigidos específicamente al personal que
desempeñe puestos de trabajo en Áreas Comerciales.
Al menos en los cursos especializados deben tomarse exámenes de aprobación. La participación en estos
cursos y la calificación obtenida, cuando corresponda, deben constar en registros especiales que debe
mantener Recursos Humanos.
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6.
Evaluación permanente del sistema de prevención
La suficiencia y eficacia de los dispositivos utilizados por Provida AFP para prevenir y detectar operaciones
sospechosas, debe ser evaluada permanentemente. Ello con el propósito de que se subsanen
oportunamente las debilidades de que pudieren adolecer y lograr, en definitiva, una adecuada cobertura del
riesgo de uso de Provida AFP para el lavado de activos.
7.
Deber de confidencialidad y reserva
Los empleados de Provida AFP, así como las personas que tomen conocimiento por el ejercicio de su
actividad profesional dentro de Provida AFP (auditores, consultores, etc.), deben guardar absoluta reserva
sobre la información que reciban, procesen, entreguen o mantengan, referida a los afiliados y sus
operaciones, así como interna de Provida AFP.
En la señalada línea, y porque además se arriesgan sanciones legales tanto personales como institucionales
de vulnerarse esta disposición, no podrá divulgarse a terceros que se está examinando alguna operación en
el marco de la prevención de lavado de activos, como tampoco que ella ha sido reportada internamente o a
los organismos que señala la ley, como operación sospechosa.
La información sólo podrá ser entregada a los organismos legalmente facultados para requerirla, y a través
de las instancias expresamente autorizadas para ello. En particular, sólo el Responsable de Cumplimiento
podrá, en representación de la Provida AFP, entregar información sobre operaciones sospechosas de lavado
de activos, a organismos externos que faculta la ley.
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III.
RESPONSABILIDADES INVOLUCRADAS EN LA PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS
9.
Área de Cumplimiento
Las funciones básicas asociadas a la prevención de lavado de activos en Provida AFP serán desarrolladas
por el Área de Cumplimiento, cuya dirección debe ser asignada a un funcionario de nivel superior, , de
manera de asegurar su independencia para acceder a todas sus áreas y negocios. Ello en virtud del
compromiso absoluto de Provida AFP en la materia y de la necesidad de mantener un elevado nivel de
desarrollo de esa actividad.
Dichas funciones son las siguientes:
Mantener una coordinación interna respecto de la vigilancia de las operaciones de los afiliados con
Provida AFP, la observancia de las instrucciones del presente manual, el conocimiento y análisis
detallado de los casos sospechosos y su comunicación tanto a la Administración Superior de la
Institución como a su Directorio.
Establecer y/o mantener actualizada la normativa y lineamientos necesarios para regular, controlar y
resguardar las operaciones y procesos susceptibles de ser utilizados para la legitimación de capitales.
Promover y coordinar con Recursos Humanos los programas de divulgación y capacitación del personal
en esta materia.
Monitorear centralizadamente el cumplimiento de los procedimientos de prevención de lavado de activos.
Analizar los casos de operaciones sospechosas que conforme a la normativa interna deban serle
comunicados, obtener la información complementaria que sea necesaria, valorar los antecedentes y
proponer la decisión que estima pertinente al Comité de Control para la Prevención de Lavado de
Activos, o a la instancia a la cual éste haya delegado dicha función.
Asumir y mantener, a través del Responsable del Área, la interlocución con la Unidad de Análisis
Financiero (UAF), en representación de Provida AFP, para todos los efectos señalados tanto en la Ley
N° 19.913, como en los reglamentos y procedimientos que defina la UAF.
Coordinar la atención de los requerimientos de información por investigaciones de lavado de dinero que
formulen los organismos facultados por ley al efecto.
Mantener periódicamente informado al Directorio y a la Administración Superior de Provida, de los
resultados de su gestión.
Coordinar los esfuerzos y actividades de antilavado de Provida AFP , acorde con las políticas , y con
estricto apego a las disposiciones legales vigentes.
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10. Otras Áreas
La lucha de antilavado de activos y en dicho contexto, el estricto cumplimiento de las disposiciones legales y
reglamentarias vigentes, es de responsabilidad de toda la organización, y especialmente de las siguientes
áreas, para las cuales se han definido las funciones que se señalan, consideradas vitales en el programa de
prevención de lavado de activos y financiamiento al terrorismo.
Área Comercial
Aplicación integral de las medidas para el conocimiento del afiliado, así como de los resguardos que
contempla el presente manual ante las inusualidades observadas en la operatoria de los afiliados.
Comunicación a Cumplimiento de las operaciones sospechosas, según el procedimiento vigente.
Participación, a través del Gerente Comercial, en el Comité de Operaciones Sospechosas, que se
menciona en el numeral 11 de este manual.
Gestión de comunicación a los afiliados a través de cartas, medios electrónicos etc
Área Clientes y Canales
Participación, a través del Gerente Comercial, en el Comité de Operaciones Sospechosas, que se
menciona en el numeral 11 de este manual
Comunicación con los clientes y afilados a través de call center cuando se tenga que solicitar mayor
información, aporte de declaración de origen de Fondos
Entrega de información de clientes, teléfonos, dirección
Incorporación de antedentes en los formularios, y que estos estén de acuerdo a las normativas de
Prevención de Lavado de Activos
Área de Recursos Humanos
Administración y gestión de los planes de formación en la prevención del lavado de activos y
evaluación de sus resultados. Dentro de dicho planes debe considerarse la adhesión permanente
de todos los empleados de, a las disposiciones contenidas en el presente manual y los
procedimientos complementarios.
Establecimiento de políticas de selección y reclutamiento que incorporen medidas orientadas a la
prevención de lavado de activos.
Incorporación cuando sea necesario de anexo de contrato cuando las políticas y normativas de lso
reguladores así lo establezcan necesario
Área de Fiscalía
Definición de los términos en que deben aplicarse las disposiciones legales relativas al lavado de
dinero.
Asesoría legal a Provida AFP y en particular a su Área de Cumplimiento en materias referidas a la
prevención de lavado de activos.
Emisión y/o visación de respuestas a requerimientos judiciales por causas sobre lavado de activos.
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Participación, a través del Fiscal, en el comité de Operaciones Sospechosas, que se menciona en el
numeral 10 de este manual.
Contraloría
Evaluación de la suficiencia y eficacia de los dispositivos de prevención y detección de actividades
de lavado de activos.
Área de Operaciones y Sistemas
Operaciones
Revisión inicial y aporte de antecedentes en cruce de listas negras y de Personas Políticamente
Expuestas con los afiliados y clientes de Provida AFP, para su posterior escalamiento al área de
cumplimiento para su revisión final, utilizando para ello los sistemas dispuestos a nivel corporativo
Entrega de información sobre las entradas y salidas en efectivo al área de cumplimiento,
trimestralmente para que cumplimiento pueda reportar a la UAF de acuerdo a la normativa vigente
en la Ley 19913.
Recepción por parte de las sucursales de las Declaraciones de Origenes de Fondos por PAC y PAT
y otras transacciones, entregándolas al área de Cumplimiento
Emisión periódica de informes para actividades de prevención.
Difusión de las políticas, normas y procedimientos
Entrega de información solicitada a través de Oficios por instituciones externas ( PDI, UAF,SP)
Sistemas
Implementación de software de apoyo a las tareas de monitoreo y control centralizado o
descentralizado de manera de cumplir lo solcitado por el regulador y las normativas vigentes.
Desarrollo e implantación de las soluciones que permitan atender los requerimientos de
Cumplimiento y de organismos externos vinculados a la actividad de prevención de lavado de
activos.
Prestar apoyo y soporte en el mantenimiento de software vigentes
Área de Riesgo
Evaluación anual del sistema de Prevención de Lavado de Activos
11. Comité de Control para la Prevención del Lavado de Activos
El Comité de Control para la Prevención del Lavado de Activos, en adelante el Comité de Prevención, tiene
la responsabilidad de establecer y hacer público el compromiso de todas las áreas de Provida AFP en la
lucha contra el lavado de dinero; marcar políticas de actuación y revisar su grado de avance; coordinar las
actividades de cumplimiento de dichas políticas; asignar funciones a las diferentes áreas implicadas; tomar
conocimiento de la labor desarrollada y operaciones analizadas por el Área de Cumplimiento, y tomar la
decisión final en los casos de operaciones sospechosas. Atendiendo a la necesidad de actuar de manera
oportuna y expedita en la adopción de decisiones sobre operaciones sospechosas. Esta última función podrá
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ser delegada por el Comité de Prevención a una instancia conformada por los máximos responsables de
Fiscalía, Clientes y Canales, Comercial y Cumplimiento, y que se denominará Comité de Operaciones
Sospechosas.
El Comité de Prevención está formado por el Gerente Clientes y Canales, Fiscal, Gerente Comercial, y
Responsable de Cumplimiento. La coordinación la realiza el Responsable de Cumplimiento.
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IV. CONOCIMIENTO DEL AFILIADO
Considerando
lo
señalado
enel
Libro IV Fondos de Pensiones y Regulación de Conflictos de Intereses Título XI Instrucciones en materia de
prevención de lavado o blanqueo de activosde la SP, respecto del ámbito de aplicación de las regulaciones,
las presentes disposiciones deben circunscribirse a los clientes que sean titulares de productos de
naturaleza voluntaria.
12. Objetivos
El conocimiento del afiliado es el elemento fundamental de todo programa de lavado de activos. Los
objetivos de esta política, además de aquéllos que apuntan al ámbito puro de los negocios, son los
siguientes:
Reducir el riesgo de que por acción u omisión los servicios de la Provida AFP sean usados para dar
legitimidad a fondos que provengan de actividades ilícitas.
Proteger la reputación institucional
Promover el cumplimiento de las normas legales
Conocer los aspectos cuantitativos y cualitativos de las actividades y negocios de los afiliados.
Detectar e informar oportunamente operaciones y transacciones sospechosas de lavado de activos. Un
Afiliado que pretende utilizar o que está utilizando a Provida AFP para lavar dinero nunca nos lo va a
contar, ni esa actividad resultará obvia ni evidente. Su actitud, algún dato incongruente o alguna
información no coherente, deben ser el indicio que nos conduzca al análisis específico desde la óptica
de la prevención del lavado de activos. Asimismo, el hecho de que un afiliado opere con Provida AFP
desde hace varios años no es un factor excluyente. Puede suceder que lleve muchos años blanqueando
dinero a través nuestro sin que haya sido detectado, o puede suceder que el afiliado se haya
incorporado a nuestra cartera recientemente.
Evitar entre otras consecuencias negativas, la imposición de sanciones penales, administrativas o
pecuniarias a los empleados y directivos, y a la propia Provida AFP.
13. Proceso de conocimiento inicial del afiliado
El conocimiento del afiliado debe traducirse en la capacidad de adquirir un conocimiento claro y preciso de
su identidad y actividad, así como el origen de sus fondos, de manera que sea factible realizar un
seguimiento de sus operaciones en la Administradora.
El proceso sigue la siguiente secuencia lógica:
13.1 Identificación
Independiente del tipo de producto o servicio que se desee obtener de Provida AFP, el conocimiento debe
iniciarse con la debida identificación del afiliado (Anexo 7). El conocimiento de la verdadera identidad de las
personas, naturales o jurídicas, en cuyo nombre se realiza una transacción es una de las 40
recomendaciones del Grupode Acción Financiera Internacional (G.A.F.I.) sobre el lavado de activos.
Pueden verse los procedimientos de identificación, según el tipo de persona de que se trate (Anexo 8).
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13.2 Cumplimiento de requisitos básicos
En función del tipo de afiliado y las actividades que desarrolla, así como de las características de la
operación o transacción que pretenda realizar en Provida AFP, deberá verificarse rigurosamente el
cumplimiento de los requisitos de incorporación de afiliados y concesión de productos y servicios.
En Provida AFP, atendiendo a las regulaciones de la Superintendencia de Pensiones, así como a sus
propias pautas y criterios comerciales, políticas de riesgo y medidas de prevención de lavado de activos y
financiamiento al terrorismo desarrolladas por Provida AFP, ha definido con especial cuidado los requisitos
de incorporación de sus afiliados, incluyendo la documentación que sustenta los datos básicos exigidos. La
modificación de tales requisitos, así como la definición de otros referidos a nuevos productos y servicios,
deberá contar siempre con la aprobación del Área de Cumplimiento, considerando que en esta materia debe
actuarse de un modo coherente y consistente con las medidas de prevención de actividades ilícitas.
13.3 Verificación y contraste de datos
De
acuerdo
con
el
Libro IV Fondos de Pensiones y Regulación de Conflictos de Intereses Título XI Instrucciones en materia de
prevención de lavado o blanqueo de activos de la Superintendencia de Pensiones, se debe verificar y
asegurar, en la media de lo posible y por los medios que se estime adecuados, que la información sobre la
identificación entregada por los afiliados corresponda a la realidad. Entre la información a verificar se cuenta
nombre, apellido, Rut, nacionalidad, dirección particular, profesión, cargo u oficio, ingresos, datos de
contactabilidad y relaciones laborales (dependiente) o contractuales (socios).
Corresponderá al Área Comercial, impartir directrices sobre este procedimiento.
13.4 Aclaración de aspectos dudosos
De los aspectos del proceso antes mencionados pueden surgir dudas que será necesario aclarar y despejar
oportunamente, primero a través de los medios de que disponga el ejecutivo (consultas a los sistemas u
otros medios alternativos), y agotándose tales recursos, directamente con el afiliado. En tales circunstancias,
por ningún motivo se trasladarán al afiliado cuestiones o preguntas que revelen nuestras actuaciones en el
ámbito de la prevención de actividades ilícitas, ya que si nuestras sospechas son infundadas, el afiliado,
lógicamente, recelará de la empresa y si son ciertas provocaremos un cambio en su “modus operandi”,
entorpeciendo así la detección. Además, se estarían vulnerando disposiciones legales sobre esta materia.
13.5 Listas de comportamientos sospechosos y aspectos que incorporan mayor riesgo
La fase de conocimiento inicial de afiliado es de vital importancia, y pone a prueba todas las capacidades de
los agentes de ventas y ejecutivos de las áreas comerciales y de quienes se desempeñan en las áreas de
apoyo a la gestión comercial, en cuanto a que son los llamados a verificar el riguroso cumplimiento de los
requisitos de incorporación de afiliados y concesión de productos y servicios y a estar atentos a cualquier
comportamiento o señal indicativa de actividades ilícitas que requerirán de una mayor atención para
despejar las dudas al respecto.
A continuación se presentan algunas listas que cubren tanto comportamientos o situaciones considerados
sospechosos, como una serie de aspectos que de estar presentes en una operación o servicio, incorporan
un mayor riesgo en este sentido, materias todas que deben ser consideradas y ponderadas por las áreas
comerciales y de prestación de servicios, así como por las áreas de apoyo a la gestión comercial, a la hora
de tramitar operaciones en Provida A FP:
•
lista de comportamientos y situaciones indicativas de operaciones sospechosas (Anexo 9).
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•
zonas de mayor riesgo de lavado de activos en Chile (Arica, Iquique y Antofagasta)
•
países considerados no cooperantes con el GAFI (Anexo 10)
•
paraísos fiscales (Anexo 11)
14. Requisitos de incorporación de afiliados y concesión de productos y servicios (Anexo 12)
15. Premisa básica
En ningún caso se podrá rechazar a un nuevo afiliado ni tampoco terminar su contrato de afiliación de
acuerdo a la normativa previsional vigente, salvo que de acuerdo a lo señalado en el Oficio N° 28081
referido a las Personas Políticamente Expuestas (PEP) donde se señala “ que si el sistema de evaluación de
riesgos que ha hecho la administradora puede significar ante ciertos casos, negarse a abrir una cuenta de
ahorro voluntario cuando el riesgo evaluado así lo amerite”
16. Proceso de Prevención de Lavado de Activos a través del conocimiento y seguimiento una vez
establecida la relación con el afiliado
La Administradora ha elaborado perfiles de riesgo de sus afiliados o clientes teniendo en cuenta
determinados atributos personales que determinan que sean mas riesgosos de otros que no lo son.
Es así que se diseñaron escenarios de monitorización sobre clientes en quienes tener mayor atención de
acuerdo
a
distintos
factores
de
riesgo
como
son:
La naturaleza de los productos y servicios cuenta de ahorro, apv, depósito convenido
El uso esperado de los clientes de los productos
La edad del afiliado y los saldos que manejan en sus cuentas de ahorro
Características de la actividad que tenga el afiliado como por ejemplo independiente, dependiente, PEP
1) Afiliado menor a 30 Años con ahorro sobre 400 UF
2) Afiliado entre 30 a 45 años con ahorro sobre 4.000 UF
3) Afiliado mayor a 45 años con ahorro sobre 8.000 UF
4) Depósitos de cotización voluntaria y cuenta de ahorro voluntaria de afiliados menores a 18 Años
5) Operaciones en cuenta de ahorro previsional voluntario mayores a 450 UF
6) Operaciones en cuenta de ahorro previsional voluntario de afiliados independientes con movimientos
mayores a 450 UF
7) Renta Imponible
8) Depósitos Convenidos para rentas bajas
9) Cuentas de Ahorro Sin Afiliación Obligatoria
10) Carta enviada a los afiliados con movimientos mayores a 1000 UF
11) Monitoreo de Prensa Naciona
12) Movimientos PEP Nacionales
13) Movimientos PEP Internacionales y Listas Negras ( Datanomic)
14) Cuotas Mínimas
Debida Diligencia Simplificada
Para los Clientes de Bajo Riesgo considerados aquellos que aportan bajo un ahorro sistemático de
aportación mensual de una cantidad fija que determina el cliente normalmente de su sueldo, se deberá
efectuar un proceso de Debida Diligencia Simplificada, considerando la naturaleza de sus transacciones y el
perfil de cliente.
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Debida Diligencia Reforzada
Para los Clientes de Alto Riesgo deberá llevarse a cabo un proceso de Debida Diligencia Reforzada. En tal
sentido, además de aplicar el procedimiento general, se deberá cumplir lo siguiente:
La relación comercial deberá ser aprobada por el Gerente General.
Ajustarse a los requerimientos especiales establecidos para ciertas categorías de productos
.Las transacciones realizadas por Clientes que, en forma habitual, manejan fondos de terceros serán objeto
de un análisis especial. En tal sentido, cuando el Cliente efectúe transacciones por cuenta y orden de sus
clientes (Cliente del Cliente), se deberá identificar al beneficiario final de las mismas y obtener información
sobre el origen de los fondos involucrados.
Personas Políticamente Expuestas (PEP)
Las relaciones con PEP y sus familiares y asociados cercanos estarán sujetas a procedimientos reforzados
de Debida Diligencia. En tal sentido, cuando se detecte que el Cliente es un PEP se deberá:
Extremar los esfuerzos para determinar el origen de los fondos y el propósito de la cuenta;
Calificar al Cliente como de Riesgo Alto y aplicar un criterio conservador para la determinación del Perfil
del Cliente;
Efectuar un monitoreo más estricto de sus operaciones.
Actualización de la información
Una vez incorporado el cliente a Provida AFP, las disposiciones internas contemplan la actualización de su
información. Por lo tanto, los ejecutivos , agentes de ventas y áreas de apoyo a la gestión comercial deben
considerar tales disposiciones y proceder en consecuencia de acuerdos a las directrices comerciales
Gestión de alertas automáticas
Las alertas que arrojen las herramientas de detección automática de patrones sospechosos, requieren de
una pronta atención por parte de los agentes de ventas y ejecutivos comerciales cuando estos sean
requeridos, de manera de recoger e indagar la información que permita aclararlas o considerarlas
efectivamente sospechosas.
Las herramientas disponibles así como los procedimientos previstos para la solución de las alertas se tratan
en los títulos V y VI de este manual.
Gestión de alertas no automáticas
Existen aspectos del comportamiento del afiliado que por diversas circunstancias no es posible recoger a
través de herramientas informatizadas. A partir de ello, una prevención eficaz del lavado de activos y
financiación del terrorismo, requerirá de quienes administren afiliados y/o participen en la tramitación de
operaciones, una actitud de alerta ante la presencia de comportamientos sospechosos o situaciones
indicativas de sospecha, las cuales deberán ser aclaradas de la forma que cada caso amerite
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V.
OPERACIONES/TRANSACCIONES Y PERSONAS DE ALTO RIESGO PARA EL LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
17. Depósitos y transacciones afectas
Considerando las características de algunas transacciones y clientes, que incorporan un mayor grado de
riesgo, es del todo necesario establecer algunas medidas básicas de prevención.
17.1 Control de operaciones en efectivo
La etapa inicial en las conductas de lavado de activos se vincula al intento de ingresar dinero en efectivo en
el sistema financiero y si producto de la aplicación de las medidas de prevención se detectan actividades
inusuales, situaciones o conductas que el afiliado no logra explicar en términos razonables, o existe falta de
cooperación por parte de éste, el ejecutivo o personal de atención de afiliados, según corresponda, deberá
informar la operación como sospechosa, para lo cual se procederá conforme se estipula en el Título VII de
este manual.
Se considerarán todas las operaciones en efectivo, que individualmente superen el importe de US $ 10.000
o su equivalente en pesos chilenos.
17.2 Clientes PEP
De acuerdo con disposiciones de la Provida AFP y políticas corporativas, dadas las especiales
características de las personas calificadas en la categoría de PEP, es necesario adoptar medidas que
permitan su identificación, su comunicación a la Administración y el seguimiento de sus operaciones.
17.2.1 Definición de PEP
Personas políticamente expuestas son
Se considerarán como Personas Expuestas Políticamente a las personas, chilenas o extranjeras, que
desempeñan o hayan desempeñado funciones públicas relevantes o destacadas en un país, hasta un año
después de haber cesado en el ejercicio de las mismas. La definición de PEP señalada precedentemente,
incluye, a modo de ejemplo, a jefes de Estado o de Gobierno, políticos de alta jerarquía (entre ellos, a los
miembros de mesas directivas de partidos políticos), funcionarios de gobierno, judiciales o militares de alta
jerarquía, altos ejecutivos de empresas estatales, así como sus cónyuges, sus parientes hasta el segundo
grado de consanguinidad y las personas naturales con las que hayan celebrado un pacto de actuación
conjunta mediante el cual tengan poder de voto suficiente para influir en sociedades constituídas en Chile.
Por ello, los sujetos obligados por la Ley Ne 19.913 deberán considerar, a lo menos y no taxativamente, los
siguientes cargos y las personas que lo ejercen como PEP:
i
ii
iii
iv
v
vi
Presidente de la República, senadores, diputados y alcaldes
Ministros de la Corte Suprema y de las Cortes de Apelaciones
Ministros de Estado, subsecretarios, intendentes, gobernadores, secretarios regionales ministeriales,
embajadores, jefes superiores de servicios tanto centralizados como descentralizados y el directivo
superior inmediato que deba subrogar a cada uno de ellos
Comandantes en Jefe de las Fuerzas Armadas, General Director de Carabineros, Director General de
Investigaciones y el superior inmediato que deba subrogar a cada uno de ellos,
Directores y ejecutivos principales de empresas estatales, según lo definido en la Ley N° 18.045.
Directores de sociedades anónimas nombrados por el Estado o sus organismos.
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ix
x
xi
xii
xiii
xiv
xv
Miembros de las directivas de partidos políticos
Fiscal Nacional del Ministerio Público y Fiscales Regionales.
Contralor General de la República
Consejeros del Banco Central de Chile
Presidente y Consejeros del Consejo de Defensa del Estado
Ministros del Tribunal Constitucional
Ministros del Tribunal de la Libre Competencia
Integrantes titulares y suplentes del Tribunal de Contratación Pública.
Miembros del Consejo de la Alta Dirección Pública
1.
Personas estrechamente vinculadas
Tendrán también la categoría de Pep’s quienes presenten alguno de los siguientes vínculos respecto de
alguna persona que desempeñe alguna de las funciones públicas relevantes definidas en el numeral 2.
anterior:
Los familiares más próximos del Pep, teniendo tal consideración:
a.
El cónyuge.
b.
Parientes hasta el segundo grado de consanguinidad: abuelos, padres, hermanos, hijos y
nietos.
Personas allegadas
a. Las personas naturales con las que haya celebrado un pacto de actuación conjunta mediante el cual
tengan poder de voto suficiente para influir en sociedades constituidas en Chile.
Personas jurídicas participadas directamente por algún Pep y/o alguna(s) de las personas
estrechamente vinculadas, cuando:
a. En conjunto alcancen un porcentaje de participación que exceda de 10% o ejerzan su control
En adelante, y en el contexto de este Procedimiento, serán expresiones sinónimas “personas estrechamente
vinculadas” y “personas vinculadas”.
17.2.2 Procedimiento de identificación, comunicación y seguimiento del Clientes PEP
En base a la herramienta de filtrado de clientes, y conforme al procedimiento interno de ejecución periódica
establecido, el Área de de Cumplimiento puede identificar a los clientes PEP internacionales que se registren
en la base de clientes de Provida AFP. Si se encuentra una persona que tenga esta connotación se escalará
de acuerdo a las políticas vigentes en la materia, para ello se utiliza herramientas de detección automática
de alertas a través del proceso de cruce con listas internacionales
Si es un PEP nacional se procederá a
Obtener aprobación de la alta gerencia para establecer relaciones comerciales con un PEP o que ha pasado
a tener esta calidad cuando la relación comercial es previa a dicha condición.
Tomar medidas razonables para definir la fuente de la riqueza, la fuente de los fondos de los clientes y
beneficiarios reales identificados como PEP y el motivo de la operación.
lmplementar procedimientos y medidas de debida diligencia continua sobre la relación comercial establecida
con un PEP.
Informar a la UAF cuando la operación realizada por la persona que tenga dicha connotación sea
considerada sospechosa.
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VI. MONITOREO DE OPERACIONES Y TRANSACCIONES
El presente capítulo indica las actividades de monitoreo que debe ejecutar el área de Cumplimiento, con
el propósito de detectar patrones de comportamiento u operaciones inusuales en las bases de datos de
Provida AFP; darles seguimiento y reunir la información que permitan verificar su normalidad o confirmar
que se está en presencia de una operación o transacción sospechosa.
La base de ejecución de la actividad de monitoreo la constituyen varios procesos computacionales que
arrojan alertas, que pueden ser indicativas de alguna actividad sospechosa.
Monitoreo centralizado
La ejecución del monitoreo centralizado es de responsabilidad del Área de Cumplimiento.
Esta actividad reside en sistemas y aplicaciones desarrolladas, y se centra en los productos de mayor
exposición a actividades ilícitas.
Las alertas que se originen por estas búsquedas deben ser atendidas y aclaradas, dentro de sus
posibilidades, por las áreas de negocio que administran afiliados u operaciones, dentro de los plazos
previstos por el Área de Cumplimiento.
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VII. OPERACIONES Y TRANSACCIONES SOSPECHOSAS
Este Capítulo entrega las pautas básicas que permiten considerar o clasificar una operación como
sospechosa, y señala los procedimientos que deben observarse para reportar una operación
sospechosa
19. Operación sospechosa
a .Según la Ley 19.913, por operación sospechosa se entenderá todo acto, operación o transacción que,
de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad de que se trate, resulte inusual o carente de
justificación económica o jurídica aparente, o pudiera constituir alguna de las conductas
contempladas en el artículo 8° de la ley N°18.314, o sea realizada por una persona natural o jurídica
que figure en los listados de alguna resolución del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas,
sea que se realice en forma aislada o reiterada
b. Una operación sospechosa puede detectarse tanto en la fase de conocimiento inicial del afiliado (antes de
que el solicitante de productos y servicios sea aceptado como afiliado) como en proceso de conocimiento y
seguimiento una vez establecida la relación con el afiliado. Por ello, los ejecutivos comerciales, etc. deben
observar rigurosamente las disposiciones que regulan tanto la señalada fase de conocimiento inicial, como la
atención de las señales de alerta e incidencias una vez establecida la vinculación.
c. Las incidencias no aclaradas o la falta de cooperación o negativa del afiliado para atender y resolver las
dudas o petición de antecedentes, en el contexto de las medidas de prevención de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo, se considerarán indicativas de sospecha bajo los términos que señala la ley,
por lo tanto deben ser reportadas como operaciones sospechosas a Cumplimiento.
d. Adicionalmente, para orientar la búsqueda de patrones de comportamiento o situaciones sospechosas se
ha establecido una lista de comportamientos y situaciones indicativas de operaciones sospechosas (Anexo
9), la que deberá ser considerada especialmente por las áreas comerciales y de atención de afiliados, así
como por las áreas de apoyo a la gestión comercial.
20. Comunicación de operaciones sospechosas
Las acciones de prevención de lavado de activos, deben ser una constante en todo el personal de la red de
oficinas y otras estructuras intermedias. Para comunicar no es imprescindible tener certeza, basta tener
indicios.
Por lo tanto, la obligación de comunicar operaciones al Área de Cumplimiento se establece cuando ellas
ofrezcan algún indicio de estar vinculadas al lavado de activos, independientemente de su naturaleza y
cuantía.
Si los resultados que obtuvo en la determinación de la causa de la desviación no le permiten eliminar la
sospecha, el ejecutivo, Agente de Ventas o el funcionario de que se trate, debe comunicar por escrito la
situación al Área de Cumplimiento indicando las razones en que se funda la sospecha, acompañando la
documentación correspondiente. Dicha comunicación se emitirá dentro de las 24 horas siguientes de
confirmada la sospecha. Para ellos se utilizará el modelo Reporte de Operaciones Sospechosas.
21. Análisis y decisión de casos de operaciones sospechosas
Las fases del proceso de análisis y decisión, son las siguientes:
21.1 Recepción de la comunicación en Cumplimiento
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Comprende la asignación de número del expediente, la anotación de los datos de la comunicación en un
registro especial y el acuse de recibo de la comunicación.
21.2 Obtención de información
Estará referida a todos aquellos datos y antecedentes adicionales o complementarios de los que deben
incluirse en la comunicación inicial (de identificación; comerciales; operativos y otros) que resulten
indispensables. La interacción con Cumplimiento se dará principalmente en esta fase.
21.3 Estudio
Comprenderá el análisis y la valoración de los antecedentes; la congruencia de la actividad declarada con la
tipología de operaciones registradas; la congruencia del volumen de negocios con actividad declarada y
ladentificación de las circunstancias sospechosas
21.4 Pre-clasificación del expediente
Juicio de valor y pre-clasificación del expediente en las siguientes categorías:
a) operación sospechosa
b) operación a vigilar
c) operación a desestimar
21.5 Decisión del Comité de Control para la Prevención de Lavado de Activos
Cumplimiento presentará al Comité que debe adoptar las decisiones del caso, las operaciones analizadas
con indicación de su pre-clasificación. El Comité tomará la decisión indicando la clasificación definitiva del
expediente. De cada sesión del Comité se confeccionará el acta respectiva, la que será respaldada con los
informes específicos referidos a cada afiliado evaluado.
21.6 Comunicación de medidas y concreción de las mismas
Se informará de la decisión al Gerente del área que comunicó la operación sospechosa del curso dado a
ella, así como de las medidas adicionales si corresponden. También se informará al área que corresponda
para que se concreten las medidas adoptadas
21.7 Seguimiento y archivo del expediente
Los datos de la decisión tomada se anotarán en el registro especial; se archivará el expediente y
Cumplimiento practicará un seguimiento a las medidas adoptadas.
22. Confidencialidad de la información
Los ejecutivos de cuenta y todo otro empleado que tenga conocimiento de que un afiliado esté sometido a
algún tipo de indagatoria, análisis o investigación sobre lavado de activos o financiamiento al terrorismo,
deberán mantener absoluta confidencialidad de dicha información. Por lo tanto, bajo concepto ni
motivo alguno, un empleado podrá revelar dicha circunstancia - salvo a su jefatura o las áreas formalmente
habilitadas para investigar y recibir denuncias internas sobre esta materia - al afiliado afectado, terceros u
otros empleados de Provida que no tengan relación profesional con el caso.
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VIII. REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS A LA UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO (UAF).
OTRAS COMUNICACIONES CON LA UAF
En el presente Título se señalan las disposiciones que regulan la entrega de la información a la UAF,
así como la interlocución con dicho ente.
Las facultades de la UAF se encuentran señaladas en la Ley 19.913 y sus reglamentos.
23. Responsable de Comunicar las operaciones sospechosas a la UAF
Corresponderá sólo al Responsable de Cumplimiento, o a quien lo subrogue, la responsabilidades de
comunicar las operaciones sospechosas a la UAF y de establecer y llevar la interlocución con dicho
organismo.
24. Procedimiento de comunicación
Una vez que el Comité respectivo ha sancionado formalmente como sospechosa una operación o
transacción o un Provida AFP de éstas por un afiliado determinado, el Responsable de Cumplimiento
deberá efectuar el reporte a la UAF, en la forma que ésta establezca.
25. Confidencialidad de la información
Para esta información se hace extensivo el compromiso de absoluta confidencialidad señalado en
Confidencialidad de la información del Título VII.
26. Otros antecedentes que exige mantener la Ley 19.913
Provida AFP deberá mantener, por un lapso de 5 años, un archivo con todas las operaciones en efectivo
superior a diez mil dólares de los Estados Unidos de América o su equivalente en pesos chilenos,
observando para ello las especificaciones que la UAF establezca.
Corresponderá exclusivamente al área de Cumplimiento entregar a la UAF la información contenida en este
archivo, según el procedimiento que el referido organismo externo establezca
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IX. OTRAS DISPOSICIONES
27. Conocimiento de las disposiciones sobre prevención de lavado de activos y financiación del
terrorismo
Todos los empleados del Provida AFP, independiente de su cargo o posición, deberán tener un
conocimiento absoluto de las disposiciones del presente manual y los procedimientos anexos, ya que su
falta de cumplimiento puede generar responsabilidades penales y/o administrativas tanto para la institución
como para los involucrados.
28. Mantención de registros de identificación y de transacciones individuales de afiliados
La información relacionada con la identificación y el conocimiento del afiliado, como asimismo la relacionada
con las operaciones voluntarias que éstos realicen, cualquiera sea su monto, deberá conservarse en las
Provida AFP, por un plazo mínimo de cinco años a partir de la última operación del tipo voluntaria realizada y
deberá estar disponible para la Unidad de Análisis Financiero cuando esta lo requiera.
En ningún caso podrán destruirse los libros o instrumentos que digan relación directa o indirecta con algún
asunto o litigio pendiente.
La observancia de las normas internas antes referida, garantiza que será posible acceder a la
documentación respaldatoria de las transacciones con ocasión de requerimientos de la autoridad o en el
desarrollo de un análisis interno de una operación sospechosa.
X.
SANCIONES
Sin perjuicio de las consecuencias y responsabilidades legales personales que pueda acarrear la infracción
al ordenamiento jurídico vigente aplicable a los temas regulados en este Manual, el incumplimiento de sus
disposiciones por parte de las personas sujetas será evaluado por el Responsable de Cumplimiento
conjuntamente con la División de Recursos Humanos, quienes definirán las acciones y medidas a seguir
para cada caso.
Dependiendo de la gravedad y naturaleza de los hechos y sus consecuencias, las sanciones o medidas que
se adopten podrán incluir, entre otras que se estimen procedentes, las de amonestación verbal y por escrito,
registro de los hechos para su consideración en el desarrollo profesional de la persona infractora y las
demás sanciones que de acuerdo a lo establecido en el Código del Trabajo sean pertinentes, siguiendo los
procedimientos y causes legales que correspondan.
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ANEXOS
ANEXO 1 RECOMENDACIONES DEL GAFI (2012)
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INTRODUCCIÓN
El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) es un ente intergubernamental establecido en 1989
por los Ministerios y sus jurisdicciones Miembro. El mandato del GAFI es fijar estándares y promover la
implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de
activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación y otras amenazas a la
integridad del sistema financiero internacional. En colaboración con otras partes involucradas a nivel
internacional, el GAFI también trata de identificar vulnerabilidades a nivel nacional para proteger el
sistema financiero internacional de usos indebidos.
Las Recomendaciones del GAFI constituyen un esquema de medidas completo y consistente que los
países deben implementar para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, así
como también el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva. Los países tienen
diversos marcos legales, administrativos y operacionales y diferentes sistemas financieros por lo cual
no pueden tomar todos medidas idénticas contra estas amenazas. Por lo tanto, las Recomendaciones
del GAFI, fijan un estándar internacional que los países deberían implementar por medio de medidas
adaptadas a sus circunstancias particulares. Las Recomendaciones del GAFI establecen medidas
esenciales que los países deben implementar para:
identificar los riesgos, y desarrollar políticas y coordinación local;
luchar contra el lavado de activos; financiamiento del terrorismo y financiamiento de la
proliferación;
aplicar medidas preventivas para el sector financiero y otros sectores designados;
establecer poderes y responsabilidades (por ejemplo. autoridades investigativas, de orden
público y de supervisión) y otras medidas institucionales;
mejorar la transparencia y la disponibilidad de la información de titularidad de beneficio de las
personas y estructuras jurídicas; y
facilitar la cooperación internacional.
Las 40 Recomendaciones originales del GAFI del año 1990 fueron una iniciativa para combatir los usos
indebidos de los sistemas financieros por parte de personas que lavaban el dinero del tráfico ilícito de
drogas. En 1996, se revisaron las Recomendaciones por primera vez para reflejar las crecientes
tendencias y técnicas de lavado de activos y para ampliar su campo más allá del lavado de activos
proveniente de las drogas. En octubre de 2001, el GAFI expandió su mandato e incluyó el
financiamiento de actos y organizaciones terroristas y creó las importantes Ocho (luego ampliadas a
Nueve) Recomendaciones Especiales sobre el financiamiento del terrorismo. En 2003, las
Recomendaciones del GAFI se revisaron por segunda vez y junto con las Recomendaciones Especiales
fueron avaladas por más de 180 países, y son reconocidas universalmente como el estándar
internacional contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo (ALA/CFT).
Después de concluida la tercera ronda de Evaluaciones Mutuas de sus miembros, el GAFI revisó y
actualizó sus Recomendaciones en cooperación con los Organismos Regionales estilo GAFI (FSRB), y
los organismos observadores, incluyendo el Fondo Monetario Internacional, el Banco Mundial y las
Naciones Unidas. Las revisiones contemplan nuevas amenazas emergentes, clarifican y fortalecen
muchas de las obligaciones existentes, manteniendo la estabilidad necesaria y el rigor de las
Recomendaciones.
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Los estándares de GAFI han sido también revisados y se fortalecieron los requisitos para las
situaciones de mayor riesgo a fin de permitir que todos los países se focalicen más en aquellas áreas de
alto riesgo o donde se podría mejorar la implementación. Los países deben primero identificar, evaluar
y entender los riesgos del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo que enfrentan, y luego
adoptar las medidas adecuadas para mitigar los riesgos. El enfoque basado en riesgo permite que los
países adopten medidas más flexibles para orientar los recursos de manera más efectiva y aplicar
medidas preventivas acordes con la naturaleza de los riesgos para focalizar sus esfuerzos de manera
más efectiva.
La lucha contra financiamiento del terrorismo es un desafío muy significativo. Un sistema efectivo de
ALA/CFT, en general, es importante para tratar el financiamiento del terrorismo, y la mayoría de las
medidas que anteriormente se concentraban en el financiamiento del terrorismo están ahora
integradas en las Recomendaciones, obviando entonces la necesidad de las Recomendaciones
Especiales. Sin embargo, hay algunas Recomendaciones que son únicas para el financiamiento del
terrorismo, y están estipuladas en la Sección C de las Recomendaciones del GAFI. Éstas son: La
Recomendación 5 (la criminalización del financiamiento del terrorismo); Recomendación 6 (sanciones
financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y financiamiento del terrorismo); y Recomendación 8
(medidas para prevenir el uso idebido de los organizaciones sin fines de lucro). La proliferación de
armas de destrucción masiva es también una preocupación para la seguridad y en el 2008 el mandato
del GAFI se expandió incluir el manejo del financiamiento de la proliferación de armas de destrucción
masiva. Para combatir esta amenaza, el GAFI ha adoptado una nueva Recomendación (R. 7) que intenta
asegurar una implementación constante y efectiva de las sanciones financieras cuando éstas sean
solicitadas por el Consejo de Seguridad de Naciones Unidas.
Los estándares del GAFI incluyen las Recomendaciones mismas y sus Notas Interpretativas, junto con
las definiciones aplicables del Glosario. Las medidas establecidas en las normas GAFI deben ser
implementadas por todos los miembros del GAFI y de los FSRB y su implementación es evaluada
rigurosamente por medio de los procesos de Evaluación Mutua y de los procesos de evaluación del
Fondo Monetario Internacional y el Banco Mundial sobre la base de la metodología de evaluación
común del GAFI. Algunas Notas Interpretativas y las definiciones del glosario ilustran cómo se pueden
aplicar los requerimientos. Estos ejemplos no son elementos obligatorios de las normas del GAFI, y se
incluyen para guía solamente. Estos ejemplos no intentan ser exhaustivos y si bien se consideran
indicadores útiles, pueden no ser pertinentes en todos los casos.
El GAFI también produce Guías, Mejores Prácticas y brinda otros consejos para ayudar a los países con
la implementación de las normas GAFI. Estos otros documentos no son obligatorios para evaluar el
cumplimiento con los estándares, pero pueden resultar valiosos para los países y tenerlos en cuenta a
la hora de considerar la mejor implementación de los estándares del GAFI. La página de internet del
GAFI incluye, como anexo a las Recomendaciones, una lista actualizada de las Guías y Mejores Prácticas
del GAFI.
El GAFI se compromete a mantener un diálogo constructivo y cercano con el sector privado, la sociedad
civil y otras partes interesadas, como socios importantes para asegurar la integridad del sistema
financiero. La revisión de las Recomendaciones ha implicado consulta extensa, y se ha beneficiado con
los comentarios y sugerencias de estas partes involucradas. Para seguir avanzando, y de acuerdo con
su mandato, el GAFI continuará considerando los cambios a los estándares, según corresponda, a la luz
de una nueva información con respecto a las amenazas y vulnerabilidades del sistema financiero
global.
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El GAFI invita a todos los países a implementar medidas efectivas para que sus sistemas nacionales
puedan combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la
proliferación para cumplir con las Recomendaciones revisadas del GAFI.
LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI
A. POLÍTICAS Y COORDINACIÓN ALA/CFT
1. Evaluación de riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo *
Los países deben identificar, evaluar y entender sus riesgos de lavado de activos/financiamiento del
terrorismo, y deben tomar acción, incluyendo la designación de una autoridad o mecanismo para
coordinar acciones para evaluar los riesgos, y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen
eficazmente los riesgos. Con base en esa evaluación, los países deben aplicar un enfoque basado en
riesgo (RBA, por sus siglas en inglés) a fin de asegurar que las medidas para prevenir o mitigar el
lavado de activos y el financiamiento del terrorismo sean proporcionales a los riesgos identificados.
Este enfoque debe constituir un fundamento esencial para la asignación eficaz de recursos en todo el
régimen antilavado de activos y contra el financiamiento del terrorismo (ALA/CFT) y la
implementación de medidas basadas en riesgo en todas las Recomendaciones del GAFI. Cuando los
países identifiquen riesgos mayores, éstos deben asegurar que sus respectivos regímenes ALA/CFT
aborden adecuadamente tales riesgos. Cuando los países identifiquen riesgos menores, éstos pueden
optar por permitir medidas simplificadas para algunas Recomendaciones del GAFI bajo determinadas
condiciones.
Los países deben exigir a las instituciones financieras y actividades y profesiones no financieras
designadas (APNFD) que identifiquen, evalúen y tomen una acción eficaz para mitigar sus riesgos de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
2. Cooperación y coordinación nacional
Los países deben contar con políticas ALA/CFT a escala nacional, que tomen en cuenta los riesgos
identificados, las cuales deben ser sometidas a revisión periódicamente, y deben designar a una
autoridad o contar con un mecanismo de coordinación o de otro tipo que sea responsable de dichas
políticas.
Los países deben asegurar que, las autoridades que hacen las políticas, la Unidad de Inteligencia
Financiera (UIF), las autoridades del orden público, los supervisores y otras autoridades competentes
relevantes, tanto a nivel de formulación de políticas como operativo, cuenten con mecanismos eficaces
establecidos que les permita cooperar y, cuando corresponda, entablar entre sí una coordinación a
nivel interno en el desarrollo e implementación de políticas y actividades para combatir el lavado de
activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de
destrucción masiva.
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B. LAVADO DE ACTIVOS Y DECOMISO
3. Delito de lavado de activos *
Los países deben tipificar el lavado de activos en base a la Convención de Viena y la Convención de
Palermo. Los países deben aplicar el delito de lavado de activos a todos los delitos graves, con la
finalidad de incluir la mayor gama posible de delitos determinantes.
4. Decomiso y medidas provisionales *
Los países deben adoptar medidas similares a las establecidas en la Convención de Viena, la
Convención de Palermo y el Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del
Terrorismo, incluyendo medidas legislativas, que permitan a sus autoridades competentes congelar o
incautar y decomisar lo siguiente, sin perjuicio de los derechos de terceros de buena fe: (a) bienes
lavados, (b) producto de, o instrumentos utilizados en, o destinados al uso en, delitos de lavado de
activos o delitos determinantes , (c) bienes que son el producto de, o fueron utilizados en, o que se
pretendía utilizar o asignar para ser utilizados en el financiamiento del terrorismo, actos terroristas u
organizaciones terroristas, o (d) bienes de valor equivalente.
Estas medidas deben incluir la autoridad para: (a) identificar, rastrear y evaluar bienes que están
sujetos a decomiso; (b) ejecutar medidas provisionales, como congelamiento y embargo, para prevenir
manejos, transferencias o disposición de dichos bienes; (c) adoptar medidas que impidan o anulen
acciones que perjudiquen la capacidad del Estado para congelar o embargar o recuperar los bienes
sujetos a decomiso; y (d) tomar las medidas de investigación apropiadas.
Los países deben considerar la adopción de medidas que permitan que tales productos o instrumentos
sean decomisados sin que se requiera de una condena penal (decomiso sin condena), o que exijan que
el imputado demuestre el origen lícito de los bienes en cuestión que están sujetos a decomiso, en la
medida en que este requisito sea compatible con los principios de sus legislaciones nacionales.
C. FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y FINANCIAMIENTO DE LA PROLIFERACIÓN
5. Delito de financiamiento del terrorismo *
Los países deben tipificar el financiamiento del terrorismo en base al Convenio Internacional para la
Represión de la Financiación del Terrorismo, y deben tipificar no sólo el financiamiento de actos
terroristas, sino también el financiamiento de organizaciones terroristas y terroristas individuales, aún
en ausencia de un vínculo con un acto o actos terroristas específicos. Los países deben asegurar que
tales delitos sean designados como delitos determinantes del lavado de activos.
6. Sanciones financieras dirigidas relacionadas al terrorismo y al financiamiento del terrorismo *
Los países deben implementar regímenes de sanciones financieras para cumplir con las Resoluciones
del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas relativas a la prevención y represión del terrorismo y
el financiamiento del terrorismo. Las Resoluciones exigen a los países que congelen sin demora los
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fondos u otros activos de, y que aseguren que ningún fondo u otro activo se ponga a disposición,
directa o indirectamente, de o para, el beneficio de alguna persona o entidad, ya sea (i) designada por, o
bajo la autoridad de, el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas dentro del Capítulo VII de la Carta
de las Naciones Unidas, incluyendo, de conformidad con la resolución 1267 (1999) y sus resoluciones
sucesoras; o (ii) designada por ese país en virtud de la resolución 1373 (2001).
7. Sanciones financieras dirigidas relacionadas a la proliferacion *
Los países deben implementar sanciones financieras dirigidas para cumplir con las resoluciones del
Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas relativas a la prevención, represión e interrupción de la
proliferación de armas de destrucción masiva y su financiamiento. Estas Resoluciones exigen a los
países que congelen sin demora los fondos u otros activos de, y que aseguren que ningún fondo u otro
activo se ponga a disposición, directa o indirectamente, de o para el beneficio de, alguna persona o
entidad designada poro bajo la autoridad de, el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas dentro del
Capítulo VII de la Carta de las Naciones Unidas.
8. Organizaciones sin fines de lucro *
Los países deben revisar la idoneidad de las leyes y regulaciones relativas a las entidades que pueden
ser utilizadas indebidamente para el financiamiento del terrorismo. Las organizaciones sin fines de
lucro son particularmente vulnerables, y los países deben asegurar que éstas no sean utilizadas
indebidamente:
(a) por organizaciones terroristas que se presenten como entidades legítimas;
(b) para explotar entidades legítimas como conductos para el financiamiento del terrorismo,
incluyendo el propósito de escapar a medidas de congelamiento de activos; y
(c) para esconder u ocultar el desvío clandestino de fondos, destinados a propósitos legítimos, de las
organizaciones terroristas.
D. MEDIDAS PREVENTIVAS
9. Leyes sobre el secreto de las instituciones financieras
Los países deben asegurar que las leyes sobre el secreto de la institución financiera no impidan la
implementación de las Recomendaciones del GAFI.
DEBIDA DILIGENCIA Y MANTENIMIENTO DE REGISTROS
10. Debida diligencia del cliente *
Debe prohibirse a las instituciones financieras que mantengan cuentas anónimas o cuentas con
nombres obviamente ficticios.
Debe exigirse a las instituciones financieras que emprendan medidas de Debida Diligencia del Cliente
(DDC) cuando:
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(i) establecen relaciones comerciales;
(ii) realizan transacciones ocasionales: (i) por encima del umbral aplicable designado (USD/EUR
15,000); o (ii) están ante transferencias electrónicas en las circunstancias que aborda la Nota
Interpretativa de la Recomendación 16;
(iii) existe una sospecha de lavado de activos o financiamiento del terrorismo; o
(iv) la institución financiera tiene dudas sobre la veracidad o idoneidad de los datos de identificación
sobre el cliente obtenidos previamente.
El principio de que las instituciones financieras deben llevar a cabo la DDC debe plasmarse en ley. Cada
país puede determinar cómo impone obligaciones específicas de DDC, ya sea mediante ley o medios
coercitivos.
Las medidas de DDC a tomar son las siguientes:
(a) Identificar al cliente y verificar la identidad del cliente utilizando documentos, datos o información
confiable, de fuentes independientes.
(b) Identificar al beneficiario final y tomar medidas razonables para verificar la identidad del
beneficiario final, de manera tal que la institución financiera esté convencida de que conoce quién es el
beneficiario final. Para las personas jurídicas y otras estructuras jurídicas, esto debe incluir que las
instituciones financieras entiendan la estructura de titularidad y de control del cliente.
(c) Entender, y cuando corresponda, obtener información sobre el propósito y el carácter que se
pretende dar a la relación comercial.
(d) Realizar una debida diligencia continua de la relación comercial y examinar las transacciones
llevadas a cabo a lo largo de esa relación para asegurar que las transacciones que se realicen sean
consistentes con el conocimiento que tiene la institución sobre el cliente, su actividad comercial y el
perfil de riesgo, incluyendo, cuando sea necesario, la fuente de los fondos.
Debe exigirse a las instituciones financieras que apliquen cada una de las medidas de DDC bajo los
párrafos (a) al (d) anteriores, pero deben determinar el alcance de tales medidas utilizando un enfoque
basado en riesgo (RBA) de conformidad con las Notas Interpretativas de esta Recomendación y la
Recomendación 1.
Debe exigirse a las instituciones financieras que verifiquen la identidad del cliente y del beneficiario
final antes o durante el curso del establecimiento de una relación comercial o al realizar transacciones
para clientes ocasionales. Los países pueden permitir a las instituciones financieras que completen la
verificación tan pronto como sea razonablemente práctico luego del establecimiento de la relación,
cuando los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo se manejen con eficacia y
cuando resulte esencial para no interrumpir el curso normal de la actividad.
Si la institución financiera no pudiera cumplir con los requisitos aplicables en los párrafos (a) al (d)
anteriores (sujeto a la modificación acorde al alcance de las medidas partiendo de un enfoque basado
en riesgo), se le debe exigir a ésta que no abra la cuenta, comience relaciones comerciales o realice la
transacción; o se le debe exigir que termine la relación comercial; y debe considerar hacer un reporte
de operaciones sospechosas sobre el cliente.
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Estos requisitos se deben aplicar a todos los clientes nuevos, aunque las instituciones financieras
deben aplicar también esta Recomendación a los clientes existentes atendiendo a la importancia
relativa y al riesgo, y deben llevar a cabo una debida diligencia sobre dichas relaciones existentes en los
momentos apropiados.
11. Mantenimiento de registros
Debe exigirse a las instituciones financieras que mantengan, por un período de al menos cinco años,
todos los registros necesarios sobre las transacciones, tanto locales como internacionales, para que
éstas puedan cumplir con rapidez con las peticiones de información solicitadas por las autoridades
competentes. Estos registros tienen que ser suficientes para permitir la reconstrucción de
transacciones individuales (incluyendo los montos y tipos de moneda involucrada, de haber alguna) de
manera tal que se ofrezca evidencia, de ser necesario, para el procesamiento de una actividad criminal.
Debe exigirse a las instituciones financieras que conserven todos los registros obtenidos a través de
medidas de DDC (ej.: copias o registros de documentos oficiales de identificación como pasaportes,
tarjetas de identidad, licencias de conducción o documentos similares), expedientes de cuentas y
correspondencia comercial, incluyendo los resultados de los análisis que se hayan realizado (ej.:
investigaciones preliminares para establecer los antecedentes y el propósito de transacciones
complejas, inusualmente grandes), por un período de al menos cinco años luego de terminada la
relación comercial o después de la fecha de efectuada la transacción ocasional.
Debe exigirse a las instituciones financieras, por ley, que mantengan los registros sobre las
transacciones y la información obtenida mediante las medidas de DDC.
La información de DDC y los registros de transacciones deben estar a disposición de las autoridades
competentes locales con la debida autorización.
MEDIDAS ADICIONALES PARA CLIENTES Y ACTIVIDADES ESPECÍFICAS
12. Personas expuestas políticamente *
Debe exigirse a las instituciones financieras, con respecto a las personas expuestas políticamente (PEP)
extranjeras (ya sea un cliente o beneficiario final), además de ejecutar medidas normales de debida
diligencia del cliente, que:
(a) cuenten con sistemas apropiados de gestión de riesgo para determinar si el cliente o el beneficiario
final es una persona expuesta políticamente;
(b) obtengan la aprobación de la alta gerencia para establecer (o continuar, en el caso de los clientes
existentes) dichas relaciones comerciales;
(c) tomen medidas razonables para establecer la fuente de riqueza y la fuente de los fondos; y
(d) lleven a cabo un monitoreo continuo intensificado de la relación comercial.
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Debe exigirse a las instituciones financieras que tomen medidas razonables para determinar si un
cliente o beneficiario final es una PEP local o una persona que tiene o a quien se le ha confiado una
función prominente en una organización internacional. En los casos de una relación comercial de
mayor riesgo con dichas personas, debe exigirse a las instituciones financieras que apliquen las
medidas a las que se hace referencia en los párrafos (b), (c) y (d).
Los requisitos para todos los tipos de PEP deben aplicarse también a los miembros de la familia o
asociados cercanos de dichas PEP.
13. Banca corresponsal *
Debe exigirse a las instituciones financieras, con respecto a la banca corresponsal transfronteriza y
otras relaciones similares, que además de ejecutar medidas normales de debida diligencia del cliente,
que:
(a) reunan información suficiente sobre la institución representada que le permita comprender
cabalmente la naturaleza de los negocios del receptor y determinar a partir de la información
disponible públicamente, la reputación de la institución y la calidad de la supervisión, incluyendo si ha
sido objeto o no a una investigación sobre lavado de activos o financiamiento del terrorismo o a una
acción regulatoria;
(b) evaluen los controles ALA/CFT de la institución representada;
(c) obtengan la aprobación de la alta gerencia antes de establecer nuevas relaciones corresponsales;
(d) entiendan claramente las respectivas responsabilidades de cada institución; y
(e) con respecto a las “cuentas de transferencias de pagos en otras plazas”, estén convencidas de que el
banco representado ha llevado a cabo la DDC sobre los clientes que tienen acceso directo a las cuentas
del banco corresponsal, y que es capaz de suministrar la información relevante en materia de DDC
cuando el banco corresponsal lo solicite.
Debe prohibirse a las instituciones financieras entrar en, o continuar, una relación de banca
corresponsal con bancos pantalla. Debe exigirse a las instituciones financieras que estén convencidas
de que las instituciones representadas no permitan que sus cuentas sean utilizadas por bancos
pantalla.
14. Servicios de transferencia de dinero o valores *
Los países deben tomar medidas para asegurar que las personas naturales o jurídicas que prestan
servicios de transferencia de dinero o valores (STDV) tengan licencia o estén registradas, y que estén
sujetas a sistemas eficaces para el monitoreo y para asegurar el cumplimiento con las medidas
establecistas en las Recomendaciones del GAFI. Los países deben tomar acción para identificar a las
personas naturales o jurídicas que prestan STDV sin contar con una licencia o sin estar registradas, y
aplicar las sanciones debidas.
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Toda persona natural o jurídica que trabaje como agente debe también tener licencia o estar registrada
ante una autoridad competente, o los proveedores de STDV deben mantener una lista actualizada de
sus agentes, a la cual tengan acceso las autoridades competentes en los países en los que opera el
proveedor de STDV y sus agentes. Los países deben tomar medidas para asegurar que los proveedores
de STDV que utilizan agentes, incluyan a los mismos en sus programas ALA/CFT y supervisar el
cumplimiento de dichos programas.
15. Nuevas tecnologías
Los países y las instituciones financieras deben identificar y evaluar los riesgos de lavado de activos o
financiamiento del terrorismo que pudieran surgir con respecto a (a) el desarrollo de nuevos
productos y nuevas prácticas comerciales, incluyendo nuevos mecanismos de envío, y (b) el uso de
nuevas tecnologías o tecnologías en desarrollo para productos tanto nuevos como los existentes. En el
caso de las instituciones financieras, esta evaluación del riesgo debe hacerse antes del lanzamiento de
los nuevos productos, prácticas comerciales o el uso de tecnologías nuevas o en desarrollo. Los países y
las instituciones financieras deben tomar medidas apropiadas para administrar y mitigar esos riesgos.
16. Transferencias electrónicas *
Los países deben asegurar que las instituciones financieras incluyan la información sobre el originador
que se requiere, y que ésta sea precisa, así como la información requerida sobre el beneficiario, en las
transferencias electrónicas y mensajes relacionados, y que la información permanezca con la
transferencia electrónica o mensaje relacionado a lo largo de toda la cadena de pago.
Los países deben asegurar que las instituciones financieras monitoreen las transferencias electrónicas
con el propósito de detectar aquellas que carezcan de la información requerida sobre el originador y/o
beneficiario, y tomar las medidas apropiadas.
Los países deben asegurar que, en el contexto del procesamiento de las transferencias electrónicas, las
instituciones financieras tomen medidas para congelar y deben prohibir la realización de transacciones
con personas y entidades designadas, según las obligaciones plasmadas en las resoluciones pertinentes
del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, como la Resolución 1267 (1999) y sus resoluciones
sucesoras, y la Resolución 1373(2001), relativa a la prevención y represión del terrorismo y el
financiamiento del terrorismo.
DEPENDENCIA, CONTROLES Y PROVIDA PROVIDA AFPS FINANCIEROS
17. Dependencia en terceros *
Los países pueden permitir a las instituciones financieras que deleguen en terceros para que realicen
los elementos (a)-(c) de las medidas de DDC plasmadas en la Recomendación 10 o introducir negocios,
siempre que se cumplan los criterios definidos más abajo. Cuando esta dependencia se permita, la
responsabilidad final en cuanto a las medidas de DDC permanece en la institución financiera que
depedente del tercero.
Los criterios que se deben cumplir son los siguientes:
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(a) Una institución financiera que dependa de un tercero debe obtener inmediatamente la información
necesaria sobre los elementos (a)-(c) de las medidas de DDC plasmadas en la Recomendación 10.
(b) Las instituciones financieras deben tomar medidas adecuadas para asegurarse de que el tercero
suministrará, cuando se le solicite y sin demora, copias de los datos de identificación y demás
documentación pertinente relativa a los requisitos sobre la DDC.
(c) La institución financiera debe convencerse de que el tercero está regulado, es supervisado o
monitoreado en cuanto a los requisitos sobre la DDC y el mantenimiento de registros, y que cuenta con
medidas establecidas para el cumplimiento de los mismos, de acuerdo con las Recomendaciones 10 y
11.
(d) Al determinar en qué países puede radicar el tercero que cumple con las condiciones, los países
deben tomar en cuenta la información disponible sobre el nivel de riesgo de ese país.
Cuando una institución financiera dependa en un tercero que forma parte del mismo Provida PROVIDA
AFP financiero, y (i) ese Provida PROVIDA AFP aplica requisitos de DDC y mantenimiento de registros,
de acuerdo con las Recomendaciones 10, 11 y 12, así como programas contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo, en concordancia con la Recomendación 18; y (ii) cuando la
implementación eficaz de esos requisitos de DDC y mantenimiento de registros, así como de los
programas ALA/CFT, es supervisada a nivel de Provida PROVIDA AFP por una autoridad competente,
las autoridades competentes correspondientes pueden entonces considerar que la institución
financiera aplica medidas dentro de los incisos (b) y (c) anteriores mediante su programa de Provida
PROVIDA AFP, y puede tomar la decisión de que el inciso (d) no es una precondición necesaria para la
delegación cuando el mayor riesgo de un país se mitiga adecuadamente mediante las políticas
ALA/CFT del Provida PROVIDA AFP.
18. Controles internos y filiales y subsidiarias *
Debe exigirse a las instituciones financieras que implementen programas contra el lavado de activos y
el financiamiento del terrorismo. Debe exigirse a los Provida PROVIDA AFPs financieros que
implementen a nivel de todo el Provida PROVIDA AFP programas contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo, incluyendo políticas y procedimientos para intercambiar información
dentro del Provida PROVIDA AFP para propósitos ALA/CFT.
Debe exigirse a las instituciones financieras que aseguren que sus sucursales y filiales extranjeras de
propiedad mayoritaria apliquen medidas ALA/CFT de acuerdo con los requisitos del país de
procedencia para la implementación de las Recomendaciones del GAFI, mediante los programas a nivel
de Provida PROVIDA AFP contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
19. Países de mayor riesgo *
Debe exigirse a las instituciones financieras que apliquen medidas de debida diligencia intensificada a
las relaciones comerciales y transacciones con personas naturales y jurídicas, e instituciones
financieras, procedentes de países para los cuales el GAFI hace un llamado en este sentido. El tipo de
medidas de debida diligencia intensificada que se aplique debe ser eficaz y proporcional a los riesgos.
Los países deben ser capaces de aplicar contramedidas apropiadas cuando el GAFI haga un llamado
para hacerlo. Los países deben ser capaces también de aplicar contramedidas independientemente de
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algún llamado emitido por el GAFI en este sentido. Tales contramedidas deben ser eficaces y
proporcionales a los riesgos.
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REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS
20. Reporte de operaciones sospechosas *
Si una institución financiera sospecha o tiene motivos razonables para sospechar que los fondos son
producto de una actividad criminal, o están relacionados al financiamiento del terrorismo, a ésta se le
debe exigir, por ley, que reporte con prontitud sus sospechas a la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF).
21. Revelación (tipping-off) y confidencialidad
Las instituciones financieras, sus directores, funcionarios y empleados deben:
(a) estar protegidos por la ley frente a la responsabilidad penal y civil por violación de alguna
restricción sobre la revelación de información impuesta mediante contrato o mediante alguna
disposición legislativa, normativa o administrativa, si éstos reportan sus sospechas de buena fe a la UIF,
aún cuando no conocieren precisamente cuál era la actividad criminal subyacente, e
independientemente de si la actividad ilegal realmente ocurrió o no; y
(b) tener prohibido por ley revelar(“tipping-off”) el hecho de que se está entregando a la UIF un
reporte de operación sospechosa (ROS) o información relacionada.
ACTIVIDADES Y PROFESIONES NO FINANCIERAS DESIGNADAS
22. APNFD: debida diligencia del cliente *
Los requisitos de debida diligencia del cliente y el mantenimiento de registros establecidos en las
Recomendaciones 10, 11, 12, 15 y 17, se aplican a las Actividades y Profesiones No Financieras
Designadas (APNFD) en las siguientes situaciones:
(a) Casinos – cuando los clientes se involucran en transacciones financieras por un monto igual o
mayor al umbral designado aplicable.
(b) Agentes inmobiliarios – cuando éstos se involucran en transacciones para sus clientes concerniente
a la compra y venta de bienes inmobiliarios.
(c) Comerciantes de metales preciosos y comerciantes de piedras preciosas – cuando éstos se
involucran en alguna transacción en efectivo con un cliente por un monto igual o mayor al del umbral
designado aplicable.
(d) Abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores – cuando se
disponen a realizar transacciones o realizan transacciones para sus clientes sobre las siguientes
actividades:
compra y venta de bienes inmobiliarios;
administración del dinero, valores u otros activos del cliente;
administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores;
organización de contribuciones para la creación, operación o administración de empresas;
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creación, operación o administración de personas jurídicas u otras estructuras jurídicas, y
compra y venta de entidades comerciales.
(e) Proveedores de servicios societarios y fideicomisos cuando se disponen a realizar transacciones o
realizan transacciones para un cliente sobre las siguientes actividades:
actuación como agente de creación de personas jurídicas;
actuación (o arreglo para que otra persona actúe como) como director o apoderado de una
sociedad mercantil, un socio de una sociedad o una posición similar con relación a otras personas
jurídicas;
provisión de un domicilio registrado, domicilio comercial o espacio físico, domicilio postal o
administrativo para una sociedad mercantil, sociedad o cualquier otra persona jurídica o estructura
jurídica;
actuación (o arreglo para que otra persona actúe como) como fiduciario de un fideicomiso
expreso o que desempeñe la función equivalente para otra forma de estructura jurídica;
actuación (o arreglo para que otra persona actúe como) como un accionista nominal para otra
persona.
23. APNFD: Otras medidas *
Los requisitos plasmados en las Recomendaciones 18 a la 21 se aplican a todas las actividades y
profesiones no financieras designadas, sujeto a los siguientes requisitos:
(a) Debe exigirse a los abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores
que reporten las operaciones sospechosas cuando, en nombre de un cliente o por un cliente, se
involucran en una transacción financiera con relación a las actividades descritas en el párrafo (d) de la
Recomendación 22. Se exhorta firmemente a los países que extiendan el requisito de reporte al resto
de las actividades profesionales de los contadores, incluyendo la auditoría.
(b) Debe exigirse a los comerciantes de metales preciosos y comerciantes de piedras preciosas que
reporten las operaciones sospechosas cuando se involucran en alguna transacción en efectivo con un
cliente por un monto igual o mayor al umbral designado aplicable.
(c) Debe exigirse a los proveedores de servicios societarios y de fideicomisos que reporten operaciones
sospechosas por un cliente cuando, en nombre del cliente o por el cliente, se involucran en una
transacción con relación a las actividades a las que se hace referencia en el párrafo (e) de la
Recomendación 22.
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E. TRANSPARENCIA Y BENEFICIARIO FINAL DE PERSONAS JURÍDICAS Y OTRAS
ESTRUCTURAS JURÍDICAS
24. Transparencia y beneficiario final de las personas jurídicas *
Los países deben tomar medidas para impedir el uso indebido de las personas jurídicas para el lavado
de activos o el financiamiento del terrorismo. Los países deben asegurar que exista información
adecuada, precisa y oportuna sobre el beneficiario final y el control de las personas jurídicas, que las
autoridades competentes puedan obtener o a la que puedan tener acceso oportunamente. En
particular, los países que tengan personas jurídicas que puedan emitir acciones al portador o
certificados de acciones al portador, o que permitan accionistas nominales o directores nominales,
deben tomar medidas eficaces para asegurar que éstas no sean utilizadas indebidamente para el lavado
de activos o el financiamiento del terrorismo. Los países deben considerar medidas para facilitar el
acceso a la información sobre el beneficiario final y el control por las instituciones financieras y las
APNFD que ejecutan los requisitos plasmados en las Recomendaciones 10 y 22.
25. Transparencia y beneficiario final de otras estructuras jurídicas *
Los países deben tomar medidas para prevenir el uso indebido de otras estructuras jurídicas para el
lavado de activos o el financiamiento del terrorismo. En particular, los países deben asegurar que
exista información adecuada, precisa y oportuna sobre los fideicomisos expresos, incluyendo
información sobre el fideicomitente, fiduciario y los beneficiarios, que las autoridades competentes
puedan obtener o a la que puedan tener acceso oportunamente. Los países deben considerar medidas
para facilitar el acceso a la información sobre el beneficiario final y el control por las instituciones
financieras y las APNFD que ejecutan los requisitos establecidos en las Recomendaciones 10 y 22.
F. FACULTADES Y RESPONSABILIDADES DE AUTORIDADES COMPETENTES Y OTRAS
MEDIDAS INSTITUCIONALES
REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN
26. Regulación y supervisión de las instituciones financieras *
Los países deben asegurar que las instituciones financieras estén sujetas a una regulación y
supervisión adecuadas y que implementen eficazmente las Recomendaciones del GAFI. Las autoridades
competentes deben tomar las medidas legales o normativas necesarias para prevenir que los
criminales o sus cómplices tengan, o sean el beneficiario final de, o que tengan una participación
significativa o mayoritaria en, o que ostenten una función administrativa en una institución financiera.
Los países no deben aprobar el establecimiento u operación continuada de bancos pantalla.
En el caso de las instituciones financieras sujetas a los Principios Centrales, las medidas de regulación y
supervisión que se aplican para propósitos prudenciales y que son relevantes también para el lavado
de activos y el financiamiento del terrorismo, deben aplicarse de una forma similar para propósitos
ALA/CFT. Esto debe incluir la aplicación de una supervisión de Provida PROVIDA AFP consolidada para
propósitos ALA/CFT.
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Las demás instituciones financieras deben recibir licencia o ser registradas y reguladas
apropiadamente, y estar sujetas a la supervisión o vigilancia para propósitos ALA/CFT, teniendo en
cuenta el riesgo de lavado de activos o de financiamiento del terrorismo en ese sector. Como mínimo,
los negocios que presten un servicio de transferencia de dinero o valores, o de cambio de dinero o
moneda, deben recibir licencia o ser registrados, y estar sujetos a sistemas eficaces de monitoreo y
asegurar el cumplimiento con los requisitos nacionales ALA/CFT.
27. Facultades de los supervisores
Los supervisores deben contar con facultades adecuadas para supervisar o monitorear las instituciones
financieras y asegurar el cumplimiento por parte de éstas con los requisitos para combatir el lavado de
activos y el financiamiento del terrorismo, incluyendo autorización para realizar inspecciones. Deben
estar autorizados para requerir la presentación de información por las instituciones financieras que
sea relevante para el monitoreo de dicho cumplimiento, e imponer sanciones, de acuerdo con la
Recomendación 35, por incumplimiento con dichos requisitos. Los supervisores deben tener la facultad
para imponer una gama de sanciones disciplinarias y financieras, y potestad para retirar, restringir o
suspender la licencia de la institución financiera, donde corresponda.
28. Regulación y supervisión de las APNFD *
Las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas deben estar sujetas a medidas de regulación
y supervisión de la forma que se define a continuación:
(a) Los casinos deben estar sujetos a un amplio régimen de regulación y supervisión que asegure que
éstos hayan implementado con eficacia las medidas ALA/CFT necesarias. Como mínimo:
los casinos deben recibir licencia;
las autoridades competentes deben tomar las medidas legales o normativas necesarias para
prevenir que los criminales o sus cómplices tengan, o sean el beneficiario final de, o que tengan una
participación significativa o mayoritaria en, o que ostenten una función administrativa en, o que
sean un operador de, un casino; y
Las autoridades competentes deben asegurar que los casinos estén supervisados eficazmente
en cuanto al cumplimiento con los requisitos ALA/CFT.
(b) Los países deben asegurar que las demás categorías de APNFD estén sujetas a sistemas eficaces
para el monitoreo y asegurar el cumplimiento con los requisitos ALA/CFT. Esto debe hacerse de
acuerdo al riesgo. Ello puede ser ejecutado por a) un supervisor o por b) un organismo autorregulador
(OAR) apropiado, siempre que dicho organismo pueda asegurar que sus miembros cumplan con sus
obligaciones para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.
El supervisor o el OAR deben también a) tomar las medidas legales o normativas necesarias para
prevenir que los criminales o sus asociados tengan, o sean el beneficiario final de, o que tengan una
participación significativa o mayoritaria en, o que ostenten una función administrativa, por ejemplo
evaluando a las personas con base en un examen de capacidad e idonedad “fit and proper”; y (b) tener
sanciones efectivas, adecuadas y disuasivas de acuerdo con la Recomendación 35 para contrarrestar el
incumplimiento de los requerimientos de ALA/CFT.
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OPERATIVO Y ORDEN PÚBLICO
29. Unidades de inteligencia financiera *
Los países deben establecer una Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) que sirva como un centro
nacional para la recepción y análisis de: (a) reportes de operaciones sospechosas; y (b) otra
información relevante al lavado de activos, delitos determinantes asociados y el financiamiento del
terrorismo, y para la comunicación de los resultados de ese análisis. La UIF debe ser capaz de obtener
información adicional de las sujetos obligados, y debe tener acceso oportuno a la información
financiera, administrativa y del orden público que requiera para desempeñar sus funciones
apropiadamente.
30. Responsabilidades de las autoridades de orden público e investigativas *
Los países deben asegurar que las autoridades del orden público designadas tengan responsabilidad
para desarrollar las investigaciones sobre lavado de activos y financiamiento del terrorismo dentro del
marco de las políticas nacionales ALA/CFT. Al menos en todos los casos relacionados a delitos que
produzcan gran volumen de activos, las autoridades del orden público designadas deben desarrollar
una investigación financiera de manera proactiva en paralelo a la persecución del lavado de activos,
delitos determinantes asociados y el financiamiento del terrorismo. Ello debe incluir casos en los que el
delito determinante asociado ocurre fuera de sus jurisdicciones. Los países deben asegurar que las
autoridades competentes tengan responsabilidad en la rápida identificación, rastreo e inicio de
acciones para congelar y embargar bienes que están, o puedan ser o estar, sujetos a decomiso, o que se
sospecha que son producto del crimen. Los países deben utilizar también, cuando sea necesario,
Provida PROVIDA AFPs multidisciplinarios permanentes o temporales especializados en
investigaciones financieras o de activos. Los países deben asegurar que, cuando sea necesario, se lleven
a cabo investigaciones cooperativas con las autoridades competentes apropiadas en otros países.
31. Facultades de las autoridades de orden público e investigativas
Al efectuar investigaciones de lavado de activos, delitos determinantes asociados y el financiamiento
del terrorismo, las autoridades competentes deben ser capaces de obtener acceso a todos los
documentos e información necesaria para utilizarla en esas investigaciones, así como en procesos
judiciales y acciones relacionadas. Ello debe incluir la facultad para exigir la presentación de los
registros en poder de las instituciones financieras, las APNFD y otras personas naturales o jurídicas,
para la búsqueda de personas y lugares, para la toma de declaraciones de testigos, y para el embargo y
obtención de evidencia.
Los países deben asegurar que las autoridades competentes que realizan investigaciones sean capaces
de utilizar una amplia gama de técnicas investigativas pertinentes para la investigación de lavado de
activos, delitos determinantes asociados y el financiamiento del terrorismo. Estas técnicas
investigativas incluyen: operaciones encubiertas, intercepción de comunicaciones, acceso a sistemas
computarizados y envíos controlados. Además, los países deben contar con mecanismos eficaces
establecidos para identificar, oportunamente, si las personas naturales o jurídicas tienen cuentas o
controlan cuentas. Deben asimismo poseer mecanismos para asegurar que las autoridades
competentes cuenten con un proceso para identificar activos sin notificación previa al propietario. Al
realizar investigaciones de lavado de activos, delitos determinantes asociados y financiamiento del
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terrorismo, las autoridades competentes deben ser capaces de pedir toda la información relevante en
poder de la UIF.
32. Transporte de efectivo *
Los países deben contar con medidas establecidas para detectar el transporte físico transfronterizo de
moneda e instrumentos negociables, incluyendo a través de un sistema de declaración y/o revelación.
Los países deben asegurar que sus autoridades competentes cuenten con la autoridad legal para
detener o restringir moneda o instrumentos negociables al portador sobre los que se sospecha una
relación con el financiamiento del terrorismo, el lavado de activos o delitos determinantes, o que son
declarados o revelados falsamente.
Los países deben asegurar que se disponga de sanciones eficaces, proporcionales y disuasivas para
tratar a las personas que hacen una declaración(es) o revelación(es) falsa(s). En los casos en los que la
moneda o los instrumentos negociables al portador estén relacionados al financiamiento del
terrorismo, el lavado de activos o delitos determinantes , los países deben además adoptar medidas,
incluyendo medidas legislativas, de acuerdo con la Recomendación 4, que permitan el decomiso de
dicha moneda o instrumentos.
REQUISITOS GENERALES
33. Estadísticas
Los países deben mantener amplias estadísticas sobre los asuntos relevantes a la eficacia y eficiencia
de sus sistemas ALA/CFT. Esto debe incluir estadísticas sobre los ROS recibidos y divulgados; acerca de
las investigaciones, procesos y condenas de lavado de activos y financiamiento del terrorismo; sobre
los bienes congelados, incautados y decomisados; y acerca de la asistencia legal mutua u otras
solicitudes internacionales de cooperación.
34. Guía y retroalimentación
Las autoridades competentes y los OAR deben establecer directrices y ofrecer retroalimentación que
ayude a las instituciones financieras y actividades y profesiones no financieras designadas en la
aplicación de medidas nacionales para combatir el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo,
y, en particular, en la detección y reporte de operaciones sospechosas.
SANCIONES
35. Sanciones
Los países deben asegurar que exista una gama de sanciones eficaces, proporcionales y disuasivas,
sean penales, civiles o administrativas, que estén disponibles para tratar a las personas naturales o
jurídicas cubiertas en las Recomendaciones 6 y 8 a la 23, que incumplan con los requisitos ALA/CFT.
Las sanciones deben ser aplicables no sólo a las instituciones financieras y a las APNFD, sino también a
sus directores y la alta gerencia.
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G. COOPERACIÓN INTERNACIONAL
36. Instrumentos internacionales
Los países deben tomar medidas inmediatas para ser parte de, e implementar a plenitud, la Convención
de Viena, 1988; la Convención de Palermo, 2000; la Convención de las Naciones Unidas contra la
Corrupción, 2003; y el Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo,
1999. Cuando corresponda, se exhorta también a los países a ratificar e implementar otras
convenciones internacionales relevantes, como la Convención del Consejo de Europa sobre el Crimen
Cibernético, 2001; la Convención Interamericana contra el Terrorismo, 2002; y el Convenio del Consejo
de Europa sobre Blanqueo, Detección, Embargo y Decomiso de los Productos de un Delito y sobre el
Financiamiento del Terrorismo, 2005.
37. Asistencia legal mutua
Los países deben prestar rápida, constructiva y eficazmente, el mayor rango posible de asistencia legal
mutua con relación a investigaciones, procedimientos judiciales y procesos relacionados con el lavado
de activos, delitos determinantes asociados y el financiamiento del terrorismo. Los países deben contar
con una base jurídica adecuada para prestar asistencia y, cuando corresponda, deben tener
establecidos tratados, acuerdos u otros mecanismos para mejorar la cooperación. En particular, los
países deben:
(a) No prohibir, o dar lugar a condiciones restrictivas poco razonables o indebidas, en la prestación de
asistencia legal mutua.
(b) Asegurar que cuenten con procesos claros y eficaces para la priorización y ejecución oportuna de
solicitudes de asistencia legal mutua. Los países deben también utilizar una autoridad central u otro
mecanismo oficial establecido, para la transmisión y ejecución eficaz de las solicitudes. Para
monitorear el progreso de las peticiones, debe mantenerse un sistema de administración de casos.
(c) No negarse a ejecutar una solicitud de asistencia legal mutua por el único motivo de que se
considera que el delito involucra también asuntos fiscales.
(d) No negarse a ejecutar una solicitud de asistencia legal mutua basándose en que las leyes exigen a
las instituciones financieras que mantengan el secreto o la confidencialidad.
(e) Mantener la confidencialidad de las solicitudes de asistencia legal mutua que reciben y la
información en ellas contenida, sujeto a los principios fundamentales de derecho interno, con el objeto
de proteger la integridad de la investigación o la investigación preliminar. Si el país que recibe la
petición no puede cumplir con el requisito de confidencialidad, debe informarlo con prontitud al país
que emite la solicitud.
Los países deben prestar asistencia legal mutua, pese a la ausencia de la doble incriminación, si la
asistencia no involucra acciones coercitivas. Los países deben considerar la adopción de las medidas
que sean necesarias para poder prestar un amplio nivel de asistencia en ausencia de la doble
incriminación.
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Cuando se requiera de la doble incriminación para la asistencia legal mutua, debe considerarse como
cumplido ese requisito independientemente de si ambos países colocan el delito dentro de la misma
categoría de delito o denominan el delito utilizando la misma terminología, siempre que ambos países
tipifiquen la conducta que subyace en el delito.
Los países deben asegurar que, de las facultades y técnicas investigativas que se requieren dentro de la
Recomendación 31, y cualquier otra potestad y técnica investigativa al alcance de sus autoridades
competentes:
(a) todas las que estén relacionadas a la presentación, búsqueda e incautación de información,
documentos o evidencia (incluyendo registros financieros) de las instituciones financieras u otras
personas, y la toma de declaraciones de testigos; y
(b) una amplia gama de otras facultades y técnicas investigativas;
estén también disponibles para ser usadas en respuesta a peticiones de asistencia legal mutua, y, si son
compatibles con sus respectivos marcos, para responder a solicitudes directas emanadas de
autoridades judiciales o del orden público extranjeras dirigidas a contrapartes nacionales.
Para evitar conflictos de jurisdicción, debe considerarse el diseño y aplicación de mecanismos para
determinar el mejor lugar para el enjuiciamiento de los imputados en interés de la justicia en casos que
estén sujetos a proceso en más de un país.
Al emitir solicitudes de asistencia legal mutua, los países deben hacer los mayores esfuerzos para
ofrecer información completa de los hechos y legal que permita la ejecución oportuna y eficiente de las
peticiones, incluyendo alguna necesidad de urgencia, y deben enviar las solicitudes utilizando medios
expeditos. Los países deben, antes de enviar las peticiones, hacer sus mejores esfuerzos para precisar
los requisitos y las formalidades legales a fin de obtener la asistencia.
Las autoridades responsables de la asistencia legal mutua (ej.: una Autoridad Central) deben recibir los
adecuados recursos financieros, humanos y técnicos. Los países deben tener establecidos procesos
para asegurar que el personal de dichas autoridades mantenga elevados estándares profesionales,
incluyendo estándares sobre la confidencialidad, y que tengan una elevada integridad y cuenten con las
habilidades apropiadas.
38. Asistencia legal mutua: congelamiento y decomiso *
Los países deben asegurar que cuenten con la autoridad para tomar una acción rápida en respuesta a
solicitudes extranjeras para identificar, congelar, embargar y decomisar bienes lavados; productos del
lavado de activos, de los delitos determinantes y del financiamiento del terrorismo; instrumentos
utilizados en, o destinados para ser usados en, la comisión de estos delitos; o bienes de valor
equivalente. Esta autoridad debe incluir, ser capaz de responder a solicitudes emitidas partiendo de
procesos de decomiso sin la base de una condena y medidas provisionales relacionadas, a menos que
ello no se corresponda con los principios fundamentales de sus leyes internas. Los países deben contar
también con mecanismos eficaces para administrar dichos bienes, instrumentos o bienes de valor
equivalente, así como acuerdos para coordinar procesos de embargo y decomiso, lo cual debe incluir la
repartición de activos decomisados.
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39. Extradición
Los países deben ejecutar constructiva y eficazmente, las solicitudes de extradición con relación al
lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, sin una demora indebida. Los países deben
también tomar todas las medidas posibles para asegurar que no ofrezcan refugio seguro a individuos
acusados de financiamiento del terrorismo, actos terroristas o a organizaciones terroristas. En
particular, los países deben:
(a) asegurar que el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo sean delitos extraditables;
(b) asegurar que cuenten con procesos claros y eficientes para la ejecución oportuna de peticiones de
extradición, incluyendo la priorización, cuando corresponda. Para monitorear el progreso de las
peticiones, debe mantenerse un sistema de administración de casos;
(c) no dar lugar a condiciones restrictivas poco razonables o indebidas, en la ejecución de solicitudes; y
(d) asegurar que cuenten con un marco jurídico adecuado para la extradición.
Cada país debe extraditar a sus propios nacionales o, cuando un país no lo haga solamente por el
motivo de la nacionalidad, ese país debe, a petición del país que persigue la extradición, presentar el
caso, sin una demora indebida, a sus autoridades competentes con el propósito de procesar los delitos
plasmados en la petición. Esas autoridades deben tomar su decisión y llevar a cabo sus procesos de la
misma forma en que procede para cualquier otro delito de carácter grave dentro de la ley interna de
ese país. Los países involucrados deben cooperar entre sí, en particular en los aspectos de
procedimiento y de las pruebas, para asegurar la eficiencia de tales procesos judiciales.
Cuando se requiera la doble incriminación para la extradición, debe considerarse como cumplido ese
requisito independientemente de si ambos países colocan el delito dentro de la misma categoría de
delito o denominan el delito utilizando la misma terminología, siempre que ambos países tipifiquen la
conducta que subyace en el delito.
De acuerdo con los principios fundamentales de derecho interno, los países deben poseer mecanismos
simplificados de extradición, como el permitir la transmisión directa de solicitudes para la realización
de dentención provisionales entre las autoridades apropiadas, extradición de personas sobre la base
sólo de órdenes de detención o juicios, o introducción de una extradición simplificada de personas que
lo consienten y que renuncian a los procesos formales de extradición. Las autoridades responsables de
la extradición deben contar con los adecuados recursos financieros, humanos y técnicos. Los países
deben tener establecidos procesos para asegurar que el personal de dichas autoridades mantenga
elevados estándares profesionales, incluyendo estándares sobre la confidencialidad, y que tengan una
elevada integridad y cuenten con las habilidades apropiadas.
40. Otras formas de cooperación internacional *
Los países deben asegurar que sus autoridades competentes puedan, rápida, constructiva y
eficazmente, prestar el mayor rango de cooperación internacional con relación al lavado de activos,
delitos determinantes asociados y el financiamiento del terrorismo. Los países deben hacerlo
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espontáneamente y siguiendo una solicitud, y debe existir una base legal para prestar la cooperación.
Los países deben autorizar a sus autoridades competentes a utilizar los medios más eficientes para
cooperar. Si una autoridad competente necesita acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales, como
un Memorando de Entendimiento (MOU), éstos deben negociarse y firmarse a tiempo, con una amplia
gama de contrapartes extranjeras.
Las autoridades competentes deben utilizar canales o mecanismos claros para la transmisión y
ejecución eficaz de solicitudes de información u otros tipos de asistencia. Las autoridades competentes
deben contar con procesos claros y eficientes para la priorización y ejecución oportuna de solicitudes, y
para la salvaguarda de la información recibida.
NOTAS INTERPRETATIVAS DE LAS RECOMENDACIONES DEL GAFI
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 1 (EVALUACIÓN DE RIESGOS Y
APLICACIÓN DE UN ENFOQUE BASADO EN RIESGO)
1. El enfoque basado en riesgo (RBA, por sus siglas en inglés) es una forma eficaz de combatir el lavado
de activos y el financiamiento del terrorismo. Al determinar cómo se debe implementar el RBA en un
sector, los países deben considerar la capacidad y la experiencia en materia antilavado de
activos/contra el financiamiento del terrorismo (ALA/CFT) del sector dado. Los países deben entender
que la facultad de decidir a criterio o discreción que concede a las instituciones financieras y
actividades y profesiones no financieras designadas (APNFD) el RBA, así como la responsabilidad
impuesta a las mismas por dicho enfoque, es más apropiado en sectores con mayor capacidad y
experiencia ALA/CFT. Esto no debe eximir a las instituciones financieras y a las APNFD del requisito de
aplicar medidas intensificadas cuando identifiquen escenarios de mayor riesgo. Mediante la adopción
de un enfoque basado en riesgo, las autoridades competentes, instituciones financieras y APNFD deben
ser capaces de asegurar que las medidas dirigidas a prevenir o mitigar el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo correspondan con los riesgos identificados, y que les permita tomar
decisiones sobre cómo asignar sus propios recursos del modo más eficaz.
2. Al implementar un RBA, las instituciones financieras y las APNFD deben tener establecidos procesos
para identificar, evaluar, monitorear, administar y mitigar los riesgos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo. El principio general de un RBA es que, cuando existan riesgos mayores,
los países deben exigir a las instituciones financieras y a las APNFD que ejecuten medidas
intensificadas para administrar y mitigar esos riesgos; y que, por su parte, cuando los riesgos sean
menores, puede permitirse la aplicación de medidas simplificadas. No debe permitirse medidas
simplificadas siempre que exista una sospecha de lavado de activos o financiamiento del terrorismo.
Hay Recomendaciones específicas que establecen con mayor precisión cómo se aplica este principio
general a determinados requisitos. Los países pueden también, en circunstancias estrictamente
limitadas y cuando exista un riesgo bajo probado de lavado de activos y financiamiento del terrorismo,
tomar la decisión de no aplicar ciertas Recomendaciones a un tipo particular de institución o actividad
financiera o APNFD (véase más abajo). Del mismo modo, si los países determinan mediante sus
evaluaciones del riesgo que existen tipos de instituciones, actividades, negocios o profesiones que
corren el riesgo de ser utilizadas indebidamente para el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo, y que no caen dentro de la definición de institución financiera o APNFD, éstos deben
considerar la aplicación de requisitos ALA/CFT a dichos sectores.
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A. Obligaciones y decisiones para los países
3. Evaluación del riesgo - Los países1deben dar pasos apropiados para identificar y evaluar los riesgos
de lavado de activos y financiamiento del terrorismo para la nación, de manera continua y con la
finalidad de: (i) informar posibles cambios al régimen ALA/CFT del país, incluyendo cambios a las
leyes, regulaciones y otras medidas; (ii) ayudar en la asignación y priorización de recursos ALA/CFT
por las autoridades competentes; y (iii) ofrecer la información para las evaluaciones del riesgo
ALA/CFT llevadas a cabo por las instituciones financieras y las APNFD. Los países deben mantener
actualizadas las evaluaciones y deben contar con mecanismos para suministrar la información
apropiada sobre los resultados a todas las autoridades competentes relevantes y organismos
autorreguladores (OAR), instituciones financieras y APNFD.
Cuando corresponda, deben ser tomadas en cuenta las evaluaciones del riesgo ALD/CFT a nivel supra-nacional
al considerar si se cumple o no con esta obligación.
1
4. Riesgo mayor - Cuando los países identifiquen riesgos mayores, éstos deben asegurar que su
régimen ALA/CFT aborde estos riesgos mayores, y, sin perjuicio de alguna otra medida tomada por los
países para mitigar estos riesgos mayores, prescribir que las instituciones financieras y APNFD tomen
medidas intensificadas para manejar y mitigar los riesgos, o asegurar que esta información sea
incorporada en las evaluaciones sobre el riesgo llevadas a cabo por las instituciones financieras y las
APNFD, a fin de manejar y mitigar los riesgos apropiadamente. Cuando las Recomendaciones del GAFI
identifiquen actividades de mayor riesgo para las cuales se requieren medidas intensificadas o
específicas, hay que aplicar todas estas medidas, si bien el alcance de las mismas puede variar según el
nivel de riesgo específico.
5. Riesgo menor - Los países pueden tomar la decisión de permitir medidas simplificadas para algunas
Recomendaciones del GAFI exigiendo a las instituciones financieras o a las APNFD que tomen ciertas
acciones, siempre que se haya identificado un riesgo menor, y éste concuerde con la evaluación
nacional de sus riesgos de lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, como se hace referencia
en el párrafo 3.
Independientemente de alguna decisión para especificar ciertas categorías de menor riesgo de acuerdo
con el párrafo anterior, los países pueden también permitir a las instituciones financieras y a las
APNFD la aplicación de medidas de debida diligencia del cliente (DDC) simplificadas, siempre que se
cumplan los requisitos plasmados en la sección B más abajo (“Obligaciones y decisiones para las
instituciones financieras y las APNFD”), y los establecidos en el párrafo 7 abajo descritos.
6. Exenciones - Los países pueden tomar la decisión de no aplicar algunas de las Recomendaciones del
GAFI que exigen a las instituciones financieras o a las APNFD tomar ciertas acciones, siempre que:
(a) exista un bajo riesgo probado de lavado de activos y financiamiento del terrorismo; esto ocurre en
circunstancias estrictamente limitadas y justificadas; y tiene que ver con un tipo particular de
institución o actividad financiera o APNFD; o
(b) una persona natural o jurídica lleva a cabo una actividad financiera (que no sea la transferencia de
dinero o valores) de manera ocasional o muy limitada (teniendo en cuenta criterios cuantitativos y
absolutos), de manera tal que existe un bajo riesgo de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo.
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Aunque la información recopilada puede variar según el nivel de riesgo, los requisitos de la
Recomendación 11 de retener información deben aplicarse a cualquiera que sea la información que sea
recopilada.
7. Supervisión y monitoreo del riesgo - Los supervisores (o los OAR relevantes para las APNFD)
deben asegurar que las instituciones financieras y APNFD implementen con eficacia las obligaciones
plasmadas más abajo. Al desempeñar esta función, los supervisores y los OAR deben, de la forma y
manera que se requiere de conformidad con las Notas Interpretativas de las Recomendaciones 26 a la
28, revisar los perfiles de riesgo sobre el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo, así como
las evaluaciones del riesgo preparadas por las instituciones financieras y las APNFD, y tomar en cuenta
el resultado de esta revisión.
B. Obligaciones y decisiones para las instituciones financieras y las APNFD
8. Evaluación del riesgo - Debe exigirse a las instituciones financieras y las APNFD que tomen medidas
apropiadas para identificar y evaluar sus riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
(para los clientes, países o áreas geográficas; y productos, servicios, transacciones o canales de envío).
Éstas deben documentar esas evaluaciones para poder demostrar sus bases, mantener estas
evaluaciones actualizadas, y contar con los mecanismos apropiados para suministrar información
acerca de la evaluación del riesgo a las autoridades competentes y los OAR. La naturaleza y el alcance
de estas evaluaciones de los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo deben
corresponderse con la naturaleza y la dimensión de la actividad comercial. Las instituciones financieras
y las APNFD deben siempre entender sus riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo,
pero las autoridades competentes o los OAR pueden determinar que no se requiere de evaluaciones
individuales del riesgo documentadas, si los riesgos específicos inherentes al sector han sido
identificados y se entienden con claridad.
9. Administración y mitigación del riesgo - Debe exigirse a las instituciones financieras y a las APNFD
que cuenten con políticas, controles y procedimientos que les permitan administrar y mitigar con
eficacia los riesgos que se hayan identificado (ya sea por el país o por la institución financiera o la
APNFD). A éstas se les debe exigir que monitoreen la implementación de esos controles y que los
intensifiquen, de ser necesario. Las políticas, controles y procedimientos deben ser aprobados por la
alta gerencia, y las medidas tomadas para administrar y mitigar los riesgos (sean mayores o menores)
deben corresponderse con los requisitos nacionales y con la guía ofrecida por las autoridades
competentes y los OAR.
10. Riesgo mayor - Cuando se identifiquen riesgos mayores, debe exigirse a las instituciones
financieras y a las APNFD que tomen medidas intensificadas para administrar y mitigar los riesgos.
11. Riesgo menor - Cuando se identifiquen riesgos menores, los países pueden permitir a las
instituciones financieras y a las APNFD que tomen medidas simplificadas para administrar y mitigar
esos riesgos.
12. Al evaluar el riesgo, las instituciones financieras y las APNFD deben considerar todos los factores
relevantes al riesgo antes de determinar cuál es el nivel de riesgo general y el nivel apropiado de
mitigación a aplicar. Las instituciones financieras y las APNFD pueden diferenciar el alcance de las
medidas, dependiendo del tipo y nivel del riesgo para los distintos factores de riesgo (ej.: en una
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situación en particular, pueden aplicar una DDC normal en cuanto a medidas de aceptación del cliente,
pero una DDC intensificada para un monitoreo continuo o viceversa).
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 3 (DELITO DE LAVADO DE
DINERO)
1. Los países deben tipificar el lavado de activos con base en la Convención de las Naciones Unidas
contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas, 1988 (la Convención de Viena) y
la Convención de las Naciones Unidas contra la Delincuencia Transnacional Organizada, 2000 (la
Convención de Palermo).
2. Los países deben aplicar el delito de lavado de activos a todos los delitos graves, con la finalidad de
incluir la gama más amplia de delitos determinantes. Los delitos determinantes se pueden describir
mediante referencia a todos los delitos o a un umbral ligado ya sea a una categoría de delitos graves o a
la sanción de privación de libertad aplicable al delito determinante (enfoque de umbral) o a una lista de
delitos determinantes o a una combinación de estos enfoques.
3. Cuando los países apliquen un enfoque de umbral, los delitos determinantes deben, como mínimo,
comprender todos los delitos que están dentro de la categoría de delitos graves bajo sus leyes
nacionales, o deben incluir delitos que son sancionables con una pena máxima de más de un año de
privación de libertad, o, para los países que tienen un umbral mínimo para los delitos en sus
respectivos sistemas jurídicos, los delitos determinantes deben comprender todos los delitos que son
sancionables con una pena mínima de más de seis meses de privación de libertad.
4. Cualquiera que sea el enfoque que se adopte, cada país debe, como mínimo, incluir una gama de
delitos dentro de cada una de las categorías establecidas de delitos. El delito de lavado de activos debe
extenderse a todo tipo de propiedad, independientemente de su valor, que represente, directa o
indirectamente, los activos del crimen. Al probar que esos bienes son activos del crimen, no debe ser
necesario que una persona sea condenada por un delito determinante.
5. Los delitos predicados para el lavado de activos deben extenderse a la conducta que ocurrió en otro
país, que constituye un delito en ese país y que hubiera constituido un delito determinante de haber
tenido lugar internamente. Los países pueden disponer que el único prerrequisito sea que la conducta
hubiera constituido un delito determinante, de haber tenido lugar internamente.
6. Los países pueden disponer que el delito de lavado de activos no se aplica a las personas que
cometieron el delito determinante, cuando así lo requieran los principios fundamentales de sus leyes
internas.
7. Los países deben asegurar que:
(a) La intención y el conocimiento requerido para probar el delito de lavado de activos se puedan
inferir a partir de circunstancias objetivas de hecho.
(b) Debe aplicarse a las personas naturales condenadas por lavado de activos sanciones penales
eficaces, proporcionales y disuasivas.
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(c) Debe aplicarse a las personas jurídicas responsabilidad penal y sanciones penales, y, cuando ello no
sea posible (debido a los principios fundamentales de derecho interno), debe aplicarse la
responsabilidad y sanciones civiles o administrativas. Esto no debe impedir procesos paralelos penales,
civiles o administrativos con respecto a las personas jurídicas en países en los que se dispone de más
de una forma de responsabilidad. Estas medidas no deben ir en perjuicio de la responsabilidad penal
de las personas naturales. Todas las sanciones deben ser eficaces, proporcionales y disuasivas.
(d) Deben existir delitos auxiliares para el delito de lavado de activos, incluyendo la participación en,
asociación con o conspiración para cometer, intentar, ayudar y cooperar, facilitar y asesorar la
comisión del delito, a menos que esto no esté permitido por los principios fundamentales de derecho
interno.
NOTA INTERPRETATIVA DE LAS RECOMENDACIONES 4 Y 38 (DECOMISO Y MEDIDAS
PROVISIONALES)
Los países deben establecer mecanismos que permitan a sus autoridades competentes manejar con
eficacia y, cuando sea necesario, disponer de, los bienes que se hayan congelado o incautado, o que
hayan sido decomisados. Estos mecanismos deben ser aplicables tanto en el contexto de procesos
internos, como siguiendo peticiones emanadas de otros países.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 5 (DELITO DE FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO)
A. Objetivos
1. La Recomendación 5 fue desarrollada con el objetivo de asegurar que los países contaran con la
capacidad legal para procesar y aplicar sanciones penales a las personas que financien el terrorismo.
Dada la estrecha conexión entre el terrorismo internacional y, entre otros, el lavado de activos, otro
objetivo de la Recomendación 5 es hacer énfasis en este vínculo al obligar a los países a incluir los
delitos de financiamiento del terrorismo como delitos determinantes para el lavado de activos.
B. Características del delito de financiamiento del terrorismo
2. Los delitos de financiamiento del terrorismo deben extenderse a toda persona que, deliberadamente,
suministra o recolecta fondos por cualquier medio, directa o indirectamente, con la intención ilícita de
que éstos sean utilizados, o sabiendo que éstos van a ser utilizados, en su totalidad o en parte: (a) para
realizar un acto(s) terrorista(s); (b) por una organización terrorista; o (c) por un terrorista individual.
3. La tipificación del financiamiento del terrorismo únicamente sobre la base de la instigación, el
intento o la conspiración, no es suficiente para cumplir con esta Recomendación.
4. Los delitos de financiamiento del terrorismo deben extenderse a cualquier fondo, procedan de una
fuente legítima o ilegítima.
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5. Los delitos de financiamiento del terrorismo no deben exigir que los fondos: (a) hayan sido
realmente utilizados para realizar un acto(s) terrorista(s) o intentar un acto(s) terrorista(s); o (b) que
estén ligados a un acto(s) terrorista(s) específico(s).
6. Los países deben asegurar que la intención y el conocimiento requeridos para probar el delito de
financiamiento del terrorismo se puedan inferir a partir de circunstancias fácticas objetivas.
7. Sanciones penales eficaces, proporcionales y disuasivas deberán ser aplicadas a personas naturales
condenadas por financiamiento del terrorismo.
8. Debe aplicarse a las personas jurídicas responsabilidad y sanciones penales, y, cuando ello no sea
posible (debido a los principios fundamentales de derecho interno), debe aplicarse la responsabilidad y
sanciones civiles o administrativas. Esto no debe impedir procesos paralelos penales, civiles o
administrativos con respecto a las personas jurídicas en países en los que se dispone de más de una
forma de responsabilidad. Estas medidas no deben ir en perjuicio de la responsabilidad penal de las
personas naturales. Todas las sanciones deben ser eficaces, proporcionales y disuasivas.
9. Debe de constituir un delito el intento de cometer el delito de financiamiento del terrorismo.
10. Debe constituirse un delito el estar involucrado en cualquiera de los siguientes tipos de conducta:
(a) Participar como cómplice en un delito, como lo establecen los párrafos 2 ó 9 de esta Nota
Interpretativa;
(b) Organizar o dirigir a otros para cometer un delito, como lo establecido en los párrafos 2 ó 9 de esta
Nota Interpretativa;
(c) Contribuir en la comisión de uno o más delito(s), según lo esta establecido en los párrafos 2 ó 9 de
esta Nota Interpretativa, por un Provida PROVIDA AFP de personas actuando con un propósito común.
Dicha contribución deberá ser intencional y también deberá: (i) ser efectuada con el objetivo de
extender la actividad criminal o el propósito criminal del Provida PROVIDA AFP, donde dicha actividad
o propósito involucre la comisión del delito de financiamiento del terrorismo; o (ii) ser efectuado con el
conocimiento de la intención del Provida PROVIDA AFP de cometer el delito de financiamiento del
terrorismo.
11. Los delitos de financiamiento del terrorismo deben aplicarse, independientemente de si la persona
que se alega que ha cometido el(los) delito(s) está en el mismo país o en un país diferente a aquél en el
que está(n) ubicado(s) el(los) terrorista(s)/la organización terrorista(s) o donde ocurrió/ocurrirá
el(los) acto(s) terrorista(s).
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NOTA INTERPRETATIVAS DE LA RECOMENDACIÓN 6 (SANCIONES FINANCIERAS
DIRIGIDAS RELACIONADAS AL TERRORISMO Y AL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO)
A. OBJETIVO
1. La Recomendación 6 exige a los países que implementen sanciones financieras dirigidas para
cumplir con las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas que demandan a los
países que congelen, sin demora, los fondos u otros activos, y que aseguren que ningún fondo u otro
activo se ponga a disposición de o sea para el beneficio de: (i) alguna persona2 o entidad designada por
el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (el Consejo de Seguridad) dentro del Capítulo VII de la
Carta de las Naciones Unidas, como exige la Resolución 1267 del Consejo de Seguridad (1999) y sus
resoluciones sucesoras3; o (ii) alguna persona o entidad designada por ese país en virtud de la
Resolución 1373 del Consejo de Seguridad (2001).
2 Persona
natural o jurídica.
La Recomendación 6 es aplicable a todas las resoluciones actuales y sucesoras futuras de la Resolución
1267(1999) y toda otra resolución del Consejo de Seguridad de la ONU futura que imponga sanciones financieras
dirigidas en el contexto del financiamiento del terrorismo. En el momento de la emisión de esta Nota
Interpretativa, (febrero 2012), las resoluciones sucesoras de la Resolución 1267 (1999) eran las resoluciones:
1333 (2000), 1363 (2001), 1390 (2002), 1452 (2002), 1455 (2003), 1526 (2004), 1617 (2005), 1730 (2006),
1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011) y 1989 (2011).
4 Sobre la base de los requisitos definidos, por ejemplo, en la Convención de las Naciones Unidas contra el Tráfico
Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas, 1988 (la Convención de Viena) y la Convención de las Naciones
Unidas contra la Delincuencia Transnacional Organizada, 2000 (la Convención de Palermo), las cuales contienen
obligaciones sobre el congelamiento, incautación y decomiso en el contexto de la lucha contra la delincuencia
transnacional. Además, el Convenio Internacional para la Represión de la Financiación del Terrorismo 1999 (el
Convenio de la Financiación del Terrorismo) contiene obligaciones sobre el congelamiento, incautación y decomiso
y en el contexto del enfrentamiento al financiamiento del terrorismo. Esas obligaciones existen por separado y
aparte de las obligaciones plasmadas en la Recomendación 6 y las Resoluciones del Consejo de Seguridad de las
Naciones Unidas relativas al financiamiento del terrorismo.
3
2. Debe ser enfatizado que ninguna de las obligaciones dentro de la Recomendación 6 persigue
sustituir otras medidas u obligaciones que pudieran estar ya establecidas para manejar fondos u otros
activos en el contexto de una investigación o proceso penal, civil o administrativo, como lo requiere la
Recomendación 4 (decomiso y medidas provisionales)4 . Las medidas dentro de la Recomendación 6
pueden complementar procesos penales contra una persona o entidad designada, y pueden ser
adoptadas por una autoridad competente o un tribunal, pero no dependen de la existencia de dichos
procesos. En su lugar, el énfasis de la Recomendación 6 está en las medidas preventivas que son
necesarias y únicas en el contexto de detener el flujo de fondos u otros activos hacia Provida PROVIDA
AFPs terroristas; y el uso de fondos u otros activos por Provida PROVIDA AFPs terroristas. Al
determinar los límites de un régimen eficaz contra el financiamiento del terrorismo, o fomentar un
amplio apoyo al mismo, los países tienen también que respetar los derechos humanos, respetar los
principios de derecho y reconocer los derechos de terceros inocentes.
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B. IDENTIFICACIÓN Y DESIGNACIÓN DE PERSONAS Y ENTIDADES QUE FINANCIAN O APOYAN
ACTIVIDADES TERRORISTAS
3. Para la Resolución 1267 (1999) y sus resoluciones sucesoras, las designaciones relativas a Al-Qaida
las hace el Comité 1267, y las designaciones sobre el Talibán y amenazas relacionadas a Afganistán las
hace el Comité 1988, actuando ambos Comités bajo la autoridad del Capítulo VII de la Carta de las
Naciones Unidas. Para la Resolución 1373 (2001), las designaciones las hace, a nivel nacional o
supranacional, un país o países que actúan por iniciativa propia o a petición de otro país, si el país que
recibe la solicitud está convencido, según los principios legales aplicables, de que una designación
solicitada está fundamentada por motivos razonables o sobre una base razonable para sospechar o
creer que el designado propuesto satisface los criterios para la designación en la Resolución 1373
(2001), como se plasma en la Sección E.
4. Los países deben contar con la autoridad, así como con procedimientos o mecanismos eficaces, para
identificar e iniciar propuestas de designaciones de personas y entidades a las que se dirigen la
Resolución 1267 (1999) y sus resoluciones sucesoras, de acuerdo con las obligaciones plasmadas en
esas resoluciones del Consejo de Seguridad5. Esta autoridad y procedimientos o mecanismos son
esenciales para proponer personas y entidades al Consejo de Seguridad en cuanto a la designación de
conformidad con los programas de la lista del Consejo de Seguridad, en virtud de esas resoluciones del
Consejo de Seguridad. Los países deben también contar con autoridad y procedimientos o mecanismos
eficaces para identificar e iniciar designaciones de personas y entidades en virtud de la S/RES/1373
(2001), de conformidad con las obligaciones plasmadas en esa resolución del Consejo de Seguridad.
Esta autoridad y procedimientos o mecanismos son esenciales para identificar a personas y entidades
que satisfacen los criterios identificados en la Resolución 1373 (2001), descrito en la Sección E. El
régimen de un país para implementar la Resolución 1267 (1999) y sus resoluciones sucesoras, y la
Resolución 1373 (2001), debe incluir los siguientes elementos necesarios:
5 Las
resoluciones acordes del Consejo de Seguridad no exigen a los países que identifiquen personas o entidades
y que las presenten a los Comités correspondientes de las Naciones Unidas, sino que cuenten con la autoridad y
los procedimientos y mecanismos eficaces establecidos para poder hacerlo.
(a) Los países deben identificar a una autoridad competente o a un tribunal como responsable de:
(i) proponer al Comité 1267, la designación, como corresponda, de personas o entidades que satisfagan
los criterios específicos para la designación, como se plasman en la Resolución 1989 (2011) del
Consejo de Seguridad (sobre Al-Qaida) y resoluciones relacionadas, si esa autoridad decide hacerlo y
cree que posee suficiente evidencia para apoyar los criterios de designación;
(ii) proponer al Comité 1988, la designación, como corresponda, de personas o entidades que
satisfagan los criterios específicos para la designación, como se plasman en la Resolución 1988 (2011)
(sobre el Talibán y los asociados al Talibán en la constitución de una amenaza a la paz, la estabilidad y
la seguridad de Afganistán) y resoluciones relacionadas, si esa autoridad decide hacerlo y cree que
posee suficiente evidencia para apoyar los criterios de designación; y
(iii) designar personas o entidades que satisfacen los criterios específicos para la designación, como se
plasma en la Resolución 1373 (2001), tal y como se plantee por iniciativa propia del país o luego de
examinar y poner en vigor, si corresponde, la solicitud de otro país, si el país que recibe la petición está
convencido, según los principios legales aplicables, de que una designación solicitada está
fundamentada por motivos razonables o una base razonable para sospechar o creer que el designado
que se propone satisface los criterios para la designación en la Resolución 1373 (2001), como se
plasma en la Sección E.
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(b) Los países deben contar con un mecanismo(s) para identificar los objetivos de la designación,
basado en los criterios de designación plasmados en la Resolución 1988 (2011) y la Resolución 1989
(2011) y resoluciones relacionadas, y la Resolución 1373 (2001) (véase Sección E sobre los criterios
específicos de designación de las resoluciones correspondientes del Consejo de Seguridad). Ello incluye
contar con autoridad y procedimientos o mecanismos eficaces para examinar y poner en vigor, si
corresponde, las acciones iniciadas dentro de los mecanismos de congelamiento de otros países en
virtud de la Resolución 1373 (2001). Para asegurar el desarrollo de una cooperación eficaz entre los
países, éstos deben garantizar que, al recibir una solicitud, determinen con prontitud si están
convencidos o no, según los principios aplicables nacionales (supra-), de que la petición está
fundamentada por motivos razonables o sobre una base razonable para sospechar o creer que el
designado propuesto satisface los criterios para la designación de la Resolución 1373 (2011), como se
plasma en la Sección E.
(c) La(s) autoridad(es) competente(s) debe(n) contar con autorizaciones legales apropiadas, así como
con procedimientos o mecanismos, para recopilar o solicitar la mayor cantidad de información posible
de todas las fuentes pertinentes para identificar a personas y entidades que, sobre la base de motivos
razonables o una base razonable para sospechar o creer, satisfacen los criterios para la designación en
las resoluciones relevantes del Consejo de Seguridad.
(d) Al decidir si hacer o no una designación (propuesta de designación), los países deben aplicar una
norma probatoria de “motivos razonables” o “base razonable”. Para las designaciones dentro de la
Resolución 1373 (2001), la autoridad competente de cada país aplicará la norma legal de su propio
sistema jurídico sobre el tipo y cantidad de evidencia para determinar que existen “motivos
razonables” o una “base razonable” para decidir la designación de una persona o entidad, e iniciar
entonces una acción dentro del mecanismo de congelamiento. Ello es así independientemente de si la
designación propuesta se presenta por iniciativa propia del país dado o a petición de otro país. Estas
designaciones (propuestas de designaciones) no deben depender de la existencia de un proceso penal.
(e) Al proponer nombres al Comité 1267 para que sean incluidos en la Lista de Sanciones a Al-Qaida,
en virtud de la Resolución 1267 (1999) y sus resoluciones sucesivas, los países deben:
(i) seguir los procedimientos y formularios estándar para listar, aprobados por el Comité 1267;
(ii) suministrar la mayor cantidad de información relevante que sea posible sobre el nombre
propuesto, en particular, suficiente información de identificación para posibilitar la identificación
precisa y positiva de individuos, Provida PROVIDA AFPs, empresas y entidades, y en la medida en que
sea posible, la información que requiere Interpol para emitir una Noticia Especial;
(iii) hacer una declaración del caso que contenga tantos detalles como sea posible para la lista
incluyendo: información específica que fundamente la determinación de que una persona o entidad
satisface los criterios relevantes para la designación (véase Sección E sobre los criterios específicos de
designación de las Resoluciones del Consejo de Seguridad pertienentes); la naturaleza de la
información; información o documentos de fundamentación que se puedan suministrar; y detalles de
alguna conexión entre el designado propuesto y alguna persona o entidad designada actualmente. Esta
declaración del caso debe publicarse cuando se solicite, excepto las partes que un Estado Miembro
identifique como confidenciales al Comité 1267; y
(iv) especificar si su estatus como Estado que hace la designación se puede dar a conocer o no.
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(f) Al proponer nombres al Comité 1988 para su inclusión en la Lista de Sanciones del Talibán, en
virtud de la Resolución 1988 (2011) y sus resoluciones sucesoras, los países deben:
(i) seguir los procedimientos para listar , aprobados por el Comité 1988;
(ii) suministrar la mayor cantidad de información relevante que sea posible sobre el nombre
propuesto, en particular, suficiente información de identificación para posibilitar la identificación
precisa y positiva de individuos, Provida PROVIDA AFPs, empresas y entidades, y en la medida en que
sea posible, la información que requiere Interpol para emitir una Noticia Especial; y
(iii) hacer una declaración del caso que contenga tantos detalles como sea posible para listar,
incluyendo: información específica que fundamente la determinación de que una persona o entidad
satisface los criterios relevantes para la designación (véase Sección E sobre los criterios específicos de
designación de las Resoluciones pertinentes del Consejo de Seguridad); la naturaleza de la información;
información o documentos de soporte que se pueden suministrar; y detalles de alguna conexión entre
el designado propuesto y alguna persona o entidad designada actualmente. Esta declaración del caso
debe publicarse cuando se solicite, excepto las partes que un Estado Miembro identifique como
confidenciales al Comité 1988.
(g) Cuando se solicita a otro país que ejecute las acciones iniciadas dentro de los mecanismos de
congelamiento implementados en virtud de la Resolución 1373 (2001), el país solicitante debe
suministrar la mayor cantidad de detalles que sea posible sobre: el nombre propuesto, en particular,
suficiente información de identificación para posibilitar la identificación precisa y positiva de personas
y entidades, e información específica que fundamente la determinación de que la persona o entidad
satisface los criterios relevantes para la designación (véase Sección E sobre los criterios específicos de
designación de las resoluciones del Consejo de Seguridad pertinentes).
(h) Los países deben contar con procedimientos para poder operar ex parte contra una persona o
entidad que ha sido identificada y cuya designación (propuesta de designación) se está considerando.
C. CONGELAMIENTO Y PROHIBICIÓN DE MANEJO DE FONDOS U OTROS ACTIVOS DE PERSONAS Y
ENTIDADES DESIGNADAS
5. Los países tienen la obligación de implementar sanciones financieras dirigidas, sin demora, contra
personas y entidades designadas por el Comité 1267 y el Comité 1988 (en el caso de la Resolución
1267 (1999) y sus resoluciones sucesoras), cuando estos Comités están actuando bajo la autoridad del
Capítulo VII de la Carta de las Naciones Unidas. En el caso de la Resolución 1373 (2001), la obligación
de los países de tomar una acción de congelamiento y prohibir el manejo de fondos u otros activos de
personas y entidades designadas, sin demora, se activa por una designación a nivel nacional (supra-),
planteada ya sea por iniciativa propia del país o por petición de otro país, si el país que recibe la
solicitud está convencido, según los principios legales aplicables, de que la designación solicitada está
fundamentada por motivos razonables o una base razonable para sospechar o creer que el designado
propuesto satisface los criterios para la designación contenidos en la Resolución 1373 (2001), como
aparece en la Sección E.
6. Los países deben establecer la autoridad legal necesaria e identificar autoridades competentes
internas responsables de la implementación y cumplimiento de sanciones financieras dirigidas, de
conformidad con los siguientes estándares y procedimientos:
(a) Los países6 deben exigir a todas las personas naturales y jurídicas dentro del país, que congelen, sin
demora y sin previa notificación, los fondos u otros activos de personas y entidades designadas. Esta
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obligación debe extenderse a: todos los fondos u otros activos que son propiedad o están controlados
por la persona o entidad designada, y no sólo aquellos que se pueden enlazar a un acto terrorista
particular, complot o amenaza; los fondos u otros activos que son propiedad o están controlados, en su
totalidad o conjuntamente, directa o indirectamente, por personas o entidades designadas; y los fondos
u otros activos derivados o generados a partir de fondos u otros activos que pertenecen o están
controlados, directa o indirectamente, por personas o entidades designadas, así como los fondos u
otros activos de personas y entidades que actúan en nombre de, o bajo la dirección de, personas o
entidades designadas.
6 En
el caso de la Unión Europea (UE), que es una jurisdicción supranacional, dentro de la Recomendación 6, la ley
de la UE se aplica de la siguiente forma. Los activos de personas y entidades designadas son congelados por las
regulaciones de la UE y sus enmiendas. Los Estados Miembros de la UE pueden haber tomado medidas
adicionales para implementar el congelamiento, y todas las personas naturales y jurídicas dentro de la UE tienen
que respetar el congelamiento y no suministrar fondos a las personas y entidades designadas.
(b) Los países deben prohibir a sus nacionales o personas y entidades dentro de sus respectivas
jurisdicciones, el suministro de fondos u otros activos, recursos económicos o servicios financieros u
otros servicios relacionados, directa o indirectamente, en su totalidad o conjuntamente, para beneficio
de personas y entidades designadas; entidades que pertenezcan o estén controladas, directa o
indirectamente, por personas o entidades designadas; y personas y entidades que actúan en nombre
de, o bajo la dirección de, personas o entidades designadas, a menos que se tenga licencia, esté
autorizado o de algún otro modo esté notificado de conformidad con las resoluciones pertinentes del
Consejo de Seguridad (véase Sección E más abajo).
(c) Los países deben contar con mecanismos para comunicar las designaciones al sector financiero y a
las APNFD, inmediatamente al tomar dicha acción, y ofrecer una guía clara, particularmente a las
instituciones financieras y otras personas o entidades, incluyendo las APNFD, que pudieran estar en
poder de fondos u otros activos que son blanco, sobre sus obligaciones en la toma de acción dentro de
los mecanismos de congelamiento.
(d) Los países deben exigir a las instituciones financieras y a las APNFD7que reporten a las autoridades
competentes los activos congelados o las acciones tomadas en cumplimiento de los requisitos de
prohibición de las resoluciones pertinentes del Consejo de Seguridad, incluyendo las transacciones
intentadas, y asegurar que dicha información sea utilizada eficazmente por las autoridades
competentes.
7 Las
resoluciones del Consejo de Seguridad se aplican a todas las personas naturales y jurídicas dentro del país.
(e) Los países deben adoptar medidas eficaces que protejan los derechos de terceros de buena fe que
actúan de buena fe al implementar las obligaciones dentro de la Recomendación 6.
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D. EXCLUSIÓN DE LA LISTA, DESCONGELAR Y FACILITAR ACCESO A FONDOS U OTROS ACTIVOS
CONGELADOS
7. Los países deben desarrollar e implementar procedimientos que se conozcan públicamente para
presentar solicitudes, a fin de ser removido de las listas, al Consejo de Seguridad en el caso de personas
y entidades designadas en virtud de la Resolución 1267(1999) y sus resoluciones sucesoras, que, en
opinión del país, no satisfacen o ya no satisfacen los criterios de la designación. En el caso de que el
Comité 1267 o el Comité 1988 haya removido de una lista a una persona o entidad, la obligación de
congelamiento deja de existir. En el caso de las solicitudes de remoción relacionadas a Al-Qaida, estos
procedimientos y criterios deben estar de conformidad con los procedimientos aprobados por el
Comité 1267 dentro de las Resoluciones 1730 (2006), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1989
(2011) del Consejo de Seguridad y las resoluciones sucesoras. En el caso de las solicitudes de remoción
relacionadas con el Talibán y amenazas relacionadas a la paz, la seguridad y la estabilidad de
Afganistán, estos procedimientos y criterios deben estar de conformidad con los procedimientos
adoptados por el Comité 1988 dentro de las Resoluciones 1730 (2006), 1735 (2006), 1822 (2008),
1904 (2009), 1988 (2011) del Consejo de Seguridad y las resoluciones sucesoras.
8. Para las personas y entidades designadas en virtud de la Resolución 1373 (2001), los países deben
contar con autoridades legales apropiadas, así como con procedimientos o mecanismos para deslistar y
descongelar los fondos u otros activos de personas y entidades que ya no satisfacen los criterios para la
designación. Los países deben tener asimismo procedimientos establecidos para posibilitar, cuando se
solicite, la revisión de la decisión de designación ante un tribunal u otra autoridad competente
independiente.
9. Para las personas o entidades con el mismo nombre o un nombre similar al de las personas o
entidades designadas, que se ven afectadas por error por un mecanismo de congelamiento (es decir, un
falso positivo), los países deben desarrollar e implementar procedimientos que se conozcan
públicamente para descongelar los fondos u otros activos de dichas personas o entidades a tiempo, a
partir de la verificación de que la persona o entidad involucrada no es una persona o entidad
designada.
10. Cuando los países hayan determinado que fondos u otros activos de personas y entidades
designadas por el Consejo de Seguridad o uno de sus comités de sanciones relevantes, son necesarios
para cubrir gastos básicos, para pagar ciertos tipos de honorarios, costos y cargos por servicio o para
gastos extraordinarios, los países deben autorizar el acceso a dichos fondos u otros activos de
conformidad con los procedimientos plasmados en la Resolución 1452 (2002) del Consejo de
Seguridad y resoluciones sucesoras. Por estos mismos motivos, los países deben autorizar el acceso a
fondos u otros activos, si las medidas de congelamiento se aplican a personas y entidades designadas
por un órgano nacional (supra-) en virtud de la Resolución 1373 (2001) y como se plasma en la
Resolución 1963 (2010).
11. Los países deben ofrecer un mecanismo mediante el cual la persona o entidad designada pueda
objetar su designación, con la finalidad de que ésta sea revisada por una autoridad competente o un
tribunal. Con respecto a las designaciones sobre la Lista de Sanciones a Al-Qaida, los países deben
informar a las personas y entidades designadas sobre la disponibilidad de la Oficina de las Naciones
Unidas de Defensa del Pueblo, en virtud de la Resolución 1904 (2009), para aceptar las peticiones de
remoción.
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12. Los países deben contar con mecanismos para comunicar la remoción de los listados y
descongelamientos al sector financiero y a las APNFD inmediatamente al tomar dicha acción, y ofrecer
una guía adecuada, particularmente a las instituciones financieras y otras personas o entidades,
incluyendo las APNFD, que pudieran estar en poder de fondos u otros activos que son objetivo, sobre
sus obligaciones de respetar la remoción de las listas o la acción de descongelamiento.
E. CRITERIOS DE DESIGNACIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS
13. Los criterios de designación, como se especifican en las resoluciones relevantes del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas, son:
(a) Resoluciones 1267 (1999), 1989 (2011) del Consejo de Seguridad y sus Resoluciones sucesoras
8:
(i) toda persona o entidad que participe en el financiamiento, planificación, facilitación, preparación o
perpetración de actos o actividades por, junto con, bajo el nombre de, en nombre de, o en apoyo a;
suministrando, vendiendo o transfiriendo armas y material relacionado a éstas; reclutando para; o de
alguna otra forma apoyando actos o actividades de Al-Qaida, o alguna célula, Provida PROVIDA AFP
afiliado, disidente o derivado de este9; o
(ii) toda empresa que pertenezca o esté controlada, directa o indirectamente, por una persona o
entidad designada dentro del inciso 13(a)(i), o por personas que actúan en su nombre o bajo su
dirección.
8 La Recomendación 6 es aplicable a todas las resoluciones actuales y sucesoras futuras de la Resolución
1267(1999). En el momento de la emisión de esta Nota Interpretativa (febrero 2012), las resoluciones sucesoras
de la Resolución1267 (1999) son: resoluciones 1333 (2000), 1367 (2001), 1390 (2002), 1455 (2003), 1526
(2004), 1617 (2005), 1735 (2006), 1822 (2008), 1904 (2009), 1988 (2011), y 1989 (2011).
9 OP2 de la Resolución 1617 (2005) define además los criterios en cuanto a estar “asociado a” Al-Qaida u Osama
bin Laden.
(b) Resoluciones 1267 (1999), 1988 (2011) del Consejo de Seguridad y sus Resoluciones
sucesoras:
(i) toda persona o entidad que participe en el financiamiento, planificación, facilitación, preparación o
perpetración de actos o actividades por, junto con, bajo el nombre de, en nombre de, o en apoyo a;
suministrando, vendiendo o transfiriendo armas y material relacionado a éstas; reclutando para; o de
alguna otra forma apoyando actos o actividades de los designados y otros individuos, Provida PROVIDA
AFPs, empresas y entidades asociadas a el Talibán en la constitución de una amenaza a la paz, la
estabilidad y la seguridad de Afganistán; o
(ii) toda empresa que pertenezca o esté controlada, directa o indirectamente, por una persona o
entidad designada dentro del inciso 13(b)(i) de este literal, o por personas que actúan en su nombre o
bajo su dirección.
(c) Resolución 1373 (2001) del Consejo de Seguridad:
(i) toda persona o entidad que comete o intenta cometer actos terroristas, o que participa en, o facilita
la comisión de, actos terroristas;
(ii) toda entidad que pertenezca o esté controlada, directa o indirectamente, por alguna persona o
entidad designada dentro del inciso 13(c) (i) de este literal; o
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(iii) toda persona o entidad que actúe en nombre de, o bajo la dirección de, alguna persona o entidad
designada dentro del inciso 13(c) (i) de este literal.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 7 (SANCIONES FINANCIERAS
DIRIGIDAS RELACIONADAS A LA PROLIFERACIÓN)
A. OBJETIVO
1. La Recomendación 7 exige a los países que implementen sanciones financieras dirigidas10 para
cumplir con las resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas que demandan a los
países que congelen, sin demora, los fondos u otros activos, y que aseguren que ningún fondo u otro
activo se ponga a disposición de o sea para el beneficio de alguna persona11 o entidad designada por el
Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas bajo el Capítulo VII de la Carta de las Naciones Unidas, en
virtud de las resoluciones del Consejo de Seguridad que tienen que ver con la prevención e
interrupción del financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.12
2. Se debe enfatizar que ninguno de los requisitos dentro de la Recomendación 7 persigue sustituir
otras medidas u obligaciones que pudieran estar ya establecidas para manejar fondos u otros activos
en el contexto de una investigación o proceso penal, civil o administrativo, como requieren los tratados
internacionales o las resoluciones del Consejo de Seguridad relativas a la no proliferación de las armas
de destrucción masiva 13 . El énfasis de la Recomendación 7 está en las medidas preventivas que son
necesarias y únicas en el contexto de la detención del flujo de fondos u otros activos hacia los
proliferadores o la proliferación; y el uso de fondos u otros activos por los proliferadores o la
proliferación, como requiere el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas (el Consejo de Seguridad).
10 La Recomendación 7 se centra en las sanciones financieras dirigidas. No obstante, hay que destacar que las
resoluciones acordes del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas son mucho más amplias y prescriben otros
tipos de sanciones (como las prohibiciones de viaje) y otros tipos de disposiciones financieras (como
prohibiciones financieras de acuerdo a la actividad y prohibiciones de vigilancia). Con respecto a otros tipos de
disposiciones financieras, el GAFI emitió una guía no vinculante, la cual se exhorta a las jurisdicciones que sea
tomada en cuenta en su implementación de las RCSNU. En cuanto a las sanciones financieras dirigidas
relacionadas al financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, el GAFI emitió también una
guía no vinculante, la cual se insta a las jurisdicciones que sea tomada en consideración en su ejecución de las
RCSNU.
11 Persona natural o jurídica.
12 La Recomendación 7 es aplicable a todas las resoluciones actuales del Consejo de Seguridad sobre la aplicación
de sanciones financieras dirigidas relativas al financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva,
las resoluciones sucesoras futuras y cualquier otra resolución futura del Consejo de Seguridad que imponga
sanciones financieras dirigidas en el contexto del financiamiento de la proliferación de armas de destrucción
masiva. En el momento de la emisión de esta Recomendación (febrero 2012), las resoluciones del Consejo de
Seguridad que aplican sanciones financieras dirigidas relativas al financiamiento de la proliferación de armas de
destrucción masiva eran: resoluciones 1718 (2006), 1737 (2006), 1747 (2007), 1803 (2008), 1874 (2009) y
1929 (2010).
13 Sobre la base de los requisitos definidos, por ejemplo, en el Tratado de No Proliferación Nuclear, el Convenio
sobre Armas Biológicas y Tóxicas, el Convenio sobre las Armas Químicas, y la Resolución 1540 (2004) del Consejo
de Seguridad. Esas obligaciones existen con independencia de las obligaciones definidas en la Recomendación 7 y
su Nota Interpretativa.
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B DESIGNACIONES
3. El Consejo de Seguridad realiza las designaciones en anexos de las resoluciones relevantes o los
Comités del Consejo de Seguridad establecidos de conformidad con estas resoluciones. No existe una
obligación específica sobre los Estados Miembros de las Naciones Unidas de presentar propuestas de
designaciones a los Comités correspondientes del Consejo de Seguridad. Sin embargo, en la práctica,
los Comités dependen fundamentalmente de las peticiones de designaciones por parte de los Estados
Miembros. Las resoluciones 1718 (2006) y 1737(2006) del Consejo de Seguridad disponen que los
Comités relevantes promulgarán directrices, como sea necesario, para facilitar la implementación de
las medidas impuestas por estas resoluciones.
4. Los países pueden considerar el establecimiento de la autoridad, así como de procedimientos o
mecanismos eficaces, para proponer personas y entidades al Consejo de Seguridad para su designación
de conformidad con las resoluciones pertinentes del Consejo de Seguridad que imponen sanciones
financieras dirigidas en el contexto del financiamiento de la proliferación de armas de destrucción
masiva. En este sentido, los países pudieran considerar los siguientes elementos:
(a) identificación de una autoridad(es) competente(s), sea ejecutiva o judicial, con responsabilidad
para:
(i) proponer al Comité de Sanciones 1718 la designación, como corresponda, de personas o
entidades que satisfagan los criterios para la designación como se plasman en la Resolución 1718
(2006) y sus resoluciones sucesoras14, si esa autoridad decide hacerlo y cree que posee suficiente
evidencia que apoye los criterios de designación (véase Sección E sobre los criterios específicos de
designación asociados a las resoluciones relevantes del Consejo de Seguridad); y
(ii) proponer al Comité de Sanciones 1737 la designación, como corresponda, de personas o
entidades que satisfagan los criterios para la designación como se plasman en la Resolución 1737
(2006) y sus resoluciones sucesoras 15, si esa autoridad decide hacerlo y cree que posee suficiente
evidencia que apoye los criterios de designación (véase Sección E sobre los criterios específicos de
designación asociados a las resoluciones relevantes del Consejo de Seguridad).
14 La Recomendación 7 se aplica a todas las resoluciones actuales y resoluciones sucesoras futuras de la
Resolución 1718 (2006). En el momento de la emisión de esta Nota Interpretativa (febrero 2012), las
resoluciones sucesoras de la Resolución 1718 (2006) son: Resolución 1874 (2009).
15 La Recomendación 7 se aplica a todas las resoluciones actuales y resoluciones sucesoras futuras de la
S/RES/1737 (2006). En el momento de la emisión de esta Nota Interpretativa (febrero 2012), las resoluciones
sucesoras de la Resolución 1737 (2006) son: Resolución 1747 (2007), Resolución 1803 (2008) y la Resolución
1929 (2010).
(b) contar con un(os) mecanismo(s) para identificar blancos de designación, basado en los criterios
para la designación plasmados en las resoluciones 1718 (2006), 1737 (2006) y sus resoluciones
sucesoras (véase Sección E sobre los criterios específicos de designación asociados a las resoluciones
relevantes del Consejo de Seguridad). Estos procedimientos deben asegurar la determinación, según
los principios (supra-) nacionales aplicables, existan o no motivos razonables o una base razonable
para proponer una designación.
(c) contar con la autoridad legal apropiada, así como procedimientos o mecanismos, para recopilar o
solicitar la mayor cantidad de información posible de todas las fuentes pertinentes, a fin de identificar a
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las personas y entidades que, partiendo de motivos razonables o una base razonable para sospechar o
creer, satisfacen los criterios para la designación en las resoluciones relevantes del Consejo de
Seguridad.
(d) al tomar una decisión de si proponer o no una designación, considerar los criterios de la Sección E
de esta Nota Interpretativa. Para las propuestas de designaciones, la autoridad competente de cada
país aplicará la norma legal de su propio sistema jurídico, tomando en cuenta los derechos humanos, el
respeto al imperio de la ley y reconociendo los derechos de terceros inocentes.
(e) al proponer nombres al Comité de Sanciones 1718, en virtud de la Resolución 1718 (2006) y sus
resoluciones sucesoras o al Comité de Sanciones 1737, en virtud de la Resolución 1737 (2006) y sus
resoluciones sucesoras, ofrecer la mayor cantidad de detalles posibles sobre:
(i) el nombre que se propone, en particular, suficiente información de identificación para
posibilitar la identificación precisa y positiva de personas y entidades; e
(ii) información específica que fundamente la determinación de que una persona o entidad
satisface los criterios relevantes para la designación (véase Sección E sobre los criterios
específicos de designación de las resoluciones pertinentes del Consejo de Seguridad).
(f) contar con procedimientos para, cuando sea necesario, poder operar ex parte contra una persona o
entidad que ha sido identificada y cuya propuesta de designación está siendo considerada.
C. CONGELAMIENTO Y PROHIBICIÓN DE MANEJO DE FONDOS U OTROS ACTIVOS DE PERSONAS Y
ENTIDADES DESIGNADAS
5. Los países tienen la obligación de implementar sanciones financieras dirigidas, sin demora, contra
personas y entidades designadas:
(a) en el caso de la Resolución 1718 (2006) y sus resoluciones sucesoras, por el Consejo de Seguridad
en los anexos a las resoluciones relevantes o por el Comité de Sanciones 1718 del Consejo de
Seguridad; y
(b) en el caso de la Resolución 1737 (2006) y sus resoluciones sucesoras, por el Consejo de Seguridad
en los anexos a las resoluciones relevantes o por el Comité de Sanciones 1737 del Consejo de
Seguridad, cuando estos Comités están actuando bajo la autoridad del Capítulo VII de la Carta de las
Naciones Unidas.
6. Los países deben establecer la autoridad legal necesaria e identificar autoridades competentes
internas responsables de la implementación y cumplimiento de sanciones financieras dirigidas, de
conformidad con los siguientes estándares y procedimientos:
(a) Los países16deben exigir a todas las personas naturales y jurídicas dentro del país, que congelen, sin
demora y sin previa notificación, los fondos u otros activos de personas y entidades designadas. Esta
obligación debe extenderse a: todos los fondos u otros activos que son propiedad o están controlados
por la persona o entidad designada, y no sólo aquellos que se pueden enlazar a un acto en particular,
complot o amenaza de proliferación; los fondos u otros activos que son propiedad o están controlados,
en su totalidad o conjuntamente, directa o indirectamente, por personas o entidades designadas; y los
fondos u otros activos derivados o generados a partir de fondos u otros activos que pertenecen o están
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controlados, directa o indirectamente, por personas o entidades designadas, así como los fondos u
otros activos de personas y entidades que actúan en nombre de, o bajo la dirección de, personas o
entidades designadas.
En el caso de la Unión Europea (UE), que es una jurisdicción supranacional, dentro de la Recomendación 7 del
GAFI, los activos de personas y entidades designadas son congelados bajo las regulaciones de la UE
(enmendadas). Los Estados Miembros de la UE pueden haber tomado medidas adicionales para implementar el
congelamiento, y todas las personas naturales y jurídicas dentro de la UE tienen que respetar el congelamiento y
no suministrar fondos a las personas y entidades designadas.
17 Las resoluciones del Consejo de Seguridad se aplican a todas las personas naturales y jurídicas dentro del país.
16
(b) Los países deben asegurar que se impida a sus nacionales o personas o entidades dentro de sus
territorios, el suministro de fondos u otros activos, hacia o para el beneficio de personas o entidades
designadas, a menos que se tenga licencia, esté autorizado o de algún otro modo esté notificado de
conformidad con las resoluciones pertinentes del Consejo de Seguridad (véase Sección E más abajo).
(c) Los países deben contar con mecanismos para comunicar las designaciones a las instituciones
financieras y a las APNFD, inmediatamente al tomar dicha acción, y ofrecer una guía clara,
particularmente a las instituciones financieras y otras personas o entidades, incluyendo las APNFD, que
pudieran estar en poder de fondos u otros activos que son blanco, sobre sus obligaciones en la toma de
acción dentro de los mecanismos de congelamiento.
(d) Los países deben exigir a las instituciones financieras y a las APNFD17 que reporten a
autoridades competentes los activos congelados o las acciones tomadas en cumplimiento de
requisitos de prohibición de las resoluciones pertinentes del Consejo de Seguridad, incluyendo
transacciones intentadas, y asegurar que dicha información sea utilizada eficazmente por
autoridades competentes.
las
los
las
las
(e) Los países deben adoptar medidas eficaces que protejan los derechos bona fide de terceros que
actúan de buena fe al implementar las obligaciones dentro de la Recomendación 7.
(f) Los países deben adoptar medidas apropiadas para monitorear y asegurar el cumplimiento por
parte de las instituciones financieras y las APNFD con las leyes pertinentes o medios coercitivos que
rigen las obligaciones dentro de la Recomendación 7. El incumplimiento con dichas leyes o medios
coercitivos, debe estar sujeto a sanciones civiles, administrativas o penales.
D EXCLUIR DE LA LISTA, DESCONGELAR Y FACILITAR ACCESO A FONDOS U OTROS ACTIVOS
CONGELADOS
7. Los países deben desarrollar e implementar procedimientos que se conozcan públicamente para
presentar solicitudes al Consejo de Seguridad a fin de excluir de las listas a personas y entidades
designadas, que, en opinión del país, no satisfacen o ya no satisfacen los criterios de la designación. Una
vez que el Comité de Sanciones correspondiente haya removido a la persona o entidad, la obligación de
congelamiento deja de existir. Estos procedimientos y criterios deben estar de conformidad con las
directrices o procedimientos aplicables aprobados por el Consejo de Seguridad en virtud de la
Resolución 1730 (2006) y las resoluciones sucesoras, incluyendo las del mecanismo de Punto Focal
creado dentro de esa resolución. Los países deben permitir a las personas y entidades listadas
presentar una petición de remoción en el Punto Focal para el proceso de remoción de la lista
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establecido en virtud de la Resolución 1730 (2006) o deben informar a las personas o entidades
designadas que presenten directamente la solicitud al Punto Focal.
8. Para las personas o entidades con el mismo nombre o un nombre similar al de las personas o
entidades designadas, que se ven afectadas por descuido por un mecanismo de congelamiento (es
decir, un falso positivo), los países deben desarrollar e implementar procedimientos que se conozcan
públicamente para descongelar los fondos u otros activos de dichas personas o entidades,
oportunamente, en cuanto se realice la verificación de que la persona o entidad involucrada no es una
persona o entidad designada.
9. Cuando los países hayan determinado que se cumple con las condiciones de exención plasmadas en
la Resolución 1718 (2006) y la Resolución 1737 (2006), los países deben autorizar el acceso a los
fondos u otros activos de conformidad con los procedimientos que allí se definen.
10. Los países deben permitir la adición a las cuentas congeladas de conformidad con la Resolución
1718 (2006) o la Resolución 1737 (2006) de los intereses u otras ganancias de esas cuentas o pagos
vencidos bajo contratos, acuerdos u obligaciones que hayan surgido antes de la fecha en la que esas
cuentas pasaron a estar sujetas a las disposiciones de esta resolución, siempre que tal interés, otros
ingresos y pagos sigan estando sujetos a esas disposiciones y sean congelados.
11. La acción de congelamiento en virtud de la Rresolución 1737 (2006) no impedirá a una persona o
entidad designada realizar algún pago vencido bajo un contrato en el que entró antes de que dicha
persona o entidad fuera listada, siempre que:
(a) los países relevantes hayan determinado que el contrato no está relacionado a ninguno de los
artículos, materiales, equipo, bienes, tecnologías, asistencia, capacitación, asistencia financiera,
inversión, corretaje o servicios prohibidos a los que se hace referencia en la resolución pertinente del
Consejo de Seguridad;
(b) los países relevantes hayan determinado que el pago no lo recibe, directa o indirectamente, una
persona o entidad designada en virtud de la Resolución 1737 (2006); y
(c) los países relevantes hayan presentado una notificación previa al Comité de Sanciones 1737 sobre
la intención de hacer o recibir tales pagos o autorizar, cuando corresponda, el desbloqueo de los
fondos, otros activos financieros o recursos económicos para este propósito, diez días laborables antes
de dicha autorización.18
En los casos en los que la persona o entidad designada sea una institución financiera, las jurisdicciones deben
considerar la guía del GAFI emitida como anexo de Implementación de las Disposiciones Financieras de las
resoluciones del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas para Contrarrestar la Proliferación de las Armas de
Destrucción Masiva, aprobada en septiembre de 2007.
18
12. Los países deben contar con mecanismos para comunicar remoción de los listados y
descongelamientos al sector financiero y a las APNFD inmediatamente al tomar dicha acción, y ofrecer
una guía adecuada, particularmente a las instituciones financieras y otras personas o entidades,
incluyendo las APNFD, que pudieran estar en poder de fondos u otros activos que son objetivo, en sus
obligaciones de respetar la remoción de la lista o una acción de descongelamiento.
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E. CRITERIOS DE DESIGNACIÓN DE LAS NACIONES UNIDAS
13. Los criterios de designación, como se especifican en la resolución relevante del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas, son:
(a) Resolución 1718 (2006):
(i) toda persona o entidad involucrada en los programas nucleares relacionados, otros
relacionados con ADM (armas de destrucción masiva) y relacionados con misiles balísticos de la
República Popular Democrática de Corea (RPDC);
(ii) toda persona o entidad que preste apoyo a los programas nucleares, otros relacionados con
ADM y relacionados con misiles balísticos de la RPDC, incluyendo a través del uso de medios
ilícitos;
(iii) toda persona o entidad que actúe en nombre de, o bajo la dirección de, una persona o entidad
designada dentro del inciso 13(a)(i) o el inciso 13(a)(ii)19; o
(iv) toda persona o entidad jurídica que pertenezca o esté controlada, directa o indirectamente,
por una persona o entidad designada dentro del inciso 13(a)(i) o el inciso 13(a)(ii)20 .
Los fondos o activos de estas personas o entidades se congelan con independencia de si son identificados o no
específicamente por el Comité.
19
(b) Resoluciones 1737 (2006), 1747 (2007), 1803 (2008) y 1929 (2010):
(i) toda persona o entidad involucrada en actividades de proliferación nuclear o el desarrollo de
sistemas vectores de armas nucleares de Irán;
(ii) toda persona o entidad asociada directamente a, o que preste apoyo a, actividades de
proliferación sensibles nuclear o el desarrollo de sistemas vectores de armas nucleares de Irán;
(iii) toda persona o entidad que actúe en nombre, o bajo la dirección de, alguna persona o entidad
en el inciso 13(b)(i) y/o inciso 13(b)(ii), o por entidades que pertenezcan o estén controladas por
éstas;
(iv) toda persona o entidad que actúe en nombre de, o bajo la dirección de, los individuos y
entidades del Cuerpo de Guardianes de la Revolución Islámica, designados en virtud de la
S/RES/1929 (2010);
(v) toda entidad que pertenezca o esté controlada, incluyendo por medios ilícitos, por los
individuos y entidades del Cuerpo de Guardianes de la Revolución Islámica designados en virtud
de la S/RES/1929 (2010)21;
(vi) toda persona o entidad que actúe en nombre de, o bajo la dirección de, las entidades de la
Sociedad Mercantil Naviera de la República Islámica del Irán (IRISL por sus siglas en inglés)
designadas en virtud de la S/RES/1929 (2010);
(vii) entidades que pertenecen o están controladas, incluyendo por medios ilícitos, por las
entidades de la Sociedad Mercantil Naviera de la República Islámica de Irán (IRISL por sus siglas
en inglés) designadas en virtud de la S/RES/1929 (2010); ó
(viii) toda persona o entidad determinada por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas o el
Comité, que ha ayudado a personas o entidades designadas a evadir la sanción de, o violando las
disposiciones de, la S/RES/1737 (2006), S/RES/1747 (2007), S/RES/1803 (2008) o la
S/RES/1929 (2010).
20 Ibíd.
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21 Ibíd.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 8 (ORGANIZACIONES SIN FINES
DE LUCRO)
A. INTRODUCCIÓN
1. Las Organizaciones sin Fines de Lucro (OSFL) juegan un papel vital en la economía mundial y en
muchas economías y sistemas sociales nacionales. Sus esfuerzos complementan la actividad del sector
gubernamental y empresarial en la prestación de servicios esenciales, apoyo y esperanza a los
necesitados de todo el mundo. Sin embargo, la campaña internacional en curso contra el
financiamiento del terrorismo desafortunadamente ha demostrado que los terroristas y las
organizaciones terroristas explotan al sector de las OSFL para recaudar y trasladar fondos, prestar
apoyo logístico, instar al reclutamiento de terroristas o de algún otro modo respaldar a las
organizaciones y operaciones terroristas. Este uso indebido no sólo facilita la actividad terrorista, sino
que también quebranta la confianza de los donantes y pone en peligro la integridad misma de las OSFL.
Por lo tanto, la protección del sector de las OSFL frente al uso indebido de los terroristas es un
componente esencial de la lucha global contra el terrorismo y un paso necesario para preservar la
integridad de las OSFL.
2. Las OSFL pueden ser vulnerables al uso indebido por parte de los terroristas por una serie de
razones. Las OSFL disfrutan de la confianza del público, tienen acceso a considerables fuentes de
fondos y con frecuencia manejan mucho efectivo. Además, algunas OSFL tienen una presencia global
que ofrece un marco para operaciones nacionales e internacionales y transacciones financieras,
muchas veces dentro o cerca de las áreas que están más expuestas a la actividad terrorista.
Dependiendo de la forma jurídica de la OSFL y del país, las OSFL pueden con frecuencia estar sujetas a
muy poca o ninguna supervisión gubernamental (por ejemplo, inscripción, mantenimiento de registros,
reporte y monitoreo), o puede que se requieran muy pocas formalidades para su creación (por
ejemplo, quizás no se exijan capacidades o un capital inicial, no se hagan comprobaciones de
antecedentes necesarias para los empleados). Las organizaciones terroristas han aprovechado estas
características de las OSFL para infiltrarse en el sector y utilizar indebidamente los fondos y las
operaciones de las OSFL para cubrir o apoyar la actividad terrorista.
B. OBJETIVOS Y PRINCIPIOS GENERALES
3. El objetivo de la Recomendación 8 es asegurar que las OSFL no sean utilizadas indebidamente por las
organizaciones terroristas: (i) para presentarse como entidades legítimas; (ii) para explotar entidades
legítimas como conductos para el financiamiento del terrorismo, incluyendo con el propósito de
escapar a medidas de congelamiento de activos; o (iii) para esconder u oscurecer el desvío clandestino
de fondos destinados a propósitos legítimos y desviarlos hacia propósitos terroristas. En esta Nota
Interpretativa, el enfoque adoptado para alcanzar este objetivo se basa en los siguientes principios
generales:
(a) El uso indebido en el pasado y en la actualidad del sector de las OSFL por terroristas y
organizaciones terroristas exige que los países adopten medidas para: (i) proteger el sector contra tal
uso indebido, e (ii) identificar y tomar una acción eficaz contra esas OSFL que son explotadas o
activamente apoyadas por terroristas u organizaciones terroristas.
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(b) Las medidas adoptadas por los países para proteger al sector de OSFL frente al uso indebido de los
terroristas no debe interrumpir o desalentar las actividades caritativas legítimas. Más bien estas
medidas deben promover la transparencia y fomentar una mayor confianza en el sector, tanto en toda
la comunidad donante como entre el público en general, en cuanto a que los fondos y servicios de
beneficencia lleguen a los beneficiarios legítimos que se pretende. Los sistemas que promueven un
elevado grado de transparencia, integridad y confianza del público en el manejo y funcionamiento de
todas las OSFL son parte integral del empeño para asegurar que el sector no pueda ser utilizado
indebidamente para el financiamiento del terrorismo.
(c) Las medidas adoptadas por los países para identificar y tomar una acción eficaz contra las OSFL que
son explotadas o apoyadas activamente por terroristas u organizaciones terroristas, deben estar
dirigidas a prevenir y procesar, como corresponda, el financiamiento del terrorismo y otras formas de
apoyo terrorista. Cuando se sospeche financiamiento del terrorismo en una OSFL o se identifique que
ésta está implicada en el financiamiento del terrorismo u otras formas de apoyo terrorista, la primera
prioridad de los países tiene que ser investigar y detener este financiamiento o apoyo terrorista. Las
acciones emprendidas para este fin deben, al grado razonablemente posible, evitar impactos negativos
en los beneficiarios inocentes y legítimos de la actividad de beneficencia. No obstante, este interés no
puede eludir la necesidad de tomar acciones inmediatas y eficaces para llevar adelante el interés
inmediato de detener el financiamiento del terrorismo u otras formas de apoyo terrorista prestado por
las OSFL.
(d) El desarrollo de relaciones cooperativas entre el sector público, privado y de OSFL es esencial para
elevar la conciencia y fomentar capacidades dirigidas a enfrentar el uso indebido terrorista dentro del
sector. Los países deben instar al desarrollo de la investigación académica sobre el sector de OSFL, y al
intercambio de información, para abordar los temas alrededor del financiamiento del terrorismo.
(e) Un enfoque específico para hacer frente a la amenaza terrorista en el sector de las OSFL es esencial
dada la diversidad dentro de los sectores individuales nacionales, los distintos grados en que las varias
partes de cada sector pueden ser vulnerables al uso indebido por los terroristas, la necesidad de
asegurar que la actividad caritativa legítima siga prosperando y los limitados recursos y autoridades
disponibles para combatir el financiamiento del terrorismo en cada país.
(f) La flexibilidad en el desarrollo de una respuesta a escala nacional frente al financiamiento del
terrorismo en el sector de las OSFL es esencial también para posibilitar que este evolucione con el paso
del tiempo en la medida en que enfrenta el carácter cambiante de la amenaza del financiamiento del
terrorismo.
C. MEDIDAS
4. Los países deben emprender revisiones internas de su sector de OSFL o contar con la capacidad para
obtener información oportuna sobre sus actividades, dimensión y otros rasgos relevantes. Al realizar
estas evaluaciones, los países deben utilizar todas las fuentes de información disponibles para poder
identificar características y tipo s de OSFL que, por sus actividades o peculiaridades, corren el
riesgo de ser utilizadas indebidamente para el financiamiento del terrorismo22. Los países
también deben reevaluar periódicamente el sector haciendo revisiones de la nueva información sobre
las vulnerabilidades potenciales del sector ante las actividades terroristas.
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Por ejemplo, esta información puede ser suministrada por los reguladores, autoridades fiscales, las UIF,
organizaciones donantes o autoridades del orden público y de inteligencia.
22
5. Existe una amplia gama de enfoques en la identificación, prevención y enfrentamiento al uso
indebido de las OSFL por el terrorismo. No obstante, un enfoque eficaz es aquel que comprende los
cuatro elementos siguientes: (a) acercamiento al sector, (b) supervisión o monitoreo, (c) investigación
eficaz y recopilación de información, y (d) mecanismos eficaces para la cooperación internacional. Las
siguientes medidas representan acciones específicas que los países deben tomar con respecto a cada
uno de estos elementos, a fin de proteger sus respectivos sectores de OSFL frente al financiamiento del
terrorismo.
(a) Acercamiento al sector de OSFL en cuanto a los temas sobre el financiamiento del terrorismo
(i) Los países deben contar con políticas claras para promover la transparencia, la integridad y la
confianza del público en la administración y manejo de todas las OSFL.
(ii) Los países deben estimular o emprender programas de acercamiento para profundizar la
conciencia en el sector de OSFL acerca de las vulnerabilidades de las OSFL ante el uso indebido
terrorista y los riesgos de financiamiento del terrorismo, así como sobre las medidas que las OSFL
pueden tomar para protegerse ante tal uso indebido.
(iii) Los países deben trabajar con el sector de OSFL para desarrollar y perfeccionar las mejores
prácticas dirigidas a abordar los riesgos y vulnerabilidades en el financiamiento del terrorismo y
proteger así el sector frente al abuso terrorista.
(iv) Los países deben exhortar a las OSFL a que realicen las transacciones a través de canales
financieros regulados, siempre que sea factible, manteniendo presente las distintas capacidades de
los sectores financieros en los diferentes países y en distintas áreas de preocupación urgente
caritativa y humanitaria.
(b) Supervisión o monitoreo del sector de OSFL
Los países deben dar pasos para promover la supervisión o el monitoreo eficaz de sus respectivos
sectores de OSFL. En la práctica, los países deben ser capaces de demostrar que los siguientes
estándares se aplican a las OSFL, las cuales representan: (1) una parte significativa de los recursos
financieros bajo el control del sector; y (2) una porción sustancial de las actividades internacionales del
sector.
(i) Las OSFL deben mantener información sobre: (1) el propósito y los objetivos de sus actividades
declaradas; y (2) la identidad de la(s) persona(s) que posee(n), controla(n) o dirige(n) sus
actividades, incluyendo los funcionarios de alto nivel, los miembros de la junta y los fiduciarios.
Esta información debe estar disponible públicamente, ya sea de forma directa desde la OSFL o a
través de las autoridades correspondientes.
(ii) Las OSFL deben emitir estados financieros anuales que ofrezcan desgloses detallados de los
ingresos y egresos.
(iii) Las OSFL deben ser autorizadas o estar registradas. Esta información debe estar al alcance de
las autoridades competentes.23
23 Para los propósitos del combate al financiamiento del terrorismo, no es necesario contar con requisitos
específicos de autorización o de registro. Por ejemplo, en algunos países las OSFL ya están registradas ante las
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autoridades fiscales y son monitoreadas en el contexto de la calificación de un tratamiento tributario favorable
(como créditos fiscales o exenciones fiscales).
(iv) Las OSFL deben contar con controles apropiados establecidos para asegurar que todos los
fondos sean contabilizados completamente y que se empleen de una forma que se corresponda
con el propósito y los objetivos de las actividades declaradas por la OSFL.
(v) Las OSFL deben seguir la norma de “conozca a sus beneficiarios y OSFL asociadas”, lo que
significa que la OSFL debe hacer sus mejores esfuerzos para confirmar la identidad, las
credenciales y la buena reputación de sus beneficiarios y OSFL asociadas. Las OSFL deben también
hacer sus mejores esfuerzos para documentar la identidad de sus donantes más importantes y
respetar la confidencialidad del donante.
(vi) Las OSFL deben conservar, por un periodo de al menos cinco años, los registros de las
transacciones internas e internacionales, que sean lo suficientemente detallados para verificar que
los fondos se han gastado de una forma que se corresponde con el propósito y los objetivos de la
organización, y deben poner tales registros a la disposición de las autoridades competentes con la
autorización apropiada. Esto se aplica también a la información que se menciona en los párrafos
(i) y (ii) anteriores.
(vii) Las autoridades correspondientes deben monitorear el cumplimiento por parte de las OSFL
con los requisitos de esta Recomendación24. Las autoridades correspondientes deben ser capaces
de aplicar sanciones eficaces, proporcionales y disuasivas por violaciones de las OSFL o personas
que actúan en nombre de estas OSFL25 .
24 En
este contexto, las normas y regulaciones pueden incluir reglas y estándares aplicadas por organizaciones de
autorregulación e instituciones de acreditación.
25 La gama de estas sanciones pudiera incluir el congelamiento de cuentas, eliminación de fiduciarios, multas,
remoción de la certificación, de la licencia y retiro del registro. Ello no debe impedir procesos
(c) Recopilación de información e investigación eficaz
(i) Los países deben asegurar una cooperación, coordinación e intercambio de información eficaz
en la medida que sea posible entre todos los niveles de autoridades y organizaciones apropiadas
que tienen en su poder información relevante sobre las OSFL.
(ii) Los países deben contar con conocimiento y capacidad en materia investigativa para examinar
las OSFL sobre las que se sospeche que están siendo explotadas por, o apoyan activamente,
actividades terroristas u organizaciones terroristas.
(iii) Los países deben asegurar que en el curso de una investigación se logre pleno acceso a la
información sobre la administración y el manejo de una OSFL en particular (incluyendo
información financiera y programática).
(iv) Los países deben establecer mecanismos apropiados para asegurar que, cuando exista una
sospecha o motivos razonables para sospechar que una OSFL en particular: (1) es una pantalla
para la recaudación de fondos por una organización terrorista; (2) está siendo explotada como un
conducto para el financiamiento del terrorismo, incluyendo con el propósito de escapar a medidas
de congelamiento de fondos; o (3) está escondiendo u oscureciendo el desvío clandestino de
fondos destinados a propósitos legítimos para beneficio de terroristas u organizaciones
terroristas, esta información se comparta con prontitud con las autoridades competentes
relevantes, para tomar una acción preventiva o investigativa.
(d) Capacidad eficaz para responder a peticiones internacionales de información sobre una OSFL que
genera preocupación.
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A tono con las Recomendaciones sobre la cooperación internacional, los países deben identificar
puntos apropiados de contacto para responder a solicitudes internacionales de información acerca de
determinadas OSFL sobre las que existen sospechas de financiamiento del terrorismo u otras formas
de apoyo terrorista.
D. RECURSOS PARA LA SUPERVISIÓN, EL MONITOREO Y LA INVESTIGACIÓN
6. Los países deben suministrar a las autoridades apropiadas responsables de la supervisión, el
monitoreo y la investigación de sus OSFL, los recursos financieros, humanos y técnicos adecuados.
Glosario de términos específicos utilizados en esta Recomendación
Autoridades
apropiadas
se refiere a las autoridades competentes, incluyendo instituciones de acreditación
y organizaciones de autorregulación.
paralelos civiles, administrativos o penales con respecto a las OSFL o personas que actúan
en su nombre, cuando corresponda.
Beneficiarios
se refiere a las personas naturales o Provida PROVIDA AFPs de personas naturales
que reciben asistencia benéfica, humanitaria u otros tipos de asistencia a través de
los servicios de la OSFL.
OSFL Asociadas
incluye sucursales extranjeras de OSFL internacionales.
Organización sin
fines de lucro u
OSFL
se refiere a la persona jurídica u otra estructura u organización jurídica
involucrada fundamentalmente en la recaudación o desembolso de fondos para
cumplir con propósitos benéficos, religiosos, culturales, educacionales, sociales o
fraternales, o para llevar a cabo otros tipos de “buenas obras”.
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NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 10 (DEBIDA DILIGENCIA DEL
CLIENTE)
A. DEBIDA DILIGENCIA DEL CLIENTE Y REVELACIÓN (TIPPING-OFF)
1. Si, durante el establecimiento o en el curso de la relación comercial o cuando se realizan
transacciones ocasionales, una institución financiera sospecha que las transacciones están relacionadas
al lavado de activos o el financiamiento del terrorismo, la institución debe entonces:
(a) tratar normalmente de identificar y verificar la identidad26del cliente y del beneficiario final, sea
permanente u ocasional, e independientemente de alguna exención o umbral designado que pudiera de
otro modo aplicarse; y
(b) hacer un reporte de operación sospechosa (ROS) dirigido a la Unidad de Inteligencia Financiera
(UIF), de conformidad con la Recomendación 20.
2. La Recomendación 21 prohíbe a las instituciones financieras, sus directores, funcionarios y
empleados revelar el hecho de que se está entregando a la UIF un ROS o se está reportando a la UIF
información relacionada. Existe el riesgo de que se revele a los clientes sin querer cuando la institución
financiera está tratando de cumplir con sus obligaciones en materia de debida diligencia del cliente
(DDC) en estas circunstancias. El conocimiento del cliente sobre un posible ROS o investigación puede
comprometer los esfuerzos futuros para investigar las sospechas de lavado de activos u operación de
financiamiento del terrorismo.
3. Por ende, si las instituciones financieras sospechan de que las transacciones están relacionadas al
lavado de activos o el financiamiento del terrorismo, éstas deben tomar en cuenta el riesgo de delación
al ejecutar el proceso de DDC. Si la institución cree razonablemente que la instrumentación del proceso
de DDC llevará a una revelacion al cliente o posible cliente, ésta puede optar por no seguir ese proceso
y debe entregar un ROS. Las instituciones deben asegurar que sus empleados conozcan y tengan en
cuenta estos temas a la hora de realizar la DDC.
B. DDC – PERSONAS QUE ACTUAN EN NOMBRE DE UN CLIENTE
4. Al desempeñar los elementos (a) y (b) de las medidas de DDC especificados dentro de la
Recomendación 10, a las instituciones financieras se les debe exigir también que verifiquen que toda
persona que diga estar actuando en nombre del cliente esté autorizado para ello, y debe identificar y
verificar la identidad de esa persona.
C. DDC PARA LAS PERSONAS JURÍDICAS Y OTRAS ESTRUCTURAS JURÍDICAS (LEGAL
ARRANGEMENTS)
5. Al ejecutar las medidas dentro de la DDC con respecto a clientes que son personas jurídicas u otras
estructuras jurídicas27 , a las instituciones financieras se les debe exigir que identifiquen
26 Documentos, datos o información confiable, de fuentes independientes, será en lo adelante “datos de
identificación”.
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y verifiquen al cliente, y que entiendan el carácter de su actividad comercial, así como su estructura de
titularidad y control. El propósito de los requisitos plasmados en (a) y (b) más abajo, sobre la
identificación y verificación del cliente y del beneficiario final, es doble: primero, prevenir el uso ilícito
de las personas jurídicas y otras estructuras jurídicas, al entender suficientemente al cliente como para
poder evaluar apropiadamente los riesgos potenciales de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo asociados a la relación comercial; y en segundo lugar, dar los pasos apropiados para mitigar
los riesgos. Como dos aspectos de un mismo proceso, es probable que estos requisitos interactúen y se
complementen entre sí de modo natural. En este contexto, debe exigirse a las instituciones financieras
que:
(a) Identifiquen al cliente y verifiquen su identidad. El tipo de información que normalmente se
necesitaría para desempeñar esta función sería:
(i) Nombre, forma jurídica y prueba de su existencia – se puede obtener la verificación, por
ejemplo, mediante una escritura de constitución, un certificado de buena posición, y un acuerdo de
sociedad, una escritura fiduciaria u otra documentación procedente de una fuente independiente
confiable que pruebe el nombre, la forma y la existencia actual del cliente.
(ii) Las facultades que regulan y vinculan a la persona jurídica u otra estructura jurídica (ej.: la
escritura de constitución y los estatutos de asociación de una sociedad mercantil), así como los
nombres de las personas pertinentes que ocupan una posición en la alta gerencia dentro de la
persona jurídica o estructura jurídica (ej.: directores de la alta gerencia en una sociedad mercantil,
fiduciario(s) de un fideicomiso).
(iii) La dirección de la oficina registrada, y, de ser diferente, un domicilio comercial principal.
(b) Identifiquen a los beneficiarios finales del cliente y que tomen medidas razonables28para verificar
la identidad de dichas personas, mediante la siguiente información:
(i) Para las personas jurídicas 29 :
(i.i) La identidad de las personas naturales (de haber alguna – ya que las participaciones en la
titularidad pueden ser tan diversas que no haya personas naturales (ya sea actuando por
individual o en conjunto) que ejerzan el control de la persona jurídica o estructura jurídica
mediante la titularidad) que al final son las que tienen una participación mayoritaria en la
titularidad
30
27 En estas Recomendaciones, las referencias a estructuras jurídicas como los fideicomisos (u otras estructuras
similares) que son cliente de una institución financiera o APNFD o que realizan una transacción, hace alusión a las
situaciones en las que una persona natural o jurídica que es el fiduciario establece la relación comercial o lleva a
cabo la transacción en nombre de los beneficiarios o según los términos del fideicomiso. Se seguirían aplicando
los requisitos normales de DDC para los clientes que son personas naturales o jurídicas, incluyendo el párrafo 4
de la NI de la R.10, aunque se aplicarían también los requisitos adicionales sobre el fideicomiso y los beneficiarios
finales del fideicomiso (como se define).
28 Al determinar lo razonable de las medidas de verificación de la identidad, deben haberse tomado en cuenta los
riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo que representa el cliente y la relación comercial.
29 Las medidas (i.i) a (i.iii) no son opciones alternativas, sino medidas graduales, utilizando cada una de ellas
cuando la anterior ya se haya aplicado y no se haya identificado al beneficiario final.
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(i.ii) en la medida en que exista una duda dentro de (i.i) acerca de si la(s) persona(s) con la
participación mayoritaria en la titularidad es(son) el(los) beneficiario(s) real(es) o si la persona
natural ejerce el control mediante las participaciones en la titularidad, la identidad de las
personas naturales (de haber alguna) que ejercen el control de la persona jurídica o estructura
jurídica a través de otros medios. en una persona jurídica; y
(i.iii) Cuando no se identifique a ninguna persona natural bajo (i.i) o (i.ii) anteriores, las
instituciones financieras deben identificar y tomar medidas razonables para verificar la
identidad de la persona natural relevante que ocupa el puesto de funcionario administrativo
superior.
(ii) Para las estructuras jurídicas:
(ii.i) Fideicomisos – la identidad del fideicomitente, el(los) fiduciario(s), el protector (de haber
alguno), los beneficiarios o clases de beneficiarios31
(ii.ii) Otros tipos de estructuras jurídicas – la identidad de las personas en posiciones
equivalentes o similares. , y cualquier otra persona natural que ejerza el control eficaz final
sobre el fideicomiso (incluyendo mediante una cadena de control/titularidad);
Cuando el cliente o el propietario de la participación mayoritaria es una sociedad mercantil cotizada en
una bolsa y está sujeta a requisitos sobre la revelación (ya sea por normas de la bolsa o producto de la
ley o medios coercitivos) que imponen requerimientos en cuanto a asegurar una transparencia
adecuada del beneficiario final o se trata de una filial de propiedad mayoritaria de una sociedad
mercantil como ésta, no es necesario identificar y verificar la identidad de ningún accionista o
beneficiario final de dichas sociedades mercantiles.
Los datos relevantes de identificación se pueden obtener de un registro público, del cliente o de otras
fuentes confiables.
30 Una participación mayoritaria en la titularidad depende de la estructura de titularidad de la sociedad
mercantil. Se puede basar en un umbral, ej.: toda persona que posea más de cierto porcentaje de la sociedad
mercantil (ej.: 25%).
31 Para el(los) beneficiario(s) de fideicomisos que son designados por características o por clases, las
instituciones financieras deben obtener suficiente información sobre el beneficiario para convencer a la
institución financiera de que podrá establecer la identidad del beneficiario en el momento
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D. DDC PARA BENEFICIARIOS DE PÓLIZAS DE SEGUROS DE VIDA
6. Para los negocios de seguro de vida u otros seguros relacionados a inversiones, las instituciones
financieras deben, además de las medidas de DDC que se requieren para el cliente y el beneficiario
final, ejecutar las siguientes medidas de DDC sobre el(los) beneficiario(s) del seguro de vida y otras
pólizas de seguro relacionadas a inversiones, tan pronto como se identifique/designe al(los)
beneficiario(s):
(a) Para el(los) beneficiario(s) que se identifique como persona natural o jurídica o estructuras
jurídicas con un nombre específico – tomar el nombre de la persona;
(b) Para el(los) beneficiario(s) que sea(n) designado(s) por características o por clase (ej.: cónyuge o
hijos en el momento en el que ocurre el evento asegurado) o por otros medios (ej.: dentro de un
testamento) – obtención de información suficiente sobre el beneficiario para convencer a la institución
financiera de que podrá definir la identidad del beneficiario en el momento del pago.
La información recopilada bajo (a) y/o (b) debe quedar registrada y debe conservarse de conformidad
con las disposiciones de la Recomendación 11.
7. Para los dos casos a los que se hace referencia en 6(a) y (b) anteriores, la verificación de la identidad
del(los) beneficiario(s) debe hacerse en el momento del pago.
8. El beneficiario de una póliza de seguro de vida debe ser incluido por la institución financiera como
un factor de riesgo relevante a la hora de determinar si son aplicables o no medidas intensificadas de
DDC. Si la institución financiera determina que un beneficiario que es una persona jurídica o una
estructura jurídica, presenta un riesgo mayor, las medidas de DDC intensificadas deben incluir
entonces medidas razonables para identificar y verificar la identidad del beneficiario final del
beneficiario en el momento del pago.
9. Cuando una institución financiera no pueda cumplir con los párrafos 6 al 8 anteriores, ésta debe
considerar la preparación de un reporte de operación sospechosa.
E. SEGURIDAD EN LA IDENTIFICACIÓN Y LA VERIFICACIÓN YA REALIZADA
10. Las medidas de DDC plasmadas en la Recomendación 10 no implican que las instituciones
financieras tengan repetidamente que identificar y verificar la identidad de cada cliente cada vez que
realiza una transacción. La institución está facultada para confiar en las medidas de identificación y
verificación que ya ha tomado, a menos que tenga dudas sobre la veracidad de esa información.
Ejemplos de situaciones que pudieran llevar a una institución a tener dudas de este tipo, pudiera ser
cuando existe una sospecha de lavado de activos con respecto a ese cliente o cuando ocurre un cambio
importante en la forma en que se opera la cuenta del cliente y que no se corresponde con el perfil
comercial del cliente.
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F. MOMENTO PARA LA VERIFICACIÓN
11. Entre los ejemplos de tipos de circunstancias (además de aquellas a las que se hizo referencia con
anterioridad para los beneficiarios de pólizas de seguro de vida) en las que se permitiría completar la
verificación luego del establecimiento de la relación comercial, ya que sería esencial no interrumpir la
conducción normal de la operación, incluyen:
Operaciones en las que no media una presencia física.
Transacciones con valores. En la industria de valores, puede que se requiera a las sociedades
mercantiles y a los intermediarios que realicen transacciones con mucha rapidez, según las
condiciones del mercado en el momento en el que el cliente los contacta, y puede que se necesite
hacer la transacción antes de que se complete la verificación de la identidad.
12. Las instituciones financieras tendrán también que adoptar procedimientos de manejo del riesgo
con respecto a las condiciones bajo las cuales un cliente puede utilizar la relación comercial antes de la
verificación. Estos procedimientos deben incluir una serie de medidas, como la limitación de la
cantidad, tipos y/o monto de las transacciones que se pueden efectuar y el monitoreo de transacciones
grandes o complejas que se llevan a cabo fuera de las normas previstas para ese tipo de relación.
G. CLIENTES EXISTENTES
13. Debe exigirse a las instituciones financieras que apliquen medidas de DDC a los clientes
existentes32sobre la base de la importancia relativa y el riesgo, y ejecutar una debida diligencia sobre
tales relaciones ya existentes en los momentos apropiados, considerando si se han tomado medidas de
DDC con anterioridad y cuándo, y la idoneidad de los datos obtenidos.
H. ENFOQUE BASADO EN RIESGO 33
14. Los ejemplos que se muestran a continuación no son elementos obligatorios de los Estándares del
GAFI y se incluyen sólo a manera de guía. Los ejemplos no persiguen como objetivo ser exhaustivos y
aunque son considerados indicadores útiles, puede que no sean relevantes en todas las circunstancias.
Riesgos mayores
15. Hay circunstancias en las que el riesgo de lavado de activos o financiamiento del terrorismo es
mayor y hay que tomar medidas intensificadas de DDC. Al evaluar los riesgos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo relativos a los tipos de clientes, países o áreas geográficas, y productos
en particular, servicios, transacciones o canales de envío, entre los ejemplos de situaciones de riesgo
potencialmente alto (además de las plasmadas en las Recomendaciones 12 a la 16) están los siguientes:
(a) Factores de riesgo con respecto al cliente:
La relación comercial se realiza en circunstancias inusuales (ej.: distancia geográfica
significativa entre la institución financiera y el cliente inexplicable).
32 Clientes
existentes en la fecha en que entran en vigor los requisitos nacionales.
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33 El Enfoque Basado en Riesgo no se aplica a las circunstancias en las que debe requerirse la DDC, pero
puede utilizarse para determinar el alcance de tales medidas.
Clientes no residentes.
Personas jurídicas o estructuras jurídicas que son vehículos de tenencia de activos personales.
Sociedades mercantiles que tienen accionistas nominales o acciones de tipo al portador.
Negocios que utilizan cuantías elevadas de efectivo.
La estructura de titularidad de la sociedad mercantil parece ser inusual o excesivamente
compleja dado el carácter de la actividad de la sociedad mercantil.
(b) Factores de riesgo con respecto al país o área geográfica:34
Países identificados por fuentes verosímiles, como son los Informes de Evaluación Mutua o los
Informes detallados de Evaluación o Informes de Seguimiento publicados, como que no tienen
sistemas adecuados ALA/CFT.
Países sujetos a sanciones, embargos o medidas similares emitidas, por ejemplo, por las
Naciones Unidas.
Países identificados por fuentes verosímiles como que tienen niveles importantes de
corrupción u otra actividad criminal.
Países o áreas geográficas identificadas por fuentes verosímiles como suministradores de
financiamiento o apoyo a actividades terroristas o que tienen a organizaciones terroristas
designadas operando dentro de su país.
34 Dentro
de la Recomendación 19 es obligatorio para los países exigir a las instituciones financieras la aplicación
de una debida diligencia intensificada cuando el GAFI hace un llamado a la introducción de este tipo de medidas.
(c) Factores de riesgo con respecto a productos, servicios, transacciones o canales de envío:
Banca privada.
Transacciones anónimas (que pueden incluir efectivo).
Relaciones o transacciones en las que no se entabla un contacto físico entre las partes.
Pago recibido de partes desconocidas o terceros no asociados.
Riesgos menores
16. Hay circunstancias en las que el riesgo de lavado de activos o financiamiento del terrorismo puede
ser menor. En estas circunstancias, y siempre que medie un análisis adecuado del riesgo por parte del
país o la institución financiera, puede ser razonable que un país permita a sus instituciones financieras
aplicar medidas simplificadas de DDC.
17. Al evaluar los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo relativos a los tipos de
clientes, países o áreas geográficas, y productos en particular, servicios, transacciones o canales de
envío, entre los ejemplos de posibles situaciones de riesgo menor se pueden citar los siguientes:
(a) Factores de riesgo con respecto al cliente:
Instituciones financieras y APNFD – cuando éstas están sujetas a requisitos para combatir el
lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en concordancia con las Recomendaciones
del GAFI, han implementado con eficacia esos requisitos y están supervisadas o monitoreadas
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con eficacia en concordancia con las Recomendaciones para asegurar el cumplimiento con
dichos requisitos.
Sociedades mercantiles públicas cotizadas en una bolsa y sujetas a requisitos sobre la
revelación (ya sea por normas de la bolsa o por las leyes u otros medios coercitivos), que
imponen requerimientos para asegurar una adecuada transparencia sobre el beneficiario final.
Administraciones o empresas públicas.
(b) Factores de riesgo con respecto a productos, servicios, transacciones o canales de envío:
Pólizas de seguro de vida en las que la prima es baja (ej.: una prima anual de menos de
USD/EUR 1,000 o una sola prima de menos de USD/EUR 2,500).
Pólizas de esquemas de pensión si no hay una opción de rescate adelantado y la póliza no
puede ser usada como colateral.
Un fondo de pensión o un esquema similar que ofrece beneficios de jubilación a los
empleados, en los que las contribuciones se hacen mediante deducción de los salarios y las
normas del esquema no permiten la asignación de una participación del miembro dentro del
esquema.
Productos o servicios financieros que ofrecen servicios definidos y limitados apropiadamente
a ciertos tipos de clientes, para así incrementar el acceso para propósitos de inclusión financiera.
(c) Factores de riesgo con respecto al país:
Países identificados por fuentes verosímiles, como son los Informes de Evaluación Mutua o los
Informes detallados de Evaluación o Informes de Seguimiento publicados, como que tienen
sistemas adecuados ALA/CFT.
Países identificados por fuentes verosímiles como que tienen un bajo nivel de corrupción u otra
actividad criminal.
Al hacer una evaluación del riesgo, los países o instituciones financieras, cuando corresponda, pueden
tomar en cuenta también las posibles variaciones en el riesgo de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo entre diferentes regiones o áreas dentro de un país.
18. Correr un riesgo bajo frente al lavado de activos y el financiamiento del terrorismo a los efectos de
la identificación y la verificación no significa automáticamente que el mismo cliente representa un
riesgo menor para todos los tipos de medidas de DDC, en particular para el monitoreo continuo de las
transacciones.
Variables de riesgo
19. Al evaluar los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo relativos a los tipos de
clientes, países o áreas geográficas, y productos en particular, servicios, transacciones o canales de
envío, la institución financiera debe tomar en cuenta las variables del riesgo relativas a esas categorías
del riesgo. Estas variables, ya sean por separado o en combinación, pueden aumentar o disminuir el
riesgo potencial que representan, impactando así el nivel apropiado de medidas de DDC. Entre los
ejemplos de estas variables están:
El propósito de una cuenta o relación.
El nivel de activos a depositar por un cliente o la dimensión de las transacciones realizadas.
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La regularidad o duración de la relación comercial.
Medidas intensificadas de DDC
20. Las instituciones financieras deben examinar, tanto como sea razonablemente posible, los
antecedentes y el propósito de todas las transacciones complejas, inusuales grandes y todos los
patrones inusuales de transacciones, que no tengan un propósito aparente económico o lícito. Cuando
los riesgos de lavado de activos o financiamiento del terrorismo sean mayores, debe exigirse a las
instituciones financieras que ejecuten medidas intensificadas de DDC, a tono con los riesgos
identificados. En particular, deben incrementar el grado y naturaleza del monitoreo de la relación
comercial, a fin de determinar si esas transacciones o actividades parecen inusuales o sospechosas.
Entre los ejemplos de medidas intensificadas de DDC que se pueden aplicar a relaciones comerciales de
mayor riesgo se pueden citar:
Obtención de información adicional sobre el cliente (ej.: ocupación, volumen de activos,
información disponible a través de bases de datos públicas, internet, etc.), y actualización con más
sistematicidad de los datos de identificación del cliente y beneficiario final.
Obtención de información adicional sobre el carácter que se pretende dar a la relación
comercial.
Obtención de información sobre la fuente de los fondos o la fuente de riqueza del cliente.
Obtención de información sobre las razones de las transacciones intentadas o efectuadas.
Obtención de la aprobación de la alta gerencia para comenzar o continuar la relación comercial.
Monitoreo más intenso de la relación comercial, incrementando la cantidad y la duración de los
controles aplicados, y selección de los patrones de transacciones que necesitan un mayor examen.
Exigir que el primer pago se haga a través de una cuenta en nombre del cliente en un banco
sujeto a estándares de DDC similares.
Medidas simplificadas de DDC
21. Cuando los riesgos de lavado de activos o financiamiento del terrorismo son más bajos, se puede
permitir a las instituciones financieras que ejecuten medidas simplificadas de DDC, las cuales deben
tomar en cuenta la naturaleza del riesgo menor. Las medidas simplificadas deben corresponderse con
los factores de un riesgo menor (ej.: las medidas simplificadas pueden relacionarse solamente a
medidas de aceptación del cliente o a aspectos del monitoreo continuo). Ejemplos de posibles medidas:
Verificación de la identidad del cliente y del beneficiario final luego del establecimiento de la
relación comercial (ej.: si las transacciones de la cuenta sobrepasan un umbral monetario definido).
Reducción de la frecuencia de actualizaciones de la identificación del cliente.
Reducción del grado de monitoreo continuo y examen de las transacciones, basado en un
umbral monetario razonable.
No recopilación de información específica o se ejecutan medidas específicas para entender el
propósito y el carácter que se pretende dar a la relación comercial, sino que se infiere el propósito y
la naturaleza a partir del tipo de transacciones o relación comercial establecida.
Las medidas de DDC simplificadas no son aceptables siempre que exista una sospecha de lavado de
activos o financiamiento del terrorismo o cuando se apliquen en escenarios específicos de mayor
riesgo.
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Umbrales
22. El umbral designado para transacciones ocasionales dentro de la Recomendación 10 es de
USD/EUR 15,000. Las transacciones financieras por encima del umbral designado incluyen situaciones
en las que la transacción se lleva a cabo en una sola operación o en varias operaciones que parecen
estar ligadas.
Debida diligencia continua
23. Debe exigirse a las instituciones financieras que aseguren que los documentos, datos o información
recopilada dentro del proceso de DDC se mantengan actualizados y pertinentes, mediante la
realización de revisiones de los registros existentes, particularmente para las categorías de clientes de
mayor riesgo.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 12 (PERSONAS EXPUESTAS
POLÍTICAMENTE)
Las instituciones financieras deben tomar medidas razonables para determinar si los beneficiarios de
una póliza de seguro de vida y/o, cuando se requiera, el beneficiario final del beneficiario, son personas
expuestas políticamente. Esto debe ocurrir a más tardar en el momento del pago. Cuando se
identifiquen riesgos mayores, además de ejecutar medidas normales de DDC, debe exigirse a las
instituciones financieras que:
a) informen a la alta gerencia antes de proceder al pago de la póliza; y
b) hacer un examen más profundo de toda la relación comercial con el titular de la póliza y considerar
la realización de un reporte de operación sospechosa.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 13 (BANCA CORRESPONSAL)
Entre las relaciones similares a las que las instituciones financieras deben aplicar los criterios (a) al (e)
están, por ejemplo, las que se establecen para transacciones de valores o transferencias de fondos, ya
sea para la institución financiera transfronteriza en calidad de principal o para sus clientes.
El término cuentas de transferencias de pago en otras plazas se refiere a las cuentas corresponsales
que son utilizadas directamente por terceros para hacer operaciones en nombre propio.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN
TRANSFERENCIA DE DINERO O DE VALORES)
14
(SERVICIOS
DE
Los países no necesitan imponer un sistema separado de otorgamiento de licencia o registro o designar
otra autoridad competente, con respecto a las personas naturales o jurídicas que ya tienen licencia o
están registradas como instituciones financieras (tal como definen las Recomendaciones del GAFI)
dentro de un país en particular, las cuales, dentro de dicha concesión de licencia o registro, tengan
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permitido prestar servicios de transferencia de dinero o valores, y que ya estén sujetas a la gama
completa de obligaciones aplicables dentro de las Recomendaciones del GAFI.
NOTA INTERPRETATIVA
ELECTRÓNICAS)
DE
LA
RECOMENDACIÓN
16
(TRANSFERENCIAS
A. OBJETIVO
1. La Recomendación 16 se desarrolló con el objetivo de prevenir a los terroristas y otros criminales
que tengan libre acceso a las transferencias electrónicas para trasladar sus fondos, y además para
detectar este uso indebido cuando ocurra. Persigue específicamente asegurar que la información básica
sobre el originador y el beneficiario de las transferencias electrónicas esté disponible inmediatamente:
(a) para las autoridades apropiadas del orden público y/o procesales, a fin de ayudarlas en la
detección, investigación y proceso de terroristas u otros criminales, y rastrear sus activos;
(b) para las unidades de inteligencia financiera a fin de analizar actividades sospechosas o inusuales, y
comunicarlo como sea necesario; y
(c) para las instituciones financieras ordenantes, intermediarias y beneficiarias, con el fin de facilitar la
identificación y el reporte de operaciones sospechosas, e implementar los requisitos para tomar una
acción de congelamiento y cumplir con las prohibiciones de realizar transacciones con personas y
entidades designadas, según las obligaciones plasmadas en las resoluciones relevantes del Consejo de
Seguridad de las Naciones Unidas, como la Resolución 1267 (1999) y sus resoluciones sucesoras, y la
Resolución 1373 (2001) relativa a la prevención y represión del terrorismo y del financiamiento del
terrorismo.
2. Para cumplir con estos objetivos, los países deben contar con la capacidad para rastrear todas las
transferencias electrónicas. Debido a la amenaza potencial en materia de financiamiento del terrorismo
que significan las transferencias electrónicas pequeñas, los países deben minimizar los umbrales
tomando en cuenta el riesgo de conducir las transacciones a la clandestinidad y la importancia de la
inclusión financiera. La intención del GAFI no es imponer estándares rígidos u ordenar un sólo proceso
de operación que afecte negativamente el sistema de pago.
B. ALCANCE
3. La Recomendación 16 se aplica a las transferencias electrónicas transfronterizas y a las
transferencias electrónicas internas, incluyendo los pagos en serie y los pagos de cobertura.
4. La Recomendación 16 no persigue cubrir los siguientes tipos de pago:
(a) Transferencias que fluyen de una transacción llevada a cabo utilizando una tarjeta de crédito o
débito o una tarjeta prepagada para la compra de bienes o servicios, siempre que el número de la
tarjeta de crédito o débito o de la tarjeta prepagada acompañe a todas las transferencias que fluyen de
la transacción. No obstante, cuando una tarjeta de crédito o débito o una tarjeta prepagada se utiliza
como sistema de pago para efectuar una transferencia electrónica de persona a persona, la transacción
es cubierta por la Recomendación 16, y la información necesaria debe ser incluida en el mensaje.
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(b) Las transferencias y liquidaciones de institución financiera a institución financiera, en las que tanto
la persona que es el originador como la persona que es el beneficiario son instituciones financieras que
actúan en nombre propio.
5. Los países pueden adoptar un umbral de minimis para las transferencias electrónicas
transfronterizas (no mayor de USD/EUR 1,000), por debajo del cual se deben aplicar los siguientes
requisitos:
(a) Los países deben asegurar que las instituciones financieras incluyan en tales transferencias: (i) el
nombre del originador; (ii) el nombre del beneficiario; y (iii) un número de cuenta para cada uno o un
único número de referencia de la transacción. No es necesario verificar la exactitud de esta
información, a menos que exista una sospecha de lavado de activos o financiamiento del terrorismo, en
cuyo caso la institución financiera debe verificar la información sobre su cliente.
(b) No obstante, los países pueden exigir que las transferencias electrónicas transfronterizas entrantes
que estén por debajo del umbral contengan la información requerida sobre el originador y su exactitud.
C. TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS QUE CALIFICAN
6. La información que acompaña a todas las transferencias electrónicas que califican deben siempre
contener:
(a) el nombre del originador;
(b) el número de cuenta del originador, cuando dicha cuenta se use para procesar la transacción;
(c) la dirección del originador o su número de identidad nacional o el número de identificación del
cliente35o la fecha y lugar de nacimiento;
(d) el nombre del beneficiario; y
(e) el número de cuenta del beneficiario cuando dicha cuenta se use para procesar la transacción.
El número de identificación del cliente se refiere a un número que únicamente identifica al originador para la
institución financiera originadora y es un número diferente al número único de referencia de la transacción al
que se hace alusión en el párrafo 7. El número de identificación del cliente tiene que referirse a un registro en
poder de la institución financiera originadora que contenga, al menos, una de la siguiente información: dirección
del cliente, un número de identidad nacional o la fecha y lugar de nacimiento.
35
7. En ausencia de una cuenta, debe incluirse un único número de referencia de la transacción que
permita rastrearla.
8. Cuando varias transferencias electrónicas transfronterizas individuales desde un sólo originador
estén unidas en un sólo lote para su transmisión a los beneficiarios, éstas se pueden eximir de los
requisitos del párrafo 6 con respecto a la información sobre el originador, siempre que las mismas
incluyan el número de la cuenta del originador o un único número de referencia de la transacción
(como se describe en el párrafo 7 anterior), y el lote contenga la información requerida y precisa sobre
el originador, así como información completa sobre el beneficiario, que pueda rastrearse
completamente dentro del país beneficiario.
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D. TRANSFERENCIAS ELECTRÓNICAS INTERNAS
9. La información que acompañe a las transferencias electrónicas internas debe incluir también la
información sobre el originador como se indica para las transferencias electrónicas transfronterizas, a
menos que esta información se pueda suministrar a la institución financiera beneficiaria y autoridades
apropiadas por otros medios. En este caso, la institución financiera que hace la orden sólo necesita
incluir el número de la cuenta o un único número de referencia de la transacción, siempre que este
número o identificador permita rastrear la transacción hasta el originador o el beneficiario.
10. La información debe ser suministrada por la institución financiera que hace la orden en un lapso de
tres días laborables a partir del recibo de la petición ya sea de la institución financiera beneficiaria o de
las autoridades competentes apropiadas. Las autoridades del orden público deben ser capaces de
obligar a la presentación inmediata de dicha información.
E. RESPONSABILIDADES DE LA INSTITUCIÓN FINANCIERA ORDENANTE, DE LA INTERMEDIARIA Y
DE LA BENEFICIARIA
Institución financiera ordenante
11. La institución financiera que hace la orden debe asegurar que las transferencias electrónicas que
califiquen contengan la información requerida y precisa sobre el originador, así como la información
requerida sobre el beneficiario.
12. La institución financiera que hace la orden debe asegurar que las transferencias electrónicas
transfronterizas que estén por debajo del umbral aplicable contengan el nombre del originador y el
nombre del beneficiario, además de un número de cuenta para cada uno o un número único de
referencia de la transacción.
13. La institución financiera que hace la orden debe mantener toda la información recopilada sobre el
originador y el beneficiario en concordancia con la Recomendación 11.
14. No debe permitirse a la institución financiera que hace la orden ejecutar la transferencia
electrónica si no cumple con los requisitos que se especifican arriba.
Institución financiera intermediaria
15. Para las transferencias electrónicas transfronterizas, las instituciones financieras que procesan un
elemento intermediario de tales cadenas de transferencias electrónicas, deben asegurar que toda la
información sobre el originador y el beneficiario que acompaña la transferencia electrónica, se
conserve con ésta.
16. Cuando limitaciones técnicas impidan que la información requerida sobre el originador o el
beneficiario que acompaña a la transferencia electrónica transfronteriza permanezca con una
transferencia electrónica interna relacionada, la institución financiera intermediaria receptora debe
mantener un registro, durante al menos cinco años, con toda la información recibida de la institución
financiera que hace la orden o de otra institución financiera intermediaria.
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17. La institución financiera intermediaria debe tomar medidas razonables para identificar las
transferencias electrónicas transfronterizas que carecen de la información requerida sobre el
originador o la información requerida sobre el beneficiario. Estas medidas deben concordar con los
procesos de pago directo.
18. La institución financiera intermediaria debe contar con políticas y procedimientos eficaces basados
en riesgo para determinar: (i) cuándo ejecutar, rechazar o suspender una transferencia electrónica que
carezca de la información requerida sobre el originador o la información requerida sobre el
beneficiario; y (ii) la acción de seguimiento apropiada.
Institución financiera beneficiaria
19. La institución financiera beneficiaria debe tomar medidas razonables para identificar las
transferencias electrónicas transfronterizas que carecen de la información requerida sobre el
originador o la información requerida sobre el beneficiario. Estas medidas pueden incluir el monitoreo
postevento o un monitoreo en tiempo real, cuando sea factible.
20. Para las transferencias electrónicas que califiquen, la institución financiera beneficiaria debe
verificar la identidad del beneficiario, si la identidad no ha sido verificada con anterioridad, y mantener
esta información de conformidad con la Recomendación 11.
21. La institución financiera beneficiaria debe contar con políticas y procedimientos eficaces basados
en el riesgo para determinar: (i) cuándo ejecutar, rechazar o suspender una transferencia electrónica
que carezca de la información requerida sobre el originador o la información requerida sobre el
beneficiario; y (ii) la acción de seguimiento apropiada.
F. OPERADORES DE SERVICIO DE TRANSFERENCIA DE DINERO O DE VALORES
22. Debe exigirse a los proveedores de servicios de transferencia de dinero o valores (STDV) que
cumplan con todos los requisitos relevantes de la Recomendación 16 en los países en los que operan,
ya sea directamente o a través de sus agentes. En el caso de un proveedor STDV que controle tanto a la
parte que hace la orden como a la beneficiaria de una transferencia electrónica, el proveedor de STDV:
(a) debe tomar en cuenta toda la información tanto del lado que hace la orden como del beneficiario, a
fin de determinar si hay que entregar o no un ROS y
(b) debe entregar un ROS en el país afectado por la transferencia electrónica sospechosa, y suministrar
la información relevante sobre la transacción a la Unidad de Inteligencia Financiera.
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Glosario de términos específicos usados en esta Recomendación
Beneficiario
se refiere a la persona natural o jurídica u otra estructura jurídica que es
identificada por el ordenante como el receptor de la transferencia electrónica
solicitada.
Exacta
se utiliza para describir la información que ha sido verificada con exactitud o
carácter fidedigno.
Institución Fianciera
Beneficiaria
se refiere a la institución financiera que recibe la transferencia electrónica de la
institución financiera que hace la orden, directamente o a través de una
institución financiera intermediaria, y suministra los fondos al beneficiario.
Institución
financiera
Intermediaria
se refiere a una institución financiera en una cadena en serie o de pago de
cobertura que recibe y transmite una transferencia electrónica en nombre de la
institución financiera que hace la orden y la institución financiera beneficiaria u
otra institución financiera intermediaria.
Institución
Financiera
Ordenante
se refiere a la institución financiera que inicia la transferencia electrónica y
transfiere los fondos al recibir la solicitud de una transferencia electrónica en
nombre del ordenante.
Número de
referencia único de
la transacción
se refiere a una combinación de letras, números o símbolos, determinados por el
proveedor del servicio de pago, de conformidad con los protocolos del pago y el
sistema de liquidación o el sistema de mensajes que se utilice para la
transferencia electrónica.
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Ordenante
se refiere al titular de la cuenta, quien permite la transferencia electrónica desde
esa cuenta o, cuando no existe una cuenta, la persona natural o jurídica que hace
la orden en la institución financiera que hace la orden para que se proceda a la
transferencia electrónica
Pago de Cobertura
se refiere a una transferencia electrónica que combina un mensaje de pago
enviado directamente por la institución financiera que hace la orden a la
institución financiera beneficiaria con el direccionamiento de la instrucción de
financiamiento (la cobertura) desde la institución financiera que hace la orden a
la institución financiera beneficiaria a través de una o más instituciones
financieras intermediarias.
Pago en Serie
se refiere a una cadena de pago secuencial directa en la que la transferencia
electrónica que acompaña el mensaje de pago viaja en conjunto desde la
institución financiera ordenante hasta la institución financiera beneficiaria
directamente o a través de una o más instituciones financieras intermediarias
(ej.: bancos corresponsales).
Proceso de pago
directo
se refiere a las transacciones de pago que se efectúan electrónicamente sin
necesidad de una intervención manual.
Requerida/o
se utiliza para describir una situación en la que están presentes todos los
elementos de la información requerida. Los subpárrafos 6(a), 6(b) y 6(c)
plasman la información requerida del ordenante. Los subpárrafos 6(d) y 6(e)
plasman la información requerida del beneficiario.
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Transferencia
electrónica
se refiere a toda transacción llevada a cabo en nombre de un originador a través
de una institución financiera por medios electrónicos, con la finalidad de poner a
disposición de una persona beneficiaria un monto de fondos en una institución
financiera beneficiaria, independientemente de si el originador y el beneficiario
son la misma persona36.
Transferencias
electrónica
transfronteriza
se refiere a toda transferencia electrónica en la que la institución financiera que
hace la orden y la institución financiera beneficiaria están ubicadas en países
diferentes. Este término se refiere también a la cadena de transferencia
electrónica en la que al menos una de las instituciones financieras involucradas
está ubicada en un país diferente.
Transferencia en
lote
es una transferencia integrada por una serie de transferencias electrónicas
individuales que son enviadas a las mismas instituciones financieras, que
pueden/no pueden estar dirigidas al final a diferentes personas.
Transferencias
electrónicas
internas
se refiere a toda transferencia electrónica en la que la institución financiera que
hace la orden y la institución financiera beneficiaria están ubicadas en el mismo
país. Este término se refiere por ende a una cadena de transferencia electrónica
que tiene lugar enteramente dentro de las fronteras de un sólo país, aún cuando
el sistema que se use para transferir el mensaje de pago esté ubicado en otro
país. El término se refiere asimismo a una cadena de transferencia electrónica
que tiene lugar enteramente dentro de las fronteras del Área Económica
Europea (EEA)37.
36 Se
entiende que la liquidación de las transferencias electrónicas puede ocurrir bajo un acuerdo de liquidación neta.
Esta nota interpretativa se refiere a la información que hay que incluir en las instrucciones enviadas desde una
institución financiera ordenante a una institución financiera beneficiaria, incluyendo a través de una institución
financiera intermediaria, para permitir el desembolso de los fondos al receptor. Las liquidaciones netas entre
instituciones financieras pueden estar exentas bajo el párrafo 4(b).
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37 Una entidad puede pedir al GAFI que sea designada como una jurisdicción supranacional a los efectos de, y
limitado sólo a, una evaluación del cumplimiento con la Recomendación 16.
Transferencias
electrónicas que
califican
significa una transferencia electrónica transfronteriza que sobrepasa un
umbral aplicable, como se describe en el párrafo 5 de la Nota Interpretativa
de la Recomendación 16
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 17 (DEPENDENCIA EN TERCEROS)
1. Esta Recomendación no se aplica a la tercerización o relaciones de agencias. En un escenario de
dependencia en un tercero, el tercero debe estar sujeto a los requisitos de DDC y mantenimiento de
registros de acuerdo con las Recomendaciones 10 y 11, y estar regulado, supervisado o monitoreado. El
tercero usualmente tendrá una relación comercial existente con el cliente, que es independiente de la
relación que creará el cliente con la institución dependiente, y aplicaría sus propios procedimientos
para ejecutar las medidas de DDC. Esto se puede contrastar con un escenario de tercerización/agencia,
en el que la entidad que utiliza terceros aplica las medidas de DDC en nombre de la institución
financiera que hace la delegación, de conformidad con sus procedimientos, y está sujeta al control de la
institución financiera que hace la delegación de la implementación eficaz de esos procedimientos por la
entidad que utiliza terceros.
2. A los efectos de la Recomendación 17, el término autoridades competentes relevantes significa (i) la
autoridad de procedencia, la cual debe estar involucrada en el entendimiento de las políticas y
controles grupales a nivel de todo el Provida PROVIDA AFP, y (ii) las autoridades de la sede, las cuales
deben estar involucradas para las sucursales/filiales.
3. El término terceros significa instituciones financieras o APNFD que son supervisadas o monitoreadas
y que satisfacen los requisitos dentro de la Recomendación 17.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 18 (CONTROLES INTERNOS Y
SUCURSALES Y FILIALES EXTRANJERAS)
1. Los programas de las instituciones financieras contra el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo deben incluir:
(a) el desarrollo de políticas, procedimientos y controles internos, incluyendo acuerdos apropiados de
manejo del cumplimiento y procedimientos adecuados de inspección, para asegurar elevados
estándares a la hora de contratar a los empleados;
(b) un programa continuo de capacitación a los empleados; y
(c) una función de auditoría independiente para comprobar el sistema.
2. El tipo y alcance de las medidas a tomar debe corresponderse a la consideración del riesgo de lavado
de activos y financiamiento del terrorismo y a las dimensiones de la actividad comercial.
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3. Los arreglos sobre el manejo del cumplimiento deben incluir la designación de un oficial de
cumplimiento a nivel administrativo.
4. Los programas de los Provida PROVIDA AFPs financieros contra el lavado de activos y el
financiamiento del terrorismo deben ser aplicables a todas las sucursales y filiales de propiedad
mayoritaria del Provida PROVIDA AFP financiero. Estos programas deben incluir medidas dentro de
(a) a (c) anteriores, y deben corresponderse con la actividad de las sucursales y filiales de propiedad
mayoritaria. Dichos programas deben implementarse de manera eficaz a nivel de las sucursales y
filiales de propiedad mayoritaria. Estos programas deben incluir políticas y procedimientos para el
intercambio de la información requerida para los efectos de la DDC y el manejo del riesgo de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo. Las sucursales y filiales deben proveer el cumplimiento a nivel
de Provida PROVIDA AFP, la auditoría y/o las funciones ALA/CFT junto con la información sobre el
cliente, la cuenta y la transacción cuando sea necesario para propósitos ALA/CFT. Deben estar
establecidas salvaguardas adecuadas sobre la confidencialidad y el uso de la información
intercambiada.
5. En el caso de sus operaciones en el extranjero, cuando los requisitos mínimos ALA/CFT del país sede
sean menos estrictos que los del país de procedencia, debe exigirse a las instituciones financieras que
aseguren que sus sucursales y filiales de propiedad mayoritaria en los países sede implementen los
requisitos del país de origen, en la medida en que lo permitan las leyes y normas del país sede. Si el país
sede no permite la implementación apropiada de las medidas anteriores, los Provida PROVIDA AFPs
financieros deben aplicar medidas adicionales apropiadas para manejar los riesgos de lavado de
activos y de financiamiento del terrorismo e informar a sus supervisores del país de procedencia. Si las
medidas adicionales no son suficientes, las autoridades competentes en el país de origen deben
considerar acciones adicionales de supervisión, incluyendo el establecimiento de controles adicionales
sobre el Provida PROVIDA AFP financiero, entre ello, cuando corresponda, solicitar al Provida
PROVIDA AFP financiero que cierre sus operaciones en el país sede.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 19 (PAÍSES DE MAYOR RIESGO)
1. Las medidas de debida diligencia intensificada que pueden tomar las instituciones financieras
incluyen las medidas plasmadas en el párrafo 20 de la Nota Interpretativa de la Recomendación 10, y
cualquier otra medida que tenga un efecto similar en la mitigación de los riesgos.
2. Entre los ejemplos de contramedidas que los países pueden tomar están el seguimiento y cualquier
otra medida que tenga un efecto similar en la mitigación de los riesgos:
(a) Exigir a las instituciones financieras que apliquen elementos específicos de la debida diligencia
intensificada.
(b) Introducción de mecanismos de reporte acordes intensificados o un reporte sistemático de las
transacciones financieras.
(c) Negarse a establecer filiales o sucursales u oficinas representativas de instituciones financieras
procedentes del país en cuestión o tomar en consideración el hecho de que la institución financiera
principal procede de un país que no cuenta con adecuados sistemas ALA/CFT.
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(d) Prohibir a las instituciones financieras el establecimiento de sucursales u oficinas representativas
en el país en cuestión o tomar en consideración el hecho de que la sucursal u oficina representativa
estaría en un país que no cuenta con adecuados sistemas ALA/CFT.
(e) Limitar las relaciones comerciales o transacciones financieras con el país identificado o personas
identificadas en esa nación.
(f) Prohibir a las instituciones financieras que deleguen en terceros ubicados en el país en cuestión
para llevar a cabo elementos del proceso de DDC.
(g) Exigir a las instituciones financieras que revisen y enmienden, o si es necesario terminen, las
relaciones corresponsales con instituciones financieras en el país dado.
(h) Exigir un examen de supervisión más profundo y/o requisitos más profundos de auditoría externa
para las sucursales y filiales de instituciones financieras que radican en el país en cuestión.
(i) Exigir requisitos de auditoría externa más profundos para los Provida PROVIDA AFPs financieros
con respecto a cualquiera de sus sucursales y filiales ubicadas en el país en cuestión.
Deben estar establecidas medidas eficaces para asegurar que las instituciones financieras sean
informadas de las preocupaciones sobre las debilidades en los sistemas ALA/CFT de otros países.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 20 (REPORTE DE OPERACIONES
SOSPECHOSAS)
1. La referencia a actividad criminal en la Recomendación 20 se refiere a todos los actos criminales que
constituirían un delito determinante de lavado de activos o, como mínimo, los delitos que constituirían
un delito determinante, como requiere la Recomendación 3. Se exhorta firmemente a los países a
adoptar la primera de estas alternativas.
2. La referencia al financiamiento del terrorismo en la Recomendación 20 alude a: el financiamiento de
actos terroristas y también de organizaciones terroristas o de terroristas individuales, aún en ausencia
de un vínculo a un acto o actos terroristas específicos.
3. Todas las transacciones sospechosas, incluyendo la tentativa de realizar la transacción, deben ser
reportadas independientemente del monto de la transacción.
4. El requisito de reporte debe ser una obligación preceptiva directa, y no son aceptables obligaciones
indirectas o implícitas de reportar operaciones sospechosas, ya sea por causa de un posible proceso
por un delito de lavado de activos o de financiamiento del terrorismo u otra cosa (el llamado “reporte
indirecto”).
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NOTA INTERPRETATIVA DE LAS RECOMENDACIONES 22 Y 23 (APNFD)
1. Los umbrales designados para las transacciones son los siguientes:
Casinos (dentro de la Recomendación 22) - USD/EUR 3,000
Para los comerciantes de metales preciosos y comerciantes de piedras preciosas cuando se
involucran en alguna transacción en efectivo (dentro de las Recomendaciones 22 y 23) - USD/EUR
15,000.
Las transacciones financieras por encima de un umbral designado incluyen situaciones en las que la
transacción se lleva a cabo en una sola operación o en varias operaciones que parecen estar ligadas.
2. Las Notas Interpretativas que se aplican a las instituciones financieras son relevantes también para
las APNFD, cuando corresponda. Para cumplir con las Recomendaciones 22 y 23, los países no
necesitan emitir leyes o medios coercitivos que tengan que ver exclusivamente con los abogados,
notarios, contadores y las demás actividades y profesiones no financieras designadas, en la medida en
que estas actividades o profesiones sean incluidas en las leyes u otros medios coercitivos que cubren
las actividades subyacentes.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 22 (APNFD – DEBIDA DILIGENCIA
DEL CLIENTE)
1. Los agentes de bienes raíces deben cumplir con los requisitos de la Recomendación 10 con respecto
tanto a los compradores como a los vendedores de propiedades.
2. Los Casinos deben implementar la Recomendación 10, incluyendo la identificación y verificación de
la identidad de los clientes, cuando sus clientes se involucran en transacciones financieras por el monto
de USD/EUR 3,000 o una cantidad superior. La identificación del cliente a la entrada de un Casino
pudiera ser suficiente, aunque no necesariamente. Los países tienen que exigir a los Casinos que
aseguren que sean capaces de enlazar la información de la debida diligencia del cliente para un cliente
en particular, con las transacciones que el cliente realiza en el Casino.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 23 (APNFD – OTRAS MEDIDAS)
1. Los abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores que actúan como
profesionales jurídicos independientes, no tienen que reportar operaciones sospechosas si la
información relevante se obtuvo en circunstancias en las que éstos están sujetos al secreto profesional
o el privilegio profesional legal.
2. Cada país debe determinar los asuntos que deberían estar supeditados al privilegio profesional legal
o el secreto profesional. Esto normalmente cubriría la información que los abogados, notarios u otros
profesionales jurídicos independientes reciben de uno de sus clientes o a través de uno de sus clientes:
(a) al momento de verificar el estatus legal de sus clientes, o (b) en el desempeño de su tarea de
defender o representar a ese cliente en o con respecto a procesos judiciales, administrativos, arbitraje
o mediación.
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3. Los países pueden permitir a los abogados, notarios, otros profesionales jurídicos y contadores
independientes, que envíen sus ROS a sus organizaciones de autorregulación apropiadas, siempre que
existan formas adecuadas de cooperación entre estas organizaciones y la UIF
4. Cuando los abogados, notarios, otros profesionales jurídicos independientes y contadores que actúan
como profesionales jurídicos independientes tratan de disuadir a un cliente para que no se involucre
en una actividad ilegal, esto no significa revelación (tipping-off).
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 24 (TRANSPARENCIA Y
BENEFICIARIO FINAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS)
1. Las autoridades competentes deben ser capaces de obtener o tener acceso a tiempo, a información
adecuada, precisa y actualizada sobre el beneficiario final y el control de las sociedades mercantiles y
otras personas jurídicas (información sobre el beneficiario final38) que son creadas39en el país. Los
países pueden escoger los mecanismos sobre los cuales apoyarse para alcanzar este objetivo, aunque
deben cumplir también con los requisitos mínimos plasmados abajo. Es igualmente muy probable que
los países tengan que utilizar una combinación de mecanismos para lograr el objetivo.
2. Como parte del proceso para asegurar que exista una transparencia adecuada sobre las personas
jurídicas, los países deben contar con mecanismos que:
(a) identifiquen y describan los diferentes tipos, formas y características básicas de las personas
jurídicas en el país.
(b) identifiquen y describan los procesos para: (i) la creación de esas personas jurídicas; y (ii) la
obtención y registro de información básica y sobre el beneficiario final;
(c) pongan a disposición del público la anterior información; y
(d) evalúen los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo asociados a diferentes
tipos de personas jurídicas creadas en el país.
A. INFORMACIÓN BÁSICA
3. Para determinar quiénes son los beneficiarios finales de una sociedad mercantil las autoridades
competentes requerirán cierta información básica sobre la sociedad mercantil la cual, como mínimo,
incluiría información sobre la estructura jurídica de titularidad y control de la sociedad mercantil. Ello
incluiría información sobre el estatus y las facultades de la sociedad mercantil, sus accionistas y sus
directores.
38 La información sobre el beneficiario final de las personas jurídicas es la información a la que se hace referencia
en la Nota Interpretativa de la Recomendación 10, párrafo 5(b)(i). Los accionistas mayoritarios a los que se hace
referencia en el párrafo 5(b)(i) de la Nota Interpretativa de la Recomendación 10, puede basarse en un umbral,
ej.: las personas que tienen en su poder más de cierto porcentaje de la sociedad mercantil (ej.: 25%).
39 Las referencias a la creación de una persona jurídica incluyen la constitución de las sociedad mercantil o algún
otro mecanismo que se utilice.
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4. Todas las sociedades mercantiles creadas en un país deben ser inscritas en un registro mercantil40 .
Cualquiera que sea la combinación de mecanismos que se utilice para obtener y registrar la
información sobre el beneficiario final (véase sección B), existe un conjunto de información básica
sobre una empresa que la sociedad mercantil41debe obtener y registrar como un prerrequisito
necesario. La información básica mínima a obtener y registrar por la sociedad mercantil debe ser:
(a) nombre de la sociedad mercantil, prueba de su constitución, forma y estatus jurídico, dirección de la
oficina domiciliada, facultades básicas de regulación (ej.: escritura de constitución y estatutos de
asociación), una lista de los directores; y
(b) un registro de sus accionistas o miembros, que contenga los nombres de los accionistas y miembros
y la cantidad de acciones en poder de cada accionista42y las categorías de acciones (incluyendo la
naturaleza de los derechos al voto asociados).
5. El registro mercantil debe guardar toda la información básica plasmada en el párrafo 4(a) anterior.
6. La socidad mercantil debe mantener la información básica plasmada en el párrafo 4(b) dentro del
país, ya sea en su oficina domiciliada o en otro lugar notificado al registro mercantil. No obstante, si la
sociedad mercantil o el registro mercantil posee información sobre el beneficiario final dentro del país,
este registro de accionistas no tendrá entonces que estar en el país, siempre que la sociedad mercantil
pueda suministrar esta información con prontitud cuando se le solicite.
B. INFORMACIÓN SOBRE EL BENEFICIARIO FINAL
7. Los países deben asegurar que: (a) la sociedad mercantil obtenga la información sobre el
beneficiario final de dicha sociedad mercantil y que esta esté disponible en un lugar especificado en su
país; o (b) que existan mecanismos establecidos de manera tal que una autoridad competente pueda
determinar, a tiempo, el beneficiario final de una sociedad mercantil.
8. Para satisfacer los requisitos en el párrafo 7, los países deben utilizar uno o más de los siguientes
mecanismos:
(a) Exigir a las sociedades mercantiles o registros mercantiles que obtengan y conserven información
actualizada sobre el beneficiario final de las sociedades mercantiles;
(b) Exigir a las sociedades mercantiles que tomen medidas razonables43para obtener y conservar
información actualizada sobre el beneficiario final de las sociedades mercantiles;
(c) Utilizar la información existente, incluyendo: (i) la información obtenida por las instituciones
financieras y/o APNFD, de conformidad con las Recomendaciones 10 y
40 “Registro
Mercantil” se refiere a un registro en el país donde las sociedad mercantil están constituidas o tienen
licencia en ese país, y normalmente lo conserva la autoridad constituyente o se conserva para la autoridad
constituyente. No se refiere a la información que conserva la propia sociedad mercantil o para la propia sociedad
mercantil.
41 La información la puede registrar la propia sociedad mercantil o un tercero bajo la responsabilidad de la
sociedad mercantil.
42 Esto es aplicable al titular nominal de todas las acciones nominativas.
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Las medidas tomadas deben ser proporcionales al nivel de riesgo o complejidad inducida por la estructura de
titularidad de la sociedad mercantil o la naturaleza de los accionistas mayoritarios.
43
2244; (ii) la información en poder de otras autoridades competentes sobre la propiedad en derecho y el
beneficiario final de las sociedades mercantiles (ej.: registros mercantiles, autoridades fiscales o
financieras u otros reguladores); (iii) la información en poder de la sociedad mercantil como se
requiere arriba en la Sección A; y (iv) la información disponible sobre las sociedades mercantiles
cotizadas en una bolsa, donde los requisitos sobre la revelación (ya sea por las normas de la bolsa o a
través de medios legales o coercitivos) imponen requerimientos para asegurar una transparencia
adecuada sobre el beneficiario final.
9. Independientemente de cuál de los mecanismos anteriores se utilice, los países deben asegurar que
las sociedades mercantiles cooperen con las autoridades competentes en la medida más plena posible a
la hora de determinar al beneficiario final. Ello debe incluir:
(a) Exigir que una o más personas naturales residente en el país esté autorizada por la sociedad
mercantil45, y que responda ante las autoridades competentes, para ofrecer toda la información básica
y la información disponible sobre el beneficiario final, y que preste mayor asistencia a las autoridades;
y/o
(b) Exigir que la APNFD en el país esté autorizada por la sociedad mercantil, y que responda ante las
autoridades competentes, para ofrecer toda la información básica y la información disponible sobre el
beneficiario final, y que preste mayor asistencia a las autoridades; y/o
(c) Otras medidas comparables, identificadas específicamente por el país, que puedan asegurar con
eficacia la cooperación.
10. Todas las personas, autoridades y entidades mencionadas con anterioridad, y la propia sociedad
mercantil (o sus administradores, liquidadores u otras personas involucradas en la disolución de la
sociedad mercantil), deben mantener la información y los registros a los que se hace referencia
durante, al menos, cinco años, contados a partir de la fecha en la que la sociedad mercantil es disuelta o
deja de existir de otra forma, o cinco años contados a partir de la fecha en la que la sociedad mercantil
deja de ser un cliente del intermediario profesional o de la institución financiera.
C. ACCESO OPORTUNO A INFORMACIÓN ACTUALIZADA Y PRECISA
11. Los países deben contar con mecanismos que aseguren que la información básica, incluyendo la
información suministrada al registro mercantil, sea precisa y que se actualice a tiempo. Los países
deben exigir que toda la información disponible a la que se hace referencia en el párrafo 7 sea precisa y
que se mantenga lo más corriente y actualizada posible, y la información debe actualizarse dentro de
un periodo de tiempo razonable luego de algún cambio.
12. Las autoridades competentes, y en particular las autoridades del orden público, deben contar con
todas las facultades necesarias para poder obtener acceso a tiempo a la información básica y sobre el
beneficiario final en poder de las partes relevantes.
44 Los países deben ser capaces de determinar, a tiempo, si una sociedad mercantil tiene una cuenta en una
institución financiera dentro del país.
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Puede que los miembros de la junta de la sociedad mercantil o alta gerencia no requieran de una autorización
específica de la sociedad mercantil.
45
13. Los países deben exigir que su registro mercantil facilite el acceso a tiempo, por parte de las
instituciones financieras, las APNFD y otras autoridades competentes de los países, a la información
pública que tienen en su poder, y, como mínimo, a la información a la que se hace referencia en el
párrafo 4(a) anterior. Los países deben considerar asimismo facilitar el acceso a tiempo por parte de
las instituciones financieras y las APNFD, a la información a la que se hace referencia en el párrafo 4(b)
anterior.
D. OBSTÁCULOS A LA TRANSPARENCIA
14. Los países deben tomar medidas para prevenir el uso indebido de las acciones al portador y los
certificados de acciones al portador, por ejemplo, mediante la aplicación de uno o más de los siguientes
mecanismos: (a) prohibiéndolas; (b) convirtiéndolas en acciones nominativas o certificados de
acciones (por ejemplo mediante la desmaterialización); (c) inmovilizándolas exigiendo que éstas
permanezcan en una institución financiera regulada o intermediario profesional; o (d) exigiendo a los
accionistas con una participación mayoritaria que notifiquen a la sociedad mercantil y que la sociedad
mercantil registre la identidad de éstos.
15. Los países deben tomar medidas para prevenir el uso indebido de las acciones nominativas y los
directores nominales, por ejemplo mediante la aplicación de uno o más de los siguientes mecanismos:
(a) exigiendo que los accionistas y directores nominales revelen la identidad de su nominador a la
sociedad mercantil y a todo registro acorde, y que esta información sea incluida en el registro acorde; o
(b) exigiendo a los accionistas y directores nominales que obtengan licencia, para que su estatus
nominal quede asentado en los registros mercantiles y para que éstos mantengan la información que
identifique a sus respectivos nominadores y poner esta información a disposición de las autoridades
competentes cuando lo soliciten.
E. OTRAS PERSONAS JURÍDICAS
16. Con respecto a las fundaciones, Anstalt, y sociedades de responsabilidad limitada, los países deben
tomar medidas similares e imponer requisitos similares a los que se requieren para las sociedades
mercantiles, tomando en cuenta sus diferentes formas y estructuras.
17. En cuanto a otros tipos de personas jurídicas, los países deben tomar en consideración las
diferentes formas y estructuras de esas otras personas jurídicas, así como los niveles de riesgo de
lavado de activos y financiamiento del terrorismo asociados a cada tipo de persona jurídica, con la
finalidad de alcanzar niveles apropiados de transparencia. Como mínimo, los países deben asegurar el
asentamiento de tipos similares de información básica y que esta sea precisa y se mantenga actualizada
por estas personas jurídicas, y que las autoridades competentes tengan acceso, oportunamente, a dicha
información. Los países deben revisar los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo
asociados a estas otras personas jurídicas, y, sobre la base del nivel de riesgo, determinar las medidas
que se deben tomar para asegurar que las autoridades competentes tengan acceso oportuno a
información adecuada, precisa y actualizada sobre el beneficiario final de tales personas jurídicas.
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F. RESPONSABILIDAD Y SANCIONES
18. Debe existir una responsabilidad claramente definida en cuanto al cumplimiento con los requisitos
de esta Nota Interpretativa, así como la responsabilidad, además de sanciones eficaces, proporcionales
y disuasivas, como corresponda, para todas las personas naturales o jurídicas que no cumplan
apropiadamente con los requisitos.
G. COOPERACIÓN INTERNACIONAL
19. Los países deben prestar rápida, constructiva y eficazmente, cooperación internacional con
respecto a la información básica y sobre el beneficiario final, sobre la base de lo establecido en las
Recomendaciones 37 y 40. Ello debe incluir (a) facilitar el acceso por las autoridades competentes
extranjeras a la información básica en poder de los registros mercantiles; (b) intercambio de
información sobre los accionistas; y (c) uso de sus facultades, de acuerdo con sus leyes internas, para
obtener información sobre el beneficiario final en nombre de contrapartes extranjeras. Los países
deben monitorear la calidad de la asistencia que reciben de otras países en respuesta a solicitudes de
información básica y sobre el beneficiario real o peticiones de asistencia en la localización de
beneficiarios finales que residen en el extranjero.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 25 (TRANSPARENCIA Y
BENEFICIARIO FINAL DE LAS ESTRUCTURAS JURÍDICAS)
1. Los países deben exigir a los fiduciarios de todo fideicomiso expreso regido bajo sus leyes, que
obtengan y conserven información adecuada, precisa y actualizada sobre el beneficiario final del
fideicomiso. Ello debe incluir información sobre la identidad del fideicomitente, el(los) fiduaciario(s), el
protector (de haber alguno), los beneficiarios o clase de beneficiarios, y cualquier otra persona natural
que ejerza el control final efectivo sobre el fideicomiso. Los países deben también exigir a los
fiduciarios de todo fideicomiso regido bajo sus leyes, que conserven información básica sobre otros
agentes regulados del fideicomiso y proveedores de servicios para el fideicomiso, incluyendo asesores
o gerentes de inversión, contadores y asesores fiscales.
2. Todos los países deben tomar medidas para asegurar que los fiduciarios revelen su estatus a las
instituciones financieras y las APNFD cuando, en calidad de fiduciarios, crean una relación comercial o
realizan una transacción ocasional por encima del umbral. Los fiduciarios no deben tener prohibido
por ley o medios coercitivos suministrar a las autoridades competentes información relativa al
fideicomiso46; o suministrar a las instituciones financieras y APNFD, cuando se solicite, información
sobre el beneficiario final y los activos del fideicomiso a mantener o administrar bajo los términos de la
relación comercial.
46 Las autoridades competentes internas o las autoridades competentes relevantes de otro país siguiendo una
solicitud de cooperación internacional apropiada.
3. Se exhorta a los países a asegurar que otras autoridades relevantes, personas y entidades, conserven
información sobre todos los fideicomisos con los que tengan una relación. Las posibles fuentes de
información sobre los fideicomisos, fiduciarios y activos fiduciarios son:
(a) Registros (ej.: un registro central de fideicomisos o activos fiduciarios) o registros de activos en el
caso de tierras, propiedades, vehículos, acciones u otros bienes
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(b) Otras autoridades competentes que tienen información sobre los fideicomisos y los fiduciarios (ej.:
autoridades fiscales que recopilan información sobre activos e ingresos relativos a los fideicomisos).
(c)Otros agentes y proveedores de servicios para el fideicomiso, incluyendo asesores o
administradores de inversión, abogados o proveedores de servicios fiduciarios y societarios.
4. Las autoridades competentes y en particular las autoridades del orden público, deben contar con
todas las facultades necesarias para obtener acceso a tiempo a la información en poder de los
fiduciarios y otras partes, en particular la información en manos de las instituciones financieras y las
APNFD sobre: (a) el beneficiario final; (b) la residencia del fiduciario; y (c) los activos que están en
poder de la institución financiera o las APNFD o que son manejados por la institución financiera o la
APNFD, con respecto a fiduciarios con los que tienen una relación comercial o para quienes realizan
una transacción ocasional.
5. Debe exigirse a los fiduciarios profesionales que mantengan la información a la que se hace
referencia en el párrafo 1 durante, al menos, cinco años, luego de que cese su vinculación con el
fideicomiso. Se insta a los países a que exijan a los fiduciarios no profesionales y otras autoridades,
personas y entidades a las que se hace referencia en el párrafo 3 anterior, a que mantengan la
información durante al menos cinco años.
6. Debe exigirse a los países que toda información conservada en virtud del párrafo 1 anterior, debe ser
mantenida exacta y actualizada como sea posible, y la información debe actualizarse en un periodo de
tiempo razonable luego de que ocurra algún cambio.
7. Los países deben considerar medidas para facilitar el acceso a la información sobre los fideicomisos
en poder de otras autoridades, personas y entidades a las que se hace referencia en el párrafo 3, por las
instituciones financieras y las APNFD que ejecutan los requisitos plasmados en las Recomendaciones
10 y 22.
8. En el contexto de esta Recomendación, los países no tienen que otorgar reconocimiento legal a los
fideicomisos. Los países no tienen que incluir los requisitos de los párrafos 1, 2 y 6 en la legislación,
siempre que existan las obligaciones apropiadas a este efecto para los fiduciarios (ej.: a través del
derecho común o precedentes).
Otras estructuras jurídicas
9. En cuanto a otros tipos de estructuras jurídicas con una estructura o función semejante, los países
deben tomar medidas similares a las que se requieren para los fideicomisos, con la finalidad de
alcanzar los mismos niveles de transparencia. Como mínimo, los países deben asegurar que una
información similar a la especificada con anterioridad con respecto a los fideicomisos se registre y se
mantenga precisa y actualizada, y que las autoridades competentes tengan acceso oportuno a esa
información.
Cooperación internacional
10. Los países deben prestar rápida, constructiva y eficazmente, cooperación internacional con
respecto a la información, incluyendo información sobre el beneficiario final, acerca de los fideicomisos
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y otras estructuras jurídicas, partiendo de las bases definidas en la Recomendaciones 37 y 40. Ello debe
incluir (a) facilitar el acceso por las autoridades competentes extranjeras a la información en poder de
los registros u otras autoridades internas; (b) intercambio a nivel interno de la información disponible
sobre los fideicomisos y otras estructuras jurídicas; y (c) empleo de las facultades de las autoridades
competentes, de conformidad con las leyes internas, para obtener información sobre el beneficiario
final en nombre de contrapartes extranjeras.
Responsabilidad y Sanciones
11. Los países deben asegurar que existan responsabilidades claras sobre el cumplimiento con los
requisitos de esta Nota Interpretativa, y que los fiduciarios sean legalmente responsables de algún
incumplimiento en el desempeño de sus deberes relevantes al cumplimiento de las obligaciones en los
párrafos 1, 2, 6 y (cuando corresponda) 5; o que existan sanciones proporcionales y disuasivas, ya sean
penales, civiles o administrativas, por incumplimiento47. Los países deben asegurar que existan
sanciones eficaces, proporcionales y disuasivas, ya sean penales, civiles o administrativas, por
incumplimiento en conceder a las autoridades competentes, oportunamente, acceso a la información
sobre el fideicomiso a la que se hace referencia en los párrafos 1 y 5.
47 Esto
no afecta los requisitos sobre sanciones eficaces, proporcionales y disuasivas, por incumplimiento con los
requisitos en otras Recomendaciones.
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NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 26 (REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN
DE LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS)
Enfoque basado en riesgo en materia de Supervisión
1. El enfoque basado en riesgo en materia de supervisión se refiere a: (a) el proceso general mediante
el cual un supervisor, según su comprensión de los riesgos, asigna sus recursos a la supervisión
ALA/CFT; y (b) el proceso específico de supervisión de las instituciones en el que se aplica un enfoque
basado en riesgo ALA/CFT.
2. La adopción de un enfoque basado en el riesgo a la supervisión de los sistemas y controles ALA/CFT
de las instituciones financieras permite a las autoridades de supervisión dirigir los recursos hacia las
áreas en las que se percibe la presencia de un riesgo mayor. Como resultado, las autoridades de
supervisión pueden utilizar sus recursos de manera más eficaz. Esto significa que los supervisores: (a)
deben entender con claridad los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo presentes
en el país; y (b) deben tener acceso in-situ y extra-situ a toda la información relevante sobre los riesgos
específicos internos e internacionales asociados a los clientes, productos y servicios de las instituciones
supervisadas, incluyendo la calidad de la función de cumplimiento de la institución financiera o Provida
PROVIDA AFP (o Provida PROVIDA AFPs, cuando sea aplicables los Principios Centrales). La frecuencia
e intensidad de la supervisión in-situ y extra-situ ALA/CFT de las instituciones/Provida PROVIDA AFPs
financieros, debe basarse en los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, así como
en las políticas, controles internos y procedimientos asociados a la institución/Provida PROVIDA AFP,
según lo identificado por la evaluación del supervisor del perfil de riesgo de la institución/Provida
PROVIDA AFP y acerca de los riesgos de lavado de activos y financiamiento del terrorismo presentes en
el país.
3. La evaluación del perfil de riesgo en el terreno del lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo de una institución financiera/Provida PROVIDA AFP, incluyendo los riesgos de
incumplimiento, debe ser sometida a revisión periódicamente y cuando ocurran eventos o
acontecimientos importantes en la administración y operaciones de la institución/Provida PROVIDA
AFP financiero, de acuerdo con las prácticas establecidas del país para la supervisión continua. Esta
evaluación no debe ser estática: cambiará dependiendo de cómo se desarrollen las circunstancias y
cómo evolucionan las amenazas.
4. La supervisión ALA/CFT de las instituciones/Provida PROVIDA AFPs financieros que aplica un
enfoque basado en riesgo debe tomar en cuenta el grado de decisión a discreción que se permite bajo el
Enfoque Basado en Riesgo (RBA, por sus siglas en inglés) a la institución/Provida PROVIDA AFP
financiero, y comprende, de manera apropiada, una revisión de las evaluaciones del riesgo que
subyacen en esta discreción, así como de la idoneidad e implementación de sus políticas, controles y
procedimientos internos.
5. Estos principios deben aplicarse a todas las instituciones/Provida PROVIDA AFPs financieros. Para
asegurar una supervisión eficaz ALA/CFT, los supervisores deben tomar en consideración las
características de las instituciones/Provida PROVIDA AFPs financieros, en particular la diversidad y
cantidad de instituciones financieras y el grado de discreción que se permite dentro del RBA.
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Recursos de los supervisores
6. Los países deben suministrar a sus autoridades competentes responsables de la supervisión,
recursos financieros, humanos y técnicos adecuados. Estas autoridades competentes deben contar con
suficiente independencia y autonomía operativa para asegurar la libertad frente a una influencia o
interferencia indebida. Los países deben tener establecidos procesos para asegurar que el personal de
esas autoridades mantenga elevados estándares profesionales, incluyendo estándares sobre la
confidencialidad, y deben tener un alto nivel de integridad y contar con las habilidades apropiadas.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 28 (REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN
DE LAS APNFD)
1. El enfoque basado en riesgo en materia de supervisión se refiere a: (a) el proceso general mediante
el cual un supervisor u OAR, según su comprensión de los riesgos, asigna sus recursos a la supervisión
ALA/CFT; y (b) el proceso específico de supervisión o monitoreo de las APNFD que aplica un enfoque
basado en el riesgo ALA/CFT.
2. Las autoridades competentes u OAR deben determinar la frecuencia e intensidad de sus acciones de
supervisión o monitoreo de las APNFD sobre la base de su comprensión de los riesgos de lavado de
activos y financiamiento del terrorismo, y tomando en consideración las características de las APNFD,
en particular su diversidad y cantidad, a fin de asegurar una supervisión o monitoreo eficaz ALA/CFT.
Esto significa contar con una clara comprensión de los riesgos de lavado de activos y financiamiento
del terrorismo: (a) presentes en el país; y (b) asociados al tipo de APNFD y sus clientes, productos y
servicios.
3. Las autoridades competentes u OAR que evalúan la idoneidad de los controles, políticas y
procedimientos internos ALA/CFT de las APNFD deben tomar adecuadamente en cuenta el perfil de
riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo de esas APNFD, así como el grado de
discreción que se les permite dentro del RBA.
4. Las autoridades competentes u OAR deben contar con facultades adecuadas para desempeñar sus
funciones (incluyendo poderes para monitorear y sancionar), así como con adecuados recursos
financieros, humanos y técnicos. Los países deben tener establecidos procesos para asegurar que el
personal de esas autoridades mantenga elevados estándares profesionales, incluyendo estándares
sobre la confidencialidad, y deben tener un alto nivel de integridad y contar con las habilidades
apropiadas.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 29 (UNIDADES DE INTELIGENCIA
FINANCIERA)
A. GENERAL
1. Esta nota explica el mandato y las funciones centrales de una Unidad de Inteligencia Financiera (UIF)
y propociona mayor claridad a las obligaciones contenidas en el estándar. La UIF forma parte de la red
operativa ALA/CFT de un país y juega un rol central en la misma, además de ofrecer apoyo a la labor de
otras autoridades competentes. Considerando que existen diferentes modelos de UIF, la
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Recomendación 29 no prejuzga la opción de un país por un modelo en particular y se aplica por igual a
todos ellos.
B. FUNCIONES
(a) Recepción
2. La UIF sirve como agencia central para la recepción de la información revelada por los sujetos
obligados. Como mínimo, esta información debe incluir los reportes de operaciones sospechosas, como
requiere la Recomendación 20 y 23, y debe incluir otra información que requerida por la legislación
nacional (como los reportes de operaciones en efectivo, los reportes de transferencias electrónicas y
otras declaraciones/revelaciones basadas en el umbral).
(b) Análisis
3. El análisis de la UIF debe agregar valor a la información recibida y que está en poder de la UIF. Si
bien debe considerarse toda la información, el análisis puede centrarse en cada una de las revelaciones
individuales recibidas o en la información seleccionada apropiadamente, dependiendo del tipo y
volumen de las revelaciones recibidas, y en el uso previsto luego de su comunicación. Debe exhortarse
a las UIF a utilizar un software analítico para procesar la información con mayor eficiencia y contribuir
a definir los vínculos relevantes. No obstante, estas herramientas no pueden reemplazar
completamente el elemento del juicio humano dentro del análisis. Las UIF deben llevar a cabo los
siguientes tipos de análisis:
Análisis operativo, utiliza la información disponible y que se puede obtener para identificar
objetivos específicos (ej.: personas, activos, redes y asociaciones criminales), para seguir el rastro de
actividades o transacciones en particular y determinar los vínculos entre esos objetivos y los posibles
productos del delito, el lavado de activos, los delitos determinantes o el financiamiento del terrorismo.
Análisis estratégico, utiliza la información disponible y que se puede obtener, incluyendo
datos que pudieran suministrar otras autoridades competentes, para identificar las tendencias y
patrones relacionados al lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Esta información es
luego utilizada por la UIF u otras entidades estatales para determinar las amenazas y vulnerabilidades
relacionadas al lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. El análisis estratégico puede
ayudar asimismo a definir políticas y metas para la UIF o, en un sentido más amplio, para otras
entidades dentro del régimen ALA/CFT.
(c) Comunicación
4. La UIF debe ser capaz de comunicar, espontáneamente y por solicitud, la información y los
resultados de su análisis a las autoridades competentes acordes. Deben utilizarse canales dedicados,
seguros y protegidos para esta comunicación.
Divulgación espontánea: la UIF debe ser capaz de divulgar información y los
resultados de sus análisis a las autoridades competentes cuando hubiera motivos para
sospechar de lavado de activos, delitos determinantes y financiamiento del terrorismo. De
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acuerdo al análisis de la UIF, la divulgación de la información debe ser selectiva y permitir a las
autoridades receptoras enfocarse en casos/información relevante.
Comunicación en cumplimiento de una solicitud: La UIF debe ser capaz de responder a
peticiones de información emanadas de autoridades competentes en virtud de la Recomendación 31.
Cuando la UIF recibe una petición de este tipo de una autoridad competente, la decisión acerca de la
realización de un análisis y/o comunicación de información a la autoridad solicitante dependerá de la
UIF.
C. ACCESO A LA INFORMACIÓN
(a) Obtención de Información Adicional de los Sujetos Obligados
5. Además de la información que los sujetos obligados reportan a la UIF (dentro de la función de
recibo), la UIF debe ser capaz de obtener y utilizar información adicional de las sujetos obligados como
sea necesario para efectuar su análisis apropiadamente. La información que se debe permitir a la UIF
que obtenga puede incluir la información que se requiere a los sujetos obligados que mantengan
siguiendo las Recomendaciones pertinentes del GAFI (Recomendaciones 10, 11 y 22).
(b) Acceso a la Información procedente de otras fuentes
6. Para realizar un análisis apropiado, la UIF debe tener acceso a la gama más amplia posible de
información financiera, administrativa y del orden público. Ello debe incluir información procedente de
fuentes abiertas o públicas, así como información relevante recopilada y/o mantenida por otras
autoridades o en nombre de éstas y, cuando corresponda, datos almacenados comercialmente.
D. SEGURIDAD Y CONFIDENCIALIDAD DE LA INFORMACIÓN
7. La información recibida, procesada, conservada o comunicada por la UIF tiene que estar firmemente
protegida, tiene que intercambiarse y utilizarse sólo de acuerdo con los procedimientos acordados, las
políticas y leyes y regulaciones aplicables. Por lo tanto, una UIF tiene que, contar con normas
establecidas que rijan la seguridad y la confidencialidad de dicha información, incluyendo
procedimientos para el manejo, almacenamiento, comunicación y protección de tal información, así
como para el acceso a la misma. La UIF debe asegurar que su personal cuente con los niveles de
autorización necesarios en cuanto a la seguridad y que entiendan sus responsabilidades en el manejo y
comunicación de información delicada y confidencial. La UIF debe asegurar el acceso limitado a sus
instalaciones y a la información, incluyendo sistemas de tecnología de la información.
E. INDEPENDENCIA OPERATIVA
8. La UIF debe ser independiente y autónoma operativamente, lo que significa que la UIF debe contar
con autoridad y capacidad para desempeñar sus funciones con libertad, incluyendo la decisión
autónoma de analizar, solicitar y/o comunicar información específica. En todos los casos, ello significa
que la UIF tiene el derecho independiente de remitir o comunicar información a las autoridades
competentes.
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9. La UIF se puede establecer como parte de una autoridad existente. Cuando una UIF esté ubicada
dentro de la estructura existente de otra autoridad, las funciones centrales de la UIF deben distinguirse
de las de la otra autoridad.
10. La UIF debe recibir los recursos financieros, humanos y técnicos adecuados, de una forma que
garantice su autonomía e independencia y que le permita ejercer su mandato con eficacia. Los países
deben tener establecidos procesos para asegurar que el personal de la UIF mantenga elevados
estándares profesionales, incluyendo estándares sobre la confidencialidad, y deben tener una profunda
integridad y contar con las habilidades acordes.
11. La UIF debe ser capaz asimismo de entrar en acuerdos o vincularse de manera independiente con
otras autoridades competentes internas o contrapartes extranjeras sobre el intercambio de
información.
F. INFLUENCIA O INTERFERENCIA INDEBIDA
12. La UIF debe ser capaz de obtener y utilizar los recursos necesarios para desempeñar sus funciones,
de manera individual o habitual, libre de alguna influencia o interferencia política, gubernamental o
industrial indebida, que pudiera comprometer su independencia operativa.
G. PROVIDA PROVIDA AFP EGMONT
13. Los países deben asegurar que la UIF tome en cuenta la Declaración de Objetivos del Provida
PROVIDA AFP Egmont, así como sus Principios para el Intercambio de Información entre las Unidades
de Inteligencia Financiera para Casos de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (estos
documentos establecen una guía importante sobre el papel y las funciones de las UIF, y los mecanismos
para el intercambio de información entre las UIF). La UIF debe solicitar la Membresía del Provida
PROVIDA AFP Egmont.
H. REPORTE DE TRANSACCIONES EN EFECTIVO DE ALTO MONTO
14. Los países deben considerar la factibilidad y utilidad de contar con un sistema en el que las
instituciones financieras y las APNFD reporten todas las transacciones monetarias internas e
internacionales por encima de un monto determinado.
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NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 30 (RESPONSABILIDADES DE LAS
AUTORIDADES DE ORDEN PÚBLICO E INVESTIGATIVAS)
1. Deben existir autoridades del orden público designadas que tengan responsabilidad en asegurar que
se investigue apropiadamente el lavado de activos, los delitos determinantes y el financiamiento del
terrorismo, mediante una investigación financiera. Los países deben designar también a una o más
autoridades competentes para identificar, rastrear e iniciar el congelamiento y embargo de bienes que
están sujetos, o pudieran estar sujetos, a decomiso.
2. ‘Investigación financiera’ significa una investigación preliminar sobre los asuntos financieros
relacionados a una actividad criminal, con la finalidad de:
Identificar el alcance de las redes criminales y/o la escala de la criminalidad;
Identificar y rastrear activos del crimen, fondos terroristas u otros activos que están
sujetos, o pudieran estar sujetos, adecomiso; y
Desarrollar evidencia que pueda ser utilizada en procesos penales.
3. ‘Investigación financiera paralela’ se refiere a la realización de una investigación financiera junto
con, o en el contexto de, una investigación criminal (tradicional) sobre el lavado de activos, el
financiamiento del terrorismo y/o delito(s) determinante (s). Los investigadores de la rama del orden
público de delitos determinantes deben estar autorizados a llevar adelante la investigación de los
delitos relacionados al lavado de activos y el financiamiento del terrorismo durante una investigación
paralela o ser capaces de remitir el caso a otra agencia para dar seguimiento a dichas investigaciones.
4. Los países deben considerar la toma de medidas, incluyendo medidas legislativas, a nivel nacional,
para permitir a sus autoridades competentes que investigan casos de lavado de activos y
financiamiento del terrorismo, posponer o anular la detención de personas sospechosas y/o la
embargo del dinero, con el propósito de identificar a las personas involucradas en dichas actividades o
para recopilar pruebas. Sin estas medidas se impide el uso de procedimientos tales como los envíos
controlados y las operaciones secretas.
5. La Recomendación 30 se aplica también a las autoridades competentes que no son las autoridades
del orden público per se, pero que tienen la responsabilidad de llevar a cabo investigaciones
financieras de delitos determinantes, en la medida en que esas autoridades competentes están
ejerciendo las funciones abordadas dentro de la Recomendación 30.
6. Se pueden designar autoridades anticorrupción con facultades de coerción para investigar los delitos
de lavado de activos y financiamiento del terrorismo derivados de, o relacionados a, delitos de
corrupción dentro de la Recomendación 30, y estas autoridades deben contar al propio tiempo con
facultades suficientes para identificar, rastrear e iniciar el congelamiento y embargo de activos.
7. Debe ser tomada en cuenta la gama de agencias del orden público y otras autoridades competentes
que se mencionan arriba cuando en las investigaciones financieras los países hacen uso de Provida
PROVIDA AFPs multidisciplinarios.
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8. Las autoridades del orden público y autoridades procesales deben contar con recursos financieros,
humanos y técnicos adecuados. Los países deben tener establecidos procesos para asegurar que el
personal de esas autoridades mantenga elevados estándares profesionales, incluyendo estándares
sobre la confidencialidad, y deben tener una profunda integridad y contar con las habilidades acordes.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 32 (TRANSPORTE DE EFECTIVO)
A. OBJETIVOS
1. La Recomendación 32 se desarrolló con el objetivo de asegurar que los terroristas y otros criminales
no puedan financiar sus actividades o lavar el producto de sus crímenes mediante el transporte físico
transfronterizo de moneda e instrumentos negociables al portador. Está dirigida específicamente a
asegurar que los países cuenten con medidas para: (a) detectar el transporte físico transfronterizo de
moneda e instrumentos negociables al portador; (b) detener o frenar moneda e instrumentos
negociables al portador que se sospecha que están relacionados al financiamiento del terrorismo o al
lavado de activos; (c) detener o frenar moneda e instrumentos negociables al portador que son
declarados o revelados falsamente; (d) aplicar sanciones apropiadas por hacer una declaración o
revelación falsa; y (e) posibilitar el decomiso de moneda e instrumentos negociables al portador que
están relacionados al financiamiento del terrorismo o el lavado de activos.
B. TIPOS DE SISTEMAS QUE SE PUEDEN IMPLEMENTAR PARA ABORDAR EL TEMA DEL
TRANSPORTE DE EFECTIVO
2. Los países pueden cumplir con sus obligaciones dentro de la Recomendación 32 y su Nota
Interpretativa mediante la instrumentación de uno de los siguientes tipos de sistemas. No obstante, los
países no tienen que utilizar el mismo tipo de sistema en cuanto a el transporte, entrante y saliente,
transfronterizo de moneda o instrumentos negociables al portador:
Sistema de declaración
3. Todas las personas que transporten físicamente a través de las fronteras moneda o instrumentos
negociables al portador (INP), que tengan un valor por encima de un umbral máximo predefinido de
USD/EUR 15,000, tienen que presentar una declaración veraz a las autoridades competentes
designadas. Los países pueden optar por alguno de los siguientes tres tipos diferentes de sistema de
declaración: (i) un sistema de declaración escrita para todos los viajeros; (ii) un sistema de declaración
escrita para los viajeros que llevan consigo una suma de moneda o instrumentos negociables al
portador que sobrepasa un umbral; y (iii) un sistema de declaración oral. Estos tres sistemas se
describen a continuación en su forma pura. No obstante, no es poco común que los países opten por un
sistema mixto.
(a) Sistema de declaración escrita para todos los viajeros: En este sistema, todos los viajeros tienen que
completar una declaración escrita antes de entrar en el país. Ello incluiría preguntas contenidas en
formularios comunes o formularios de declaración aduanera. En la práctica, los viajeros tienen que
hacer una declaración lleven consigo o no moneda o INP (ej.: marcando una casilla de “sí” o “no”).
(b) Sistema de declaración escrita para los viajeros que llevan consigo montos por encima de un umbral:
En este sistema, todos los viajeros que lleven consigo un monto de moneda o INP que sobrepasen un
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umbral designado predeterminado tienen que completar un formulario de declaración escrita. En la
práctica, el viajero no tiene que llenar ningún formulario si no lleva consigo moneda o INP que supere
un umbral designado.
(c) Sistema de declaración oral para todos los viajeros: En este sistema, todos los viajeros tienen que
declarar oralmente si llevan consigo un monto de moneda o INP que sobrepasa un umbral prescrito.
Usualmente esto se hace en los puntos de entrada a la aduana al exigir a los viajeros que escojan entre
el “canal rojo” (bienes a declarar) y el “canal verde” (nada que declarar). La selección del canal que hace
el viajero es considerada como una declaración oral. En la práctica, los viajeros no declaran por escrito,
sino que se les exige que reporten activamente a un agente aduanero.
Sistema de revelación
4. Los países pueden optar por un sistema en el que se le exija a los viajeros que suministren a las
autoridades información apropiada siguiendo una solicitud. En estos sistemas, no existe un requisito
de que los viajeros hagan por adelantado una declaración escrita u oral. En la práctica, es necesario
pedir a los viajeros que respondan verazmente a las autoridades competentes cuando se les solicite.
C. ELEMENTOS ADICIONALES APLICABLES A AMBOS SISTEMAS
5. Cualquiera que sea el sistema que se implemente, los países deben asegurar que su sistema
incorpore los siguientes elementos:
(a) El sistema de declaración/revelación debe aplicarse al transporte de moneda e INP tanto entrantes
como salientes.
(b) Al descubrir una declaración/revelación falsa de moneda o INP o una falta de
declaración/revelación de éstos, las autoridades competentes designadas deben contar con autoridad
para solicitar y obtener más información del portador con respecto al origen de la moneda o INP y el
uso que se pretendía dar a los mismos.
(c) La información obtenida mediante el proceso de declaración/revelación debe estar al alcance de la
UIF, ya sea mediante un sistema en el que se notifique a la UIF sobre incidentes sospechosos de
transporte transfronterizo o suministrando directamente la declaración/revelación a la UIF de alguna
otra forma.
(d) A nivel interno, los países deben asegurar que exista una coordinación adecuada entre la Aduana,
Inmigración y otras autoridades relacionadas sobre temas relativos a la implementación de la
Recomendación 32.
(e) En los siguientes dos casos, las autoridades competentes deben ser capaces de detener o frenar el
efectivo o los INP por un periodo de tiempo razonable, a fin de precisar si se puede encontrar evidencia
de lavado de activos o financiamiento del terrorismo: (i) cuando existe una sospecha de lavado de
activos o financiamiento del terrorismo; o (ii) cuando hay una declaración falsa o una revelación falsa.
(f) El sistema de declaración/revelación debe permitir la cooperación y la asistencia internacional en la
mayor medida posible de acuerdo con las Recomendaciones 36 a la 40. Para facilitar esta cooperación,
en casos en los que: (i) se haga una declaración o revelación que exceda el umbral máximo de USD/EUR
15,000; o (ii) cuando hay una declaración falsa o una revelación falsa; o (iii) cuando existe la sospecha
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de lavado de activos o financiamiento del terrorismo, esta información se retendrá para ser usada por
las autoridades competentes. Como mínimo, esta información cubrirá: (i) el monto de moneda o INP
declarados, revelados o detectados de alguna otra forma; y (ii) los datos de identificación del(los)
portador(es).
(g) Los países deben implementar la Recomendación 32 sujeta a estrictas salvaguardas para asegurar
el uso apropiado de la información y sin que se restrinja: (i) pagos comerciales entre países por bienes
y servicios; o (ii) la libertad de movimiento del capital, de cualquier forma.
D. SANCIONES
6. Las personas que hagan una declaración o revelación falsa deben estar sujetas a sanciones eficaces,
proporcionales y disuasivas, ya sean penales, civiles o administrativas. Las personas que estén
transportando físicamente moneda o INP que estén relacionados al financiamiento del terrorismo, el
lavado de activos o delitos determinantes , deben estar sujetas también a sanciones, proporcionales y
disuasivas, ya sean penales, civiles o administrativas, y deben estar sujetas a medidas de acuerdo con la
Recomendación 4, lo cual permitiría la decomiso de dicha moneda o INP.
7. Las autoridades responsables de la implementación de la Recomendación 32 deben contar con
recursos financieros, humanos y técnicos adecuados. Los países deben tener establecidos procesos
para asegurar que el personal de esas autoridades mantenga elevados estándares profesionales,
incluyendo estándares sobre la confidencialidad, y deben tener una profunda integridad y contar con
las habilidades acordes.
E. ORO, METALES PRECIOSOS Y PIEDRAS PRECIOSAS
8. A los efectos de la Recomendación 32, el oro, los metales preciosos y las piedras preciosas no están
incluidas, pese a su elevado grado de liquidez y uso en ciertas situaciones como medio de cambio o de
transmisión de valor. Estos artículos pudieran de otra manera cubrirse bajo las leyes y regulaciones de
la Aduana. Si un país descubre un movimiento inusual transfronterizo de oro, metales preciosos o
piedras preciosas, este debe considerar su notificación, como corresponda, a la Aduana u otras
autoridades competentes de los países desde los cuales se originaron estos artículos y/o hacia los
cuales éstos están destinados, y deben cooperar con el fin de definir la fuente, el destino y el propósito
del movimiento de tales artículos, y para la toma de una acción apropiada.
Glosario de términos específicos utilizados en esta Recomendación
Declaración falsa
se refiere a una tergiversación del valor de la moneda o INP que se
transportan o una tergiversación de otros datos relevantes que se requieren
que sean presentados en la declaración o solicitado de alguna otra manera
por las autoridades. Ello incluye el no hacer una declaración como se
requiere
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Relacionado al
financiamiento del
terrorismo o al lavado
de activos
cuando se usa para describir moneda o INP, se refiere a la moneda o INP que
son: (i) los activos de, o utilizados en, o destinados o asignados para su uso
en, el financiamiento del terrorismo, actos terroristas u organizaciones
terroristas; o (ii) lavados, activos producto del lavado de activos o delitos
determinantes o instrumentos utilizados en o destinados para ser utilizados
en, la comisión de estos delitos.
Revelación falsa
se refiere a una tergiversación del valor de la moneda o INP que se
transportan o una tergiversación de otros datos relevantes que se
preguntan cuando se pide la revelación o es solicitado de alguna otra
manera por las autoridades. Ello incluye el no hacer una revelación como se
requiere.
Transporte físico
transfronterizo
se refiere al transporte físico entrante o saliente de moneda o instrumentos
negocioables al portador desde un país hacia otro país. El término incluye
los siguientes modos de transporte: (1) transporte físicoa por una persona
natural o en el equipaje o vehículo que acompaña a esa persona; (2)
cargamento de moneda o INP mediante carga en contenedores, o (3) el
envío por correo de moneda o INP por una persona natural o una persona
jurídica.
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NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 38 (ASISTENCIA LEGAL MUTUA:
CONGELAMIENTO Y DECOMISO)
1. Los países deben considerar el establecimiento de un fondo de activos decomisados en el cual se
depositen todos o parte de los bienes decomisados o extintos para cumplir con propósitos del orden
público, de la salud, educación u otros objetivos apropiados. Los países deben tomar estas medidas
como sea necesario para posibilitarles compartir dentro o entre otros países los bienes decomisados,
en particular cuando el decomiso o extintos es directa o indirectamente el resultado de acciones
coordinadas por parte de las autoridades del orden público.
2. Con respecto a las peticiones de cooperación emitidas sobre la base de procesos de decomiso que no
están basados en una condena, los países no necesitan tener la autoridad para actuar partiendo de
estas peticiones, sino que deben ser capaces de hacerlo, como mínimo, en circunstancias en las que un
perpetrador no está disponible por causa de muerte, fuga, ausencia o se desconoce al perpetrador.
NOTA INTERPRETATIVA DE LA RECOMENDACIÓN 40 (OTRAS FORMAS DE
COOPERACIÓN INTERNACIONAL)
A. PRINCIPIOS APLICABLES A TODAS LAS FORMAS DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL
Obligaciones de las autoridades solicitantes
1. Al emitir solicitudes de cooperación, las autoridades competentes deben hacer sus mejores esfuerzos
para suministrar información completa de los hechos y, cuando corresponda, información legal,
incluyendo indicar alguna necesidad de urgencia, para posibilitar la ejecución oportuna y eficaz de la
solicitud, así como el uso que se prevé dar a la información solicitada. Al recibir la petición, las
autoridades competentes que la emiten deben ofrecer información de retroalimentación a la autoridad
competente que recibió la solicitud sobre el uso y utilidad de los datos obtenidos.
Medidas indebidamente restrictivas
2. Los países no deben prohibir o establecer condiciones poco razonables o indebidamente restrictivas
sobre el intercambio de información o la prestación de asistencia. En particular las autoridades
competentes no deben rechazar una solicitud de asistencia por los siguientes motivos:
(a) se considera que la solicitud involucra también cuestiones fiscales; y/o
(b) las leyes exigen a las instituciones financieras o a las APNFD (excepto cuando la información acorde
que se procura se conserva en circunstancias en las que se aplique el privilegio legal o el secreto
profesional legal) que mantengan el secreto o la confidencialidad; y/o
(c) está en curso una investigación preliminar, investigación o proceso en el país que recibe la solicitud,
a menos que esa asistencia impida esa investigación preliminar, investigación o proceso; y/o
(d) la naturaleza o estatus (civil, administrativo, del orden público, etc.) de la autoridad contraparte
que hace la solicitud es diferente al de su contraparte extranjera.
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Salvaguardas sobre la información intercambiada
3. La información intercambiada debe utilizarse sólo para el propósito para el cual fue solicitada o
suministrada. Cualquier divulgación de la información a otras autoridades o terceros o el uso de esta
información para propósitos administrativos, investigativos, procesales o judiciales, más allá de los
aprobados originalmente, debe estar sujeto a la autorización previa de la autoridad competente que
recibe la solicitud.
4. Las autoridades competentes deben mantener la debida confidencialidad para las peticiones de
cooperación e información intercambiada, a fin de proteger la integridad de la investigación o la
investigación preliminar 48, en concordancia con las obligaciones de ambas partes sobre la privacidad y
la protección de los datos. Como mínimo, las autoridades competentes deben proteger la información
intercambiada del mismo modo en que protegerían la información similar recibida de fuentes internas.
Los países deben establecer controles y salvaguardas para asegurar que la información intercambiada
por las autoridades competentes se utilice sólo de la forma autorizada. El intercambio de información
debe realizarse de manera segura y mediante canales o mecanismos confiables. Las autoridades
competentes que reciben la petición pueden, como corresponda, negarse a suministrar información si
la autoridad competente que hace la solicitud no puede proteger la información con eficacia.
Potestad para buscar información
5. Las autoridades competentes deben ser capaces de realizar investigaciones preliminares en nombre
de una contraparte extranjera e intercambiar con sus contrapartes extranjeras toda la información que
podrían obtener si tales investigaciones preliminares fueran llevadas a cabo internamente.
B. PRINCIPIOS APLICABLES A FORMAS ESPECÍFICAS DE COOPERACIÓN INTERNATIONAL
6. Los principios generales anteriores deben aplicarse a todas las formas de intercambio de
información entre contrapartes o no-contrapartes, sujeto a los párrafos siguientes.
Intercambio de información entre UIF
7. Las UIF deben intercambiar información con UIF extranjeras, independientemente de sus
respectivos estatus, sean de naturaleza administrativa, del orden público, judicial u otra. Con este fin,
las UIF deben tener una base legal adecuada para prestar cooperación sobre el lavado de activos,
delitos determinantes asociados y el financiamiento del terrorismo.
8. Al emitir una solicitud de cooperación, las UIF deben hacer sus mejores esfuerzos para suministrar
información completa de los hechos y, cuando corresponda, información legal, incluyendo la
descripción del caso que está siendo analizado y el posible vínculo al país que recibe la petición. Al
recibir la solicitud, y siempre que sea posible, las UIF deben ofrecer retroalimentación a sus
contrapartes extranjeras sobre el uso de la información prestada, así como acerca del resultado del
análisis llevado a cabo, sobre la base de la información suministrada.
La información se puede revelar si esta revelación se requiere para poder llevar adelante la solicitud de
cooperación.
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9. Las UIF deben tener potestad para intercambiar:
(a) toda la información requerida a la que la UIF puede tener acceso u obtener directa o indirectamente
bajo las Recomendaciones del GAFI, en particular dentro de la Recomendación 29; y
(b) toda otra información que tienen la potestad de obtener o tener acceso a ella, directa o
indirectamente, a escala interna, sujeto al principio de reciprocidad.
Intercambio de información entre los supervisores financieros49.
10. Los supervisores financieros deben cooperar con sus contrapartes extranjeras,
independientemente de sus respectivas naturalezas o estatus. La cooperación eficaz entre los
supervisores financieros persigue facilitar la supervisión eficiente ALA/CFT de las instituciones
financieras. Con esta finalidad, los supervisores financieros deben contar con una base legal adecuada
para prestar cooperación, de acuerdo con los estándares internacionales aplicables para la supervisión,
en particular con respecto al intercambio de información en materia de supervisión relacionadao
relevante con los propósitos/objetivos ALA/CFT.
11. Los supervisores financieros deben ser capaces de intercambiar información de la que disponen
internamente con sus contrapartes extranjeras, incluyendo información en poder de las instituciones
financieras, y en una manera proporcional a sus respectivas necesidades. Los supervisores financieros
deben ser capaces de intercambiar los siguientes tipos de información cuando sea relevante a
propósitos ALA/CFT, en particular con otros supervisores relevantes que tengan una responsabilidad
compartida para las instituciones financieras que operan en el mismo Provida PROVIDA AFP:
(a) Información normativa/regulatoria, como es la información sobre el sistema de regulación interno,
e información general sobre los sectores financieros.
(b) Información prudencial, en particular para los Supervisores en los Principios Centrales, como es la
información sobre las actividades comerciales de la institución financiera, el beneficiario final, la
administración y la idoneidad.
(c) Información ALA/CFT, como son los procedimientos y políticas internas ALA/CFT de las
instituciones financieras, información sobre la debida diligencia del cliente, expedientes de clientes,
muestreo de cuentas e información sobre transacciones.
12. Los supervisores financieros deben ser capaces de realizar consultas en nombre de sus
contrapartes extranjeras, y, como corresponda, autorizar o facilitar la capacidad de las contrapartes
extranjeras para realizar investigaciones ellas mismas en el país, a fin de agilizar la supervisión eficaz
del Provida PROVIDA AFP.
49 Se
refiere a supervisores financieros quienes representan autoridades competentes.
13. La comunicación de la información intercambiada o el uso de esa información para propósitos de
supervisión y que no estén relacionados a la supervisión, debe estar sujeta a la autorización previa del
supervisor financiero que recibe la petición, a menos que el supervisor financiero que hace la solicitud
esté bajo una obligación legal de revelar o reportar la información. En estos casos, como mínimo, el
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supervisor financiero que emite la petición debe informar con prontitud a la autoridad que recibe la
solicitud sobre esta obligación. La autorización previa incluye alguna autorización precedente
considerada dentro de un Memorando de Entendimiento o el Memorando de Entendimiento
Multilateral emitido por un definidor de estándares de principios centrales aplicado a la información
intercambiada dentro de un Memorando de Entendimiento o el Memorando Multilateral de
Entendimiento.
Intercambio de información entre las autoridades de orden público
14. Las autoridades del orden público deben ser capaces de intercambiar la información disponible
internamente con contrapartes extranjeras para cumplir con propósitos de inteligencia o investigativos
relativos al lavado de activos, delitos determinantes asociados o financiamiento del terrorismo,
incluyendo la identificación y el rastreo de los activos de instrumentos del crimen.
15. Las autoridades del orden público deben ser capaces también de utilizar sus Facultades, incluyendo
las técnicas investigativas a su alcance de acuerdo con sus leyes internas, para realizar consultas y
obtener información en nombre de contrapartes extranjeras. Los regímenes o prácticas establecidas
que rigen esta cooperación de la rama del orden público, como los acuerdos entre la Interpol, Europol o
Eurojust y países individuales, deben regir las restricciones sobre el uso, impuestas por la autoridad
del orden público que recibe la solicitud.
16. Las autoridades del orden público deben ser capaces de crear equipos conjuntos de investigación
para realizar investigaciones cooperativas, y, cuando sea necesario, los países deben establecer
acuerdos bilaterales o multilaterales para posibilitar la realización de tales investigaciones conjuntas.
Se exhorta a los países a unirse y apoyar las redes del orden público ALA/CFT existentes, y desarrollar
contactos bilaterales con agencias del orden público extranjeras, incluyendo la colocación de oficiales
de enlace en el exterior, con el objeto de facilitar una cooperación oportuna y eficaz.
Intercambio de información entre no contrapartes
17. Los países deben permitir a sus autoridades competentes que intercambien información
indirectamente con quienes no son contrapartes, aplicando los principios relevantes anteriores. El
intercambio indirecto de información se refiere a la información solicitada que pasa de la autoridad
que recibe la solicitud a través de una o más autoridades internas o extranjeras antes de que la reciba
la autoridad que emite la petición. Este intercambio de información y su uso puede estar sujeto a la
autorización de una o más autoridades competentes del país que recibe la solicitud. La autoridad
competente que pide la información debe dejar claro siempre para qué propósito y en nombre de quién
se hace la petición.
18. Se insta también a los países a permitir un intercambio rápido y constructivo de información
directamente con quienes no son contrapartes.
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BASES LEGALES DE LOS REQUISITOS PARA LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS Y
APNFD
1. Todos los requisitos para las instituciones financieras o las APNFD deben ser introducidos (a) en la
ley (véanse requisitos específicos en las Recomendaciones 10, 11 y 20 en este sentido), o (b) para todos
los demás casos, en la ley u otros medios coercitivos (el país tiene poder de decisión a discreción).
2. En las Recomendaciones 10, 11 y 20, el término “ley” se refiere a la legislación emitida o aprobada
mediante un proceso parlamentario u otros medios equivalentes dispuestos dentro del marco
constitucional del país, el cual impone requisitos obligatorios con sanciones por incumplimiento. Las
sanciones por incumplimiento deben ser eficaces, proporcionales y disuasivas (véase la
Recomendación 35). La noción de ley comprende decisiones judiciales que imponen requisitos
relevantes, los cuales son vinculantes e imperativos en todas partes del país.
3. El término “Medios coercitivos” se refiere a las regulaciones, directrices, instrucciones u otros
documentos o mecanismos que establecen requisitos coercitivos ALA/CFT en un lenguaje obligatorio,
con sanciones por incumplimiento y que son emitidos por una autoridad competente. Las sanciones
por incumplimiento deben ser eficaces, proporcionales y disuasivas (véase Recomendación 35).
4. Al considerar si un documento o mecanismo contiene requisitos que equivalen a medios coercitivos,
deberán tomarse en cuenta los siguientes factores:
(a) Tiene que existir un documento o mecanismo que establezca o subraye los requisitos que aborden
los temas contenidos en las Recomendaciones del GAFI, y que plasme requisitos claramente
expresados que se entiendan como tal. Por ejemplo:
(i) si determinadas medidas utilizan las palabras se hará o se tendrá, esto debe ser considerado
obligatorio;
(ii) si éstas utilizan la palabra debe, ello puede considerarse obligatorio si tanto el regulador como
las instituciones reguladas demuestran que se requieren las acciones, directa o indirectamente, y
que éstas están siendo implementadas; expresiones tales como se exhortan, se recomiendan o las
instituciones deben considerar medidas, es menos probable que sean consideradas como
obligatorias. En cualquier caso en el que se utilice un lenguaje más débil, se presume que este no es
obligatorio (a menos que el país pueda demostrar otra cosa).
(b) El documento/mecanismo tiene que ser emitido por una autoridad competente.
(c) Tienen que existir sanciones por incumplimiento (las sanciones no tienen que estar en el mismo
documento que impone o subraya el requisito, y pueden estar en otro documento, siempre que existan
vínculos claros entre el requisito y las sanciones disponibles), que sean eficaces, proporcionales y
disuasivas. Ello comprende la consideración de los siguientes aspectos:
(i) debe existir una gama adecuada de sanciones eficaces, proporcionales y disuasivas disponibles
si las personas incumplen con sus obligaciones;
(ii) las sanciones deben ser aplicables, directa o indirectamente, por incumplimiento con un
requisito ALA/CFT. Si un incumplimiento con un requisito ALA/CFT no tiene adscrita una sanción
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directamente, entonces es satisfactorio el uso de sanciones por violación de requisitos más
amplios, como el no contar con sistemas y controles apropiados o no operar de forma sólida y
segura, siempre que, como mínimo, el incumplimiento de uno o más requisitos ALA/CFT pueda ser
sancionado adecuadamente (y se haya sancionado como correspondiese) sin necesidad de probar
fallas prudenciales adicionales no relacionadas al ALA/CFT; y
(iii) si existe evidencia satisfactoria de que se han aplicado en la práctica sanciones eficaces,
proporcionales y disuasivas.
5. En todos los casos debe ser evidente que las instituciones financieras y las APNFD entienden que se
aplicarían sanciones por incumplimiento y cuáles serían esas sanciones.
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ANEXO 2
REGLAMENTO MODELO SOBRE DELITOS DE LAVADO RELACIONADOS CON EL TRÁFICO ILÍCITO DE
DROGAS, Y OTROS DELITOS GRAVES
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ANEXO 3
RECOMENDACIONES DEL COMITÉ DE BASILEA (1988)
Contiene una declaración de principios sobre la prevención de utilización del sistema bancario para el
blanqueo de fondos de origen criminal, hechas por los representantes de bancos centrales del PROVIDA
PROVIDA AFP de los Diez. Estos principios constituyeron reglas deontológicas a las que se invita a
adherirse a las instituciones financieras.
Declaración de principios
1. Objetivos
Los bancos y las otras instituciones financieras pueden ser utilizadas sin saberlo como
intermediarios para la transferencia o el depósito de dinero originario de una actividad criminosa. El
propósito perseguido con tales operaciones es frecuentemente aquel de ocultar la efectiva
pertenencia de los fondos. Tal utilización del sistema financiero debe ser objeto de detenimiento por
las autoridades judiciales y de policía directamente; es del mismo modo aspecto que debe interesar
a las autoridades de vigilancia crediticia y los responsables de los bancos, ya que la confianza del
público en los bancos mismos se puede perjudicar a causa de las relaciones con sujetos criminales.
La presente Declaración de principios busca delinear algunas políticas y procedimientos
fundamentales de los cuales los responsables de los bancos deberán asegurar su aplicación al
interior de sus propias instituciones, con el fin de contribuir a la represión del reciclaje de fondos de
procedencia ilícita a través del sistema bancario nacional e internacional. La Declaración se propone
de tal modo reforzar mejores prácticas seguidas en relación con el ámbito bancario y,
específicamente de fortalecer la vigilancia contra la utilización con fines criminosos del sistema de
pago, la adopción por parte de los bancos de eficaces medidas preventivas de salvaguardias, y la
colaboración con las autoridades judiciales y de policía.
2. Identificación de la clientela
Con el fin de asegurar que el sistema financiero no sea utilizado como canal para fondos de origen
criminal, los bancos deberán llevar a cabo un razonable esfuerzo por averiguar y comprobar la
verdadera identidad de todos los clientes que les requieran sus servicios. Tan particular diligencia
deberán tener para identificar la pertenencia de cada cuenta y de los sujetos que utilizan las cajillas
de seguridad. Todos los bancos deberán instituir eficaces procedimientos para obtener la
identificación de los nuevos clientes. Deberán seguir de modo explícito la política de no dar curso a
operaciones relevantes con clientes que no comprueben su propia identidad.
3. Observancia de las leyes
Los responsables de los bancos deberán asegurar que las operaciones sean llevadas a cabo en
conformidad a los rigurosos principios éticos y respetando las leyes y reglamentaciones
concernientes a las operaciones financieras. En cuanto se refiere a las operaciones llevadas a cabo
por la clientela se admite que los bancos puedan conocer de modo alguno si la operación deriva de
una actividad criminosa o no. Análogamente en un contexto internacional puede ser difícil asegurar
que las operaciones con el exterior efectuadas por cuenta de la clientela sean conforme a las
prescripciones vigentes en otro país. Sin embargo, los bancos no deberán estar disponibles a
ofrecer sus propios servicios o a proveer una asistencia activa en operaciones que considere que
están vinculadas a actividades de reciclaje de fondos ilícitos.
4. Colaboración con las autoridades judiciales y de policía
Los bancos deberán prestar la más absoluta colaboración a las autoridades nacionales judiciales y
de policía en la medida que permita una específica normatividad local en materia de reservas sobre
los clientes bancarios. Se deberá evitar proporcionar apoyo o asistencia a clientes que buscan
engañar la autoridad proporcionando información alterada, incompleta o improcedente. Cuando los
bancos tengan conocimiento de hechos que permitan presumir que el dinero depositado deriva de
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actividades ilícitas o que las operaciones efectuadas tienen la misma finalidad criminosa, deberán
ser tratadas de acuerdo a las disposiciones adecuadas, compatibles con la ley, como por ejemplo, el
rechazo de proporcional asistencia, la interrupción de las relaciones con el cliente y el cierre o
congelamiento de las cuentas.
5. Adhesión a las declaraciones
Todos los bancos deberán adoptar formalmente políticas coherentes con los principios enunciados
en la presente Declaración y deberán asegurar que todos los elementos del personal autorizado en
todas las partes involucradas, sean informadas de la política seguida por la banca en ese aspecto.
Se deberá proveer el adiestramiento de personal sobre los puntos objeto de la Declaración con el fin
de promover el respeto a estos principios los bancos deberán establecer un acto específico de
procedimiento para la identificación de la clientela y la conservación de la documentación interna
relativa a las operaciones. Podrá si lo considera necesario una ampliación de la organización de los
controles internos, a fin de lograr eficaces instrumentos para verificar la observancia, el contenido
general de Declaración.
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ANEXO 4
Convención de las Naciones Unidas contra el tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias
psicotrópicas de 20 de diciembre de 1988
Artículo 1 - Definiciones
Artículo 2 - Alcance de la presente convención
Artículo 3 - Delitos y sanciones
Artículo 4 - Competencia
Artículo 5 - Decomiso
Artículo 6 - Extradición
Artículo 7 - Asistencia judicial reciproca
Artículo 8 - Remisión de actuaciones penales
Artículo 9 - Otras formas de cooperación y capacitación
Artículo 10 - Cooperación y asistencia internacionales para los estados de transito
Artículo 11 - Entrega vigilada
Artículo 12 - Sustancias que se utilizan con frecuencia en la fabricación ilícita de estupefacientes o
sustancias sicotrópicas
Artículo 13 - Materiales y equipos
Artículo 14 - Medidas para erradicar el cultivo ilícito de plantas de las que se extraen estupefacientes y para
eliminar la demanda ilícita de estupefacientes y sustancias sicotrópicas
Artículo 15 - Transportistas comerciales
Artículo 16 - Documentos comerciales y etiquetas en las exportaciones
Artículo 17 - Tráfico ilícito por mar
Artículo 18 - Zonas y puertos francos
Artículo 19 - Utilización de los servicios postales
Artículo 20 - Información que deben suministrar las partes
Artículo 21 - Funciones de la comisión
Artículo 22 - Funciones de la junta
Artículo 23 - Informes de la junta
Artículo 24 - Aplicación de medidas de fiscalización mas estrictas que las establecidas por la presente
convención
Artículo 25 - Efecto no derogatorio respecto de anteriores derechos y obligaciones convencionales
Artículo 26 – Firma
Artículo 27 - Ratificación, aceptación, aprobación o acto de confirmación formal
Artículo 28 - Adhesión
Artículo 29 - Entrada en vigor
Artículo 30 – Denuncia
Artículo 31 – Enmiendas
Artículo 32 - Solución de controversias
Artículo 33 - Textos auténticos
Artículo 34- Depositario
Artículo 1 - Definiciones
Salvo indicación expresa en contrarío, o que el contexto haga necesaria otra interpretación, las siguientes
definiciones se aplicarán en todo el texto de la presente Convención:
Por “adormidera” se entiende la planta de la especie Papaver somniferum L.
Por “arbusto de coca” se entiende la planta de cualesquiera especies del género Erythroxylon.
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Por “bienes” se entiende los activos de cualquier tipo, corporales o incorporales, muebles o raíces, tangibles
o intangibles, y los documentos o instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros derechos sobre
dichos activos.
Por “Comisión” se entiende la Comisión de Estupefacientes del Consejo Económico y Social de las Naciones
Unidas.
Por “Consejo” se entiende el Consejo Económico y Social de las Naciones Unidas.
Por “Convención de 1961” se entiende la Convención Única de 1961 sobre Estupefacientes.
Por “Convención de 1961 en su forma enmendada” se entiende la Convención Única de 1961 sobre
Estupefacientes enmendada por el Protocolo de 1972 de modificación de la Convención Única de 1961
sobre Estupefacientes.
Por “Convenio de 1971” se entiende el Convenio sobre Sustancias Sicotrópicas de 1971.
Por “Cuadro I” y “Cuadro II” se entiende la lista de sustancias que con esa numeración se anexa a la
presente Convención, enmendada oportunamente de conformidad con el artículo 12.
Por “decomiso”, se entiende la privación con carácter definitivo de algún bien por decisión de un tribunal o de
otra autoridad competente.
Por “embargo preventivo” o “incautación” se entiende la prohibición temporal de transferir, convertir, enajenar
o mover bienes, o la custodia o el control temporales de bienes por mandamiento expedido por un tribunal o
por una autoridad competente.
Por “entrega vigilada” se entiende la técnica consistente en dejar que remesas lícitas o sospechosas de
estupefacientes, sustancias sicotrópicas, sustancias que figuran en el Cuadro I o el Cuadro II, anexos a la
presente convención, o sustancias por las que se hayan sustituido las anteriormente mencionadas, salgan
del territorio de uno o más países, lo atraviesen o entren en él, con el conocimiento y bajo la supervisión de
sus autoridades competentes, con el fin de identificar a las personas involucradas en la comisión de delitos
tipificados de conformidad con lo dispuesto en el párrafo 1 del artículo 3 de la presente Convención.
Por “Estado de tránsito” se entiende el Estado a través de cuyo territorio se hacen pasar estupefacientes,
sustancias sicotrópicas y sustancias que figuran en el Cuadro I y el Cuadro II, de carácter ilícito, y que no es
el punto de procedencia ni el de destino definitivo de esas sustancias.
Por “estupefaciente” se entiende cualquiera de las sustancias, naturales o sintéticas, que figuran en la Lista I
o la Lista II de la Convención de 1961 y de esa Convención en su forma enmendada.
Por “Junta” se entiende la Junta Internacional de Fiscalización de Estupefacientes establecida por la
Convención de 1961 y por esa Convención en su forma enmendada;
Por “planta de cannabis” se entiende toda planta del género Cannabis.
Por “producto” se entiende los bienes obtenidos o derivados directa e indirectamente de la comisión de un
delito tipificado de conformidad con lo dispuesto en el párrafo 1 del artículo 3.
Por “Secretario General” se entiende el Secretario General de las Naciones Unidas.
Por “sustancia sicotrópica” se entiende cualquier sustancia, natural o sintética, o cualquier material que
figure en las Listas I, II, III o IV del Convenio de 1971.
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Por “tráfico ilícito” se entiende los delitos enunciados en los párrafos 1 y 2 del artículo 3 de la presente
Convención.
Por “transportista comercial” se entiende una persona o una entidad pública, privada o de otro tipo dedicada
al transporte de personas, bienes o correo a título oneroso.
Artículo 2 - Alcance de la presente convención
1. El propósito de la presente Convención es promover la cooperación entre las Partes a fin de que puedan
hacer frente con mayor eficacia a los diversos aspectos del tráfico ilícito de estupefacientes y sustancias
sicotrópicas que tengan una dimensión internacional. En el cumplimiento de las obligaciones que hayan
contraído en virtud de la presente Convención, las Partes adoptarán las medidas necesarias, comprendidas
las de orden legislativo y administrativo, de conformidad con las disposiciones fundamentales de sus
respectivos ordenamientos jurídicos internos.
2. Las Partes cumplirán sus obligaciones derivadas de la presente Convención de manera que concuerde
con los principios de la igualdad soberana y de la integridad territorial de los Estados y de la no intervención
en los asuntos internos de otros Estados.
3. Una Parte no ejercerá en el territorio de otra Parte competencias ni funciones que hayan sido reservadas
exclusivamente a las autoridades de esa otra Parte por su derecho interno.
Artículo 3 - Delitos y sanciones
1. Cada una de las Partes adoptará las medidas que sean necesarias para tipificar como delitos penales en
su derecho interno, cuando se cometan intencionalmente;
a) - i) la producción, la fabricación, la extracción, la preparación, la oferta, la oferta para la venta, la
distribución, la venta, la entrega en cualesquiera condiciones, el corretaje, el envío, el envío en trámite, el
transporte, la importación o la exportación de cualquier estupefaciente o sustancia sicotrópica en contra de lo
dispuesto en la Convención de 1961, en la Convención de 1961 en su forma enmendada o en el Convenio
de 1971.
- ii) el cultivo de la adormidera, el arbusto de coca o la planta de cannabis con el objeto de producir
estupefacientes en contra de lo dispuesto en la Convención de 1961 y en la Convención de 1961 en su
forma enmendada.
- iii) la posesión o la adquisición de cualquier estupefaciente o sustancia sicotrópica con el objeto de realizar
cualquiera de las actividades enumeradas en el precedente apartado i).
- iv) la fabricación, el transporte o la distribución de equipos, materiales o de las sustancias enumeradas en
el Cuadro I y el Cuadro II, a sabiendas de que van a utilizarse en el cultivo, la producción o la fabricación
ilícitos de estupefacientes o sustancias sicotrópicas o para dichos fines.
- v) la organización, la gestión o la financiación de alguno de los delitos enumerados en los precedentes
apartados i), ii), iii) o iv).
b) -i) la conversión o la transferencia de bienes a sabiendas de que tales bienes proceden de alguno o
algunos de los delitos tipificados de conformidad con el inciso a) del presente párrafo, o de un acto de
participación en tal delito o delitos, con el objeto de ocultar o encubrir el origen ilícito de los bienes o de
ayudar a cualquier persona que participe en la comisión de tal delito o delitos, a eludir las consecuencias
jurídicas de sus acciones.
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- ii) la ocultación o el encubrimiento de la naturaleza, el origen, la ubicación, el destino, el movimiento o la
propiedad reales de bienes, o de derechos relativos a tales bienes, a sabiendas de que proceden de alguno
o algunos de los delitos tipificados de conformidad con el inciso a) del presente párrafo o de que un acto de
participación en tal delito o delitos.
c) Con sujeción a sus principios constitucionales y a los conceptos fundamentales de su ordenamiento
jurídico.
- i) la adquisición, la posesión a la utilización de bienes, a sabiendas, en el momento de recibirlos, de que
tales bienes proceden de alguno o algunos de los delitos tipificados de conformidad con el inciso a) del
presente párrafo o de un acto de participación en tal delito o delitos.
- ii) la posesión de equipos o materiales o sustancias enumeradas en el Cuadro I y el Cuadro II, a sabiendas
de que se utilizan o se habrán de utilizar en el cultivo, la producción o la fabricación ilícitos de
estupefacientes o sustancias sicotrópicas o para tales fines.
- iii) instigar o inducir públicamente a otros, por cualquier medio, a cometer alguno de los delitos tipificados
de conformidad con lo dispuesto en el presente artículo o a utilizar ilícitamente estupefacientes o sustancias
sicotrópicas.
- iv) la participación en la comisión de alguno de los delitos tipificados de conformidad con lo dispuesto en el
presente artículo, la asociación y la confabulación para cometerlos, la tentativa de cometerlos y la asistencia,
la incitación, la facilitación o el asesoramiento en relación con su comisión.
2. Con sujeción a sus principios constitucionales y a los conceptos básicos de su ordenamiento jurídico,
cada una de las partes adoptará las medidas que sean necesarias para tipificar como delitos penales
conforme a su derecho interno, cuando se cometen intencionalmente, la posesión, la adquisición o el cultivo
de estupefacientes o sustancias sicotrópicas para el consumo personal en contra de lo dispuesto en la
Convención de 1961, en la Convención de 1961 en su forma enmendada o en el Convenio de 1971.
3. El conocimiento, la intención o la finalidad requeridos como elementos de cualquiera de los delitos
enunciados en el párrafo 1 del presente artículo podrán inferirse de las circunstancias objetivas del caso.
4.
a) Cada una de las partes dispondrá que por la comisión de los delitos tipificados de conformidad con el
párrafo 1 del presente artículo se apliquen sanciones proporcionadas a la gravedad de esos delitos, tales
como la pena de prisión u otras formas de privación de libertad, las sanciones pecuniarias y el decomiso.
b) Las Partes podrán disponer, en los casos de delitos tipificados de conformidad con el párrafo 1 del
presente artículo, que, como complemento de la declaración de culpabilidad o condena, el delincuente sea
sometido a medidas de tratamiento, educación, postratamiento, rehabilitación o reinserción social.
c) No obstante lo dispuesto en los incisos anteriores, en los casos apropiados de infracciones de carácter
leve, las Partes podrán sustituir la declaración de culpabilidad o condena por la aplicación de otras medidas
tales como las de educación, rehabilitación o reinserción social, así como, cuando el delincuente sea un
toxicómano, de tratamiento y postratamiento.
d) Las Partes podrán, ya sea a titulo sustitutivo de la declaración de culpabilidad o del castigo por un delito
tipificado de conformidad con el párrafo 2 del presente artículo o como complemento de dicha declaración de
culpabilidad o de dicho castigo, disponer medidas de tratamiento, educación, postratamiento, rehabilitación o
reinserción social del delincuente.
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5. Las Partes dispondrán lo necesario para que sus tribunales y demás autoridades jurisdiccionales
competentes puedan tener en cuenta las circunstancias de hecho que den particular gravedad a la comisión
de los delitos tipificados de conformidad con el párrafo 1 del presente artículo, tales como:
a) la participación en el delito de un Provida PROVIDA AFP delictivo organizado del que el delincuente forme
parte.
b) la participación del delincuente en otras actividades delictivas internacionales organizadas.
c) la participación del delincuente en otras actividades ilícitas cuya ejecución se vea facilitada por la comisión
del delito.
d) el recurso a la violencia o el empleo de armas por parte del delincuente.
e) el hecho de que el delincuente ocupe un cargo público y de que el delito guarde relación con ese cargo.
f) la victimización o utilización de menores de edad.
g) el hecho de que el delito se haya cometido en establecimientos penitenciarios, en una institución
educativa o en un centro asistencial o en sus inmediaciones o en otros lugares a los que escolares y
estudiantes acudan para realizar actividades educativas, deportivas y sociales.
h) una declaración de culpabilidad anterior, en particular por delitos análogos, por tribunales extranjeros o del
propio país, en la medida en que el derecho interno de cada una de las Partes lo permita.
6. Las Partes se esforzarán por asegurarse de que cualesquiera facultades legales discrecionales conforme
a su derecho interno relativas al enjuiciamiento de personas por los delitos tipificados de conformidad con el
presente artículo se ejerzan para dar la máxima eficacia a las medidas destinadas a hacer cumplir la ley
respecto de esos delitos teniendo debidamente en cuenta la necesidad de ejercer un efecto disuasivo en lo
referente a la comisión de esos delitos.
7. Las Partes velarán por que sus tribunales o demás autoridades competentes tengan en cuenta la
gravedad de los delitos enumerados en el párrafo 1 del presente artículo y las circunstancias enumeradas en
el párrafo 5 del presente artículo al considerar la posibilidad de conceder la libertad anticipada o la libertad
condicional a personas que hayan sido declaradas culpables de alguno de esos delitos.
8. Cada una de las Partes establecerá, cuando proceda, en su derecho interno un plazo de prescripción
prolongado dentro del cual se pueda iniciar el procesamiento por cualquiera de los delitos tipificados de
conformidad con el párrafo 1 del presente artículo. Dicho plazo será mayor cuando el presunto delincuente
hubiese eludido la administración de justicia.
9. Cada una de las Partes adoptará medidas adecuadas, conforme a lo previsto en su propio ordenamiento
jurídico, para que la persona que haya sido acusada o declarada culpable de alguno de los delitos tipificados
de conformidad con el párrafo 1 del presente artículo que se encuentre en el territorio de dicha Parte
comparezca en el proceso penal correspondiente.
10. A los fines de la cooperación entre las Partes prevista en la presente Convención, en particular la
cooperación prevista en los artículos 5, 6, 7 y 9, los delitos tipificados de conformidad con el presente
artículo no se considerarán como delitos fiscales o como delitos políticos ni como delitos políticamente
motivados, sin perjuicio de las limitaciones constitucionales y de los principios fundamentales del derecho
interno de las Partes.
11. Ninguna de las disposiciones del presente artículo afectará al principio de que la tipificación de los delitos
a que se refiere o de las excepciones alegables en relación con éstos queda reservada al derecho interno de
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las Partes y de que esos delitos han de ser enjuiciados y sancionados, con arreglo a lo previsto en ese
derecho.
Artículo 4 - Competencia
1. Cada una de las Partes:
a) adoptará las medidas que sean necesarias para declararse competente respecto de los delitos que haya
tipificado de conformidad con el párrafo 1 del artículo 3:
-i) cuando el delito se cometa en su territorio;
-ii) cuando el delito se cometa a bordo de una nave que enarbole su pabellón o de una aeronave matriculada
con arreglo a su legislación en el momento de -cometerse el delito.
Podrá adoptar las medidas que sean necesarias para declararse competente respecto de los delitos que
haya tipificado de conformidad con el párrafo 1 del artículo
3:
-i) cuando el delito sea cometido por un nacional suyo o por una persona que tenga su residencia habitual en
su territorio.
-ii) cuando el delito se cometa a bordo de una nave para cuya incautación dicha Parte haya recibido
previamente autorización con arreglo a lo previsto en el artículo 17, siempre que esa competencia se ejerza
únicamente sobre la base de los acuerdos o arreglos a que se hace referencia en los párrafos 4 y 9 de dicho
artículo.
-iii) cuando el delito sea uno de los tipificados de conformidad con el apartado iv) del inciso c) del párrafo 1
del artículo 3 y se cometa fuera de su territorio con miras a perpetrar en él uno de los delitos tipificados de
conformidad con el párrafo 1 del artículo 3.
2. Cada una de las Partes:
a) adoptará también las medidas que sean necesarias para declararse competente respecto de los delitos
que haya tipificado de conformidad con el párrafo 1 del artículo 3 cuando el presunto delincuente se
encuentre en su territorio y dicha Parte deniegue su extradición a otra basándose en que:
- i) el delito se ha cometido en su territorio o a bordo de una nave que enarbole su pabellón o de una
aeronave matriculada con arreglo a su legislación en el momento de cometerse el delito: o
- ii) el delito ha sido cometido por un nacional suyo:
b) podrá adoptar también las medidas que sean necesarias para declararse competente respecto de los
delitos que haya tipificado de conformidad con el párralo 1 del artículo 3 cuando el presunto delincuente se
encuentre en su territorio y dicha Parte deniegue su extradición a otra.
3. La presente Convención no excluye el ejercicio de las competencias penales establecidas por una Parte
de conformidad con su derecho interno.
Artículo 5 - Decomiso
1. Cada una de las Partes adoptará las medidas que sean necesarias para autorizar el decomiso:
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a) del producto derivado de delitos tipificados de conformidad con el párrafo 1 del artículo 3, o de bienes
cuyo valor equivalga al de ese producto.
b) de estupefacientes y sustancias sicotrópicas, los materiales y los equipos u otros instrumentos utilizados o
destinados a ser utilizados en cualquier forma para cometer los delitos tipificados de conformidad con el
párrafo 1 del artículo 3.
2. Cada una de las Partes adoptará también las medidas que sean necesarias para permitir a sus
autoridades competentes la identificación, la detección y el embargo preventivo o la incautación del
producto, los bienes, los instrumentos o cualesquiera otros elementos a que se refiere el párrafo 1 del
presente artículo, con miras a su eventual decomiso.
3. A fin de dar aplicación a las medidas mencionadas en el presente artículo, cada una de las Partes
facultará a sus tribunales u otras autoridades competentes a Ordenar la presentación o la incautación de
documentos bancarios, financieros o comerciales. Las Partes no podrán negarse a aplicar las disposiciones
del presente párrafo amparándose en el secreto bancario.
4.
a) Al recibirse una solicitud formulada con arreglo al presente artículo por otra Parte que sea competente
respecto de un delito tipificado de conformidad con lo dispuesto en el párrafo 1 del artículo 3, la Parte en
cuyo territorio se encuentren el producto, los bienes, los instrumentos o cualesquiera otros elementos a que
se refiere el párrafo 1 del presente artículo:
- i) Presentará la solicitud a sus autoridades competentes con el fin de obtener un mandamiento de
decomiso al que, en caso de concederse, dará cumplimiento; o
- ii) Presentará ante sus autoridades competentes, a fin de que se le dé cumplimiento en la medida
solicitada, el mandamiento de decomiso expedido por la Parte requeriente de conformidad con el párrafo 1
del presente artículo, en lo que se refiera al producto, los bienes, los instrumentos o cualesquiera otros
elementos a que se refiere el párrafo
1 que se encuentren en el territorio de la Parte requerida.
b) Al recibirse una solicitud formulada con arreglo al presente artículo por otra Parte que sea competente en
un delito tipificado según lo dispuesto en el párrafo 1 del artículo 3, la Parte requerida adoptará medidas para
la identificación, la detección y el embargo preventivo o la incautación del producto, los bienes, los
instrumentos o cualesquiera otros elementos a que se refiere el párrafo 1 del presente artículo, con miras al
eventual decomiso que se ordene ya sea por la Parte requeriente o, cuando se haya formulado una solicitud
con arreglo al inciso a) del presente párrafo, por la Parte requerida.
c) Las decisiones o medidas previstas en los incisos a) y b) del presente párrafo serán adoptadas por la
Parte requerida de conformidad con su derecho interno y con sujeción a sus disposiciones, y de conformidad
con sus reglas de procedimiento o los tratados, acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales que haya
concertado con la Parte requeriente.
d) Será aplicable mutatis mutandis lo dispuesto en los párrafos 6 a 19 del artículo 7. Además de la
información enumerada en el párrafo 10 del artículo 7, las solicitudes formuladas de conformidad con el
presente artículo contendrán lo siguiente:
- i) en el caso de una solicitud correspondiente al apartado i) del inciso a) del presente párrafo, una
descripción de los bienes por decomisar y una exposición de los hechos en que se funde la Parte requirente
que sea suficiente para que la Parte requerida pueda tramitar el mandamiento con arreglo a su derecho
interno.
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- ii) en el caso de una solicitud correspondiente al apartado ii) del inciso a), una copia admisible en derecho
de un mandamiento de decomiso expedido por la Parte requirente que sirva de fundamento a la solicitud,
una exposición de los hechos e información sobre el alcance de la solicitud de ejecución del mandamiento.
- iii) en el caso de una solicitud correspondiente al inciso b), una exposición de los hechos en que se funde la
Parte requirente y una descripción de las medidas solicitadas.
e) Cada una de las Partes proporcionará al Secretario General el texto de cualesquiera de sus leyes y
reglamentos por los que haya dado aplicación al presente párrafo, así como el texto de cualquier cambio
ulterior que se efectúe en dichas leyes y reglamentos.
f) Si una de las Partes opta por supeditar la adopción de las medidas mencionadas en los inicios a) y b) del
presente párrafo a la existencia de un tratado pertinente, dicha Parte considerará la presente Convención
como base convencional necesaria y suficiente.
g) Las Partes procurarán concertar tratados, acuerdos o arreglos bilaterales y multilaterales para mejorar la
eficacia de la cooperación internacional prevista en el presente artículo.
5.
a) La Parte que haya decomisado el producto o los bienes conforme a los párrafos 1 o 4 del presente
artículo, dispondrá de ellos en la forma prevista por su derecho interno y sus procedimientos administrativos.
b) Al actuar a solicitud de otra Parte, con arreglo a lo previsto en el presente artículo, la Parte podrá prestar
particular atención a la posibilidad de concertar acuerdos a fin de:
- i) aportar la totalidad o una parte considerable del valor de dichos productos y de dichos bienes, o de los
fondos derivados de la venta de dicho producto o de dichos bienes, a organismos intergubernamentales
especializados en la lucha contra el tráfico ilícito y el uso indebido de estupefacientes y sustancias
sicotrópicas.
- ii) repartirse con otras Partes, conforme a un criterio preestablecido o definido para cada caso, dicho
producto o dichos bienes, o los fondos derivados de la venta de dicho producto o de dichos bienes, con
arreglo a lo previsto por su derecho interno, sus procedimientos administrativos o los acuerdos bilaterales o
multilaterales que hayan concertado a este fin.
6.
a) Cuando el producto se haya transformado o convertido en otros bienes, éstos podrán ser objeto de las
medidas aplicables al producto mencionadas en el presente artículo.
b) Cuando el producto se haya mezclado con bienes adquiridos de fuentes lícitas, sin perjuicio de cualquier
otra facultad de incautación o embargo preventivo aplicable, se podrán decomisar dichos bienes hasta el
valor estimado del producto mezclado.
c) Dichas medidas se aplicarán asimismo a los ingresos u otros beneficios derivados de:
- i) el producto.
- ii) los bienes en los cuales el producto haya sido transformado o convertido; o
- iii) los bienes con los cuales se haya mezclado el producto de la misma manera y en la misma medida que
el producto.
7. Cada una de las Partes considerará la posibilidad de invertir la carga de la prueba respecto del origen
lícito del supuesto producto u otros bienes sujetos a decomiso, en la medida en que ello sea compatible con
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los principios de su derecho interno y con la naturaleza de sus procedimientos judiciales y de otros
procedimientos.
8. Lo dispuesto en el presente artículo no podrá interpretarse en perjuicio de los derechos de terceros de
buena fe.
9. Nada de lo dispuesto en el presente artículo afectará al principio de que las medidas que en él se prevén
serán definidas y aplicadas de conformidad con el derecho interno de cada una de las Partes y con arreglo a
lo dispuesto en él.
Artículo 6 - Extradición
1. El presente artículo se aplicará a los delitos tipificados por las Partes de conformidad con el párrafo 1 del
artículo 3.
2. Cada uno de los delitos a los que se aplica el presente artículo se considerará incluido entre los delitos
que den lugar a extradición en todo tratado de extradición vigente entre las Partes. Las Partes se
comprometen a incluir tales delitos como casos de extradición en todo tratado de extradición que concierten
entre si.
3. Si una Parte que supedita la extradición a la existencia de un tratado recibe de otra Parte, con la que no la
vincula ningún tratado de extradición, una solicitud de extradición, podrá considerar la presente Convención
como la base jurídica necesaria para la extradición respecto de los delitos a los que se aplica el presente
artículo. Las Partes que requieran una legislación detallada para hacer valer la presente Convención como
base jurídica para la extradición considerarán la posibilidad de promulgar la legislación necesaria.
4. Las Partes que no supediten la extradición a la existencia de un tratado reconocerán los delitos a los que
se aplica el presente artículo como casos de extradición entre ellas.
5. La extradición estará sujeta a las condiciones previstas por la legislación de la Parte requerida o por los
tratados de extradición aplicables, incluidos los motivos por los que la Parte requerida puede denegar la
extradición.
6. Al examinar las solicitudes recibidas de conformidad con el presente articulo, el Estado requerido podrá
negarse a darles cumplimiento cuando existan motivos de peso que induzcan a sus autoridades judiciales u
otras autoridades competentes a presumir que su cumplimiento facilitaría el procesamiento o el castigo de
una persona, por razón de su raza, religión, nacionalidad u opiniones políticas o que se ocasionarían
perjuicios por alguna de estas razones a alguna persona afectada por la solicitud.
7. Las Partes se esforzarán por agilizar los procedimientos de extradición y simplificar los requisitos
probatorios con respecto a cualquiera de los delitos a los que se aplica el presente artículo.
8. Con sujeción a lo dispuesto en su derecho interno y en sus tratados de extradición, la Parte requerida
podrá, tras haberse cerciorado de que las circunstancias lo justifican y tienen carácter urgente, y a solicitud
de la Parte requirente, proceder a la detención de la persona cuya extradición se solicite y que se encuentre
en su territorio o adoptar otras medidas adecuadas para asegurar su comparecencia en los trámites de
extradición.
9. Sin perjuicio del ejercicio de cualquier competencia penal establecida de conformidad con su derecho
interno, la Parte en cuyo territorio se encuentre un presunto delincuente deberá,
a) si no la extradita por un delito tipificado de conformidad con el párrafo 1 del artículo 3, por los motivos
enunciados en el inciso a) del párrafo 2 del artículo 4, presentar el caso ante sus autoridades competentes
para enjuiciarlo, salvo que se haya acordado otra cosa con la Parte requirente.
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b) si no lo extradita por un delito de ese tipo y se ha declarado competente en relación con ese delito de
conformidad con el inciso b) del párrafo 2 del artículo 4, presentar el caso ante sus autoridades competentes
para enjuiciarlo, salvo que la Parte requirente se oponga a efectos de salvaguardar su competencia.
10. Si la extradición solicitada con el propósito de que se cumpla una condena se deniega basándose en que
la persona objeto de la solicitud es nacional de la Parte requerida, ésta, si su legislación lo permite y de
conformidad con los requisitos de dicha legislación, previa solicitud de la Parte requirente, considerará la
posibilidad de hacer cumplir la condena impuesta conforme a la legislación de la Parte requirente o el resto
de dicha condena que quede por purgar.
11. Las Partes procurarán concertar acuerdos bilaterales y multilaterales para llevar a cabo la extradición o
aumentar su eficacia.
12. Las Partes podrán considerar la posibilidad de concertar acuerdos bilaterales o multilaterales, ya sean
especiales o generales, sobre el traslado de las personas condenadas a prisión u otra forma de privación de
libertad por los delitos a los que se aplica el presente artículo, a fin de que puedan terminar de cumplir sus
condenas en su país.
Artículo 7 - Asistencia judicial reciproca
1. Las Partes se prestarán, a tenor de lo dispuesto en el presente artículo, la más amplia asistencia judicial
recíproca en las investigaciones, procesos y actuaciones judiciales referentes a delitos tipificados de
conformidad con el párrafo 1 del artículo 3.
2. La asistencia judicial recíproca que ha de prestarse de conformidad con el presente artículo podrá ser
solicitada para cualquiera de los siguientes fines:
a) recibir testimonios o tomar declaración a personas.
b) comunicar documentos judiciales.
c) efectuar inspecciones e incautaciones.
d) examinar objetos y lugares.
e) facilitar información y elementos de prueba.
f) entregar originales o copias auténticas de documentos y expedientes relacionados con el caso, inclusive
documentación bancaria, financiera, social y comercial.
g) identificar o detectar el producto, los bienes, los instrumentos u otros elementos con fines probatorios.
3 Las Partes podrán prestarse cualquier otra forma de asistencia judicial recíproca autorizada por el derecho
interno de la Parte requerida.
4. Las Partes, si así se les solícita y en la medida compatible con su derecho y práctica internos, facilitarán o
alentarán presentación o disponibilidad de personas, incluso de detenidos, que consientan en colaborar en
las investigaciones o en intervenir en las actuaciones.
5. Las Partes no invocarán el secreto bancario para negarse a prestar asistencia judicial recíproca con
arreglo al presente artículo.
6. Lo dispuesto en el presente artículo no afectará a las obligaciones derivadas de otros tratados bilaterales
o multilaterales, vigentes o futuros, que rijan, total o parcialmente, la asistencia judicial recíproca en asuntos
penales.
7. Los párrafos 8 a 19 del presente artículo se aplicarán a las solicitudes que se formulen con arreglo al
mismo, siempre que no medie entre las Partes interesadas un tratado de asistencia judicial recíproca.
Cuando las Partes estén vinculadas por un tratado de esta índole, se aplicarán las normas correspondientes
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de dicho tratado, salvo que las Partes convengan en aplicar, en su lugar, los párrafos 8 a 19 del presente
artículo.
8. Las Partes designarán una autoridad, o cuando sea necesario varias autoridades, con facultades para dar
cumplimiento a las solicitudes de asistencia judicial recíproca o transmitirlas a las autoridades competentes
para su ejecución. Se notificará al Secretario General la autoridad o autoridades que hayan sido designadas
para este fin.
Las autoridades designadas por las Partes serán las encargadas de transmitir las solicitudes de asistencia
judicial recíproca y cualquier otra comunicación pertinente; la presente disposición no afectará al derecho de
cualquiera de las Partes a exigir que estas solicitudes y comunicaciones le sean enviadas por vía
diplomática y, en circunstancias urgentes, cuando las Partes lo acuerden, por conducto de la Organización
Internacional de Policía Criminal, de ser ello posible.
9. Las solicitudes deberán presentarse por escrito en un idioma aceptable para la Parte requerida. Se
notificará al Secretario General el idioma o idiomas que sean aceptables para cada una de las Partes. En
situaciones de urgencia, y cuando las Partes lo acuerden, se podrán hacer las solicitudes verbalmente,
debiendo ser seguidamente confirmadas por escrito.
10. En las solicitudes de asistencia judicial recíproca deberá figurar lo siguiente:
a) la identidad de la autoridad que haga la solicitud.
b) el objeto y la índole de la investigación, del proceso o de las actuaciones a que se refiera la solicitud, y el
nombre y funciones de la autoridad que esté efectuando dicha investigación, dicho procesamiento o dichas
actuaciones.
c) un resumen de los datos pertinentes, salvo cuando se trate de solicitudes para la presentación de
documentos judiciales.
d) una descripción de la asistencia solicitada y pormenores sobre cualquier procedimiento particular que la
Parte requirente desee que se aplique.
e) cuando sea posible, la identidad y la nacionalidad de toda persona involucrada y el lugar en que se
encuentre.
f) la finalidad para la que se solícita la prueba, información o actuación.
11. La Parte requerida podrá pedir información adicional cuando sea necesaria para dar cumplimiento a la
solicitud de conformidad con su derecho interno o para facilitar dicho cumplimiento.
12. Se dará cumplimiento a toda solicitud con arreglo al derecho interno de la Parte requerida y, en la
medida en que no se contravenga la legislación de dicha Parte y siempre que ello sea posible, de
conformidad con los procedimientos especificados en la solicitud.
13. La Parte requirente no comunicará ni utilizará, sin previo consentimiento de la Parte requerida, la
información o las pruebas proporcionadas por la Parte requerida para otras investigaciones, procesos o
actuaciones distintas de las indicadas en la solicitud.
14. La Parte requirente podrá exigir que la Parte requerida mantenga reserva acerca de la existencia y el
contenido de la solicitud, salvo en la medida necesaria para darle cumplimiento. Si la Parte requerida no
puede mantener esa reserva, lo hará saber de inmediato a la Parte requirente.
15. La asistencia judicial reciproca solicitada podrá ser denegada:
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a) cuando la solicitud no se ajuste a lo dispuesto en el presente artículo.
b) cuando la Parte requerida considera que el cumplimiento de lo solicitado pudiera menoscabar su
soberanía, su seguridad, su orden público u otros intereses fundamentales.
c) cuando el derecho interno de la Parte requerida prohíba a sus autoridades acceder a una solicitud
formulada en relación con un delito análogo, si este hubiera sido objeto de investigación, procesamiento o
actuaciones en el ejercicio de su propia competencia.
d) cuando acceder a la solicitud sea contrario al ordenamiento jurídico de la Parte requerida en lo relativo a
la asistencia judicial recíproca.
16. Las denegaciones de asistencia judicial recíproca serán motivadas.
17. La asistencia judicial recíproca podrá ser diferida por la Parte requerida si perturbase el curso de una
investigación, un proceso o unas actuaciones. En tal caso, la Parte requerida deberá consultar con la Parte
requirente para determinar si es aún posible prestar la asistencia en la forma y en las condiciones que la
primera estime necesarias.
18. El testigo, perito u otra persona que consienta en deponer en juicio o en colaborar en una investigación,
proceso o actuación judicial en el territorio de la Parte requirente, no será objeto de procesamiento,
detención o castigo, ni de ningún tipo de restricción de su libertad personal en dicho territorio por actos,
omisiones o por declaraciones de culpabilidad anteriores a la fecha en que abandonó el territorio de la Parte
requerida.
Ese salvoconducto cesará cuando el testigo, perito u otra persona haya tenido durante 15 días consecutivos,
o durante el periodo acordado por las Partes, después de la fecha en que se le haya informado oficialmente
de que las autoridades judiciales ya no requerían su presencia, la oportunidad de salir del país y no
obstante, permanezca voluntariamente en el territorio o regrese espontáneamente a él después de haberlo
abandonado.
19. Los gastos ordinarios que ocasione la ejecución de una solicitud serán sufragados por la Parte requerida
salvo que las Partes interesadas hayan acordado otra cosa. Cuando se requieran a este fin, gastos
cuantiosos o de carácter extraordinario, las Partes se consultarán para determinar los términos y condiciones
en que se haya de dar cumplimiento a la solicitud, así como la manera en que se sufragarán los gastos.
20. Cuando sea necesario, las Partes considerarán la posibilidad de concertar acuerdos o arreglos
bilaterales o multilaterales que sirvan a los fines del presente artículo y que, en la práctica, den efecto a sus
disposiciones o las refuercen.
Artículo 8 - Remisión de actuaciones penales
Las Partes considerarán la posibilidad de remitirse actuaciones penales para el procesamiento por los delitos
tipificados de conformidad con el párrafo 1 del artículo 3, cuando se estime que esa remisión obrará en
interés de una correcta administración de justicia.
Artículo 9 - Otras formas de cooperación y capacitación
1. Las Partes colaborarán estrechamente entre si, en armonía con sus respectivos ordenamientos jurídicos y
administrativos, con miras a aumentar la eficacia de las medidas de detección y represión orientadas a
suprimir la comisión de los delitos tipificados de conformidad con el párrafo 1 del artículo 3. Deberán, en
particular, sobre la base de acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales:
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a) establecer y mantener canales de comunicación entre sus organismos y servicios competentes a fin de
facilitar el intercambio rápido y seguro de información sobre todos los aspectos de los delitos tipificados de
conformidad con el párrafo 1 del artículo 3, incluso, siempre que las Partes interesadas lo estimen oportuno,
sobre sus vinculaciones con otras actividades delictivas.
b) cooperar en la realización de indagaciones, con respecto a delitos tipificados de conformidad con el
párrafo 1 del artículo 3 y de carácter internacional, acerca de:
- i) la identidad, el paradero y las actividades de personas presuntamente implicadas en delitos tipificados de
conformidad con el párrafo 1 del artículo 3.
- ii) el movimiento del producto o de los bienes derivados de la comisión de esos delitos.
- iii) el movimiento de estupefacientes, sustancias sicotrópicas, sustancias que figuran en el Cuadro I y el
Cuadro II de la presente Convención e instrumentos utilizados o destinados a ser utilizados en la comisión
de esos delitos.
c) cuando sea oportuno y siempre que no contravenga a lo dispuesto en su derecho interno, crear equipos
conjuntos, teniendo en cuenta la necesidad de proteger la seguridad de las personas y de las operaciones,
para dar efecto a lo dispuesto en el presente párrafo. Los funcionarios de cualquiera de las Partes que
integren esos equipos actuarán conforme a la autorización de las autoridades competentes de la Parte en
cuyo territorio se ha de llevar a cabo la operación. En todos esos casos las Partes de que se trate velarán
por que se respete plenamente la soberanía de la Parte en cuyo territorio se ha de realizar la operación.
d) proporcionar, cuando corresponda, las cantidades necesarias de sustancias para su análisis o
investigación.
e) facilitar una coordinación eficaz entre sus organismos y servicios competentes y promover el intercambio
de personal y de otros expertos, incluso destacando funcionarios de enlace.
2. Cada una de las Partes, en la medida necesaria, iniciará, desarrollará o perfeccionará programas
específicos de capacitación destinados a su personal de detección y represión o de otra índole, incluido el
personal aduanero, encargado de suprimir los delitos tipificados de conformidad con el párrafo 1 del artículo
3. En particular, estos programas se referirán a:
a) los métodos utilizados en la detección y supresión de los delitos tipificados de conformidad con el párrafo
1 del artículo 3.
b) las rutas y técnicas utilizadas por personas presuntamente implicadas en delitos tipificados de
conformidad con el párrafo 1 del artículo 3, en particular en los Estados de tránsito, y medidas adecuadas
para contrarrestar su utilización.
c) la vigilancia de la importación y exportación de estupefacientes, sustancia sicotrópicas y sustancias que
figuran en el Cuadro I y el Cuadro II.
d) la detección y vigilancia del movimiento del producto y los bienes derivados de la comisión de los delitos
tipificados de conformidad con el párrafo 1 del artículo 3, y de los estupefacientes, sustancias sicotrópicas y
sustancias que figuran en e Cuadro I y el Cuadro II, y de los instrumentos que se utilicen o se pretenda
utiliza en la comisión de dichos delitos.
e) los métodos utilizados para la transferencia, la ocultación o el encubrimiento de dicho producto, y de
dichos bienes e instrumentos.
f) el acopio de pruebas.
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g) las técnicas de fiscalización en zonas y puertos francos.
h) las técnicas modernas de detección y represión.
3. Las Partes se prestarán asistencia en la planificación y ejecución de pro gramas de investigación y
capacitación en caminados a intercambiar conocimientos en las esferas mencionadas en el párrafo 2 del
presente artículo y, a ese fin, deberán también, cuando proceda, recurrir a conferencias y seminarios
regionales e internacionales a fin de promover la cooperación y estimular el examen de los problemas de
interés común, incluidos en particular los problemas y necesidades especiales de los Estados de tránsito.
Artículo 10 - Cooperación y asistencia internacionales para los estados de transito
1. Las Partes cooperarán, directamente o por conducto de las organizaciones internacionales o regionales
competentes, para prestar asistencia y apoyo a los Estados de tránsito y, en particular, a los países en
desarrollo que necesiten de tales asistencia y apoyo, en la medida de lo posible, mediante programas de
cooperación técnica para impedir la entrada y el tránsito ilícito y otras actividades conexas.
2. Las Partes podrán convenir, directamente o por conducto de las organizaciones internacionales o
regionales competentes, en proporcionar asistencia financiera a dichos Estados de tránsito con el fin de
incrementar y fortalecer la infraestructura que necesiten para una fiscalización y una prevención eficaces del
tráfico ilícito.
3. Las Partes podrán concertar acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales para aumentar la eficacia de
la cooperación internacional prevista en el presente artículo y podrán tomar en consideración la posibilidad
de concertar arreglos financieros a ese respecto.
Artículo 11 - Entrega vigilada
1. Si lo permiten los principios básicos de sus respectivos ordenamientos jurídicos internos, las Partes
adoptarán las medidas necesarias, dentro de sus posibilidades, para que se pueda utilizar de forma
adecuada, en el plano internacional, la técnica de entrega vigilada de conformidad con acuerdos o arreglos
mutuamente convenidos, con el fin de descubrir a las personas implicadas en delitos tipificados de
conformidad con el párrafo 1 del artículo 3 y de entablar acciones legales contra ellas.
2. Las decisiones de recurrir a la entrega vigilada se adoptarán caso por caso y podrán, cuando sea
necesario, tener en cuenta los arreglos financieros y los relativos al ejercicio de su competencia por las
Partes interesadas.
3. Las remesas ilícitas cuya entrega vigilada se haya acordado podrán, con el consentimiento de las Partes
interesadas, ser interceptadas y autorizadas a proseguir intactas o habiéndose retirado o sustituido total o
parcialmente los estupefacientes o sustancias sicotrópicas que contengan.
Artículo 12 - Sustancias que se utilizan con frecuencia en la fabricación ilícita de estupefacientes o
sustancias psicotrópicas
1. Las Partes adoptarán las medidas que estimen adecuadas para evitar la desviación de las sustancias que
figuran en el Cuadro I y en el Cuadro II, utilizadas en la fabricación ilícita de estupefacientes o sustancias
sicotrópicas, y cooperarán entre ellas con este fin.
2. Si una de las Partes o la Junta posee datos que, a su juicio, puedan requerir la inclusión de una sustancia
en el Cuadro I o en el Cuadro II, lo notificarán al Secretario General y le facilitarán los datos en que se base
la notificación. El procedimiento descrito en los párrafos 2 a 7 del presente artículo también será aplicable
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cuando una de las Partes o la Junta posean información que justifique suprimir una sustancia del Cuadro I o
del Cuadro II o trasladar una sustancia de un Cuadro a otro.
3. El Secretario General comunicará esa notificación y los datos que considere pertinentes a las Partes, a la
Comisión y, cuando la notificación proceda de alguna de las Partes, a la Junta. Las Partes comunicarán al
Secretario General sus observaciones acerca de la notificación y toda la información complementaria que
pueda serle útil a la Junta para elaborar un dictamen y a la Comisión para adoptar una decisión.
4. Si la Junta, teniendo en cuenta la magnitud, importancia y diversidad del uso lícito de esa sustancia, y la
posibilidad y facilidad del empleo de otras sustancias tanto para la utilización lícita como para la fabricación
ilícita de estupefacientes o de sustancias sicotrópicas, comprueba:
a) que la sustancia se emplea con frecuencia en la fabricación ilícita de un estupefaciente o de una sustancia
sicotrópica.
b) que el volumen y la magnitud de la fabricación ilícita de un estupefaciente o de una sustancia sicotrópica
crean graves problemas sanitarios o sociales, que justifican la adopción de medidas en el plano
internacional.
Comunicará a la Comisión un dictamen sobre la sustancia, en el que se señale el efecto que tendría su
incorporación al Cuadro I o al Cuadro II tanto sobre su uso licito como sobre su fabricación ilícita, junto con
recomendaciones de las medidas de vigilancia que, en su caso, sean adecuadas a la luz de ese dictamen.
5. La Comisión, teniendo en cuenta las observaciones presentadas por las Partes y las observaciones y
recomendaciones de la Junta, cuyo dictamen será determinante en cuanto a los aspectos científicos, y
tomando también debidamente en consideración otros factores pertinentes, podrá decidir por una mayoría
de dos tercios de sus miembros, incorporar una sustancia al Cuadro I o al Cuadro II.
6. Toda decisión que tome la Comisión de conformidad con el presente artículo será notificada por el
Secretario General a todos los Estados y otras entidades que sean Partes en la presente Convención o
puedan llegar a serlo, y a la Junta. Tal decisión surtirá pleno efecto respecto de cada una de las Partes a los
180 días de la fecha de la notificación.
7.
a) Las decisiones de la Comisión adoptadas con arreglo al presente artículo estarán sujetas a revisión por el
Consejo, cuando así lo solicite cualquiera de las Partes dentro de un plazo de 180 días contados a partir de
la fecha de la notificación de la decisión. La solicitud de revisión será presentada al Secretario General junto
con toda la información pertinente en que se base dicha solicitud de revisión.
b) El Secretario General transmitirá copias de la solicitud de revisión y de la información pertinente a la
Comisión, a la Junta y a todas las Partes invitándolas a presentar sus observaciones dentro del plazo de 90
días. Todas las observaciones que se reciban se comunicarán al Consejo para que éste las examine.
c) El Consejo podrá confirmar o revocar la decisión de la Comisión. La notificación de la decisión del
Consejo se transmitirá a todos los Estados y otras entidades que sean Partes en la presente Convención o
que puedan llegar a serlo, a la Comisión y a la Junta.
8.
a) Sin perjuicio de las disposiciones de carácter general del párrafo 1 del presente artículo y de lo dispuesto
en la Convención de 1961 en la Convención de 1961 en su forma enmendada y en el Convenio de 1971, las
Partes tomarán las medidas que estimen oportunas para vigilar la fabricación y la distribución de sustancias
que figuren en los Cuadros I y II que se realicen dentro de su territorio.
b) Con este fin las Partes podrán:
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- i) controlar a todas las personas y empresas que se dediquen a la fabricación o la distribución de tales
sustancias.
- ii) controlar bajo licencia el establecimiento y los locales en que se realicen las mencionadas fabricación o
distribución.
- iii) exigir que los licenciatarios obtengan la autorización para realizar las mencionadas operaciones.
- iv) impedir la acumulación en posesión de fabricantes y distribuidores de cantidades de esas sustancias
que excedan de las que requieran el desempeño normal de las actividades comerciales y las condiciones
prevalecientes en el mercado.
9. Cada una de las Partes adoptará, con respecto a las sustancias que figuren en el Cuadro I y en el Cuadro
II las siguientes medidas:
a) Establecer y mantener un sistema para vigilar el comercio internacional de sustancias que figuran en el
Cuadro I y en el Cuadro II, a fin de facilitar el descubrimiento de operaciones sospechosas Esos sistemas de
vigilancia deberán aplicarse en estrecha cooperación con los fabricantes, importadores, exportadores,
mayoristas y minoristas, que deberán informar a las autoridades competentes sobre los pedidos y
operaciones sospechosos.
b) Disponer la incautación de cualquier sustancia que figure en el Cuadro I o en el Cuadro II si hay pruebas
suficientes de que se ha de utilizar para la fabricación ilícita de estupefacientes o sustancias sicotrópicas.
c) Notificar, lo antes posible, a las autoridades y servicios competentes de las Partes interesadas si hay
razones para presumir que la importación, la exportación o el tránsito de una sustancia que figura en el
Cuadro I o en el Cuadro II se destina a la fabricación ilícita de estupefacientes o sustancias sicotrópicas,
facilitando en particular información sobre los medios de pago y cualesquiera otros elementos esenciales en
los que se funde esa presunción.
d) Exigir que las importaciones y exportaciones estén correctamente etiquetadas y documentadas. Los
documentos comerciales como facturas, manifiestos de carga, documentos aduaneros y de transporte y
otros documentos relativos al envío, deberán contener los nombres tal como figuran en el Cuadro I o en el
Cuadro II de las sustancias que se importen o exporten, la cantidad que se importe o exporte y el nombre y
la dirección del importador, del exportador y, cuando sea posible, del consignatario.
e) Velar por que los documentos mencionados en el inciso d) sean conservados durante dos años por lo
menos y puedan ser inspeccionados por las autoridades competentes.
10.
a) Además de lo dispuesto en el párrafo 9, y a petición de la Parte interesada dirigida al Secretario General,
cada una de las Partes de cuyo territorio se vaya a exportar una de las sustancias que figuran en el Cuadro I
velará por que, antes de la exportación, sus autoridades competentes proporcionen la siguientes información
a las autoridades competentes del país importador:
-i) el nombre y la dirección del exportador y del importador y, cuando sea posible, del consignatario.
- ii) el nombre de la sustancia que figura en el Cuadro I.
- iii) la cantidad de la sustancia que se ha de exportar.
- iv) el punto de entrada y la fecha de envío previstos.
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- v) toda otra información que acuerden mutuamente las Partes.
b) Las Partes podrán adoptar medidas de fiscalización más estrictas o rigurosas que las previstas en el
presente párrafo si, a su juicio, tales medidas son convenientes o necesarias.
11. Cuando una de las Partes facilite información a otra Parte con arreglo a lo dispuesto en los párrafos 9 y
10 del presente artículo, la Parte que facilita tal información podrá exigir que la Parte que la reciba respete el
carácter confidencial de los secretos industriales, empresariales, comerciales o profesionales o de los
procesos industriales que contenga.
12. Cada una de las Partes presentará anualmente a la Junta, en la forma y de la manera que ésta disponga
y en los formularios que ésta suministre, información sobre:
a) las cantidades incautadas de sustancias que figuran en el Cuadro I y en el Cuadro II y, cuando se
conozca, su origen.
b) cualquier sustancia que no figure en el Cuadro I o en el Cuadro II pero de la que se sepa que se emplea
en la fabricación ilícita de estupefacientes o sustancias sicotrópicas y que, a juicio de esa Parte, sea
considerada lo bastante importante para ser señalada a la atención de la Junta.
c) los métodos de desviación y de fabricación ilícita.
13. La Junta informará anualmente a la Comisión sobre la aplicación del presente artículo y la Comisión
examinará periódicamente la adecuación y pertinencia de los Cuadros I y II.
14. Las disposiciones del presente articulo no se aplicarán a los preparados farmacéuticos, ni a otros
preparados que contengan sustancias que figuran en el Cuadro I o en el Cuadro II y que estén compuestos
de forma tal que esas sustancias no puedan emplearse o recuperarse fácilmente por medios de sencilla
aplicación.
Artículo 13 - Materiales y equipos
Las Partes adoptarán las medidas que consideren adecuadas para impedir el comercio y la desviación de
materiales y equipos destinados a la producción o fabricación ilícitas de estupefacientes y sustancias
sicotrópicas y cooperarán a este fin.
Artículo 14 - Medidas para erradicar el cultivo ilícito de plantas de las que se extraen estupefacientes
y para eliminar la demanda ilícita de estupefacientes y sustancias psicotrópicas
1. Cualquier medida adoptada para la aplicación de la presente Convención por las Partes no será menos
estricta que las normas aplicables a la erradicación del cultivo ilícito de plantas que contengan
estupefacientes y sustancias sicotrópicas y a la eliminación de la demanda ilícita de estupefacientes y
sustancias sicotrópicas conforme a lo dispuesto en la Convención de 1961, en la Convención de 1961 en su
forma enmendada y en el Convenio de 1971.
2. Cada una de las Partes adoptará medidas adecuadas para evitar el cultivo ilícito de las plantas que
contengan estupefacientes o sustancias sicotrópicas, tales como las plantas de adormidera, los arbustos de
coca y las plantas de cannabis, así como para erradicar aquellas que se cultiven ilícitamente en su territorio.
Las medidas que se adopten deberán respetar los derechos humanos fundamentales y tendrán debidamente
en cuenta los usos tradicionales lícitos, donde al respecto exista la evidencia histórica, así como la
protección del medio ambiente.
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3.
a) Las Partes podrán cooperar para aumentar la eficacia de los esfuerzos de erradicación. Tal cooperación
podrá comprender, entre otras cosas, el apoyo, cuando proceda, al desarrollo rural integrado tendiente a
ofrecer soluciones sustitutivas del cultivo ilícito que sean económicamente viables. Factores como el acceso
a los mercados, la disponibilidad de recursos y las condiciones socioeconómicas imperantes deberán ser
tomados en cuenta antes de que estos programas hayan sido puestos en marcha. Las Partes podrán llegar
a acuerdos sobre cualesquiera otras medidas adecuadas de cooperación.
b) Las Partes facilitarán también el intercambio de información científica y técnica y la realización de
investigaciones relativas a la erradicación.
c) Cuando tengan fronteras comunes, las Partes tratarán de cooperar en programas de erradicación en sus
respectivas zonas situadas a lo largo de dichas fronteras.
4. Las Partes adoptarán medidas adecuadas tendientes a eliminar o reducir la demanda ilícita de
estupefacientes y sustancias sicotrópicas con miras a reducir el sufrimiento humano y acabar con los
incentivos financieros del tráfico ilícito. Estas medidas podrán basarse, entre otras cosas, en las
recomendaciones de las Naciones Unidas, los organismos especializados de las Naciones Unidas, tales
como la Organización Mundial de la Salud, y otras organizaciones internacionales competentes, y en el Plan
Amplio y Multidisciplinario aprobado por la Conferencia Internacional sobre el Uso Indebido y el Tráfico Ilícito
de Drogas celebrada en 1987, en la medida en que éste se relacione con los esfuerzos de las
organizaciones gubernamentales y no gubernamentales y de entidades privadas en las esferas de la
prevención, del tratamiento y de la rehabilitación. Las Partes podrán concertar acuerdos o arreglos
bilaterales o multilaterales tendientes a eliminar o reducir la demanda ilícita de estupefacientes y sustancias
sicotrópicas.
5. Las Partes podrán asimismo adoptar las medidas necesarias para que los estupefacientes, sustancias
sicotrópicas y sustancias que figuran en el Cuadro I y el Cuadro II que se hayan incautado o decomisado
sean destruidas prontamente o se disponga de ellas de acuerdo con la ley y para que las cantidades
necesarias debidamente certificadas de esas sustancias sean admisibles a efectos probatorios.
Artículo 15 - Transportistas comerciales
1. Las Partes adoptarán medidas adecuadas a fin de garantizar que los medios de transporte utilizados por
los transportistas comerciales no lo sean para cometer delitos tipificados de conformidad con el párrafo 1 del
artículo 3; entre esas medidas podrá figurar la concertación de arreglos especiales con los transportistas
comerciales.
2. Cada una de las Partes exigirá a los transportistas comerciales que tomen precauciones razonables a fin
de impedir que sus medios de transporte sean utilizados para cometer delitos tipificados de conformidad con
el párrafo 1 del artículo 3. Entre esas precauciones podrán figurar las siguientes:
a) Cuando el establecimiento principal del transportista comercial se encuentra en el territorio de dicha Parte:
- i) la capacitación del personal para descubrir personas o remesas sospechosas;
- ii) el estimulo de la integridad moral del personal.
b) Cuando el transportista comercial desarrolla actividades en el territorio de dicha Parte:
- i) la presentación por adelantado, cuando sea posible, de los manifiestos de carga;
- ii) la utilización en los contenedores de sellos inviolables y verificables individualmente;
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- iii) la denuncia a las autoridades competentes, en la primera ocasión, de cualquier circunstancia sospecha
que pueda estar relacionada con la comisión de delitos tipificados de conformidad con el párrafo 1 del
artículo 3.
3. Cada una de las Partes procurará garantizar que los transportistas comerciales y las autoridades
competentes de los lugares de entrada y salida, y demás zonas de control aduanero, cooperen a fin de
impedir el acceso no autorizado a los medios de transporte y a la carga, así como en la aplicación de las
medidas de seguridad adecuadas.
Artículo 16 - Documentos comerciales y etiquetas en las exportaciones
1. Cada una de las Partes exigirá que las exportaciones lícitas de estupefacientes y sustancias sicotrópicas
estén debidamente documentadas. Además de los requisitos de documentación previstos en el artículo 31
de la Convención de 1961, en el artículo 31 de la Convención de 1961 en su forma enmendada y en el
artículo 12 del Convenio de 1971, en los documentos comerciales, tales como facturas, manifiestos de
carga, documentos aduaneros y de transporte y otros documentos relativos al envío, deberán indicarse los
nombres de los estupefacientes y sustancias sicotrópicas que se exporten, tal como figuren en las Listas
correspondientes de la Convención de 1961, de la Convención de 1961 en su forma enmendada y del
Convenio de 1971, así como la cantidad exportada y el nombre y la dirección del exportador, del importador
y, cuando sea posible, del consignatario.
2. Cada una de las Partes exigirá que las remesas de estupefacientes y sustancias sicotrópicas no vayan
incorrectamente etiquetadas.
Artículo 17 - Tráfico ilícito por mar
1. Las Partes cooperarán en todo lo posible para eliminar el tráfico ilícito por mar, de conformidad con el
derecho marítimo internacional.
2. Toda Parte, que tenga motivos razonables para sospechar que una nave de su pabellón, o que no
enarbole ninguno o no lleve matrícula, está siendo utilizada para el tráfico ilícito, podrá solicitar asistencia de
otras Partes a fin de poner término a esa utilización. Las Partes a las que se solicite dicha asistencia la
prestarán con los medios de que dispongan.
3. Toda Parte que tenga motivos razonables para sospechar que una nave que esté haciendo uso de la
libertad de navegación con arreglo al derecho internacional y que enarbole el pabellón o que líe ve matrícula
de otra Parte, está siendo utilizado para el tráfico ilícito, podrá notificarlo al Estado del pabellón y pedir que
confirme la matricula; si la confirma, podrá solicitarle autorización para adoptar las medidas adecuadas con
respecto a esa nave.
4. De conformidad con el párrafo 3 o con los tratados vigentes entre las Partes, o con cualquier otro acuerdo
o arreglo que se haya podido concertar entre ellas, el Estado del pabellón podrá autorizar al Estado
requirente, entre otras cosas, a.
a) abordar la nave.
b) inspeccionar la nave.
c) si se descubren pruebas de implicación en el tráfico ilícito, adoptar medidas adecuadas con respecto a la
nave, a las personas y a la carga que se encuentren a bordo.
5. Cuando se adopte una medida de conformidad con el presente articulo, las Partes interesadas tendrán
debidamente en cuenta la necesidad de no poner en peligro la seguridad de la vida en el mar ni la de la nave
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y la carga y de no perjudicar los intereses comerciales y jurídicos del Estado del pabellón o de cualquier otro
Estado interesado.
6. El Estado del pabellón podrá, en consonancia con sus obligaciones previstas en el párrafo 1 del presente
artículo, someter su autorización a condiciones que serán convenidas con la Parte que sea el Estado
requirente, sobre todo en lo que concierne a la responsabilidad.
A los efectos de los párrafos 3 y 4 de presente artículo, las Partes responderán con celeridad a las
solicitudes de otras Partes de que se averigüe si una nave que esté enarbolando su pabellón está autorizada
a hacerlo, así como a las solicitudes de autorización que se presenten a tenor de lo previsto en el párrafo 3.
Cada Estado, en el momento de entrar a ser Parte en la presente Convención, designará una o, en caso
necesario, varías autoridades para que se encarguen de recibir dichas solicitudes y de responder a ellas.
Esa designación será dada a conocer, por conducto del Secretario General, a todas las demás Partes, antes
de que transcurra un mes de la designación.
8. La Parte que haya adoptado cualquiera de las medidas previstas en el presente artículo informará con
prontitud al Estado del pabellón de los resultados de esa medida.
9. Las Partes considerarán la posibilidad de concertar acuerdos o arreglos bilaterales y regionales para llevar
a la práctica las disposiciones del presente artículo o hacerlas más eficaces.
10. Las medidas que se adopten en cumplimiento del párrafo 4 del presente artículo serán sólo aplicadas por
buques de guerra o aeronaves militares, u otras naves o aeronaves que lleven signos claros y sean
identificables como naves o aeronaves al servicio de un gobierno que hayan sido autorizadas a tal fin.
11. Toda medida adoptada de conformidad con el presente artículo tendrá debidamente en cuenta la
necesidad de no injerirse en los derechos y obligaciones de los Estados ribereños o en el ejercicio de su
competencia, que sean conformes con el derecho marítimo internacional, ni de menoscabar esos derechos,
obligaciones o competencias.
Artículo 18 - Zonas y puertos francos
1. Las Partes, a fin de eliminar, en las zonas y puertos francos, el tráfico ilícito de estupefacientes,
sustancias sicotrópicas y sustancias que figuran en los Cuadros I y II adoptarán medidas no menos estrictas
que las que apliquen en otras partes de su territorio.
2. Las Partes procuraran:
a) vigilar el movimiento de bienes y personas en las zonas y puertos francos, a cuyo fin facultarán a las
autoridades competentes a inspeccionar las cargas y las naves a su llegada y partida, incluidas las
embarcaciones de recreo y los barcos pesqueros, así como las aeronaves y los vehículos y, cuando
proceda, a registrar a los miembros de la tripulación y los pasajeros, así como los equipajes respectivos.
b) establecer y mantener un sistema para descubrir los envíos sospechosos de contener estupefacientes,
sustancias sicotrópicas y sustancias que figuran en los Cuadros I y II que entren en dichas zonas o salgan
de ellas.
c) establecer y mantener sistemas de vigilancia en las zonas del puerto y de los muelles, en los aeropuertos
y en los puntos de control fronterizo de las zonas y puertos francos.
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Artículo 19 - Utilización de los servicios postales
1. Las Partes, de conformidad con las obligaciones que les incumben en virtud de las Convenciones de la
Unión Postal Universal, y de acuerdo con los principios básicos de sus respectivos ordenamientos jurídicos
internos, adoptarán medidas a fin de suprimir la utilización de los servicios postales para el tráfico ilícito y
cooperarán con ese propósito.
2. Las medidas a que se refiere el párrafo 1 del presente artículo comprenderán, en particular:
a) medidas coordinadas y orientadas a prevenir y reprimir la utilización de los servicios postales para el
tráfico ilícito;
b) la introducción y el mantenimiento, por el personal de detección y represión competente, de técnicas de
investigación y de control encaminadas a detectar los envíos postales con remesas ilícitas de
estupefacientes, sustancias sicotrópicas y sustancias que figuran en los Cuadros I y II;
c) medidas legislativas que permitan utilizar los medios adecuados a fin de alegar las pruebas necesarias
para iniciar actuaciones judiciales.
Artículo 20 - Información que deben suministrar las partes
1. - Las Partes suministrarán, por mediación del Secretario General, información a la Comisión sobre el
funcionamiento de la presente Convención en sus territorios, y en particular:
a) el texto de las leyes y reglamentos que promulguen para dar efecto a la Convención;
b) los pormenores de casos de tráfico ilícito dentro de su jurisdicción que estimen importantes por las nuevas
tendencias que revelan, las cantidades de que se trata, las fuentes de procedencia de las sustancias o los
métodos utilizados por las personas que se dedican al tráfico ilícito.
2.- Las Partes facilitarán dicha información del modo y en la fecha que solicite la Comisión.
Artículo 21 - Funciones de la comisión
La Comisión tendrá autoridad para estudiar todas las cuestiones relacionadas con los objetivos de la
presente Convención, y en particular:
a) la Comisión examinará, el funcionamiento de la presente Convención, sobre la base de la información
presentada por las Partes de conformidad con el artículo 20.
b) la Comisión podrá hacer sugerencias y recomendaciones de carácter general basadas en el examen de la
información recibida de las Partes.
c) la Comisión podrá señalar a la atención de la Junta cualquier cuestión que tenga relación con las
funciones de la misma.
d) la Comisión tomará las medidas que estime adecuadas sobre cualquier cuestión que le haya remitido la
Junta de conformidad con el inciso b) del párrafo 1 del artículo 22.
e) la Comisión, con arreglo al procedimiento establecido en el artículo 12, podrá enmendar el Cuadro I y el
Cuadro II.
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f) la Comisión podrá señalar a la atención de los Estados no Partes las decisiones y recomendaciones que
adopte en cumplimiento de la presente Convención, a fin de que dichos Estados examinen la posibilidad de
tomar medidas de acuerdo con tales decisiones y recomendaciones.
Artículo 22 - Funciones de la junta
1.- Sin perjuicio de las funciones de la Comisión previstas en el artículo 21 y sin perjuicio de las funciones de
la Junta y de la Comisión previstas en la Convención de 1961, en la Convención de 1961 en su forma
enmendada y en el Convenio de 1971:
a) Si, sobre la base de su examen de la información a disposición de ella, del Secretario General o de la
Comisión, o de la información comunicada por órganos de las Naciones Unidas, la Junta tiene motivos para
creer que no se cumplen los objetivos de la presente Convención en asuntos de su competencia, la Junta
podrá invitar a una o más Partes a suministrar toda información pertinente.
b) Con respecto a los artículos 12,13 y 16:
- i) Una vez cumplido el trámite señalado en el inciso a) del presente artículo, la Junta podrá, si lo juzga
necesario, pedir a la Parte interesada que adopte las medidas correctivas que las circunstancias aconsejen
para el cumplimiento de las disposiciones de los artículos 12,13 y 16.
- II) Antes de tomar ninguna medida conforme al apartado iii) infra, la Junta tratará confidencialmente sus
comunicaciones con la Parte interesada conforme a los incisos anteriores.
- iii) Si la Junta considera que la Parte interesada no ha adoptado las medidas correctivas que se le han
pedido conforme a este inciso, podrá señalar el asunto a la atención de las Partes, del Consejo y de la
Comisión. Cualquier informe que publique la Junta de conformidad con este inciso incluirá asimismo las
opiniones de la Parte interesada si ésta así lo solicitare.
2. - Se invitará a toda Parte interesada a que esté representada en las reuniones de la Junta en las que se
haya de examinar de conformidad con el presente articulo una cuestión que le afecte directamente.
3.- Si, en algún caso, una decisión de la Junta que se adopte de conformidad con el presente artículo no
fuese unánime, se dejará constancia de las opiniones de la minoría.
4.- Las decisiones de la Junta de conformidad con el presente artículo se tomarán por mayoría de dos
tercios del número total de miembros de la Junta.
5.- En el desempeño de sus funciones de conformidad con el inciso a) del párrafo 1 del presente artículo, la
Junta protegerá el carácter confidencial de toda información que llegue a su poder.
6.- La responsabilidad de la Junta en virtud del presente artículo no se aplicará al cumplimiento de tratados o
acuerdos celebrados entre las Partes de conformidad con las disposiciones de la presente Convención.
7. - Lo dispuesto en el presente artículo no será aplicable a las controversias entre las Partes a las que se
refieren las disposiciones del artículo 32.
Artículo 23 - Informes de la junta
1.- La Junta preparará un informe anual sobre su labor en el que figure un análisis de la información de que
disponga y, en los casos adecuados, una relación de las explicaciones, si las hubo, dadas por las Partes o
solicitadas a ellas, junto con cualesquiera observaciones y recomendaciones que la Junta desee formular. La
Junta podrá preparar los informes adicionales que considere necesarios. Los informes serán presentados al
Consejo por conducto de la Comisión, la cual podrá hacer las observaciones que juzgue convenientes.
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2.- Los informes de la Junta serán comunicados a las Partes y posteriormente publicados por el Secretario
General. Las Partes permitirán la distribución sin restricciones de dichos informes.
Artículo 24 - Aplicación de medidas de fiscalización mas estrictas que las establecidas por la
presente convención
Una Parte podrá adoptar medidas de fiscalización más estrictas o rigurosas que las previstas en la presente
Convención si, a su juicio, tales medidas son convenientes o necesarias para prevenir o eliminar el tráfico
ilícito.
Artículo 25 - Efecto no derogatorio respecto de anteriores derechos y obligaciones convencionales
Las disposiciones de la presente Convención serán sin perjuicio de los derechos y obligaciones que
incumben a las Partes en la presente Convención en virtud de la Convención de 1961, de la Convención de
1961 en su forma enmendada y del Convenio de 1971.
Artículo 26 - Firma
La presente Convención estará abierta desde el 20 de diciembre de 1988 hasta el 28 de febrero de 1989 en
la oficina de las Naciones Unidas en Viena y, después, hasta el 20 de diciembre de 1989 en la Sede de las
Naciones Unidas en Nueva York, a la firma:
a) de todos los Estados.
b) de Namibia, representada por el Consejo de las Naciones Unidas para Namibia.
c) de las organizaciones regionales de integración económica que sean competentes para negociar,
concertar y aplicar acuerdos internacionales sobre cuestiones reguladas en la presente Convención, siendo
aplicables a dichas organizaciones dentro de los limites de su competencia las referencias que en la
presente Convención se hagan a las Partes, los Estados o los servicios nacionales.
Artículo 27 - Ratificación, aceptación, aprobación o acto de confirmación formal
1. - La presente Convención está sujeta a ratificación, aceptación o aprobación por los Estados y por
Namibia, representada por el Consejo de las Naciones Unidas para Namibia, y a los actos de confirmación
formal por las organizaciones regionales de integración económica a las que se hace referencia en el inciso
c) del artículo 26. Los instrumentos de ratificación, aceptación o aprobación formal serán depositados ante el
Secretario General.
2. - En sus instrumentos de confirmación formal, las organizaciones regionales de integración económica
declararán el alcance de su competencia con respecto a las cuestiones regidas por la presente Convención.
Esas organizaciones comunicarán también al Secretario General cualquier modificación del alcance de su
competencia con respecto a las cuestiones regidas por la presente Convención.
Artículo 28 - Adhesión
1.- La presente Convención quedará abierta a la adhesión de todo Estado, de Namibia, representada por el
Consejo de las Naciones Unidas para Namibia, y de las organizaciones regionales de integración económica
a las que se hace referencia en el inciso c) del artículo 26. La adhesión se efectuará mediante el depósito de
un instrumento de adhesión ante el Secretario General.
2.- En sus instrumentos de adhesión, las organizaciones regionales de integración económica declararán el
alcance de su competencia con respecto a las cuestiones regidas por la presente Convención. Estas
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organizaciones comunicarán también al Secretario General cualquier modificación del alcance de su
competencia con respecto a las cuestiones regidas por la presente Convención.
Artículo 29 - Entrada en vigor
1. La presente Convención entrará en vigor el nonagésimo día siguiente a la fecha en que haya sido
depositado ante el Secretario General el vigésimo instrumento de ratificación, aceptación, aprobación o
adhesión por los Estados o por Namibia, representada por el Consejo de las Naciones Unidas para Namibia.
2. Para cada Estado o para Namibia, representada por el Consejo de las Naciones Unidas para Namibia,
que ratifique, acepte o apruebe la presente Convención o se adhiera a ella después de haberse depositado
el vigésimo instrumento de ratificación, de aceptación, de aprobación o de adhesión, la presente Convención
entrará en vigor el nonagésimo día siguiente a la fecha en que tal Estado o Namibia haya depositado dicho
instrumento de ratificación, de aceptación, de aprobación o de adhesión.
3. Para cada organización regional de integración económica a la que se hace referencia en el inciso c) del
artículo 26, que deposite un instrumento relativo a un acto de confirmación formal o un instrumento de
adhesión, la presente Convención entrará en vigor el nonagésimo día siguiente a la fecha en que se haya
efectuado ese depósito, o en la techa en que la presente Convención entre en vigor conforme al párrafo 1
del presente artículo, si esta última es posterior.
Artículo 30 - Denuncia
1. Cada una de las Partes podrá en cualquier momento denunciar la presente Convención mediante
notificación escrita dirigida al Secretario General.
2. La denuncia surtirá efecto para la Parte interesada un año después de la fecha en que la notificación haya
sido recibida por el Secretario General.
Artículo 31 - Enmiendas
1. Cualquiera de las Partes podrá proponer una enmienda a la presente Convención. Dicha Parte
comunicará el texto de cualquier enmienda así propuesta y los motivos de la misma al Secretario General
quien, a su vez, comunicará la enmienda propuesta a las demás Partes y les preguntará si la aceptan. En
caso de que la propuesta de enmienda así distribuida no haya sido rechazada por ninguna de las Partes
dentro de los veinticuatro meses siguientes a su distribución, se considerará que la enmienda ha sido
aceptada y entrará en vigor respecto de cada una de las Partes tras un período de noventa días, después de
que esa Parte haya depositado ante el Secretario General un instrumento en el que exprese su
consentimiento a quedar obligado por esa enmienda.
2. Cuando una propuesta de enmienda haya sido rechazada por alguna de las Partes, el Secretario General
consultará con las Partes y, si la mayoría de ellas lo solicita, someterá la cuestión, junto con cualquier
observación que haya sido formulada por las Partes, a la consideración del Consejo, el cual podrá decidir
convocar una conferencia de conformidad con lo dispuesto en el párrafo 4 del Artículo 62 de la Carta de las
Naciones Unidas. Las enmiendas que resulten de esa Conferencia serán incorporadas en un Protocolo de
Enmienda. Todo asentimiento a quedar vinculado por dicho Protocolo deberá ser notificado expresamente al
Secretario General.
Artículo 32 - Solución de controversias
1. Si surge una controversia acerca de la interpretación o de la aplicación de la presente Convención entre
dos o más Partes, éstas se consultarán con el fin de resolverla por vía de negociación, investigación,
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mediación, conciliación, arbitraje, recurso a organismos regionales, procedimiento judicial u otros recursos
pacíficos que ellas elijan.
2. Cualquier controversia de esta índole que no haya sido resuelta en la forma prescrita en el párrafo 1 del
presente artículo será sometida, a petición de cualquiera de los Estados Partes en la controversia, a la Corte
Internacional de Justicia.
3. Si una de las organizaciones regionales de integración económica, a las que se hace referencia en el
inciso c) del párrafo 26, es Parte en una controversia que no haya sido resuelta en la forma prescrita en el
párrafo 1 del presente artículo, podrá, por conducto de un Estado Miembro de las Naciones Unidas, pedir al
Consejo de las naciones Unidas que solicite una opinión consultiva a la Corte Internacional de Justicia de
conformidad con el artículo 65 del Estatuto de la Corte, cuya opinión se considerará decisiva.
4. Todo Estado, en el momento de la firma o la ratificación, la aceptación o la aprobación de la presente
Convención o de su adhesión a la misma, o toda organización regional de integración económica en el
momento de la firma o el depósito de un acto de confirmación formal o de la adhesión, podrá declarar que no
se considera obligado por los párrafos 2 y 3 del presente artículo. Las demás Partes no estarán obligadas
por los párrafos 2 y 3 del presente artículo ante ninguna Parte que haya hecho dicha declaración.
5. Toda Parte que haya hecho la declaración prevista en el párrafo 4 del presente artículo podrá retirarla en
cualquier momento notificándolo al Secretario General.
Artículo 33 Textos auténticos
Los textos en árabe, chino, español, francés, inglés y ruso de la presente Convención son igualmente
auténticos.
Artículo 34.Depositario
El Secretario General será el depositario de la presente Convención.
EN TESTIMONIO DE LO CUAL los abajo firmantes, debidamente autorizados para ello, han firmado la
presente Convención.
HECHA EN VIENA el día veinte de diciembre de mil novecientos ochenta y ocho.
Anexo
Cuadro I :
Acido lisérgico
Efedrina
Ergometrina
Ergotamina
1 -fenil-2-propanona
Seudo efedrina
Las sales de las sustancias enumeradas en el presente Cuadro siempre que la existencia de dichas sales
sea posible.
Cuadro II
Acetona
Acido antranílico
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Acido fenilacético
Anhídrido acético
Éter etílico
Piperidina
Las sales de las sustancias enumeradas en el presente Cuadro, siempre que la existencia de dichas sales
sea posible.
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ANEXO 5
Convención de las Naciones Unidas Contra la Delincuencia Transnacional Organizada
Artículo 1 - Finalidad
Artículo 2 - Definiciones
Artículo 3 - Ámbito de aplicación
Artículo 4 - Protección de la soberanía
Artículo 5 - Penalización de la participación en un
Provida PROVIDA AFP delictivo organizado
Artículo 6 - Penalización del blanqueo del producto
del delito
Artículo 7 – Medidas para combatir el blanqueo de
dinero
Artículo 8 - Penalización de la corrupción
Artículo 9 -Medidas contra la corrupción
Artículo 10 - Responsabilidad de las personas
jurídicas
Artículo 11 - Proceso, fallo y sanciones
Artículo 12 - Decomiso e incautación
Artículo 13 - Cooperación internacional para fines de
decomiso
Artículo 14 - Disposición del producto del delito o de
los bienes decomisados
Artículo 15 - Jurisdicción
Artículo 16 - Extradición
Artículo 17 - Traslado de personas condenadas a
cumplir una pena
Artículo 18 - Asistencia judicial recíproca asistencia
judicial
Artículo 19 - Investigaciones conjuntas
Artículo 20 - Técnicas especiales de investigación
Artículo 21 - Remisión de actuaciones penales
Artículo 22 - Establecimiento de antecedentes
penales
Artículo 23 - Penalización de la obstrucción de la
justicia
Artículo 24 - Protección de los testigos
Artículo 25 - Asistencia y protección a las víctimas
Artículo 26 - Medidas para intensificar la
cooperación con las autoridades encargadas de
hacer cumplir la ley
Artículo 27 - Cooperación en materia de
cumplimiento de la ley
Artículo 28 - Recopilación, intercambio y análisis de
información sobre la naturaleza de la delincuencia
organizada
Artículo 29 - Capacitación y asistencia técnica
Artículo 30 - Otras medidas: aplicación de la
Convención mediante el desarrollo económico y la
asistencia técnica
Artículo 31 - Prevención
Artículo 32 - Conferencia de las Partes en la
Convención
Artículo 33 - Secretaría
Artículo 34 - Aplicación de la Convención
Artículo 35 - Solución de controversias
Artículo 36 - Firma, ratificación, aceptación,
aprobación y adhesión
Artículo 37 - Relación con los protocolos
Artículo 38 - Entrada en vigor
Artículo 39 - Enmienda
Artículo 40 - Denuncia
Artículo 41 - Depositario e idiomas
Artículo 1
Finalidad
El propósito de la presente Convención es promover la cooperación para prevenir y combatir más
eficazmente la delincuencia organizada transnacional.
Artículo 2
Definiciones
Para los fines de la presente Convención:
a)
Por "Provida PROVIDA AFP delictivo organizado" se entenderá un Provida PROVIDA AFP estructurado
de tres o más personas que exista durante cierto tiempo y que actúe concertadamente con el propósito
de cometer uno o más delitos graves o delitos tipificados con arreglo a la presente Convención con
miras a obtener, directa o indirectamente, un beneficio económico u otro beneficio de orden material;
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b)
Por "delito grave" se entenderá la conducta que constituya un delito punible con una privación de
libertad máxima de al menos cuatro años o con una pena más grave;
c)
Por "Provida PROVIDA AFP estructurado" se entenderá un Provida PROVIDA AFP no formado
fortuitamente para la comisión inmediata de un delito y en el que no necesariamente se haya asignado
a sus miembros funciones formalmente definidas ni haya continuidad en la condición de miembro o
exista una estructura desarrollada;
d)
Por "bienes" se entenderá los activos de cualquier tipo, corporales o incorporales, muebles o inmuebles,
tangibles o intangibles, y los documentos o instrumentos legales que acrediten la propiedad u otros
derechos sobre dichos activos;
e)
Por "producto del delito" se entenderá los bienes de cualquier índole derivados u obtenidos directa o
indirectamente de la comisión de un delito;
f)
Por "embargo preventivo" o "incautación" se entenderá la prohibición temporal de transferir, convertir,
enajenar o mover bienes, o la custodia o el control temporales de bienes por mandamiento expedido por
un tribunal u otra autoridad competente;
g)
Por "decomiso" se entenderá la privación con carácter definitivo de bienes por decisión de un tribunal o
de otra autoridad competente;
h)
Por "delito determinante" se entenderá todo delito del que se derive un producto que pueda pasar a
constituir materia de un delito definido en el artículo 6 de la presente Convención;
i)
Por "entrega vigilada" se entenderá la técnica consistente en dejar que remesas ilícitas o sospechosas
salgan del territorio de uno o más Estados, lo atraviesen o entren en él, con el conocimiento y bajo la
supervisión de sus autoridades competentes, con el fin de investigar delitos e identificar a las personas
involucradas en la comisión de éstos;
j)
Por "organización regional de integración económica" se entenderá una organización constituida por
Estados soberanos de una región determinada, a la que sus Estados miembros han transferido
competencia en las cuestiones regidas por la presente Convención y que ha sido debidamente
facultada, de conformidad con sus procedimientos internos, para firmar, ratificar, aceptar o aprobar la
Convención o adherirse a ella; las referencias a los "Estados Parte" con arreglo a la presente
Convención se aplicarán a esas organizaciones dentro de los límites de su competencia.
Artículo 3
Ámbito de aplicación
1.
A menos que contenga una disposición en contrario, la presente Convención se aplicará a la
prevención, la investigación y el enjuiciamiento de:
a)
Los delitos tipificados con arreglo a los artículos 5, 6, 8 y 23 de la presente Convención; y
b)
Los delitos graves que se definen en el artículo 2 de la presente Convención;
Cuando esos delitos sean de carácter transnacional y entrañen la participación de un Provida PROVIDA AFP
delictivo organizado.
2.
A los efectos del párrafo 1 del presente artículo, el delito será de carácter transnacional si:
a)
Se comete en más de un Estado;
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b)
Se comete dentro de un solo Estado pero una parte sustancial de su preparación, planificación,
dirección o control se realiza en otro Estado;
c)
Se comete dentro de un solo Estado pero entraña la participación de un Provida PROVIDA AFP
delictivo organizado que realiza actividades delictivas en más de un Estado; o
d)
Se comete en un solo Estado pero tiene efectos sustanciales en otro Estado.
Artículo 4
Protección de la soberanía
1.
Los Estados Parte cumplirán sus obligaciones con arreglo a la presente Convención en consonancia
con los principios de igualdad soberana e integridad territorial de los Estados, así como de no
intervención en los asuntos internos de otros Estados.
2.
Nada de lo dispuesto en la presente Convención facultará a un Estado Parte para ejercer, en el territorio
de otro Estado, jurisdicción o funciones que el derecho interno de ese Estado reserve exclusivamente a
sus autoridades.
Artículo 5
Penalización de la participación en un Provida PROVIDA AFP delictivo organizado
1.
Cada Estado Parte adoptará las medidas legislativas y de otra índole que sean necesarias para tipificar
como delito, cuando se cometan intencionalmente:
a)
Una de las conductas siguientes, o ambas, como delitos distintos de los que entrañen el intento o la
consumación de la actividad delictiva:
i)
El acuerdo con una o más personas de cometer un delito grave con un propósito que guarde relación
directa o indirecta con la obtención de un beneficio económico u otro beneficio de orden material y,
cuando así lo prescriba el derecho interno, que entrañe un acto perpetrado por uno de los participantes
para llevar adelante ese acuerdo o que entrañe la participación de un Provida PROVIDA AFP delictivo
organizado;
ii)
La conducta de toda persona que, a sabiendas de la finalidad y actividad delictiva general de un Provida
PROVIDA AFP delictivo organizado o de su intención de cometer los delitos en cuestión, participe
activamente en:
a.
Actividades ilícitas del Provida PROVIDA AFP delictivo organizado;
b.
Otras actividades del Provida PROVIDA AFP delictivo organizado, a sabiendas de que su
participación contribuirá al logro de la finalidad delictiva antes descrita;
c.
La organización, dirección, ayuda, incitación, facilitación o asesoramiento en aras de la comisión
de un delito grave que entrañe la participación de un Provida PROVIDA AFP delictivo organizado.
2.
El conocimiento, la intención, la finalidad, el propósito o el acuerdo a que se refiere el párrafo 1 del
presente artículo podrán inferirse de circunstancias fácticas objetivas.
3.
Los Estados Parte cuyo derecho interno requiera la participación de un Provida PROVIDA AFP delictivo
organizado para la penalización de los delitos tipificados con arreglo al inciso i) del apartado a) del
párrafo 1 del presente artículo velarán por que su derecho interno comprenda todos los delitos graves
que entrañen la participación de Provida PROVIDA AFPs delictivos organizados. Esos Estados Parte,
así como los Estados Parte cuyo derecho interno requiera la comisión de un acto que tenga por objeto
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llevar adelante el acuerdo concertado con el propósito de cometer los delitos tipificados con arreglo al
inciso i) del apartado a) del párrafo 1 del presente artículo, lo notificarán al Secretario General de las
Naciones Unidas en el momento de la firma o del depósito de su instrumento de ratificación, aceptación
o aprobación de la presente Convención o de adhesión a ella.
Artículo 6
Penalización del blanqueo del producto del delito
1.
Cada Estado Parte adoptará, de conformidad con los principios fundamentales de su derecho interno,
las medidas legislativas y de otra índole que sean necesarias para tipificar como delito, cuando se
cometan intencionalmente:
i)
La conversión o la transferencia de bienes, a sabiendas de que esos bienes son producto del delito, con
el propósito de ocultar o disimular el origen ilícito de los bienes o ayudar a cualquier persona
involucrada en la comisión del delito determinante a eludir las consecuencias jurídicas de sus actos;
ii)
La ocultación o disimulación de la verdadera naturaleza, origen, ubicación, disposición, movimiento o
propiedad de bienes o del legítimo derecho a éstos, a sabiendas de que dichos bienes son producto del
delito;
b)
Con sujeción a los conceptos básicos de su ordenamiento jurídico:
i)
La adquisición, posesión o utilización de bienes, a sabiendas, en el momento de su recepción, de que
son producto del delito;
ii)
La participación en la comisión de cualesquiera de los delitos tipificados con arreglo al presente artículo,
así como la asociación y la confabulación para cometerlos, el intento de cometerlos, y la ayuda, la
incitación, la facilitación y el asesoramiento en aras de su comisión.
2.
Para los fines de la aplicación o puesta en práctica del párrafo 1 del presente artículo:
a)
Cada Estado Parte velará por aplicar el párrafo 1 del presente artículo a la gama más amplia posible de
delitos determinantes;
b)
Cada Estado Parte incluirá como delitos determinantes todos los delitos graves definidos en el artículo
2 de la presente Convención y los delitos tipificados con arreglo a los artículos 5, 8 y 23 de la presente
Convención. Los Estados Parte cuya legislación establezca una lista de delitos determinantes incluirán
entre éstos, como mínimo, una amplia gama de delitos relacionados con Provida PROVIDA AFPs
delictivos organizados;
c)
A los efectos del apartado b), los delitos determinantes incluirán los delitos cometidos tanto dentro
como fuera de la jurisdicción del Estado Parte interesado. No obstante, los delitos cometidos fuera de la
jurisdicción de un Estado Parte constituirán delito determinante siempre y cuando el acto
correspondiente sea delito con arreglo al derecho interno del Estado en que se haya cometido y
constituyese asimismo delito con arreglo al derecho interno del Estado Parte que aplique o ponga en
práctica el presente artículo si el delito se hubiese cometido allí;
d)
Cada Estado Parte proporcionará al Secretario General de las Naciones Unidas una copia de sus leyes
destinadas a dar aplicación al presente artículo y de cualquier enmienda ulterior que se haga a tales
leyes o una descripción de ésta;
e)
Si así lo requieren los principios fundamentales del derecho interno de un Estado Parte, podrá
disponerse que los delitos tipificados en el párrafo 1 del presente artículo no se aplicarán a las personas
que hayan cometido el delito determinante;
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f)
El conocimiento, la intención o la finalidad que se requieren como elemento de un delito tipificado en el
párrafo 1 del presente artículo podrán inferirse de circunstancias fácticas objetivas.
Artículo 7
Medidas para combatir el blanqueo de dinero
1.
Cada Estado Parte:
a)
Establecerá un amplio régimen interno de reglamentación y supervisión de los bancos y las instituciones
financieras no bancarias y, cuando proceda, de otros órganos situados dentro de su jurisdicción que
sean particularmente susceptibles de utilizarse para el blanqueo de dinero a fin de prevenir y detectar
todas las formas de blanqueo de dinero, y en ese régimen se hará hincapié en los requisitos relativos a
la identificación del cliente, el establecimiento de registros y la denuncia de las transacciones
sospechosas;
b)
Garantizará, sin perjuicio de la aplicación de los artículos 18 y 27 de la presente Convención, que las
autoridades de administración, reglamentación y cumplimiento de la ley y demás autoridades
encargadas de combatir el blanqueo de dinero (incluidas, cuando sea pertinente con arreglo al derecho
interno, las autoridades judiciales), sean capaces de cooperar e intercambiar información a nivel
nacional e internacional de conformidad con las condiciones prescritas en el derecho interno y, a tal fin,
considerará la posibilidad de establecer una dependencia de inteligencia financiera que sirva de centro
nacional de recopilación, análisis y difusión de información sobre posibles actividades de blanqueo de
dinero.
2.
Los Estados Parte considerarán la posibilidad de aplicar medidas viables para detectar y vigilar el
movimiento transfronterizo de efectivo y de títulos negociables pertinentes, con sujeción a salvaguardias
que garanticen la debida utilización de la información y sin restringir en modo alguno la circulación de
capitales lícitos. Esas medidas podrán incluir la exigencia de que los particulares y las entidades
comerciales notifiquen las transferencias transfronterizas de cantidades elevadas de efectivo y de títulos
negociables pertinentes.
3.
Al establecer un régimen interno de reglamentación y supervisión con arreglo al presente artículo y sin
perjuicio de lo dispuesto en cualquier otro artículo de la presente Convención, se insta a los Estados
Parte a que utilicen como guía las iniciativas pertinentes de las organizaciones regionales,
interregionales y multilaterales de lucha contra el blanqueo de dinero.
4.
Los Estados Parte se esforzarán por establecer y promover la cooperación a escala mundial, regional,
subregional y bilateral entre las autoridades judiciales, de cumplimiento de la ley y de reglamentación
financiera a fin de combatir el blanqueo de dinero.
Artículo 8
Penalización de la corrupción
1.
Cada Estado Parte adoptará las medidas legislativas y de otra índole que sean necesarias para tipificar
como delito, cuando se cometan intencionalmente:
a)
La promesa, el ofrecimiento o la concesión a un funcionario público, directa o indirectamente, de un
beneficio indebido que redunde en su propio provecho o en el de otra persona o entidad, con el fin de
que dicho funcionario actúe o se abstenga de actuar en el cumplimiento de sus funciones oficiales;
b)
La solicitud o aceptación por un funcionario público, directa o indirectamente, de un beneficio indebido
que redunde en su propio provecho o en el de otra persona o entidad, con el fin de que dicho
funcionario actúe o se abstenga de actuar en el cumplimiento de sus funciones oficiales.
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2.
Cada Estado Parte considerará la posibilidad de adoptar las medidas legislativas y de otra índole que
sean necesarias para tipificar como delito los actos a que se refiere el párrafo 1 del presente artículo
cuando esté involucrado en ellos un funcionario público extranjero o un funcionario internacional. Del
mismo modo, cada Estado Parte considerará la posibilidad de tipificar como delito otras formas de
corrupción.
3.
Cada Estado Parte adoptará también las medidas que sean necesarias para tipificar como delito la
participación como cómplice en un delito tipificado con arreglo al presente artículo.
4.
A los efectos del párrafo 1 del presente artículo y del artículo 9 de la presente Convención, por
"funcionario público" se entenderá todo funcionario público o persona que preste un servicio público
conforme a la definición prevista en el derecho interno y a su aplicación con arreglo al derecho penal del
Estado
Parte
en
el
que
dicha
persona
desempeñe
esa
función.
Artículo 9
Medidas contra la corrupción
1.
Además de las medidas previstas en el artículo 8 de la presente Convención, cada Estado Parte, en la
medida en que proceda y sea compatible con su ordenamiento jurídico, adoptará medidas eficaces de
carácter legislativo, administrativo o de otra índole para promover la integridad y para prevenir, detectar
y castigar la corrupción de funcionarios públicos.
2.
Cada Estado Parte adoptará medidas encaminadas a garantizar la intervención eficaz de sus
autoridades con miras a prevenir, detectar y castigar la corrupción de funcionarios públicos, incluso
dotando a dichas autoridades de suficiente independencia para disuadir del ejercicio de cualquier
influencia indebida en su actuación.
Artículo 10
Responsabilidad de las personas jurídicas
1.
Cada Estado Parte adoptará las medidas que sean necesarias, de conformidad con sus principios
jurídicos, a fin de establecer la responsabilidad de personas jurídicas por participación en delitos graves
en que esté involucrado un Provida PROVIDA AFP delictivo organizado, así como por los delitos
tipificados con arreglo a los artículos 5, 6, 8 y 23 de la presente Convención.
2.
Con sujeción a los principios jurídicos del Estado Parte, la responsabilidad de las personas jurídicas
podrá ser de índole penal, civil o administrativa.
3.
Dicha responsabilidad existirá sin perjuicio de la responsabilidad penal que incumba a las personas
naturales que hayan perpetrado los delitos.
4.
Cada Estado Parte velará en particular por que se impongan sanciones penales o no penales eficaces,
proporcionadas y disuasivas, incluidas sanciones monetarias, a las personas jurídicas consideradas
responsables con arreglo al presente artículo.
Artículo 11
Proceso, fallo y sanciones
1.
Cada Estado Parte penalizará la comisión de los delitos tipificados con arreglo a los artículos 5, 6, 8 y
23 de la presente Convención con sanciones que tengan en cuenta la gravedad de esos delitos.
2.
Cada Estado Parte velará por que se ejerzan cualesquiera facultades legales discrecionales de que
disponga conforme a su derecho interno en relación con el enjuiciamiento de personas por los delitos
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comprendidos en la presente Convención a fin de dar máxima eficacia a las medidas adoptadas para
hacer cumplir la ley respecto de esos delitos, teniendo debidamente en cuenta la necesidad de prevenir
su comisión.
3.
Cuando se trate de delitos tipificados con arreglo a los artículos 5, 6, 8 y 23 de la presente Convención,
cada Estado Parte adoptará medidas apropiadas, de conformidad con su derecho interno y tomando
debidamente en consideración los derechos de la defensa, con miras a procurar que al imponer
condiciones en relación con la decisión de conceder la libertad en espera de juicio o la apelación se
tenga presente la necesidad de garantizar la comparecencia del acusado en todo procedimiento penal
ulterior.
4.
Cada Estado Parte velará por que sus tribunales u otras autoridades competentes tengan presente la
naturaleza grave de los delitos comprendidos en la presente Convención al considerar la eventualidad
de conceder la libertad anticipada o la libertad condicional a personas que hayan sido declaradas
culpables de tales delitos.
5.
Cada Estado Parte establecerá, cuando proceda, con arreglo a su derecho interno, un plazo de
prescripción prolongado dentro del cual pueda iniciarse el proceso por cualquiera de los delitos
comprendidos en la presente Convención y un plazo mayor cuando el presunto delincuente haya
eludido la administración de justicia.
6.
Nada de lo dispuesto en la presente Convención afectará al principio de que la descripción de los
delitos tipificados con arreglo a ella y de los medios jurídicos de defensa aplicables o demás principios
jurídicos que informan la legalidad de una conducta queda reservada al derecho interno de los Estados
Parte y de que esos delitos han de ser perseguidos y sancionados de conformidad con ese derecho.
Artículo 12
Decomiso e incautación
1.
Los Estados Parte adoptarán, en la medida en que lo permita su ordenamiento jurídico interno, las
medidas que sean necesarias para autorizar el decomiso:
a)
Del producto de los delitos comprendidos en la presente Convención o de bienes cuyo valor
corresponda al de dicho producto;
b)
De los bienes, equipo u otros instrumentos utilizados o destinados a ser utilizados en la comisión de los
delitos comprendidos en la presente Convención.
2.
Los Estados Parte adoptarán las medidas que sean necesarias para permitir la identificación, la
localización, el embargo preventivo o la incautación de cualquier bien a que se refiera el párrafo 1 del
presente artículo con miras a su eventual decomiso.
3.
Cuando el producto del delito se haya transformado o convertido parcial o totalmente en otros bienes,
esos bienes podrán ser objeto de las medidas aplicables a dicho producto a tenor del presente artículo.
4.
Cuando el producto del delito se haya mezclado con bienes adquiridos de fuentes lícitas, esos bienes
podrán, sin menoscabo de cualquier otra facultad de embargo preventivo o incautación, ser objeto de
decomiso hasta el valor estimado del producto entremezclado.
5.
Los ingresos u otros beneficios derivados del producto del delito, de bienes en los que se haya
transformado o convertido el producto del delito o de bienes con los que se haya entremezclado el
producto del delito también podrán ser objeto de las medidas previstas en el presente artículo, de la
misma manera y en el mismo grado que el producto del delito.
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6.
Para los fines del presente artículo y del artículo 13 de la presente Convención, cada Estado Parte
facultará a sus tribunales u otras autoridades competentes para ordenar la presentación o la incautación
de documentos bancarios, financieros o comerciales. Los Estados Parte no podrán negarse a aplicar las
disposiciones del presente párrafo amparándose en el secreto bancario.
7.
Los Estados Parte podrán considerar la posibilidad de exigir a un delincuente que demuestre el origen
lícito del presunto producto del delito o de otros bienes expuestos a decomiso, en la medida en que ello
sea conforme con los principios de su derecho interno y con la índole del proceso judicial u otras
actuaciones conexas.
8.
Las disposiciones del presente artículo no se interpretarán en perjuicio de los derechos de terceros de
buena fe.
9.
Nada de lo dispuesto en el presente artículo afectará al principio de que las medidas en él previstas se
definirán y aplicarán de conformidad con el derecho interno de los Estados Parte y con sujeción a éste.
Artículo 13
Cooperación internacional para fines de decomiso
1.
Los Estados Parte que reciban una solicitud de otro Estado Parte que tenga jurisdicción para conocer
de un delito comprendido en la presente Convención con miras al decomiso del producto del delito, los
bienes, el equipo u otros instrumentos mencionados en el párrafo 1 del artículo 12 de la presente
Convención que se encuentren en su territorio deberán, en la mayor medida en que lo permita su
ordenamiento jurídico interno:
a)
Remitir la solicitud a sus autoridades competentes para obtener una orden de decomiso a la que, en
caso de concederse, darán cumplimiento; o
b)
Presentar a sus autoridades competentes, a fin de que se le dé cumplimiento en el grado solicitado, la
orden de decomiso expedida por un tribunal situado en el territorio del Estado Parte requirente de
conformidad con lo dispuesto en el párrafo 1 del artículo 12 de la presente Convención en la medida en
que guarde relación con el producto del delito, los bienes, el equipo u otros instrumentos mencionados
en el párrafo 1 del artículo 12 que se encuentren en el territorio del Estado Parte requerido.
2.
A raíz de una solicitud presentada por otro Estado Parte que tenga jurisdicción para conocer de un
delito comprendido en la presente Convención, el Estado Parte requerido adoptará medidas
encaminadas a la identificación, la localización y el embargo preventivo o la incautación del producto del
delito, los bienes, el equipo u otros instrumentos mencionados en el párrafo 1 del artículo 12 de la
presente Convención con miras a su eventual decomiso, que habrá de ordenar el Estado Parte
requirente o, en caso de que medie una solicitud presentada con arreglo al párrafo 1 del presente
artículo, el Estado Parte requerido.
3.
Las disposiciones del artículo 18 de la presente Convención serán aplicables mutatis mutandis al
presente artículo. Además de la información indicada en el párrafo 15 del artículo 18, las solicitudes
presentadas de conformidad con el presente artículo contendrán lo siguiente:
a)
Cuando se trate de una solicitud relativa al apartado a) del párrafo 1 del presente artículo, una
descripción de los bienes susceptibles de decomiso y una exposición de los hechos en que se basa la
solicitud del Estado Parte requirente que sean lo suficientemente explícitas para que el Estado Parte
requerido pueda tramitar la orden con arreglo a su derecho interno;
b)
Cuando se trate de una solicitud relativa al apartado b) del párrafo 1 del presente artículo, una copia
admisible en derecho de la orden de decomiso expedida por el Estado Parte requirente en la que se
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basa la solicitud, una exposición de los hechos y la información que proceda sobre el grado de
ejecución que se solicita dar a la orden;
c)
Cuando se trate de una solicitud relativa al párrafo 2 del presente artículo, una exposición de los hechos
en que se basa el Estado Parte requirente y una descripción de las medidas solicitadas.
4.
El Estado Parte requerido adoptará las decisiones o medidas previstas en los párrafos 1 y 2 del
presente artículo conforme y con sujeción a lo dispuesto en su derecho interno y en sus reglas de
procedimiento o en los tratados, acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales por los que pudiera
estar vinculado al Estado Parte requirente.
5.
Cada Estado Parte proporcionará al Secretario General de las Naciones Unidas una copia de sus leyes
y reglamentos destinados a dar aplicación al presente artículo y de cualquier enmienda ulterior que se
haga a tales leyes y reglamentos o una descripción de ésta.
6.
Si un Estado Parte opta por supeditar la adopción de las medidas mencionadas en los párrafos 1 y 2 del
presente artículo a la existencia de un tratado pertinente, ese Estado Parte considerará la presente
Convención como la base de derecho necesaria y suficiente para cumplir ese requisito.
7.
Los Estados Parte podrán denegar la cooperación solicitada con arreglo al presente artículo si el delito
al que se refiere la solicitud no es un delito comprendido en la presente Convención.
8.
Las disposiciones del presente artículo no se interpretarán en perjuicio de los derechos de terceros de
buena fe.
9.
Los Estados Parte considerarán la posibilidad de celebrar tratados, acuerdos o arreglos bilaterales o
multilaterales con miras a aumentar la eficacia de la cooperación internacional prestada con arreglo al
presente artículo.
Artículo 14
Disposición del producto del delito o de los bienes decomisados
1.
Los Estados Parte dispondrán del producto del delito o de los bienes que hayan decomisado con
arreglo al artículo 12 o al párrafo 1 del artículo 13 de la presente Convención de conformidad con su
derecho interno y sus procedimientos administrativos.
2.
Al dar curso a una solicitud presentada por otro Estado Parte con arreglo al artículo 13 de la presente
Convención, los Estados Parte, en la medida en que lo permita su derecho interno y de ser requeridos a
hacerlo, darán consideración prioritaria a la devolución del producto del delito o de los bienes
decomisados al Estado Parte requirente a fin de que éste pueda indemnizar a las víctimas del delito o
devolver ese producto del delito o esos bienes a sus propietarios legítimos.
3.
Al dar curso a una solicitud presentada por otro Estado Parte con arreglo a los artículos 12 y 13 de la
presente Convención, los Estados Parte podrán considerar en particular la posibilidad de celebrar
acuerdos o arreglos en el sentido de:
a)
Aportar el valor de dicho producto del delito o de dichos bienes, o los fondos derivados de la venta de
dicho producto o de dichos bienes o una parte de esos fondos, a la cuenta designada de conformidad
con lo dispuesto en el apartado c) del párrafo 2 del artículo 30 de la presente Convención y a
organismos intergubernamentales especializados en la lucha contra la delincuencia organizada;
b)
Repartirse con otros Estados Parte, sobre la base de un criterio general o definido para cada caso, ese
producto del delito o esos bienes, o los fondos derivados de la venta de ese producto o de esos bienes,
de conformidad con su derecho interno o sus procedimientos administrativos.
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Artículo 15
Jurisdicción
1.
Cada Estado Parte adoptará las medidas que sean necesarias para establecer su jurisdicción respecto
de los delitos tipificados con arreglo a los artículos 5, 6, 8 y 23 de la presente Convención cuando:
a)
El delito se cometa en su territorio; o
b)
El delito se cometa a bordo de un buque que enarbole su pabellón o de una aeronave registrada
conforme a sus leyes en el momento de la comisión del delito.
2.
Con sujeción a lo dispuesto en el artículo 4 de la presente Convención, un Estado Parte también podrá
establecer su jurisdicción para conocer de tales delitos cuando:
a)
El delito se cometa contra uno de sus nacionales;
b)
El delito sea cometido por uno de sus nacionales o por una persona apátrida que tenga residencia
habitual en su territorio; o
c)
El delito:
i)
Sea uno de los delitos tipificados con arreglo al párrafo 1 del artículo 5 de la presente Convención y se
cometa fuera de su territorio con miras a la comisión de un delito grave dentro de su territorio;
ii)
Sea uno de los delitos tipificados con arreglo al inciso ii) del apartado b) del párrafo 1 del artículo 6 de la
presente Convención y se cometa fuera de su territorio con miras a la comisión, dentro de su territorio,
de un delito tipificado con arreglo a los incisos i) o ii) del apartado a) o al inciso i) del apartado b) del
párrafo 1 del artículo 6 de la presente Convención.
3.
A los efectos del párrafo 10 del artículo 16 de la presente Convención, cada Estado Parte adoptará las
medidas que sean necesarias para establecer su jurisdicción respecto de los delitos comprendidos en la
presente Convención cuando el presunto delincuente se encuentre en su territorio y el Estado Parte no
lo extradite por el solo hecho de ser uno de sus nacionales.
4.
Cada Estado Parte podrá también adoptar las medidas que sean necesarias para establecer su
jurisdicción respecto de los delitos comprendidos en la presente Convención cuando el presunto
delincuente se encuentre en su territorio y el Estado Parte no lo extradite.
5.
Si un Estado Parte que ejerce su jurisdicción con arreglo a los párrafos 1 ó 2 del presente artículo ha
recibido notificación, o tomado conocimiento por otro conducto, de que otro u otros Estados Parte están
realizando una investigación, un proceso o una actuación judicial respecto de los mismos hechos, las
autoridades competentes de esos Estados Parte se consultarán, según proceda, a fin de coordinar sus
medidas.
6.
Sin perjuicio de las normas del derecho internacional general, la presente Convención no excluirá el
ejercicio de las competencias penales establecidas por los Estados Parte de conformidad con su
derecho interno.
Artículo 16
Extradición
1.
El presente artículo se aplicará a los delitos comprendidos en la presente Convención o a los casos en
que un delito al que se hace referencia en los apartados a) o b) del párrafo 1 del artículo 3 entrañe la
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participación de un Provida PROVIDA AFP delictivo organizado y la persona que es objeto de la
solicitud de extradición se encuentre en el territorio del Estado Parte requerido, siempre y cuando el
delito por el que se pide la extradición sea punible con arreglo al derecho interno del Estado Parte
requirente y del Estado Parte requerido.
2.
Cuando la solicitud de extradición se base en varios delitos graves distintos, algunos de los cuales no
estén comprendidos en el ámbito del presente artículo, el Estado Parte requerido podrá aplicar el
presente artículo también respecto de estos últimos delitos.
3.
Cada uno de los delitos a los que se aplica el presente artículo se considerará incluido entre los delitos
que dan lugar a extradición en todo tratado de extradición vigente entre los Estados Parte. Los Estados
Parte se comprometen a incluir tales delitos como casos de extradición en todo tratado de extradición
que celebren entre sí.
4.
Si un Estado Parte que supedita la extradición a la existencia de un tratado recibe una solicitud de
extradición de otro Estado Parte con el que no lo vincula ningún tratado de extradición, podrá considerar
la presente Convención como la base jurídica de la extradición respecto de los delitos a los que se
aplica el presente artículo.
5.
Los Estados Parte que supediten la extradición a la existencia de un tratado deberán:
a)
En el momento de depositar su instrumento de ratificación, aceptación o aprobación de la presente
Convención o de adhesión a ella, informar al Secretario General de las Naciones Unidas de si
considerarán o no la presente Convención como la base jurídica de la cooperación en materia de
extradición en sus relaciones con otros Estados Parte en la presente Convención; y
b)
Si no consideran la presente Convención como la base jurídica de la cooperación en materia de
extradición, esforzarse, cuando proceda, por celebrar tratados de extradición con otros Estados Parte
en la presente Convención a fin de aplicar el presente artículo.
6.
Los Estados Parte que no supediten la extradición a la existencia de un tratado reconocerán los delitos
a los que se aplica el presente artículo como casos de extradición entre ellos.
7.
La extradición estará sujeta a las condiciones previstas en el derecho interno del Estado Parte requerido
o en los tratados de extradición aplicables, incluidas, entre otras, las relativas al requisito de una pena
mínima para la extradición y a los motivos por los que el Estado Parte requerido puede denegar la
extradición.
8.
Los Estados Parte, de conformidad con su derecho interno, procurarán agilizar los procedimientos de
extradición y simplificar los requisitos probatorios correspondientes con respecto a cualquiera de los
delitos a los que se aplica el presente artículo.
9.
A reserva de lo dispuesto en su derecho interno y en sus tratados de extradición, el Estado Parte
requerido podrá, tras haberse cerciorado de que las circunstancias lo justifican y tienen carácter
urgente, y a solicitud del Estado Parte requirente, proceder a la detención de la persona presente en su
territorio cuya extradición se pide o adoptar otras medidas adecuadas para garantizar la comparecencia
de esa persona en los procedimientos de extradición.
10. El Estado Parte en cuyo territorio se encuentre un presunto delincuente, si no lo extradita respecto de
un delito al que se aplica el presente artículo por el solo hecho de ser uno de sus nacionales, estará
obligado, previa solicitud del Estado Parte que pide la extradición, a someter el caso sin demora
injustificada a sus autoridades competentes a efectos de enjuiciamiento. Dichas autoridades adoptarán
su decisión y llevarán a cabo sus actuaciones judiciales de la misma manera en que lo harían respecto
de cualquier otro delito de carácter grave con arreglo al derecho interno de ese Estado Parte. Los
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Estados Parte interesados cooperarán entre sí, en particular en lo que respecta a los aspectos
procesales y probatorios, con miras a garantizar la eficiencia de dichas actuaciones.
11. Cuando el derecho interno de un Estado Parte le permita conceder la extradición o, de algún otro modo,
la entrega de uno de sus nacionales sólo a condición de que esa persona sea devuelta a ese Estado
Parte para cumplir la condena que le haya sido impuesta como resultado del juicio o proceso por el que
se haya solicitado la extradición o la entrega, y cuando ese Estado Parte y el Estado Parte que solicite
la extradición acepten esa opción, así como otras condiciones que estimen apropiadas, esa extradición
o entrega condicional será suficiente para que quede cumplida la obligación enunciada en el párrafo 10
del presente artículo.
12. Si la extradición solicitada con el propósito de que se cumpla una condena es denegada por el hecho de
que la persona buscada es nacional del Estado Parte requerido, éste, si su derecho interno lo permite y
de conformidad con los requisitos de dicho derecho, considerará, previa solicitud del Estado Parte
requirente, la posibilidad de hacer cumplir la condena impuesta o el resto pendiente de dicha condena
con arreglo al derecho interno del Estado Parte requirente.
13. En todas las etapas de las actuaciones se garantizará un trato justo a toda persona contra la que se
haya iniciado una instrucción en relación con cualquiera de los delitos a los que se aplica el presente
artículo, incluido el goce de todos los derechos y garantías previstos por el derecho interno del Estado
Parte en cuyo territorio se encuentre esa persona.
14. Nada de lo dispuesto en la presente Convención podrá interpretarse como la imposición de una
obligación de extraditar si el Estado Parte requerido tiene motivos justificados para presumir que la
solicitud se ha presentado con el fin de perseguir o castigar a una persona por razón de su sexo, raza,
religión, nacionalidad, origen étnico u opiniones políticas o que su cumplimiento ocasionaría perjuicios a
la posición de esa persona por cualquiera de estas razones.
15. Los Estados Parte no podrán denegar una solicitud de extradición únicamente porque se considere que
el delito también entraña cuestiones tributarias.
16. Antes de denegar la extradición, el Estado Parte requerido, cuando proceda, consultará al Estado Parte
requirente para darle amplia oportunidad de presentar sus opiniones y de proporcionar información
pertinente a su alegato.
17. Los Estados Parte procurarán celebrar acuerdos o arreglos bilaterales y multilaterales para llevar a cabo
la extradición o aumentar su eficacia.
Artículo 17
Traslado de personas condenadas a cumplir una pena
Los Estados Parte podrán considerar la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o
multilaterales sobre el traslado a su territorio de toda persona que haya sido condenada a pena de prisión o
a otra pena de privación de libertad por algún delito comprendido en la presente Convención a fin de que
complete allí su condena.
Artículo 18
Asistencia judicial recíproca
1.
Los Estados Parte se prestarán la más amplia asistencia judicial recíproca respecto de investigaciones,
procesos y actuaciones judiciales relacionados con los delitos comprendidos en la presente Convención
con arreglo a lo dispuesto en el artículo 3 y se prestarán también asistencia de esa índole cuando el
Estado Parte requirente tenga motivos razonables para sospechar que el delito a que se hace
referencia en los apartados a) o b) del párrafo 1 del artículo 3 es de carácter transnacional, así como
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que las víctimas, los testigos, el producto, los instrumentos o las pruebas de esos delitos se encuentran
en el Estado Parte requerido y que el delito entraña la participación de un Provida PROVIDA AFP
delictivo organizado.
2.
Se prestará asistencia judicial recíproca en la mayor medida posible conforme a las leyes, tratados,
acuerdos y arreglos pertinentes del Estado Parte requerido con respecto a investigaciones, procesos y
actuaciones judiciales relacionados con los delitos de los que una persona jurídica pueda ser
considerada responsable de conformidad con el artículo 10 de la presente Convención en el Estado
Parte requirente.
3.
La asistencia judicial recíproca que se preste de conformidad con el presente artículo podrá solicitarse
para cualquiera de los fines siguientes:
a)
Recibir testimonios o tomar declaración a personas;
b)
Presentar documentos judiciales;
c)
Efectuar inspecciones e incautaciones y embargos preventivos;
d)
Examinar objetos y lugares;
e)
Facilitar información, elementos de prueba y evaluaciones de peritos;
f)
Entregar originales o copias certificadas de los documentos y expedientes pertinentes, incluida la
documentación pública, bancaria y financiera, así como la documentación social o comercial de
sociedades mercantiles;
g)
Identificar o localizar el producto del delito, los bienes, los instrumentos u otros elementos con fines
probatorios;
h)
Facilitar la comparecencia voluntaria de personas en el Estado Parte requirente;
i)
Cualquier otro tipo de asistencia autorizada por el derecho interno del Estado Parte requerido.
4.
Sin menoscabo del derecho interno, las autoridades competentes de un Estado Parte podrán, sin que
se les solicite previamente, transmitir información relativa a cuestiones penales a una autoridad
competente de otro Estado Parte si creen que esa información podría ayudar a la autoridad a
emprender o concluir con éxito indagaciones y procesos penales o podría dar lugar a una petición
formulada por este último Estado Parte con arreglo a la presente Convención.
5.
La transmisión de información con arreglo al párrafo 4 del presente artículo se hará sin perjuicio de las
indagaciones y procesos penales que tengan lugar en el Estado de las autoridades competentes que
facilitan la información. Las autoridades competentes que reciben la información deberán acceder a
toda solicitud de que se respete su carácter confidencial, incluso temporalmente, o de que se impongan
restricciones a su utilización. Sin embargo, ello no obstará para que el Estado Parte receptor revele, en
sus actuaciones, información que sea exculpatoria de una persona acusada.
En tal caso, el Estado Parte receptor notificará al Estado Parte transmisor antes de revelar dicha
información y, si así se le solicita, consultará al Estado Parte transmisor. Si, en un caso excepcional, no
es posible notificar con antelación, el Estado Parte receptor informará sin demora al Estado Parte
transmisor de dicha revelación.
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6.
Lo dispuesto en el presente artículo no afectará a las obligaciones dimanantes de otros tratados
bilaterales o multilaterales vigentes o futuros que rijan, total o parcialmente, la asistencia judicial
recíproca.
7.
Los párrafos 9 a 29 del presente artículo se aplicarán a las solicitudes que se formulen con arreglo al
presente artículo siempre que no medie entre los Estados Parte interesados un tratado de asistencia
judicial recíproca. Cuando esos Estados Parte estén vinculados por un tratado de esa índole se
aplicarán las disposiciones correspondientes de dicho tratado, salvo que los Estados Parte convengan
en aplicar, en su lugar, los párrafos 9 a 29 del presente artículo. Se insta encarecidamente a los
Estados Parte a que apliquen estos párrafos si facilitan la cooperación.
8.
Los Estados Parte no invocarán el secreto bancario para denegar la asistencia judicial recíproca con
arreglo al presente artículo.
9.
Los Estados Parte podrán negarse a prestar la asistencia judicial recíproca con arreglo al presente
artículo invocando la ausencia de doble incriminación. Sin embargo, de estimarlo necesario, el Estado
Parte requerido podrá prestar asistencia, en la medida en que decida hacerlo a discreción propia,
independientemente de que la conducta esté o no tipificada como delito en el derecho interno del
Estado Parte requerido.
10. La persona que se encuentre detenida o cumpliendo una condena en el territorio de un Estado Parte y
cuya presencia se solicite en otro Estado Parte para fines de identificación, para prestar testimonio o
para que ayude de alguna otra forma a obtener pruebas necesarias para investigaciones, procesos o
actuaciones judiciales respecto de delitos comprendidos en la presente Convención podrá ser
trasladada si se cumplen las condiciones siguientes:
a)
La persona, debidamente informada, da su libre consentimiento;
b)
Las autoridades competentes de ambos Estados Parte están de acuerdo, con sujeción a las
condiciones que éstos consideren apropiadas.
11. A los efectos del párrafo 10 del presente artículo:
a)
El Estado Parte al que se traslade a la persona tendrá la competencia y la obligación de mantenerla
detenida, salvo que el Estado Parte del que ha sido trasladada solicite o autorice otra cosa;
b)
El Estado Parte al que se traslade a la persona cumplirá sin dilación su obligación de devolverla a la
custodia del Estado Parte del que ha sido trasladada, según convengan de antemano o de otro modo
las autoridades competentes de ambos Estados Parte;
c)
El Estado Parte al que se traslade a la persona no podrá exigir al Estado Parte del que ha sido
trasladada que inicie procedimientos de extradición para su devolución;
d)
El tiempo que la persona haya permanecido detenida en el Estado Parte al que ha sido trasladada se
computará como parte de la pena que ha de cumplir en el Estado del que ha sido trasladada.
12. A menos que el Estado Parte desde el cual se ha de trasladar a una persona de conformidad con los
párrafos 10 y 11 del presente artículo esté de acuerdo, dicha persona, cualquiera que sea su
nacionalidad, no podrá ser enjuiciada, detenida, condenada ni sometida a ninguna otra restricción de su
libertad personal en el territorio del Estado al que sea trasladada en relación con actos, omisiones o
condenas anteriores a su salida del territorio del Estado del que ha sido trasladada.
13. Cada Estado Parte designará a una autoridad central encargada de recibir solicitudes de asistencia
judicial recíproca y facultada para darles cumplimiento o para transmitirlas a las autoridades
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competentes para su ejecución. Cuando alguna región o algún territorio especial de un Estado Parte
disponga de un régimen distinto de asistencia judicial recíproca, el Estado Parte podrá designar a otra
autoridad central que desempeñará la misma función para dicha región o dicho territorio. Las
autoridades centrales velarán por el rápido y adecuado cumplimiento o transmisión de las solicitudes
recibidas. Cuando la autoridad central transmita la solicitud a una autoridad competente para su
ejecución, alentará la rápida y adecuada ejecución de la solicitud por parte de dicha autoridad. Cada
Estado Parte notificará al Secretario General de las Naciones Unidas, en el momento de depositar su
instrumento de ratificación, aceptación o aprobación de la presente Convención o de adhesión a ella, el
nombre de la autoridad central que haya sido designada a tal fin. Las solicitudes de asistencia judicial
recíproca y cualquier otra comunicación pertinente serán transmitidas a las autoridades centrales
designadas por los Estados Parte. La presente disposición no afectará al derecho de cualquiera de los
Estados Parte a exigir que estas solicitudes y comunicaciones le sean enviadas por vía diplomática y,
en circunstancias urgentes, cuando los Estados Parte convengan en ello, por conducto de la
Organización Internacional de Policía Criminal, de ser posible.
14. Las solicitudes se presentarán por escrito o, cuando sea posible, por cualquier medio capaz de registrar
un texto escrito, en un idioma aceptable para el Estado Parte requerido, en condiciones que permitan a
dicho Estado Parte determinar la autenticidad. Cada Estado Parte notificará al Secretario General de las
Naciones Unidas, en el momento de depositar su instrumento de ratificación, aceptación o aprobación
de la presente Convención o de adhesión a ella, el idioma o idiomas que sean aceptables para cada
Estado Parte. En situaciones de urgencia, y cuando los Estados Parte convengan en ello, las solicitudes
podrán hacerse oralmente, debiendo ser confirmadas sin demora por escrito.
15. Toda solicitud de asistencia judicial recíproca contendrá lo siguiente:
a)
La identidad de la autoridad que hace la solicitud;
b)
El objeto y la índole de las investigaciones, los procesos o las actuaciones judiciales a que se refiere la
solicitud y el nombre y las funciones de la autoridad encargada de efectuar dichas investigaciones,
procesos o actuaciones;
c)
Un resumen de los hechos pertinentes, salvo cuando se trate de solicitudes de presentación de
documentos judiciales;
d)
Una descripción de la asistencia solicitada y pormenores sobre cualquier procedimiento particular que el
Estado Parte requirente desee que se aplique;
e)
De ser posible, la identidad, ubicación y nacionalidad de toda persona interesada; y
f)
La finalidad para la que se solicita la prueba, información o actuación.
16. El Estado Parte requerido podrá pedir información complementaria cuando sea necesaria para dar
cumplimiento a la solicitud de conformidad con su derecho interno o para facilitar dicho cumplimiento.
17. Se dará cumplimiento a toda solicitud con arreglo al derecho interno del Estado Parte requerido y en la
medida en que ello no lo contravenga y sea factible, de conformidad con los procedimientos
especificados en la solicitud.
18. Siempre que sea posible y compatible con los principios fundamentales del derecho interno, cuando una
persona se encuentre en el territorio de un Estado Parte y tenga que prestar declaración como testigo o
perito ante autoridades judiciales de otro Estado Parte, el primer Estado Parte, a solicitud del otro, podrá
permitir que la audiencia se celebre por videoconferencia si no es posible o conveniente que la persona
en cuestión comparezca personalmente en el territorio del Estado Parte requirente. Los Estados Parte
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podrán convenir en que la audiencia esté a cargo de una autoridad judicial del Estado Parte requirente y
en que asista a ella una autoridad judicial del Estado Parte requerido.
19. El Estado Parte requirente no transmitirá ni utilizará, sin previo consentimiento del Estado Parte
requerido, la información o las pruebas proporcionadas por el Estado Parte requerido para
investigaciones, procesos o actuaciones judiciales distintos de los indicados en la solicitud. Nada de lo
dispuesto en el presente párrafo impedirá que el Estado Parte requirente revele, en sus actuaciones,
información o pruebas que sean exculpatorias de una persona acusada. En este último caso, el Estado
Parte requirente notificará al Estado Parte requerido antes de revelar la información o las pruebas y, si
así se le solicita, consultará al Estado Parte requerido. Si, en un caso excepcional, no es posible
notificar con antelación, el Estado Parte requirente informará sin demora al Estado Parte requerido de
dicha revelación.
20. El Estado Parte requirente podrá exigir que el Estado Parte requerido mantenga reserva acerca de la
existencia y el contenido de la solicitud, salvo en la medida necesaria para darle cumplimiento. Si el
Estado Parte requerido no puede mantener esa reserva, lo hará saber de inmediato al Estado Parte
requirente.
21. La asistencia judicial recíproca podrá ser denegada:
a)
Cuando la solicitud no se haga de conformidad con lo
dispuesto en el presente artículo;
b)
Cuando el Estado Parte requerido considere que el cumplimiento de lo solicitado podría menoscabar su
soberanía, su seguridad, su orden público u otros intereses fundamentales;
c)
Cuando el derecho interno del Estado Parte requerido prohíba a sus autoridades actuar en la forma
solicitada con respecto a un delito análogo, si éste hubiera sido objeto de investigaciones, procesos o
actuaciones judiciales en el ejercicio de su propia competencia;
e)
Cuando acceder a la solicitud sea contrario al ordenamiento jurídico del Estado Parte requerido en lo
relativo a la asistencia judicial recíproca.
22. Los Estados Parte no podrán denegar una solicitud de asistencia judicial recíproca únicamente porque
se considere que el delito también entraña asuntos fiscales.
23. Toda denegación de asistencia judicial recíproca deberá fundamentarse debidamente.
24. El Estado Parte requerido cumplirá la solicitud de asistencia judicial recíproca lo antes posible y tendrá
plenamente en cuenta, en la medida de sus posibilidades, los plazos que sugiera el Estado Parte
requirente y que estén debidamente fundamentados, de preferencia en la solicitud. El Estado Parte
requerido responderá a las solicitudes razonables que formule el Estado Parte requirente respecto de la
evolución del trámite de la solicitud. El Estado Parte requirente informará con prontitud cuando ya no
necesite la asistencia solicitada.
25. La asistencia judicial recíproca podrá ser diferida por el Estado Parte requerido si perturbase
investigaciones, procesos o actuaciones judiciales en curso.
26. Antes de denegar una solicitud presentada con arreglo al párrafo 21 del presente artículo o de diferir su
cumplimiento con arreglo al párrafo 25 del presente artículo, el Estado Parte requerido consultará al
Estado Parte requirente para considerar si es posible prestar la asistencia solicitada supeditándola a las
condiciones que estime necesarias. Si el Estado Parte requirente acepta la asistencia con arreglo a
esas condiciones, ese Estado Parte deberá observar las condiciones impuestas.
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27. Sin perjuicio de la aplicación del párrafo 12 del presente artículo, el testigo, perito u otra persona que, a
instancias del Estado Parte requirente, consienta en prestar testimonio en un juicio o en colaborar en
una investigación, proceso o actuación judicial en el territorio del Estado Parte requirente no podrá ser
enjuiciado, detenido, condenado ni sometido a ninguna otra restricción de su libertad personal en ese
territorio por actos, omisiones o declaraciones de culpabilidad anteriores a la fecha en que abandonó el
territorio del Estado Parte requerido. Ese salvoconducto cesará cuando el testigo, perito u otra persona
haya tenido, durante quince días consecutivos o durante el período acordado por los Estados Parte
después de la fecha en que se le haya informado oficialmente de que las autoridades judiciales ya no
requerían su presencia, la oportunidad de salir del país y no obstante permanezca voluntariamente en
ese territorio o regrese libremente a él después de haberlo abandonado.
28. Los gastos ordinarios que ocasione el cumplimiento de una solicitud serán sufragados por el Estado
Parte requerido, a menos que los Estados Parte interesados hayan acordado otra cosa. Cuando se
requieran a este fin gastos cuantiosos o de carácter extraordinario, los Estados Parte se consultarán
para determinar las condiciones en que se dará cumplimiento a la solicitud, así como la manera en que
se sufragarán los gastos.
29. El Estado Parte requerido:
a)
Facilitará al Estado Parte requirente una copia de los documentos oficiales y otros documentos o datos
que obren en su poder y a los que, conforme a su derecho interno, tenga acceso el público en general;
b)
Podrá, a su arbitrio y con sujeción a las condiciones que juzgue apropiadas, proporcionar al Estado
Parte requirente una copia total o parcial de los documentos oficiales o de otros documentos o datos
que obren en su poder y que, conforme a su derecho interno, no estén al alcance del público en
general.
30. Cuando sea necesario, los Estados Parte considerarán la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos
bilaterales o multilaterales que sirvan a los fines del presente artículo y que, en la práctica, hagan
efectivas sus disposiciones o las refuercen.
Artículo 19
Investigaciones conjuntas
Los Estados Parte considerarán la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales en
virtud de los cuales, en relación con cuestiones que son objeto de investigaciones, procesos o actuaciones
judiciales en uno o más Estados, las autoridades competentes puedan establecer órganos mixtos de
investigación. A falta de acuerdos o arreglos de esa índole, las investigaciones conjuntas podrán llevarse a
cabo mediante acuerdos concertados caso por caso. Los Estados Parte participantes velarán por que la
soberanía del Estado Parte en cuyo territorio haya de efectuarse la investigación sea plenamente respetada.
Artículo 20
Técnicas especiales de investigación
1.
Siempre que lo permitan los principios fundamentales de su ordenamiento jurídico interno, cada Estado
Parte adoptará, dentro de sus posibilidades y en las condiciones prescritas por su derecho interno, las
medidas que sean necesarias para permitir el adecuado recurso a la entrega vigilada y, cuando lo
considere apropiado, la utilización de otras técnicas especiales de investigación, como la vigilancia
electrónica o de otra índole y las operaciones encubiertas, por sus autoridades competentes en su
territorio con objeto de combatir eficazmente la delincuencia organizada.
2.
A los efectos de investigar los delitos comprendidos en la presente Convención, se alienta a los Estados
Parte a que celebren, cuando proceda, acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales apropiados para
utilizar esas técnicas especiales de investigación en el contexto de la cooperación en el plano
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internacional. Esos acuerdos o arreglos se concertarán y ejecutarán respetando plenamente el principio
de la igualdad soberana de los Estados y al ponerlos en práctica se cumplirán estrictamente las
condiciones en ellos contenidas.
3.
De no existir los acuerdos o arreglos mencionados en el párrafo 2 del presente artículo, toda decisión
de recurrir a esas técnicas especiales de investigación en el plano internacional se adoptará sobre la
base de cada caso particular y podrá, cuando sea necesario, tener en cuenta los arreglos financieros y
los entendimientos relativos al ejercicio de jurisdicción por los Estados Parte interesados.
4.
Toda decisión de recurrir a la entrega vigilada en el plano internacional podrá, con el consentimiento de
los Estados Parte interesados, incluir la aplicación de métodos tales como interceptar los bienes,
autorizarlos a proseguir intactos o retirarlos o sustituirlos total o parcialmente.
Artículo 21
Remisión de actuaciones penales
Los Estados Parte considerarán la posibilidad de remitirse actuaciones penales para el enjuiciamiento por un
delito comprendido en la presente Convención cuando se estime que esa remisión obrará en beneficio de la
debida administración de justicia, en particular en casos en que intervengan varias jurisdicciones, con miras
a concentrar las actuaciones del proceso.
Artículo 22
Establecimiento de antecedentes penales
Cada Estado Parte podrá adoptar las medidas legislativas o de otra índole que sean necesarias para tener
en cuenta, en las condiciones y para los fines que estime apropiados, toda previa declaración de
culpabilidad, en otro Estado, de un presunto delincuente a fin de utilizar esa información en actuaciones
penales relativas a un delito comprendido en la presente Convención.
Artículo 23
Penalización de la obstrucción de la justicia
Cada Estado Parte adoptará las medidas legislativas y de otra índole que sean necesarias para tipificar
como delito, cuando se cometan intencionalmente:
a)
El uso de fuerza física, amenazas o intimidación, o la promesa, el ofrecimiento o la concesión de un
beneficio indebido para inducir a falso testimonio u obstaculizar la prestación de testimonio o la
aportación de pruebas en un proceso en relación con la comisión de uno de los delitos comprendidos en
la presente Convención;
b)
El uso de fuerza física, amenazas o intimidación para obstaculizar el cumplimiento de las funciones
oficiales de un funcionario de la justicia o de los servicios encargados de hacer cumplir la ley en relación
con la comisión de los delitos comprendidos en la presente Convención. Nada de lo previsto en el
presente apartado menoscabará el derecho de los Estados Parte a disponer de legislación que proteja a
otras categorías de funcionarios públicos.
Artículo 24
Protección de los testigos
1.
Cada Estado Parte adoptará medidas apropiadas dentro de sus posibilidades para proteger de manera
eficaz contra eventuales actos de represalia o intimidación a los testigos que participen en actuaciones
penales y que presten testimonio sobre delitos comprendidos en la presente Convención, así como,
cuando proceda, a sus familiares y demás personas cercanas.
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2.
Las medidas previstas en el párrafo 1 del presente artículo podrán consistir, entre otras, sin perjuicio de
los derechos del acusado, incluido el derecho a las garantías procesales, en:
a)
Establecer procedimientos para la protección física de esas personas, incluida, en la medida de lo
necesario y lo posible, su reubicación, y permitir, cuando proceda, la prohibición total o parcial de
revelar información relativa a su identidad y paradero;
b)
Establecer normas probatorias que permitan que el testimonio de los testigos se preste de modo que no
se ponga en peligro su seguridad, por ejemplo aceptando el testimonio por conducto de tecnologías de
comunicación como videoconferencias u otros medios adecuados.
3.
Los Estados Parte considerarán la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos con otros Estados para la
reubicación de las personas mencionadas en el párrafo 1 del presente artículo.
4.
Las disposiciones del presente artículo también serán aplicables a las víctimas en el caso de que
actúen como testigos.
Artículo 25
Asistencia y protección a las víctimas
1.
Cada Estado Parte adoptará medidas apropiadas dentro de sus posibilidades para prestar asistencia y
protección a las víctimas de los delitos comprendidos en la presente Convención, en particular en casos
de amenaza de represalia o intimidación
2.
Cada Estado Parte establecerá procedimientos adecuados que permitan a las víctimas de los delitos
comprendidos en la presente Convención obtener indemnización y restitución.
3.
Cada Estado Parte permitirá, con sujeción a su derecho interno, que se presenten y examinen las
opiniones y preocupaciones de las víctimas en las etapas apropiadas de las actuaciones penales contra
los delincuentes sin que ello menoscabe los derechos de la defensa.
Artículo 26
Medidas para intensificar la cooperación con las autoridades encargadas de hacer cumplir la ley
1.
Cada Estado Parte adoptará medidas apropiadas para alentar a las personas que participen o hayan
participado en Provida PROVIDA AFPs delictivos organizados a:
a)
Proporcionar información útil a las autoridades competentes con fines investigativos y probatorios sobre
cuestiones como:
i)
La identidad, la naturaleza, la composición, la estructura, la ubicación o las actividades de los Provida
PROVIDA AFPs delictivos organizados;
ii)
Los vínculos, incluidos los vínculos internacionales, con otros Provida PROVIDA AFPs delictivos
organizados;
iii)
Los delitos que los Provida PROVIDA AFPs delictivos organizados hayan cometido o puedan cometer;
b)
Prestar ayuda efectiva y concreta a las autoridades competentes que pueda contribuir a privar a los
Provida PROVIDA AFPs delictivos organizados de sus recursos o del producto del delito.
2.
Cada Estado Parte considerará la posibilidad de prever, en los casos apropiados, la mitigación de la
pena de las personas acusadas que presten una cooperación sustancial en la investigación o el
enjuiciamiento respecto de los delitos comprendidos en la presente Convención.
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3.
Cada Estado Parte considerará la posibilidad de prever, de conformidad con los principios
fundamentales de su derecho interno, la concesión de inmunidad judicial a las personas que presten
una cooperación sustancial en la investigación o el enjuiciamiento respecto de los delitos comprendidos
en la presente Convención.
4.
La protección de esas personas será la prevista en el artículo 24 de la presente Convención.
5.
Cuando una de las personas mencionadas en el párrafo 1 del presente artículo que se encuentre en un
Estado Parte pueda prestar una cooperación sustancial a las autoridades competentes de otro Estado
Parte, los Estados Parte interesados podrán considerar la posibilidad de celebrar acuerdos o arreglos,
de conformidad con su derecho interno, con respecto a la eventual concesión, por el otro Estado Parte,
del trato enunciado en los párrafos 2 y 3 del presente artículo.
Artículo 27
Cooperación en materia de cumplimiento de la ley
1
Los Estados Parte colaborarán estrechamente, en consonancia con sus respectivos ordenamientos
jurídicos y administrativos, con miras a aumentar la eficacia de las medidas de cumplimiento de la ley
orientadas a combatir los delitos comprendidos en la presente Convención. En particular, cada Estado
Parte adoptará medidas eficaces para:
a)
Mejorar los canales de comunicación entre sus autoridades, organismos y servicios competentes y, de
ser necesario, establecerlos, a fin de facilitar el intercambio seguro y rápido de información sobre todos
los aspectos de los delitos comprendidos en la presente Convención, así como, si los Estados Parte
interesados lo estiman oportuno, sobre sus vinculaciones con otras actividades delictivas;
b)
Cooperar con otros Estados Parte en la realización de indagaciones con respecto a delitos
comprendidos en la presente Convención acerca de:
i)
La identidad, el paradero y las actividades de personas presuntamente implicadas en tales delitos o la
ubicación de otras personas interesadas;
ii)
El movimiento del producto del delito o de bienes derivados de la comisión de esos delitos;
iii)
El movimiento de bienes, equipo u otros instrumentos utilizados o destinados a utilizarse en la comisión
de esos delitos;
c)
Proporcionar, cuando proceda, los elementos o las cantidades de sustancias que se requieran para
fines de análisis o investigación;
d)
Facilitar una coordinación eficaz entre sus organismos, autoridades y servicios competentes y promover
el intercambio de personal y otros expertos, incluida la designación de oficiales de enlace, con sujeción
a acuerdos o arreglos bilaterales entre los Estados Parte interesados;
e)
Intercambiar información con otros Estados Parte sobre los medios y métodos concretos empleados por
los Provida PROVIDA AFPs delictivos organizados, así como, cuando proceda, sobre las rutas y los
medios de transporte y el uso de identidades falsas, documentos alterados o falsificados u otros medios
de encubrir sus actividades;
f)
Intercambiar información y coordinar las medidas administrativas y de otra índole adoptadas con miras
a la pronta detección de los delitos comprendidos en la presente Convención.
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2.
Los Estados Parte, con miras a dar efecto a la presente Convención, considerarán la posibilidad de
celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales en materia de cooperación directa entre sus
respectivos organismos encargados de hacer cumplir la ley y, cuando tales acuerdos o arreglos ya
existan, de enmendarlos. A falta de tales acuerdos o arreglos entre los Estados Parte interesados, las
Partes podrán considerar la presente Convención como la base para la cooperación en materia de
cumplimiento de la ley respecto de los delitos comprendidos en la presente Convención. Cuando
proceda, los Estados Parte recurrirán plenamente a la celebración de acuerdos y arreglos, incluso con
organizaciones internacionales o regionales, con miras a aumentar la cooperación entre sus respectivos
organismos encargados de hacer cumplir la ley.
3.
Los Estados Parte se esforzarán por colaborar en la medida de sus posibilidades para hacer frente a la
delincuencia organizada transnacional cometida mediante el recurso a la tecnología moderna.
Artículo 28
Recopilación, intercambio y análisis de información sobre la naturaleza de la delincuencia
organizada
1.
Los Estados Parte considerarán la posibilidad de analizar, en consulta con los círculos científicos y
académicos, las tendencias de la delincuencia organizada en su territorio, las circunstancias en que
actúa la delincuencia organizada, así como los Provida PROVIDA AFPs profesionales y las tecnologías
involucrados.
2.
Los Estados Parte considerarán la posibilidad de desarrollar y compartir experiencia analítica acerca de
las actividades de la delincuencia organizada, tanto a nivel bilateral como por conducto de
organizaciones internacionales y regionales. A tal fin, se establecerán y aplicarán, según proceda,
definiciones, normas y metodologías comunes.
3.
Los Estados Parte considerarán la posibilidad de vigilar sus políticas y las medidas en vigor
encaminadas a combatir la delincuencia organizada y evaluarán su eficacia y eficiencia.
Artículo 29
Capacitación y asistencia técnica
1.
Cada Estado Parte, en la medida necesaria, formulará, desarrollará o perfeccionará programas de
capacitación específicamente concebidos para el personal de sus servicios encargados de hacer
cumplir la ley, incluidos fiscales, jueces de instrucción y personal de aduanas, así como para el personal
de otra índole encargado de la prevención, la detección y el control de los delitos comprendidos en la
presente Convención. Esos programas podrán incluir adscripciones e intercambios de personal. En
particular y en la medida en que lo permita el derecho interno, guardarán relación con:
a)
Los métodos empleados en la prevención, la detección y el control de los delitos comprendidos en la
presente Convención;
b)
Las rutas y técnicas utilizadas por personas presuntamente implicadas en delitos comprendidos en la
presente Convención, incluso en los Estados de tránsito, y las medidas de lucha pertinentes;
c)
La vigilancia del movimiento de bienes de contrabando;
d)
La detección y vigilancia de los movimientos del producto del delito o de los bienes, el equipo u otros
instrumentos utilizados para cometer tales delitos y los métodos empleados para la transferencia,
ocultación o disimulación de dicho producto, bienes, equipo u otros instrumentos, así como los métodos
utilizados para combatir el blanqueo de dinero y otros delitos financieros;
e)
El acopio de pruebas;
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f)
Las técnicas de control en zonas y puertos francos;
g)
El equipo y las técnicas modernos utilizados para hacer cumplir la ley, incluidas la vigilancia electrónica,
la entrega vigilada y las operaciones encubiertas;
h)
Los métodos utilizados para combatir la delincuencia organizada transnacional mediante computadoras,
redes de telecomunicaciones u otras formas de la tecnología moderna; y
i)
Los métodos utilizados para proteger a las víctimas y los testigos.
2.
Los Estados Parte se prestarán asistencia en la planificación y ejecución de programas de investigación
y capacitación encaminados a intercambiar conocimientos especializados en las esferas mencionadas
en el párrafo 1 del presente artículo y, a tal fin, también recurrirán, cuando proceda, a conferencias y
seminarios regionales e internacionales para promover la cooperación y fomentar el examen de los
problemas de interés común, incluidos los problemas y necesidades especiales de los Estados de
tránsito.
3.
Los Estados Parte promoverán actividades de capacitación y asistencia técnica que faciliten la
extradición y la asistencia judicial recíproca. Dicha capacitación y asistencia técnica podrán incluir la
enseñanza de idiomas, adscripciones e intercambios de personal entre autoridades centrales u
organismos con responsabilidades pertinentes.
4.
Cuando haya acuerdos o arreglos bilaterales y multilaterales vigentes, los Estados Parte intensificarán,
en la medida necesaria, sus esfuerzos por optimizar las actividades operacionales y de capacitación en
las organizaciones internacionales y regionales, así como en el marco de otros acuerdos o arreglos
bilaterales y multilaterales pertinentes.
Artículo 30
Otras medidas: aplicación de la Convención mediante el desarrollo económico y la asistencia técnica
1.
Los Estados Parte adoptarán disposiciones conducentes a la aplicación óptima de la presente
Convención en la medida de lo posible, mediante la cooperación internacional, teniendo en cuenta los
efectos adversos de la delincuencia organizada en la sociedad en general y en el desarrollo sostenible
en particular.
2.
Los Estados Parte harán esfuerzos concretos, en la medida de lo posible y en forma coordinada entre
sí, así como con organizaciones internacionales y regionales, por:
a)
Intensificar su cooperación en los diversos niveles con los países en desarrollo con miras a fortalecer
las capacidades de esos países para prevenir y combatir la delincuencia organizada transnacional;
b)
Aumentar la asistencia financiera y material a fin de apoyar los esfuerzos de los países en desarrollo
para combatir con eficacia la delincuencia organizada transnacional y ayudarles a aplicar
satisfactoriamente la presente Convención;
c)
Prestar asistencia técnica a los países en desarrollo y a los países con economías en transición para
ayudarles a satisfacer sus necesidades relacionadas con la aplicación de la presente Convención. A tal
fin, los Estados Parte procurarán hacer contribuciones voluntarias adecuadas y periódicas a una cuenta
específicamente designada a esos efectos en un mecanismo de financiación de las Naciones Unidas.
Los Estados Parte también podrán considerar en particular la posibilidad, conforme a su derecho interno
y a las disposiciones de la presente Convención, de aportar a la cuenta antes mencionada un
porcentaje del dinero o del valor correspondiente del producto del delito o de los bienes ilícitos
decomisados con arreglo a lo dispuesto en la presente Convención;
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d)
Alentar y persuadir a otros Estados e instituciones financieras, según proceda, para que se sumen a los
esfuerzos desplegados con arreglo al presente artículo, en particular proporcionando un mayor número
de programas de capacitación y equipo moderno a los países en desarrollo a fin de ayudarles a lograr
los objetivos de la presente Convención.
3.
En lo posible, estas medidas no menoscabarán los compromisos existentes en materia de asistencia
externa ni otros arreglos de cooperación financiera en los planos bilateral, regional o internacional.
4.
Los Estados Parte podrán celebrar acuerdos o arreglos bilaterales o multilaterales sobre asistencia
material y logística, teniendo en cuenta los arreglos financieros necesarios para hacer efectiva la
cooperación internacional prevista en la presente Convención y para prevenir, detectar y combatir la
delincuencia organizada transnacional.
Artículo 31
Prevención
1.
Los Estados Parte procurarán formular y evaluar proyectos nacionales y establecer y promover
prácticas y políticas óptimas para la prevención de la delincuencia organizada transnacional.
2.
Los Estados Parte procurarán, de conformidad con los principios fundamentales de su derecho interno,
reducir las oportunidades actuales o futuras de que dispongan los Provida PROVIDA AFPs delictivos
organizados para participar en mercados lícitos con el producto del delito adoptando oportunamente
medidas legislativas, administrativas o de otra índole. Estas medidas deberían centrarse en:
a)
El fortalecimiento de la cooperación entre los organismos encargados de hacer cumplir la ley o el
ministerio público y las entidades privadas pertinentes, incluida la industria;
b)
La promoción de la elaboración de normas y procedimientos concebidos para salvaguardar la integridad
de las entidades públicas y de las entidades privadas interesadas, así como códigos de conducta para
profesiones pertinentes, en particular para los abogados, notarios públicos, asesores fiscales y
contadores;
c)
La prevención de la utilización indebida por parte de Provida PROVIDA AFPs delictivos organizados de
licitaciones públicas y de subsidios y licencias concedidos por autoridades públicas para realizar
actividades comerciales;
d)
La prevención de la utilización indebida de personas jurídicas por parte de Provida PROVIDA AFPs
delictivos organizados; a este respecto, dichas medidas podrían incluir las siguientes:
i)
El establecimiento de registros públicos de personas jurídicas y naturales involucradas en la
constitución, la gestión y la financiación de personas jurídicas;
ii)
La posibilidad de inhabilitar por mandato judicial o cualquier medio apropiado durante un período
razonable a las personas condenadas por delitos comprendidos en la presente Convención para actuar
como directores de personas jurídicas constituidas en sus respectivas jurisdicciones;
iii)
El establecimiento de registros nacionales de personas inhabilitadas para actuar como directores de
personas jurídicas; y
iv)
El intercambio de información contenida en los registros mencionados en los incisos i) y iii) del presente
apartado con las autoridades competentes de otros Estados Parte.
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3.
Los Estados Parte procurarán promover la reintegración social de las personas condenadas por delitos
comprendidos en la presente Convención.
4.
Los Estados Parte procurarán evaluar periódicamente los instrumentos jurídicos y las prácticas
administrativas pertinentes vigentes a fin de detectar si existe el peligro de que sean utilizados
indebidamente por Provida PROVIDA AFPs delictivos organizados.
5.
Los Estados Parte procurarán sensibilizar a la opinión pública con respecto a la existencia, las causas y
la gravedad de la delincuencia organizada transnacional y la amenaza que representa. Cuando
proceda, podrá difundirse información a través de los medios de comunicación y se adoptarán medidas
para fomentar la participación pública en los esfuerzos por prevenir y combatir dicha delincuencia.
6.
Cada Estado Parte comunicará al Secretario General de las Naciones Unidas el nombre y la dirección
de la autoridad o las autoridades que pueden ayudar a otros Estados Parte a formular medidas para
prevenir la delincuencia organizada transnacional.
7.
Los Estados Parte colaborarán entre sí y con las organizaciones internacionales y regionales
pertinentes, según proceda, con miras a promover y formular las medidas mencionadas en el presente
artículo. Ello incluye la participación en proyectos internacionales para la prevención de la delincuencia
organizada transnacional, por ejemplo mediante la mitigación de las circunstancias que hacen
vulnerables a los Provida PROVIDA AFPs socialmente marginados a las actividades de la delincuencia
organizada transnacional.
Artículo 32
Conferencia de las Partes en la Convención
1.
Se establecerá una Conferencia de las Partes en la Convención con objeto de mejorar la capacidad de
los Estados Parte para combatir la delincuencia organizada transnacional y para promover y examinar
la aplicación de la presente Convención.
2.
El Secretario General de las Naciones Unidas convocará la Conferencia de las Partes a más tardar un
año después de la entrada en vigor de la presente Convención. La Conferencia de las Partes aprobará
reglas de procedimiento y normas que rijan las actividades enunciadas en los párrafos 3 y 4 del
presente artículo (incluidas normas relativas al pago de los gastos resultantes de la puesta en marcha
de esas actividades).
3.
La Conferencia de las Partes concertará mecanismos con miras a lograr los objetivos mencionados en
el párrafo 1 del presente artículo, en particular a:
a)
Facilitar las actividades que realicen los Estados Parte con arreglo a los artículos 29, 30 y 31 de la
presente Convención, alentando inclusive la movilización de contribuciones voluntarias;
b)
Facilitar el intercambio de información entre Estados Parte sobre las modalidades y tendencias de la
delincuencia organizada transnacional y sobre prácticas eficaces para combatirla;
c)
Cooperar con las organizaciones internacionales y regionales y las organizaciones no gubernamentales
pertinentes;
d)
Examinar periódicamente la aplicación de la presente Convención;
e)
Formular recomendaciones para mejorar la presente Convención y su aplicación.
4.
A los efectos de los apartados d) y e) del párrafo 3 del presente artículo, la Conferencia de las Partes
obtendrá el necesario conocimiento de las medidas adoptadas y de las dificultades encontradas por los
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Estados Parte en aplicación de la presente Convención mediante la información que ellos le faciliten y
mediante los demás mecanismos de examen que establezca la Conferencia de las Partes.
5.
Cada Estado Parte facilitará a la Conferencia de las Partes información sobre sus programas, planes y
prácticas, así como sobre las medidas legislativas y administrativas adoptadas para aplicar la presente
Convención, según lo requiera la Conferencia de las Partes.
Artículo 33
Secretaría
1.
El Secretario General de las Naciones Unidas prestará los servicios de secretaría necesarios a la
Conferencia de las Partes en la Convención.
2.
La secretaría:
a)
Prestará asistencia a la Conferencia de las Partes en la realización de las actividades enunciadas en el
artículo 32 de la presente Convención y organizará los períodos de sesiones de la Conferencia de las
Partes y les prestará los servicios necesarios;
b)
Prestará asistencia a los Estados Parte que la soliciten en el suministro de información a la Conferencia
de las Partes según lo previsto en el párrafo 5 del artículo 32 de la presente Convención; y
c)
Velará por la coordinación necesaria con la secretaría de otras organizaciones internacionales y
regionales pertinentes.
Artículo 34
Aplicación de la Convención
1.
Cada Estado Parte adoptará, de conformidad con los principios fundamentales de su derecho interno,
las medidas que sean necesarias, incluidas medidas legislativas y administrativas, para garantizar el
cumplimiento de sus obligaciones con arreglo a la presente Convención.
2.
Los Estados Parte tipificarán en su derecho interno los delitos tipificados de conformidad con los
artículos 5, 6, 8 y 23 de la presente Convención independientemente del carácter transnacional o la
participación de un Provida PROVIDA AFP delictivo organizado según la definición contenida en el
párrafo 1 del artículo 3 de la presente Convención, salvo en la medida en que el artículo 5 de la
presente Convención exija la participación de un Provida PROVIDA AFP delictivo organizado.
3.
Cada Estado Parte podrá adoptar medidas más estrictas o severas que las previstas en la presente
Convención a fin de prevenir y combatir la delincuencia organizada transnacional.
Artículo 35
Solución de controversias
1.
Los Estados Parte procurarán solucionar toda controversia relacionada con la interpretación o
aplicación de la presente Convención mediante la negociación.
2.
Toda controversia entre dos o más Estados Parte acerca de la interpretación o la aplicación de la
presente Convención que no pueda resolverse mediante la negociación dentro de un plazo razonable
deberá, a solicitud de uno de esos Estados Parte, someterse a arbitraje. Si, seis meses después de la
fecha de la solicitud de arbitraje, esos Estados Parte no han podido ponerse de acuerdo sobre la
organización del arbitraje, cualquiera de esos Estados Parte podrá remitir la controversia a la Corte
Internacional de Justicia mediante solicitud conforme al Estatuto de la Corte.
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3.
Cada Estado Parte podrá, en el momento de la firma, ratificación, aceptación o aprobación de la
presente Convención o adhesión a ella, declarar que no se considera vinculado por el párrafo 2 del
presente artículo. Los demás Estados Parte no quedarán vinculados por el párrafo 2 del presente
artículo respecto de todo Estado Parte que haya hecho esa reserva.
4.
El Estado Parte que haya hecho una reserva de conformidad con el párrafo 3 del presente artículo
podrá en cualquier momento retirar esa reserva notificándolo al Secretario General de las Naciones
Unidas.
Artículo 36
Firma, ratificación, aceptación, aprobación y adhesión
1.
La presente Convención estará abierta a la firma de todos los Estados del 12 al 15 de diciembre de
2000 en Palermo (Italia) y después de esa fecha en la Sede de las Naciones Unidas en Nueva York
hasta el 12 de diciembre de 2002.
2.
La presente Convención también estará abierta a la firma de las organizaciones regionales de
integración económica siempre que al menos uno de los Estados miembros de tales organizaciones
haya firmado la presente Convención de conformidad con lo dispuesto en el párrafo 1 del presente
artículo.
3.
La presente Convención estará sujeta a ratificación, aceptación o aprobación. Los instrumentos de
ratificación, aceptación o aprobación se depositarán en poder del Secretario General de las Naciones
Unidas. Las organizaciones regionales de integración económica podrán depositar su instrumento de
ratificación, aceptación o aprobación si por lo menos uno de sus Estados miembros ha procedido de
igual manera. En ese instrumento de ratificación, aceptación o aprobación, esas organizaciones
declararán el alcance de su competencia con respecto a las cuestiones regidas por la presente
Convención. Dichas organizaciones comunicarán también al depositario cualquier modificación
pertinente del alcance de su competencia.
4.
La presente Convención estará abierta a la adhesión de todos los Estados u organizaciones regionales
de integración económica que cuenten por lo menos con un Estado miembro que sea Parte en la
presente Convención. Los instrumentos de adhesión se depositarán en poder del Secretario General de
las Naciones Unidas. En el momento de su adhesión, las organizaciones regionales de integración
económica declararán el alcance de su competencia con respecto a las cuestiones regidas por la
presente Convención. Dichas organizaciones comunicarán también al depositario cualquier modificación
pertinente del alcance de su competencia.
Artículo 37
Relación con los protocolos
1.
La presente Convención podrá complementarse con uno o más protocolos.
2.
Para pasar a ser parte en un protocolo, los Estados o las organizaciones regionales de integración
económica también deberán ser parte en la presente Convención.
3.
Los Estados Parte en la presente Convención no quedarán vinculados por un protocolo a menos que
pasen a ser parte en el protocolo de conformidad con sus disposiciones.
4.
Los protocolos de la presente Convención se interpretarán juntamente con ésta, teniendo en cuenta la
finalidad de esos protocolos.
Artículo 38
Entrada en vigor
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1.
La presente Convención entrará en vigor el nonagésimo día después de la fecha en que se haya
depositado el cuadragésimo instrumento de ratificación, aceptación, aprobación o adhesión. A los
efectos del presente párrafo, los instrumentos depositados por una organización regional de integración
económica no se considerarán adicionales a los depositados por los Estados miembros de tal
organización.
2.
Para cada Estado u organización regional de integración económica que ratifique, acepte o apruebe la
presente Convención o se adhiera a ella después de haberse depositado el cuadragésimo instrumento
de ratificación, aceptación, aprobación o adhesión, la presente Convención entrará en vigor el trigésimo
día después de la fecha en que ese Estado u organización haya depositado el instrumento pertinente.
Artículo 39
Enmienda
1.
Cuando hayan transcurrido cinco años desde la entrada en vigor de la presente Convención, los
Estados Parte podrán proponer enmiendas por escrito al Secretario General de las Naciones Unidas,
quien a continuación comunicará toda enmienda propuesta a los Estados Parte y a la Conferencia de
las Partes en la Convención para que la examinen y decidan al respecto. La Conferencia de las Partes
hará todo lo posible por lograr un consenso sobre cada enmienda. Si se han agotado todas las
posibilidades de lograr un consenso y no se ha llegado a un acuerdo, la aprobación de la enmienda
exigirá, en última instancia, una mayoría de dos tercios de los Estados Parte presentes y votantes en la
sesión de la Conferencia de las Partes.
2.
Las organizaciones regionales de integración económica, en asuntos de su competencia, ejercerán su
derecho de voto con arreglo al presente artículo con un número de votos igual al número de sus
Estados miembros que sean Partes en la presente Convención. Dichas organizaciones no ejercerán su
derecho de voto si sus Estados miembros ejercen el suyo, y viceversa.
3.
Toda enmienda aprobada de conformidad con el párrafo 1 del presente artículo estará sujeta a
ratificación, aceptación o aprobación por los Estados Parte.
4.
Toda enmienda refrendada de conformidad con el párrafo 1 del presente artículo entrará en vigor
respecto de un Estado Parte noventa días después de la fecha en que éste deposite en poder del
Secretario General de las Naciones Unidas un instrumento de ratificación, aceptación o aprobación de
esa enmienda.
5.
Cuando una enmienda entre en vigor, será vinculante para los Estados Parte que hayan expresado su
consentimiento al respecto. Los demás Estados Parte quedarán sujetos a las disposiciones de la
presente Convención, así como a cualquier otra enmienda anterior que hubiesen ratificado, aceptado o
aprobado.
Artículo 40
Denuncia
1.
Los Estados Parte podrán denunciar la presente Convención mediante notificación escrita al Secretario
General de las Naciones Unidas. La denuncia surtirá efecto un año después de la fecha en que el
Secretario General haya recibido la notificación.
2.
Las organizaciones regionales de integración económica dejarán de ser Partes en la presente
Convención cuando la hayan denunciado todos sus Estados miembros.
3.
La denuncia de la presente Convención con arreglo al párrafo 1 del presente artículo entrañará la
denuncia de sus protocolos.
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Artículo 41
Depositario e idiomas
1.
El Secretario General de las Naciones Unidas será el depositario de la presente Convención.
2.
El original de la presente Convención, cuyos textos en árabe, chino, español, francés, inglés y ruso son
igualmente auténticos, se depositará en poder del Secretario General de las Naciones Unidas.
EN FE DE LO CUAL, los plenipotenciarios infrascritos, debidamente autorizados por sus respectivos
gobiernos, han firmado la presente Convención.
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ANEXO 6
Resolución 1373 del Consejo de Seguridad sobre financiamiento del Terrorismo (Aprobada por el
Consejo de Seguridad en su 4385ª sesión, celebrada el 28 de septiembre de 2001)
El Consejo de Seguridad,
Reafirmando sus resoluciones 1269 (1999) de 19 de octubre de 1999 y 1368 (2001) de 12 de
septiembre de 2001,
Reafirmando también su condena inequívoca de los ataques terroristas ocurridos en Nueva York,
Washington, D.C., y Pennsylvania el 11 de septiembre de 2001, y expresando su determinación de
prevenir todos los actos de esa índole,
Reafirmando asimismo que esos actos, al igual que todo acto de terrorismo internacional, constituyen
una amenaza a la paz y la seguridad internacionales,
Reafirmando el derecho inmanente de legítima defensa individual o colectiva reconocido en la Carta de
las Naciones Unidas y confirmado en la resolución 1368 (2001),
Reafirmando la necesidad de luchar con todos los medios, de conformidad con la Carta de las Naciones
Unidas, contra las amenazas a la paz y la seguridad internacionales representadas por los actos de
terrorismo,
Profundamente preocupado por el aumento, en varias regiones del mundo, de actos de terrorismo
motivados por la intolerancia o el extremismo,
Insta a los Estados a trabajar de consuno urgentemente para prevenir y reprimir los actos de terrorismo,
en particular acrecentando su cooperación y cumpliendo plenamente los convenios internacionales
contra el terrorismo que sean pertinentes,
Reconociendo la necesidad de que los Estados complementen la cooperación internacional adoptando
otras medidas para prevenir y reprimir en sus territorios, por todos los medios legales, la financiación y
preparación de esos actos de terrorismo,
Reafirmando el principio establecido por la Asamblea General en su declaración de octubre de 1970
(2625) (XXV)) y confirmado por el Consejo de Seguridad en su resolución 1189 (1998), de 13 de agosto
de 1998, a saber, que todos los Estados tienen el deber de abstenerse de organizar, instigar y apoyar
actos terroristas perpetrados en otro Estado o de participar en ellos, y de permitir actividades
organizadas en su territorio encaminadas a la comisión de dichos actos,
Actuando en virtud del Capítulo VII de la Carta de las Naciones Unidas,
1. Decide que todos los Estados:
(a) Prevengan y repriman la financiación de los actos de terrorismo;
(b) Tipifiquen como delito la provisión o recaudación intencionales, por cualesquiera medios, directa o
indirectamente, de fondos por sus nacionales o en sus territorios con intención de que dichos fondos se
utilicen, o con conocimiento de que dichos fondos se utilizarán, para perpetrar actos de terrorismo;
(c) Congelen sin dilación los fondos y demás activos financieros o recursos económicos de las personas
que cometan, o intenten cometer, actos de terrorismo o participen en ellos o faciliten su comisión; de las
entidades de propiedad o bajo el control, directos o indirectos, de esas personas, y de las personas y
entidades que actúen en nombre de esas personas y entidades o bajo sus órdenes, inclusive los fondos
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obtenidos o derivados de los bienes de propiedad o bajo el control, directos o indirectos, de esas
personas y de las personas y entidades asociadas con ellos;
(d) Prohíban a sus nacionales o a todas las personas y entidades en sus territorios que pongan
cualesquiera fondos, recursos financieros o económicos o servicios financieros o servicios conexos de
otra índole, directa o indirectamente, a disposición de las personas que cometan o intenten cometer
actos de terrorismo o faciliten su comisión o participen en ella, de las entidades de propiedad o bajo el
control, directos o indirectos, de esas personas y de las personas y entidades que actúen en nombre de
esas personas o bajo sus órdenes;
2. Decide también que todos los Estados:
(a) Se abstengan de proporcionar todo tipo de apoyo, activo o pasivo, a las entidades o personas que
participen en la comisión de actos de terrorismo, inclusive reprimiendo el reclutamiento de miembros de
Provida PROVIDA AFPs terroristas y eliminando el abastecimiento de armas a los terroristas;
(b) Adopten las medidas necesarias para prevenir la comisión de actos de terrorismo, inclusive mediante
la provisión de alerta temprana a otros Estados mediante el intercambio de información;
(c) Denieguen refugio a quienes financian, planifican o cometen actos de terrorismo, o prestan apoyo a
esos actos, o proporcionan refugios;
(d) Impidan que quienes financian, planifican, facilitan o cometen actos de terrorismo utilicen sus
territorios respectivos para esos fines, en contra de otros Estados o de sus ciudadanos;
(e) Aseguren el enjuiciamiento de toda persona que participe en la financiación, planificación,
preparación o comisión de actos de terrorismo o preste apoyo a esos actos, y aseguren que, además de
cualesquiera otras medidas de represión de esos actos que se adopten, dichos actos de terrorismo
queden tipificados como delitos graves en las leyes y otros instrumentos legislativos internos y que el
castigo que se imponga corresponda a la gravedad de esos actos de terrorismo;
(f) Se proporcionen recíprocamente el máximo nivel de asistencia en lo que se refiere a las
investigaciones o los procedimientos penales relacionados con la financiación de los actos de terrorismo
o el apoyo prestado a éstos, inclusive por lo que respecta a la asistencia para la obtención de las
pruebas que posean y que sean necesarias en esos procedimientos;
(g) Impidan la circulación de terroristas o de Provida PROVIDA AFPs terroristas mediante controles
eficaces en frontera y controles de la emisión de documentos de identidad y de viaje, y mediante la
adopción de medidas para evitar la falsificación, la alteración ilegal y la utilización fraudulenta de
documentos de identidad y de viaje;
3. Exhorta a todos los Estados a:
(a) Encontrar medios para intensificar y agilizar el intercambio de información operacional,
especialmente en relación con las actividades o movimientos de terroristas individuales o de redes de
terroristas; los documentos de viaje alterados ilegalmente o falsificados; el tráfico de armas, explosivos o
materiales peligrosos; la utilización de tecnologías de las comunicaciones por Provida PROVIDA AFPs
terroristas y la amenaza representada por la posesión de armas de destrucción en masa por parte de
Provida PROVIDA AFPs terroristas;
(b) Intercambiar información de conformidad con el derecho internacional y la legislación interna y
cooperar en las esferas administrativas y judiciales para impedir la comisión de actos de terrorismo;
(c) Cooperar, en particular mediante acuerdos y convenios bilaterales y multilaterales, para impedir y
reprimir los ataques terroristas, y adoptar medidas contra quienes cometan esos actos;
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(d) Adherirse tan pronto como sea posible a los convenios y protocolos internacionales pertinentes
relativos al terrorismo, inclusive el Convenio Internacional para la represión de la financiación del
terrorismo, de 9 de diciembre de 1999;
(e) Fomentar la cooperación y aplicar plenamente los convenios y protocolos internacionales pertinentes
relativos al terrorismo, así como las resoluciones del Consejo de Seguridad 1269 (1999) y 1368 (2001);
(f) Adoptar las medidas apropiadas de conformidad con las disposiciones pertinentes de la legislación
nacional y el derecho internacional, inclusive las normas internacionales en materia de derechos
humanos, antes de conceder el estatuto de refugiado, con el propósito de asegurarse de que el
solicitante de asilo no haya planificado o facilitado actos de terrorismo ni participado en su comisión;
(g) Asegurar, de conformidad con el derecho internacional, que el estatuto de refugiado no sea utilizado
de modo ilegítimo por los autores, organizadores o patrocinadores de los actos de terrorismo, y que no
se reconozca la reivindicación de motivaciones políticas como causa de denegación de las solicitudes de
extradición de presuntos terroristas;
4. Observa con preocupación la conexión estrecha que existe entre el terrorismo internacional y la
delincuencia transnacional organizada, las drogas ilícitas, el blanqueo de dinero, el tráfico ilícito de
armas y la circulación ilícita de materiales nucleares, químicos, biológicos y otros materiales
potencialmente letales, y a ese respecto pone de relieve la necesidad de promover la coordinación de
las iniciativas en los planos nacional, subregional, regional e internacional, para reforzar la respuesta
internacional a este reto y amenaza graves a la seguridad internacional;
5. Declara que los actos, métodos y prácticas terroristas son contrarios a los propósitos y principios de
las Naciones Unidas y que financiar intencionalmente actos de terrorismo, planificarlos e incitar a su
comisión también es contrario a dichos propósitos y principios de las Naciones Unidas;
6. Decide establecer, de conformidad con el artículo 28 de su reglamento provisional, un Comité del
Consejo de Seguridad integrado por todos los miembros del Consejo, para verificar la aplicación de la
presente resolución, con la asistencia de los expertos que se consideren apropiados, y exhorta a todos
los Estados a que informen al Comité, a más tardar 90 días después de la fecha de aprobación de la
resolución y con posterioridad conforme a un calendario que será propuesto por el Comité, de las
medidas que hayan adoptado para aplicar la presente resolución;
7. Pide al Comité que establezca sus tareas, presente un programa de trabajo en el plazo de 30 días
después de la aprobación de la presente resolución y determine el apoyo que necesita, en consulta con
el Secretario General;
8. Expresa su determinación de adoptar todas las medidas necesarias para asegurar la aplicación plena
de la presente resolución de conformidad con las funciones que se le asignan en la Carta;
9. Decide seguir ocupándose de la cuestión.
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ANEXO 7
IDENTIFICACIÓN DEL AFILIADO
I
PERSONAS NATURALES
Al incorporarse el afiliado a Provida deberá completar la solicitud de incorporación y/o la solicitud de bono de
reconocimiento, en la que indicara los principales antecedentes del trabajador, empleadores y sus
beneficiarios. La solicitud debe estar fechada, con la firma del trabajador y la firma del empleador.
Los datos indispensables para suscribir una solicitud de incorporación son:
-
Nombres y apellidos completos del trabajador
Cedula de identidad
Fecha de nacimiento
En los afiliados “nuevos”; la fecha de inicio de labores
Nombre o razón social del empleador
Rut del empleador
Domicilio del empleador
Principales ítems de la solicitud de incorporación
I.
II.
III.
IV.
V.
1.1
Identificación del trabajador
Antecedentes del empleador 1
Antecedentes del empleador 2
Antecedentes de los beneficiarios
Selección de fondo de pensiones por cada cuenta individual
Cedula de identidad
Se deben exhibir los documentos originales. Sobre el particular cabe indicar que sólo tiene derecho
a cédula de identidad los nacionales y los extranjeros de 18 años que tengan la calidad jurídica de:
Residente sujeto a contrato de trabajo
Residente estudiante
Residente temporario
Residente asilado político o refugiado
Residente con permanencia definitiva
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ANEXO 8
Procedimiento de Identificación Según Tipo Persona
IDENTIFICACIÓN DEL AFILIADO
Con el objeto de mantener actualizado los antecedentes de los afiliados durante su permanencia, de modo de
asegurarse que los datos de identificación y financieros correspondan en tiempo y forma a los verdaderos. Lo anterior,
con el objeto que permita asegurar que las operaciones de carácter voluntario, como depósitos o giros voluntarios, que
realizan los afiliados resulten ser coherentes con el tipo y dimensión de sus actividades.
I
PERSONAS DEPENDIENTES
Se deben exhibir los documentos originales.
»
II
Cédula de Identidad
PERSONAS INDEPENDIENTES
Adicionalmente a la cedula de identidad.
Se deben requerir los antecedentes que acrediten la existencia de la sociedad o herramienta legal a través de la cual
desarrollan su giro. Si la condición de independiente de un afiliado proviene del desarrollo de un giro de una persona
jurídica, se solicitará RUT de la persona jurídica, además de la identificación de los propietarios, accionistas o socios
mayoritarios de la misma, los representantes legales, las actividades que desarrolla, el domicilio y números de
teléfono.
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ANEXO 9
LISTA DE COMPORTAMIENTO Y SITUACIONES INDICATIVAS DE OPERACIONES SOSPECHOSAS
1.
Cuando los depósitos realizados en la cuenta de Ahorro Previsional Voluntario (APV) y cuenta de
Ahorro Voluntario (Cuenta 2) no concuerden con la renta imponible declarada por el cliente.
2.
Cuando realicen depósitos de APV y Cuenta 2 que superen ampliamente el monto sobre el cual
aplican beneficios tributarios.
3.
Sociedades que realicen abonos en cuentas de APV y Cuenta 2 a trabajadores por los cuales no
efectúen cotizaciones obligatorias o a terceros no relacionados.
4.
Sociedades que realicen abonos en las cuentas de APV y Cuenta 2 a menores de 18.
SISTEMA DE MONITOREO
1.
Listas Negras Nacionales : se revisa en forma diaria la prensa y se busca a través del sistema
Dicom, los rut de personas involucradas en delitos que tienen que ver con lavado de activos, se
verifica si son afiliados de la PROVIDA AFP y finalmente si existen movimientos anómalos que
merezcan alguna sospecha se analizan y se presentan al Comité de PLA y FT.
2.
Monitoreo de afiliados con importantes movimientos (600 UF o más) que no han entregado
información. Se les envía carta y se les llama telefónicamente, además se efectúa un monitoreo de
su transaccionalidad, con el fin de determinar algún movimiento anómalo.
3.
Monitoreo de PEP nacionales mensual (cruce mensual de lista de pep proporcionada por Sinacofi
con las altas de afiliados.)
4.
Alertas Verdaderas arrojadas por el sistema Fircosoft (Pep extranjeros)
ESCENARIOS
1.
Escenario (Afiliados menores o iguales de 30 años que contienen en las CAV + CV saldos mayores
a UF 1.000)
2.
Afiliados entre 30 y 45 años que contienen en las CAV + CV saldos mayores a UF 4.500
3.
Afiliados mayores a 45 años que contienen en las CAV + CV saldos mayores a UF 8.000.
4.
Depósitos de CCICV y CAV de afiliados < 18 años
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5.
Renta Imponible: Este escenario contempla la verificación de los movimientos del año, pesquisando
aquellos afiliados que aportaron en el último año una cifra mayor a la suma de las rentas imponibles
del mismo año. Solo Aplica para aquellos afiliados que no son Renta Tope.
6.
Depósitos Convenidos para rentas bajas: Este escenario contempla la verificación de los afiliados
que tienen Cuentas de Deposito Convenido y tienen una renta menor a la Renta Mínima
7.
Cuentas de Ahorro Sin Afiliación: Este escenario contempla la verificación de todas las cuentas de
Ahorro, ya sean Cotizaciones de Ahorro, Cotizaciones de voluntaria o Cotizaciones de Deposito
Convenido, en que el afiliado no pertenece a la Administradora.
8.
Verificaciones según Régimen Tributario : Este escenario busca determinar aquellos afiliados que no
utilizan los beneficios tributarios por el ahorro realizado en sus cuentas.
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ANEXO 10
“PAÍSES DE ALTO RIESGO Y NO COOPERANTES” CON EL GAFI
Países de riesgo extremo no cooperantes (lista roja)
Permanecen en este nivel Irán y Corea del Norte, sin que se registren entradas ni salidas, si bien Kenya,
Myanmar y Turquía están amenazados de pasar a este nivel desde el inmediato inferior (lista negra).
Países de alto riesgo (lista negra)
Son, recordemos, aquellos países que, o bien no han hecho progresos suficientes para paliar sus
deficiencias o no han llegado a acuerdos con el Gafi para hacerlo. No se registran salidas pero sí tres
entradas, que son Ecuador, Vietnam y Yemen, con lo que, a junio de 2012, el nivel de lista negra está
integrado por: Bolivia, Cuba, Etiopía, Ghana, Indonesia, Kenya, Myanmar, Nigeria, Pakistán, Santo
Tomé y Príncipe, Shri-Lanka, Siria, Tanzania, Thailandia y Turquía, además de los tres citados como
recién incorporados.
Países de riesgo moderado (lista gris)
Son los países, en evaluación continuada de sus progresos, que, pese a admitir deficiencias, han llegado a
compromisos con el Gafi para combatirlas. Respecto de la última relación, Turkmenistan ha abandonado el
nivel y ha dejado de estar en fase de seguimiento de progreso (si bien sigue vigilada por el GAFI regional).
Se considera que han aumentado su nivel de deficiencias y, por consiguiente, han pasado a la lista negra
Ecuador, Vietnam y Yemen, y son nuevos integrantes de la lista gris Afganistán, Albania y Kuwait.
Completan la lista, además de estos tres, Argelia, Angola, Antigua y Barbuda, Argentina, Bangladesh,
Brunei, Camboya, Filipinas, Kirguizistán, Marruecos, Mongolia, Namibia, Nepal, Nicaragua, Sudán,
Tayikistán, Trinidad y Tobago, Venezuela y Zimbawe.
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ANEXO 11
PARAÍSOS FISCALES
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
36.
37.
38.
Anguila
Antigua y Barbuda
Antillas Holandesas
Aruba
Bahamas
Barbados
Belice
Bermuda
Domínica
Estado de Bahrein
Gibraltar
Granada
Guernsey
Islas de Man
Islas Caymán
Islas Cook
Islas Vírgenes Americanas
Islas Vírgenes Británicas
Jersey
Malta
Montserrat
Niue
Principado de Andorra
Principado de Mónaco
República de Chipre
República de Islas Marshall
República de Liberia
República de Mauricio
República de Naurú
República de Panamá
República de San Marino
República de Seychelles
República de Vanuatu
Samoa
San Cristóbal (San Kitts) y Nevis
San Vicente y Granadinas
Santa Lucía
Turcas y Caicos
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ANEXO 12
Los requisitos de incorporación de afiliados y/o clientes y concesión de productos y servicios
PRODUCTOS Y
SERVICIOS
ANTECEDENTES OBLIGATORIOS EN
SISTEMA
1. Cuenta de
capitalización individual
de cotizaciones
Obligatorias (CCICO).
Fecha de afiliación al sistema de
pensiones.
DOCUMENTOS, REQUISITOS Y
RESTRICCIONES DEL
PRODUCTO
1. Formulario de solicitud.
Solicitud de incorporación.
2. Cotización 10% para financiar la
pensión de vejez, invalidez y
sobrevivencia.
- Numero solicitud de incorporación.
- Fecha de suscripción a la
administradora.
- Fecha de inicio de labores.
3. Una cotización adicional para
riesgos de invalidez o muerte.
Identificación del trabajador.
- Nombres y apellidos.
- Cedula nacional de identidad.
- Fecha de nacimiento.
- Sexo.
- Domicilio particular.
- Dirección correo electrónico.
- Tipo de trabajador:
Dependiente nuevo.
Dependiente antiguo.
Independiente.
- Sistema salud (afiliado independiente).
- Clase de cotizante (activo o
pensionado).
4. 7% para financiar los beneficios y
prestaciones de salud.
5. Renta imponible con tope de 60
UF.
Antecedentes del empleador.
- Nombre o razón social.
- Rut.
- Domicilio.
- Dirección de correo electrónico.
Antecedentes de los beneficiarios.
- Nombres y apellidos.
- Cedula nacional de identidad.
- Relación de parentesco con el afiliado.
- Sexo.
- Lugar y fecha de nacimiento.
Selección de fondos de pensiones para
cada cuenta personal.
Firma del trabajador y el empleador.
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FISCALÍA
PRODUCTOS Y
SERVICIOS
ANTECEDENTES OBLIGATORIOS EN
SISTEMA
2. Cuenta de
capitalización individual
de indemnizaciones.
Por cada convenio o empleador
registrar:
- Fecha de inicio de la relación laboral.
- Tipo de trabajador (si corresponde a
trabajador de casa particular).
- Fecha de vigencia del pacto y Rut del
empleador con quien suscribió.
- Periodos de indemnización anteriores a
la fecha de suscripción del pacto.
- Fecha de término del pacto o de la
indemnización obligatoria.
- Tasa del aporte de indemnización
(obligatoria o pactada).
- Saldo acumulado por empleador.
DOCUMENTOS, REQUISITOS Y
RESTRICCIONES DEL
PRODUCTO
1. Suscribir el formulario “cuenta de
Indemnización Obligatoria trabajador
de casa particular" en conjunto el
trabajador y el empleador o el
formulario "Pacto de Indemnización
sustitutiva”.
2. Cuenta obligatoria para
trabajadores de Casa Particular.
3. Aporte del 4,11% de la
remuneración imponible del
trabajador de cargo del empleador y
con duración de 11 años para los
trabajadores de casa particular.
4. Aporte entre un 4,11% y 8,33% de
la remuneración imponible del
trabajador y de cargo del empleador
con tope de 90 UF.
5. El retiro de estos fondos exige la
presentación de un finiquito del
contrato de trabajo.
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PRODUCTOS Y SERVICIOS
ANTECEDENTES OBLIGATORIOS EN
SISTEMA
3. Cuenta de capitalización
individual de cotizaciones
voluntarias (CCICV).
APV - Deposito directo.
- Numero formulario.
- Fecha suscripción.
- Identificación del afiliado – trabajador
(nombre completo, Rut).
- Dirección particular (calle, villa,
número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- Total del depósito en pesos.
- Fecha del depósito (dd-mm-aaaa).
- Efectivo – cheque (numero, banco,
plaza).
-Régimen Tributario ART 20L DL 3.500
Opción A u Opción B.
DOCUMENTOS, REQUISITOS Y
RESTRICCIONES DEL
PRODUCTO
1. Formulario de solicitud.
2. El saldo de esta cuenta puede
distribuirse hasta en dos tipos de
fondos.
3. Depósitos optativos.
4. Depósitos en efectivo o
porcentaje de la remuneración
imponible.
5. Retiros sin destino la pensión
quedan afectos a un impuesto
único (15%).
Selección de alternativa de APV.
- Fecha de suscripción (dd-mm-aaaa).
- Selección – revocación – modificación.
- Folio.
Identificación del trabajador.
- Nombre completo.
- Rut.
- Sexo.
- Fecha de Nacimiento.
- Dirección particular (calle, villa,
número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- Nacionalidad.
- Ingreso líquido mensual.
- Cargo que desempeña (solo si es
dependiente).
Identificación del empleador.
- Nombre o razón social.
- Rut.
- Dirección (calle, villa, número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- E-mail.
Datos trabajador Independiente
- Código de Actividad Económica.
-Tipo de Independiente (persona natural
con giro, profesional independiente,
participación en sociedad).
- Nombre o razón social.
- Rut.
- Dirección (calle, villa, número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- Nombre representante legal.
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- Rut representante legal.
- Nombre socio 1 con más de 10%
participación.
-Nombre socio (2, 3, 4,).
Institución previsional a la que pertenece
- Nombre de la PROVIDA AFP o INP.
-Régimen Tributario ART 20L DL 3.500
Opción A u Opción B.
Forma de pago del ahorro previsional.
- Directa o indirecta.
- Institución que transfiere.
- Comisión por transferencia.
Origen y monto destinado al ahorro
previsional.
- Cotización voluntaria (pesos, UF, %,
Fondo).
- Deposito ahorro previsional voluntario
(pesos, UF, %, fondo).
- Mes del primer descuento.
Tipo de trabajador.
- Dependiente / independiente.
Vigencia del descuento.
- Indefinido / temporal (desde-hasta).
Traspaso de saldos desde otra entidad.
- cotización voluntaria (pesos, UF, %).
- Deposito ahorro previsional voluntario
(pesos, UF, %).
- Entidad de origen del traspaso.
- Código.
Datos de la PROVIDA AFP.
- Nombre representante PROVIDA AFP.
- Código CSP.
- Código interno responsable o Rut.
- Agencia.
- Numero único de inscripción.
- Firma.
Firma trabajador / firma empleador.
Documentación que el afiliado debe
adjuntar (entrega voluntaria):
Si el trabajador es dependiente:
Fotocopia de última liquidación de
ingresos y/o fotocopia de última
declaración de impuesto a la renta.
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Si es profesional independiente:
Fotocopia de última declaración de
impuesto a la renta y/o fotocopia de
boleta de honorarios de los últimos 3
meses.
Si es socio de empresa y/o
persona natural con giro:
Fotocopia de última
Impuesto a la renta.
declaración
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de
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PRODUCTOS Y
SERVICIOS
ANTECEDENTES OBLIGATORIOS EN
SISTEMA
4. Cuenta de
Selección de alternativa de APV.
capitalización individual
- Fecha de suscripción (dd-mm-aaaa).
de depósitos convenidos. - selección – revocación – modificación.
Identificación del trabajador.
- Nombre completo.
- Rut.
- Sexo.
- Fecha de Nacimiento.
- Dirección particular (calle, villa,
número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- Nacionalidad.
- Ingreso líquido mensual.
- Cargo que desempeña (sólo si es
dependiente).
Identificación del empleador.
- Nombre o razón social.
- Rut.
- Dirección (calle, villa, número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- E-mail.
DOCUMENTOS, REQUISITOS Y
RESTRICCIONES DEL
PRODUCTO
1. Suscribir formulario “Convenio de
depósito voluntario” y “selección de
alternativas de APV”.
2. Los depósitos pueden ser
enterados en una Administradora de
Fondos de Pensiones o en una
Institución Autorizada.
3. Depósitos a cargo del empleador.
4. Depósitos sin límite.
5. El depósito convenido no
constituye remuneración para
ningún efecto legal y no se
considera renta para fines
tributarios.
6. EI saldo de esta cuenta personal
puede estar distribuido hasta en dos
tipos de fondos.
Institución previsional a la que pertenece
- Nombre de la PROVIDA AFP o INP.
-Régimen Tributario ART 20L DL 3.500
Opción A u Opción B.
Forma de pago del ahorro previsional.
- Directa o indirecta.
- Institución que transfiere.
- Comisión por transferencia.
Origen y monto destinado al ahorro
previsi.
- cotización voluntaria (pesos, UF, %,
Fondo).
- Deposito ahorro previsional voluntario
(pesos, UF, %, fondo).
- Mes del primer descuento.
Tipo de trabajador.
- Dependiente / independiente.
Vigencia del descuento.
- Indefinido / temporal (desde-hasta).
Traspaso de saldos desde otra entidad.
- Deposito convenido (pesos, UF, %).
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- Entidad de origen del traspaso.
- Código.
Datos de la PROVIDA AFP.
- Nombre representante PROVIDA AFP.
- Código CSP.
- Código interno responsable o Rut.
- Agencia.
- Numero único de inscripción.
- Firma.
Firma trabajador / firma empleador.
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FISCALÍA
PRODUCTOS Y
SERVICIOS
ANTECEDENTES OBLIGATORIOS EN
SISTEMA
5. Cuenta de Ahorro
Cuenta Ahorro - Deposito directo.
Voluntario o “cuenta dos” - Número Folio.
(CAV).
- Fecha suscripción.
- Identificación del afiliado – trabajador
(nombre completo, Rut).
- Dirección particular (calle, villa,
número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- Total del depósito en pesos.
- Fecha del depósito (dd-mm-aaaa).
- Efectivo – cheque (número, banco,
plaza).
Autorización de descuento.
- Número de formulario.
- Folio.
- Fecha de suscripción (dd-mm-aaaa).
- Numero de orden de traspaso.
DOCUMENTOS, REQUISITOS Y
RESTRICCIONES DEL
PRODUCTO
1. Formulario de solicitud.
2. No se exige monto mínimo de
depósito.
3. Depósitos directos o a través del
empleador.
4. Cuatro máximos giros anuales sin
comisión.
5. La cuenta no se cierra, aún
cuando haya sido retirada la
totalidad de los fondos.
6. Tener cuenta de capitalización
individual de cotizaciones obligatoria
(CCICO).
Identificación del trabajador.
- Nombre completo.
- Rut.
- Sexo.
- Fecha de Nacimiento.
- Dirección particular (calle, villa,
número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- Nacionalidad.
- Ingreso líquido mensual.
- Cargo que desempeña (sólo si es
dependiente).
Identificación del empleador.
- Nombre o razón social.
- Rut.
- Dirección (calle, villa, número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- E-mail.
Datos trabajador Independiente.
- Código de Actividad Económica.
-Tipo de Independiente (persona natural
con giro, profesional independiente,
participación en sociedad).
- Nombre o razón social.
- Rut.
- Dirección (calle, villa, número).
- Comuna, ciudad, región, teléfono.
- Nombre representante legal.
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FECHA EMISIÓN
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- Rut representante legal.
- Nombre socio 1 con más de 10%
participación.
-Nombre socio (2, 3,4,).
- Depósito de ahorro ($, %, Fondo).
- Indefinido / temporal (desde-hasta).
Datos de la PROVIDA AFP.
- Nombre representante PROVIDA AFP.
- Código CSP.
- Código interno responsable o Rut.
- Agencia.
- Número único de inscripción.
- Firma.
Firma trabajador / firma empleador.
Documentación que el afiliado debe
adjuntar (entrega voluntaria):
Si el trabajador es dependiente:
Fotocopia de última liquidación de
ingresos y/o fotocopia de última
declaración de impuesto a la renta.
Si es profesional independiente:
Fotocopia de última declaración de
impuesto a la renta y/o fotocopia de
boleta de honorarios de los últimos 3
meses.
Si es socio de empresa y/o
persona natural con giro:
Fotocopia de última declaración de
Impuesto a la renta.
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