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Proyecto Empresarial
Instituto Educación Secundaria
Productores de Dorada y Lubina.
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
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Acuicultura Mediterránea, S.L.
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INDICE
Paginas
1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO.................................2-3
2. DESCRIPCIÓN DEL MERCADO...............................4-5
3. UBICACIÓN GEOGRAFICA DE LA EMPRESA..... 6-7
4. ANÁLISIS DE LOS CLIENTES................................. 8
5. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA.......................... 9
6. ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES........................10
7. PRODUCTOS Y SERVICIOS..................................... 11-16
8. DESCRIPCIÓN COMERCIAL....................................17
9. RECURSOS HUMANOS.............................................18-22
10. ANÁLISIS ECONOMICO-FINANCIERO................. 23-28
11. ANÁLISIS DEL RIESGO............................................ 29
12. CONCLUSIONES........................................................ 29
13. FUENTES Y BIBLIOGRAFÍA....................................30
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1. DESCRIPCIÓN DEL NEGOCIO.El presente proyecto contempla la realización de una explotación de engorde de
Dorada en jaulas dispuestas en una zona de aguas poco protegidas, desde alevines (1025 gr.) hasta individuos adultos de tamaño comercial de 350 gr. para la Dorada y 750 gr.
para la Lubina, para su posterior venta y comercialización.
Partiremos con la crianza de Lubina y Dorada del sur, al igual que se cría en
Carboneras, Roquetas de Mar y Adra (Almería), zonas próximas a nuestro
emplazamiento, al igual que en otras provincias andaluzas y del levante español.
Ya que tras analizar las actividades que nos resultaban más atractivas del Sector
Primario, decidimos que nos dedicaríamos a ésta en concreto.
No existe temporalidad en la producción, ya que el negocio está creado para la
crianza durante todo el año, evitando el desabastecimiento del mercado.
Estaremos incluidos en el Código de Actividades Económicas número 0502.
Acuicultura.
Se realizará una acuicultura ecológica, es decir, que los productos obtengan la
firma del Comité Andaluz de Agricultura Ecológica. Creación de patés y cremas,
utilización de vacunas propias en lugar de utilizar la medicina, para no hacer enfermar a
los demás peces. Permitir al cliente poder elegir el producto que se quiere llevar.
El gobierno nos emite una serie de normas y regulaciones para ejercer nuestra
actividad, pero hay que destacar que no tiene una gran influencia específica sobre
nuestro negocio.
La tecnología también nos influye de manera que tenemos que modernizarnos a
la hora de lanzar o producir nuevos productos, satisfacer nuevas necesidades para poder
ser competitivos. Debemos de mantenernos actualizados en relación con los desarrollos
tecnológicos que nos afecten a la capacidad de obtención de bienes y servicios.
En cuanto a la sociedad repercute en nuestra piscifactoría en los valores
ecológicos ya que al estar en contacto con el medio ambiente debemos respetar las
condicione físico-ambientales, bioclimáticas, y los recursos naturales en general.
Se evita el desabastecimiento que se está creando en los últimos años en la mar;
se evitará en parte también el consumo de inmaduros, ya que se realizará producción
durante todo el año. El desarrollo sostenido de la acuicultura costera pasa por un buen
entendimiento con el medio ambiente, respetándolo y realizando acciones que tiendan a
disminuir los posibles impactos que se deriven de dicha actividad. No. Se parte sin
experiencia previa en la actividad a desarrollar.
La tecnología de jaulas para el cultivo ha alcanzado un grado de desarrollo tal,
que es posible realizar experiencias exitosas en mar abierto, aún estando expuestas a
oleajes considerables. Este desarrollo tecnológico debe servir para producir un menor
impacto ambiental, al poder instalarse más lejos de la costa, pero asimismo para obtener
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mejores rendimientos, ya que en zonas abiertas no existen problemas de estanqueidad
de las aguas o de escasa renovación de las mismas.
Los desechos tanto orgánicos como inorgánicos de las piscifactorías pueden
causar un enriquecimiento en nutrientes e incluso eutrofización en el caso de que las
zonas destinadas al cultivo sean zonas semiconfinadas o con poco intercambio de sus
aguas.
Todo esto beneficia tanto al medio ambiento y entorno físico, como a los
problemas que plante la sociedad con el respeto a éste, ya que la sociedad de hoy en día
comparte una serie de valores y creencias con respecto al cuidado de los recursos
naturales y del cuidado del entorno físico-ambiental.
La población andaluza está creciendo, debido a la inmigración de población de
otros países, tanto europeos como africanos y del este de Europa; también se está
desarrollando el nivel económico de la Región; por otro lado se cuenta con unas de las
poblaciones más jóvenes y mejor preparadas de toda la Unión Europea; Contamos en
nuestro litoral con multitud de ambientes y unidades ambientales de alto valor ecológico
y donde se encuentran importantes zonas de producción acuícola. Desde Huelva hasta
Almería, desde la franja litoral hasta las zonas de marismas, bahías y ensenadas, existen
múltiples posibilidades para el desarrollo de esta actividad.
Se cuentea también con posibilidades de diversificación ya que si el negocio
fuese fructífero se instalarían más piscifactorías por todo el litoral andaluz y se
aumentaría el número de especies criadas, intentando distribuir el producto a mercados
internacionales como es el japonés.
INTERNAS
NEGATIVAS
POSITIVAS
EXTERNAS
-Competidores.
-Poca experiencia en el
-Dificultad de acceso al
sector.
mercado.
-Inestabilidad de
economía.
-Aumento de la demanda.
-Creación de valor con los -Facilidades de
proveedores.
financiación.
-Distribución propia.
-Reducidos tipos de
-Relación con los clientes. interés.
-Motivación por mejorar.
-Aumento de la
población.
Razón Social: Acuicultura Mediterránea, S.L.
Forma Jurídica: Sociedad Limitada.
Objeto Social: Cría, engorde, venta al mayor y menor, intermediación de su
comercio, importación y exportación de toda clase de pescados, mariscos, crustáceos y
moluscos.
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2.-DESCRIPCIÓN DEL MERCADO.El mercado al que abasteceremos se encuentra por toda la costa granadina,
principalmente, abarcando poblaciones cercanas.
Considerando desde un aspecto global la producción piscícola y la demanda
existente en la actualidad, se prevé que hacia el año 2.025 la acuicultura suministrará
aproximadamente la mitad de la producción pesquera.
El mercado actual ha incrementado por la demando de pescado, mientras que la
oferta no puede abastecer toda ésta, probablemente se incremente la demanda con el
paso del tiempo, debido a que la clientela busca alimentos de más calidad y saludable.
Para poder diferenciarnos de las demás empresas del sector, una vez que
hayamos adquirido experiencia y algunos clientes fieles a nuestra empresa, ampliaremos
el mercado cultivando alguna clase de pescados que no se críen en cautividad.
Cuando el centro disponga de los alevines adecuados, destinaremos unas dos
jaulas, para la cría de especies como la corvina o el lenguado y así poder diversificar el
mercado.
Las estrategias de Cobertura del Mercado que seguiremos serán las siguientes:
atraer y retener a los mejores trabajadores, satisfacer al máximo a nuestros clientes y
alcanzar unos niveles de ejecución del trabajo que sobrepasen las expectativas de
clientes y proveedores.
En cambio, las estrategias de investigación de mercado utilizadas, serán las
encuestas, estudios estadísticos y la observación de los posibles consumidores del
producto, aunque también haremos algunos estudios comerciales.
Contamos con unas fuertes barreras de entrada al mercado, radicando éstas en la:
•
•
•
Gran inversión que supone la puesta en marcha del proceso productivo.
El asentamiento de competidores, ofreciendo un producto competitivo y de
calidad.
Legislación específica de la actividad.
•
Solicitud de una autorización para cultivos marinos que se tramita en la propia
Consejería de Agricultura y Pesca (Dirigir a la Dirección General de Agricultura
y Pesca).
•
Solicitud, si
se piensa ocupar un terreno de dominio público se debe de
cumplimentar una instancia dirigida al Ministerio de Medio Ambiente, de la
concesión de utilización de dominio público.
Para la instancia dirigida a la Dirección General de Agricultura y Pesca se debe
acompañar un proyecto que incluya:
•
Proyecto de Obra Civil
•
Plan de explotación
• Plan de Viabilidad económica
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•
Documentación acreditativa de la empresa, C.I.F, escrituras, poderes..., si es el
caso, o de las personas interesadas, que en ese caso será el N.I.F.
•
Memoria de evaluación de Impacto Ambiental (sólo si la producción es superior
a 500 toneladas se necesita un Estudio de Impacto Ambiental, si no con la
Memoria es suficiente).
•
Y todos los aspectos legales referidos a altas; tanto en Seguridad Social, como
en registros de la Hacienda Pública.
Todos los proyectos han de ser firmados por un técnico competente y visado por
su Colegio Profesional.
Toda la tramitación se realiza en la Dirección General de Agricultura y Pesca.
Nos encontramos con un número diverso de obstáculos, para proceder al
abandono del sector, como son:
•
•
La venta del inmovilizado especializado.
Costes por pasivos laborales.
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3.- UBICACIÓN GEOGRÁFICA DE LA EMPRESA.La ubicación elegida para la instalación del emplazamiento está situada entre
Motril y Salobreña, con una superficie total de 10 Ha.
Se utilizara una plataforma flotante que está íntegramente realizada a base de
una estructura de acero tubular, dispone de nueve jaulas con una capacidad total de
18.000 m3. de agua, donde pueden criarse 450 Tm. de peces cada año. El francobordo
de la plataforma puede variarse fácilmente para adaptarlo al estado de la mar, esto se
consigue gracias a un sistema de lastrado en las columnas verticales del artefacto. En la
cubierta de la plataforma hay cuatro habitáculos que contienen el generador de energía,
el laboratorio, el almacén de pienso y el dormitorio del personal de guardia. La
plataforma se fondea a mar abierto, tan sólo a un par de millas de la costa.
A la hora de decidir el lugar más apto para su instalación, se han valorado una
serie de aspectos positivos que influyen en la elección:
En las proximidades del lugar elegido, existen muelles de descarga (Puerto de
Motril), la presencia de éste es muy importante porque facilita el trabajo de vigilancia
de la instalación y el manejo del producto en el momento del despesque, pues se podrá
contar con la ayuda de barcos pesqueros que se encargarían de transportar los peces
hasta el puerto, desde donde se cargarían en camiones frigoríficos al tiempo que se
cuenta con la infraestructura portuaria necesaria (muelle de atraque, grúa, etc.), además
de contar con una buena comunicación con la provincia de Almería, Málaga, Córdoba,
Jaén, Murcia y Valencia entre otras para la venta de los peces recogidos.
Además este puerto de Motril cuenta con lonja, en la cual se podrá vender parte
de la producción.
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La zona Mediterránea andaluza favorece el desarrollo de sistemas ubicados en el
mar como jaulas flotantes, bateas, long lines, etc. ya que la pendiente del fondo hace
que las profundidades sean las óptimas para la crianza de nuestros productos.
La acuicultura se presenta como una actividad que, independientemente de las
expectativas que suscita, puede convertirse en un sector estratégico y de gran
importancia tanto para el abastecimiento de productos del mar como para la creación de
empleo y el aprovechamiento de los recursos en las zonas costeras.
La instalación debe dificultar lo menos posible la realización de cualquier tipo
de actividad ya sea de índole comercial, pesquera o simplemente de recreo.
Se considera que el efecto sobre la actividad pesquera no será perjudicial, al
contrario, la pesca se beneficiará del incremento de peces en la zona, que serán atraídos
por la presencia del polígono de jaulas.
Por otro lado se cuenta con una serie de inconvenientes como podrían ser las
condiciones medioambientales adversas, temperaturas del agua, vientos, mareas y
corrientes.
También se podría desarrollar la crianza de otras especies en el momento que se
cuente con un poco de experiencia en la actividad.
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4.- ANÁLISIS DE LOS CLIENTES.El producto que comercializaremos abarca un amplio abanico de consumidores:
Mercas, pescaderías, restaurantes, supermercados, grandes superficies, etc. cercanas a la
zona de producción, en especial localidades costeras y turísticas, y en un menor
porcentaje a consumidores finales, como son las familias, ya que nuestro producto
satisface una necesidad básica como es la alimentación.
El pescado ocupa un lugar fundamental y en donde las especies susceptibles de
ser cultivadas gozan de gran aceptación entre los consumidores.
Los consumidores buscan los mejores alimentos desde el punto de vista de la
salud, demandando los productos ya elaborados y consumiéndose alimentos de más
calidad, empezando a utilizarse el concepto de dieta equilibrada, en donde el pescado
ocupa un lugar destacado, es la llamada Dieta Mediterránea. Esto conlleva una
predisposición al consumo de pescado.
Como casi todos nuestro segmentos de mercado están compuestos por
comerciantes, las compras generalmente serán realizadas por los intermediarios, para
poder poner a disposición de los consumidores finales nuestros productos. Éstas
dependerán de lo que realmente demanden las familias; tanto cantidad como el tipo de
producto.
Se abastecerá ininterrumpidamente durante todo el año a tales clientes (contando
con un incremento en la cantidad demanda en épocas estivales de verano y festividades
de navidad), ya que nuestra producción está destinada a la elaboración del producto
durante todo el año.
El comportamiento del consumidor en un futuro es bastante previsible, ya que la
población esta envejeciendo rápidamente y con ello se busca cada vez una dieta mas
equilibrada y sana, mas comprometimiento con el medio ambiente, preocupación por la
salud y la vida sana, y nivel de calidad en los productos y servicios consumidos.
Nuestro producto tiene una demanda Elástica, ya que los clientes son muy
sensibles al precio, pudiendo consumir otro tipo de pescado en las épocas que el precio
se eleve un poco.
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5.- ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA.Nos enfrentamos a un alto número de competidores, como son: piscifactorías
cercanas a nuestra ubicación (Almería, Málaga, Cádiz), que se podrían clasificar como
competencia directa, y por otro lado la pesca convencional, como competidores
indirectos, al estar éstos sujetos a la temporalidad del producto (Lubina y Dorada), y
potenciales como son los demás productos del mar.
Y por otro lado todos los productores y pescadores de diferentes productos
marinos, es decir, demás especies marinas comestibles por la sociedad, ya que cubren la
misma necesidad básica como es el consumo de pescado necesario para una dieta
equilibrada.
Las piscifactorías mencionadas comercializan el mismo producto que nosotros,
por lo que son considerados productos sustitutivos de los elaborados por nuestra
empresa. En parte se imita a la competencia, ya que se cría el mismo tipo de producto
que ellos.
Todos éstos parten con una ventaja consolidada, como es la experiencia, y el
estar ya implantados en el mercado contando con clientes fidelizados.
Podríamos lograr ventajas competitivas en costes mediante la obtención de
economías de escala; logrando una cantidad mayor de producción con lo que se
minorarían los coste unitarios, no presentando ningún problema en cuanto a ese número
superior de kilogramos, ya que existe un déficit de oferta importante, y en el caso de
excedentes producidos se suministrarán a empresas congeladoras.
Dicha ventaja se puede considerar defendible por lo ya explicado del déficit de
oferta.
También se espera tener ventajas competitivas de diferenciación gracias a que
los productos obtengan la firma del Comité Andaluz de Agricultura Ecológica
(C.A.A.D.) y los certificados de calidad de la Junta de Andalucía, con lo que los clientes
optarán por nuestro producto cuando aporte un valor superior al de la competencia.
Esta por el contrario es algo mas difícil de defender, debido principalmente a
que nuestros competidores probablemente también cuenten con este distintivo de
calidad; y en nuestro caso particular tardaremos unos años en conseguirlo ya que el
periodo de obtención de dicho certificado, debido a que se tendría que estabilizar la
calidad de la producción y pasase los rigurosos controles por parte de la
Administración.
Además dicho certificado es otorgado por un plazo máximo de 5 años, el cual
habría de renovar por periodos iguales al término de cada unos de éstos.
Se cuenta en el sector con una empresa líder como es Acuinova del Grupo
Pescanova, la cual suministra el producto en su estado de alevín y piensos consumibles
por éstos.
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6. ANÁLISIS DE LOS PROVEEDORES.Primeramente y fundamentalmente se necesitarán los alevines de cada una de las
especies elegidas para la cría, piensos alimentarios para el engorde de los peces.
La elección de estos proveedores se realizará en función de:
•
•
•
•
Calidad-precio del producto ofertado.
Plazos de entrega.
Periodos y formas de cobro.
Garantías del suministro.
El proceso de decisión de compra se formulará mediante los criterios
establecidos por la empresa, en cuanto a evitar rotura de stock.
Se dispondrá de alimento, al menos, un mes antes de su consumo y no quedarán
almacenados más de seis meses para evitar su deterioro, en cuanto a los alevines se
dispondrán de ellos en la forma que vayan saliendo de las dependencias.
No se contará con mucho poder sobre los proveedores, debido principalmente al
escaso número de éstos; dificultad del cambio del producto, ya que no hay muchos
productos sustitutivos; integraciones verticales de los proveedores (ej.: Acuinova).
Por otro lado, en un futuro, se podría iniciar la propia producción de alevines
mediante la producción de huevas propias.
Se intentará que el proveedor cree una cadena de valor con respecto a nosotros,
con lo cual se conseguirá un producto de mayor y mejor calidad.
El plazo de entrega de los productos solicitados será de entre 10 y 15 días desde
su solicitud.
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7. PRODUCTOS Y SERVICIOS.El sistema de cultivo será en régimen intensivo con una alimentación exclusiva a
base de piensos comerciales.
La duración de cada ciclo es de aproximadamente 14 –16 meses sacando
individuos de, aproximadamente, 350 gr. para la Dorada y de 19 –25 meses sacando
individuos de hasta 750 gr. para la Lubina, y se simultanearán varios ciclos por
campaña anual.
Se pueden diferenciar tres etapas de manera clara. Una de alevinaje que no
vamos a contemplar ya que se realiza en tierra en la hatcherys, otra de preengorde, y
otra posterior y definitiva de engorde.
1- Fase de Preengorde.Tras la llegada de los animales a las instalaciones, con un peso medio de 10 gr,
deberán distribuirse, de forma inmediata, en jaulas de 5.5 mts.
Los animales permanecen 3 meses en estas jaulas, al término de los cuales
quedarán un menor numero de ejemplares, según el grado de mortandad, que se estima
en un 4% del total de animales llegados a la explotación.
2- Fase de Engorde.Los peces que provienen de la fase de preengorde son trasladados a las jaulas de
engorde en las que se finaliza el proceso de producción.
Antes del traspaso de los peces, se efectúa una clasificación previa por tamaño
de los mismos, dividiendo el lote en tres categorías en donde irán los ejemplares con un
determinado peso medio preestablecidos, así la clasificación inicial sería:
-
Peces “ Cabeza “ --------- 30 gr.
Peces “ Cuerpo” --------- 17 gr.
Peces “Cola”--------------- 10 gr.
Estos grupos se distribuirán entre las primeras jaulas de engorde. Las
clasificaciones son necesarias para evitar la competencia por el alimento e incluso el
canibalismo que puede surgir si permanecen juntos animales de tamaños muy
diferentes. Con esta práctica se consigue un mayor aprovechamiento del alimento y un
crecimiento más homogéneo de los lotes.
En esta jaulas los peces se mantienen durante unos 6 meses, al cabo de los cuales
se realizará una segunda clasificación, cuyos parámetros son:
-
Peces “ Cabeza “ --------- 240 gr.
Peces “ Cuerpo” --------- 190 gr.
Peces “Cola”--------------- 130 gr.
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Los peces “ Cola” tendrán un peso aproximado al de los ejemplares del segundo
ciclo, de ahí que, en lugar de utilizar una nueva jaula se traspasen a aquellas.
El momento elegido para realizar la clasificación durante esta fase está en
función de la temperatura del agua, de manera que se intenta evitar la manipulación de
los peces en la época de máximo crecimiento y actividad metabólica, coincidentes con
las altas temperaturas del verano, para disminuir el stress y por tanto la mortalidad de
los peces. En cualquier caso la mortalidad en esta fase se estima en un 8% del total de
animales.
•
Rutinas de Trabajo.
Durante el desarrollo de la actividad existen una serie de operaciones cotidianas
que deben efectuarse de forma constante y que constituyen la rutina diaria de trabajo
que se mantendrá durante todo el programa productivo. Estas actividades son:
ALIMENTACIÓN.- El suministro de alimento se efectuará de forma manual.
Para ello un operario se desplazará hasta las jaulas y suministrará el pienso en las dosis
y frecuencia necesaria según la fase de cultivo de la que se trate.
OBSERVACIÓN.- Los operarios en el tiempo de suministro del alimento y en
sucesivas visitas a las distintas jaulas, prestarán especial atención a los comportamientos
anómalos de los peces como pueden ser nadar muy lentamente, permanecer
constantemente cerca de la superficie, o cualquier otros posible síntoma de enfermedad.
En el caso de percatarse, se avisará inmediatamente el técnico encargado de la
instalación. Los animales muertos que aparezcan en superficie serán recogidos y
trasladados al laboratorio para su posterior análisis. Se efectuarán un mínimo de dos
visitas diarias a cada una de las jaulas en uso.
VIGILANCIA.- La explotación contará con un guarda nocturno encargado de la
vigilancia de la instalación frente a posibles hurtos.
•
Alimentación y Crecimiento.
Especial atención hay que dedicarle a estos dos procesos, por ser básicos en el
desarrollo con éxito de la actividad.
-
Alimentación
El alimento estará formado exclusivamente por piensos comerciales. Los piensos
deben tener una buena flotabilidad de forma que se hundan lentamente y puedan ser
comidos por los peces. Así mismo, el aspecto que debe tener tiene que ser el adecuado.
Al tratarse de animales de sangre fría la actividad metabólica estará directamente
relacionada con la temperatura del agua. A partir de esta estimación, la cantidad de
alimento a suministrar vendrá determinado por este factor.
La explotación está pensada y diseñada de manera que las necesidades de
alimentación se cubran a partir de piensos comerciales.
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-
Crecimiento
La Dorada es una especie cuyo índice de conversión del alimento se sitúa entre
2 – 3. Estos índices no son constantes sino que varían en función de la edad de los peces
y las temperaturas marinas. Al aumentar la temperatura su metabolismo se vuelve más
activo y el crecimiento es más rápido. Por esto se considera para las temperaturas de la
zona que los ejemplares en este cultivo pueden bajar el índice a 1.5 – 2.
A continuación se puede observar la duración en meses de un ciclo normal de
Dorada y otro de Lubina.
CICLO DE CRECIMIENTO
600,00
GRAMOS
500,00
400,00
300,00
200,00
100,00
19
17
15
13
11
9
7
5
3
1
0,00
M ESES
DORADAS
•
LUBINAS
Plan de Producción.
El plan de producción previsto, establece los siguientes objetivos de producción.
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- Dorada.-
ENTRADAS DE
ALEVINES Y
GRAMOS
AÑO
2005
FECHA
DE
ENTRADA
FECHA DE
SALIDA
PRODUCCIÓN ( Kg )
Dic (2005), Ene,
Dic (7.500), Ene, Feb,
Feb, Mz, Abr
Mz, Abr (10.000)
(2006)
LOTE
May, Jun, Jul
39.000 alevines de 40 gr. May (2005)
May, Jun, Jul (14.500)
2
(2006)
LOTE
Agos, Sept, Oct
Agos, Sept, Oct
38.500 alevines de 25 gr. Jul (2005)
3
(2006)
(17.500)
Nov, Dic (2006),
LOTE
Nov, Dic, Ene, Feb,
38.500 alevines de 25 gr. Sept (2005) Ene, Feb, Mz, Abr
4
Mz, Abr (18.000)
(2007)
TOTA
165.000
67.500
LES
LOTE
49.000 alevines de 50 gr. Ene (2005)
1ª, 1B
-Lubina.-
FECHA
DE
ENTRADA
FECHA DE
SALIDA
LOTE Ene 05 38.750 alevines de 50 gr. Ene (2005)
Jun, Jul, Agos
(2006)
LOTE Jun 05 38.750 alevines de 25 gr. Jul (2005)
Sept, Oct, (2006)
AÑO 2005
ENTRADAS DE
ALEVINES Y
GRAMOS
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
PRODUC
CIÓN (Kg
)
Jun, Jul,
Agos
(16.000)
Sept, Oct,
(16.500)
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TOTALES
155.000
32.500
Así, y resumiendo los cuadros anteriores podemos decir que la producción
prevista total para cada año es la siguiente:
CICLOS
PRODUCCIÓN
DORADAS (Kg)
PRIMERO
67.500
TOTAL
PRODUCCIÓN LUBINAS
PRODUCCI
( Kg)
ÓN
(Kg)
32.500
100.000
A partir del segundo año los ciclos se estabilizan, introduciendo 3 lotes de
dorada en los meses de Abril, Julio y Septiembre y otros 3 lotes para la lubina en los
meses de Abril y Julio (se introduce en las jaulas dos lotes).
3.6.- Normas de Manejo.
El desarrollo de la explotación exige una serie de trabajos complementarios de
gran importancia, además de la citada rutina de trabajo.
•
Limpieza de Material.-
Se define “fouling” como la acumulación de organismos vegetales y animales
adheridos sobre las superficies sumergidas de las jaulas flotantes, que pueden crear
problemas de varios tipos: Disminuir la flotabilidad de la estructura por aumento de
peso y frenar la libre circulación del agua a través de las redes.
Es un fenómeno que aparece en mayor o menor grado en todas las jaulas flotantes,
independientemente del tipo de estructura. Las temperaturas cálidas y la riqueza
orgánica del agua incrementan su efecto, así como la baja velocidad de las corrientes. El
grado de “fouling” depende también del tamaño de las redes, y de si tienen nudos o no.
Se llevará a cabo una limpieza de las estructuras flotantes de las jaulas, y cuerdas
de amarre en el periodo en el que permanezcan sin peces.
Las redes retiradas serán debidamente limpiadas. Una vez en tierra, se dejan
secar al aire. Posteriormente se lavan intensamente con agua dulce a alta presión, con la
ayuda de un equipo de limpieza especial. En el caso de que hubiera restos incrustados se
quitara de forma manual.
Las estructuras y demás elementos serán también remolcados a tierra con la
barca motora, y serán también limpiadas.
•
Cambio de Redes
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El intercambio de redes cuando se encuentran colmadas de algas debe de
realizarse, a ser posible, sin necesidad de extraer los peces del recinto. El procedimiento
consiste en aprovechar la forma de bolsa que tiene las redes y superponer la nueva por
fuera de la que se pretende intercambiar a modo de funda. Esta operación se hará con
ayuda del buceador. Posteriormente se van remangando las faldas laterales de la red
primitiva, tirando de ella hacia arriba y envolviéndola alrededor de los flotadores.
De esta forma se obtiene una bolsa flotante en cuya parte inferior se encuentran
concentrados los peces. Al quedar los puntos de unión de la red con la estructura libre,
es tarea fácil el colocar la nueva. Una vez lista la instalación, se suelta la red vieja del
flotador y es izada fuera del recinto.
•
Clasificación por tamaños
El agrupamiento de los animales en lotes homogéneos es relación a su peso /
tamaño, se efectuará con la ayuda de un clasificador automático.
El clasificador tiene una boca de entrada por la que se introducen los animales.
Para ello, se usa una bomba suctora especial que se encargará de pasar los peces
automáticamente de las jaulas al clasificador. Para facilitar esta tarea se recogen
progresivamente las redes para concentrar a los animales en la superficie y permitir su
mejor captura.
El objetivo del clasificador es los distintos tamaños que presentan los peces en
relación a su peso. El clasificador posee dos cintas móviles de plástico, en uve, con el
fondo abierto. Esta abertura se va ensanchando a medida que se avanza por ella. Así
pues, los peces que se introducen en el clasificador van pasando por la cinta y cayendo
por la abertura en un momento u otro según el tamaño. Dependiendo del lugar, son
recogidos por una de las tres bocas de salida existente bajo la cinta y que a través de una
canalización, van conduciendo los peces a las jaulas de destino.
•
Despesques
Los despesques se llevan a cabo con la colaboración de un barco de apoyo con
grúa incorporada. Cuando llegue el momento de retirar los peces de sus jaulas se dará
aviso a su patrón que trasladará su barco al lugar de las jaulas. Las redes se extraen por
elevación mecánica y el pescado se aloja en la bodega. Se podrá inmediatamente rumbo
a tierra donde se procede a su distribución en camiones frigoríficos.
La recolección de aquellos peces que hayan alcanzando el tamaño comercial se
realizará al completar un ciclo productivo de forma sencilla por simple izado de las
redes de la estructura flotante y trasvase de los animales a un barco auxiliar.
Una vez en tierra los animales se agrupan en cajas con un peso determinado y se
distribuyen en camiones frigoríficos.
La profundidad de las jaulas es de 9 + 1.3 mts de red por debajo de la línea de
flotación, y que el periodo de engorde empieza en el mes de abril, se desprende que las
temperaturas son óptimas para llevar a cabo el presente proyecto.
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
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Los productos llevaran al etiqueta de crianza del sur, proporcionada por la Junta
de Andalucía, al igual que el certificado de calidad.
8. DESCRIPCIÓN COMERCIAL.Se prevé una comercialización del pescado en fresco, sin almacenamiento
previo, vendiendo los excedentes a empresas congeladoras.
Se hará enfocada a minoristas y hostelería en su mayor parte, y una porción
puntual a mayoristas. La posibilidad de salida es muy favorable por la cercanía de
poblaciones turísticas como los núcleos anteriormente mencionados.
Los precios de los productos serán estipulados por el mercado, por lo cual los
precios de la competencia serán muy similares a los nuestros, aunque se puede obtener
una diferenciación de costes, produciendo más y bajando el precio.
El precio no es lo más importante en el proceso de compra, aunque es un factor
influyente. Lo más importante en este proceso de compra es la calidad con la que
puedes ofrecer el producto.
Nosotros somos fabricantes con lo cual el producto llegará al consumidor final a
través de nuestros distribuidores, los cuales mencionamos anteriormente en el análisis
de nuestros clientes.
Se utilizará un sistema de distribución multicanal e intensiva: mediante la venta
en la lonja de Motril y se suministrara directamente a restaurantes y ciertas pescaderías,
cercanas a la zona de producción, (Motril, Salobreña, La Herradura, etc.).
Emplearemos una estrategia mixta de comunicación frente a los clientes (push)
y consumidores finales (pull).
Los puntos de venta de nuestros productos al principio de la actividad
empresarial, estarán localizados cerca de nuestras ubicaciones, para así darnos a
conocer y poco a poco poder ir ampliando el mercado.
Estos puntos de venta mencionados, serán los diferentes restaurantes,
pescaderías, grandes hipermercados, etc.
Inicialmente el mercado al que nos dirigiremos estará muy próximo a nosotros
ya que se centrará la venta en las empresas de las poblaciones cercanas.
Primeramente nos dirigiremos a los comercios para darnos a conocer
personalmente, informando a los posibles consumidores de todo lo que les vamos a
ofrecer y las formas que tienen para poder adquirirlo, donde y como van a llegar hacia
nuestros productos.
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
18
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Nos daremos a conocer mediante la prensa, radio y televisión, para que los
clientes se vayan asociando con nuestro negocio y así nos demanden nuestros
productos.
Otra técnica que se utilizará para poner nuestros productos en comercialización, es la de
ofrecer al principio de nuestra labor empresarial, algunas promociones puntuales, que
adquieran la atención de los clientes.
9. RECURSOS HUMANOS.La plantilla estará compuesta por 7 trabajadores con las siguientes categorías:
•
•
•
•
•
2
1
2
1
1
Gerentes
Encargado de Producción: Técnico de Piscicultura.
Auxiliares de Producción: Técnicos en operatoria de Cultivo Acuícola.
Auxiliar Administrativo
Guarda nocturno
Los promotores del proyecto tendrán cargos de Gerentes de la entidad,
encargándose uno de la Gestión Comercial y el otro de la Administración.
Jefe Administrativo. Responsable de la organización y coordinación de
funciones de una o más secciones administrativas de la empresa, distribuye el trabajo
ordenándolo debidamente y aporta sus iniciativas para el buen funcionamiento de la
misión que tiene confiada.
Auxiliar Administrativo. Es aquel trabajador que se dedica dentro de las
oficinas a operaciones elementales administrativas y en general a las puramente
mecánicas, inherentes al trabajo de aquéllas. Se incluirán en esta categoría profesional a
los mecanógrafos, telefonistas, así como aquellos empleados que realicen trabajos
elementales y auxiliares relacionados con los ordenadores o máquinas clásicas de
mecanización.
Encargado de Producción. Labores: supervisión, vigilancia y cuidado de los
cultivos y demás actividades que se desarrollan en su sección, respondiendo de su
disciplina y distribuyendo su trabajo. Se le exigirá también curso de submarinismo y
titulación en prevención de riesgos laborales. Dicha titulación extra se le remunerará
según plus. Capacidades de:
•
Planificar el proceso de cultivo.
•
Organizar la explotación acuícola.
•
Cultivar peces.
•
Realizar la administración, gestión y comercialización.
Auxiliares de Producción. Estando a las órdenes de sus superiores, desempeña
funciones concretas y determinadas para las que se requiere cierta práctica operatoria,
junto a unos conocimientos teóricos previos. Capacidades:
•
Preparar, manejar y mantener en uso las instalaciones y equipos auxiliares.
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
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Proyecto Empresarial
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•
Realizar operaciones de cultivo de peces.
•
Realizar la administración, gestión y comercialización.
Guarda. Función de orden y vigilancia, y que colaborará en las funciones
básicas que se le encomienden.
Las selección del personal se realizará mediante el estudio previo de los C.V. y
posteriormente de una entrevista personalizada, acudiendo a diversos medios de
comunicación, bolsas de trabajo, universidades y centros de formación profesional, para
informar de las plazas vacantes.
A todos los trabajadores se les exigirá responsabilidad, dedicación al trabajo y
profesionalidad.
El salario estará compuesto de :
•
•
•
•
•
Salario base
Antigüedad
Plus asistencia
Plus transporte
Plus Conocimientos
Todos éstos en función del convenio colectivo aplicable, que será el de
Acuicultura Marina de Andalucía.
RESOLUCION de 6 de agosto de 1997, de la Dirección General de Trabajo y
Seguridad Social (7100375).
La formación considerada como de continua actualización correrá por cuenta de lo
dispuesto en la Resolución de 3 de Mayo de 2001, de la Dirección General de Trabajo, Acuerdo de
Adhesión del sector de Pesca y Acuicultura al III Acuerdo Nacional de Formación Continua.
Todos los trabajadores estarán sometidos al Régimen General de la Seguridad
Social.
Se les realizará un contrato temporal al incorporarse a la empresa, renovándolo
por uno indefinido por transformación de contrato de duración determinada tras agotar
las renovaciones y prorrogas legales del temporal, utilizando este periodo como de
prueba, y consiguiendo bonificación en las cuotas sociales de la empresa.
El empresario garantizará la seguridad y la salud de sus trabajadores en todas los
aspectos relacionados con el trabajo. Y por ello tendrá el derecho a poder organizar las
tareas propias que conduzcan al fin perseguido de la seguridad y salud en el trabajo
efectuando:
1. Evaluando los riesgos.
2. Adoptando las medidas necesarias para la cobertura de la seguridad y salud en el
trabajo.
3. Adoptará medidas de información para los trabajadores y sus representantes, así
como para los servicios de prevención y autoridades competentes.
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
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4. Organizará la formación necesaria de los miembros de los comités así como de los
delegados de prevención.
Cada trabajador deberá velar por su seguridad y salud, así como por las demás
personas afectadas a causa de sus actos u omisiones de trabajo conforme a la formación
e instrucciones que reciba de la empresa y para ello:
1. Utilizará correctamente las máquinas, herramientas, instalaciones, sustancias
peligrosas, ...
2. Utilizará correctamente el equipo de protección personal.
3. No anulará ni manipulará los dispositivos de seguridad.
4. Comunicará inmediata y fehacientemente cualquier anomalía o situación laboral que
entrañe riesgo grave o inminente para su salud.
5. Conservará en buen estado los medios y protecciones personales de que dispone para
utilizarlos cuando sea necesario.
La distribución del horario de trabajo se realizará de la siguiente manera:
Personal de Administración: De Lunes a Viernes: De 09.00 a 14.00 y 16.30 a
19.30
Encargado de Producción: De Lunes a Viernes: de 09.00 a 13.00 y de 16.00 a
22.00
Personal de Producción: 1 trabajador de Lunes a Viernes: de 06.00 a 14.00
1 trabajador de Lunes a Viernes: de 14.00 a 22.00
Dos fines de semana al mes corresponde realizar
una guardia a cada uno de éstos.
Guarda: Lunes a Viernes: de 22.00 a 06.00
Durante el fin de semana se contratará a un Vigilante de Seguridad de
agencia.
alguna
Organigrama de Funciones:
Dirección
2
Guarda
Nocturno 1
Departamento
Comercial 1
Departamento
Administración
1
Encargado de
Producción 1
Auxiliar
Administrativo
1
Patricia Pinel Ubago
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Auxiliar
de
Producción 2
Currículum Vitae de los Promotores:
CURRICULUM VITAE EUROPEO
INFORMACION PERSONAL
Nombre: Pinel Ubago Patricia
Dirección:
Teléfono:
Correo Electrónico: [email protected]
Nacionalidad: Española.
Fecha de Nacimiento: 19 – Septiembre- 1982
EXPERIENCIA LABORAL
Verano 2000. Ayudante de cocina Convento Siervas de San José.
Verano 2000/2001. Camarera Café Bar La Oficina.
EDUCACION Y FORMACION
Ciclo Formativo de Grado Superior, de Administración y Finanzas. I.E.S. Cartuja.
Bachiller. I.E.S. Albayzin.
E.S.O. I.E.S Albayzin.
Graduado Escolar. Colegio Público Tierno Galvan.
CAPACIDADES Y COMPETENCIAS PERSONALES
Lengua Materna: Española.
Otros Idiomas: Ingles
 Lectura nivel básico.
 Escritura nivel básico.
 Expresión Oral nivel básico.
OTROS DATOS DE INTERES
Permiso de Conducir B y coche propio.
Mis aficiones son la lectura, la música y el cine. Me considero una chica
responsable, trabajadora, ordenada y puntual.
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
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Nombre
Jonathan Sánchez Mellado
Dirección
Teléfono
E-mail
[email protected]
Formación
-Bachiller Instituto B.U.P.
Sto. Domingo(El Ejido) Promoción 94/98
-Técnico en Gestión Administrativa
Instituto F.P. Murgi El Ejido (Almería) Curso 00/02
-Cursando 2º de Administración y Finanzas
I.E.S. Cartuja (Granada) Curso 03/04
Experiencia Laboral
Auxiliar Administrativo
Fitosanitarios Fernando González Navarro
La Mojonera (Almería)
Mayo-Septiembre 2002
Incluía labores de Dependiente en Almacén
Administrativo
Asesoría Gaitán El Ejido (Almería)
Nov-01 hasta Feb-02
Formación en centros de trabajo de Gestión Administrativa
Periodos vacacionales
Camarero
Cafetería Tetería Jazzmeen El Ejido (Almería)
Dic-01 hasta Abril-02
Encargado de abrir, cerrar, hacer caja y realización de pedidos.
Repartidor y Telefonista
Mejican-Pizza
El Ejido (Almería)
Sep-00 hasta Sep-01
Sustituciones del Encargado en sus días libres.
Informática
Nivel avanzado en Ofimática (Paquete Microsoft Office)
Nivel avanzado Internet
Idiomas
Inglés, nivel básico (Hablado, escrito y comprensión)
Otros
Carnet B1 y Vehículo propio
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10.- ANÁLISIS ECONÓMICO-FINANCIERO.Partimos con una aportación inicial de los socios:


Dinero en efectivo: 240.404,84
Aportaciones materiales: E.P.I.: 1.803,04 y Lancha Motora: 9.015,18
Crédito solicitado por la entidad: 300.506,05 €
Póliza de Crédito de 25.000 € a solicitar para mediados de año aproximadamente
•
Previsión de Ventas: 7.500 Kg. x 6,25 €/Kg = 46.875,00 €
•
Precio de Equilibrio = Costes Fijos / (Precio de Venta – Costes Variables
Unitarios) = 71.408,92 / (6,25 – 3,94) = 30.912,95 peces.
•
Precio de Equilibrio = 30.912,95 peces x 6,25 € / pez = 193.205,94 €
•
P.M.M. = Per. Medio Aprov. + Per. Medio Prod. + Per. Medio Venta + Per.
Med. Cobro = 590,50 días
•
Per. Medio Aprov. = (365 x 0) / 238.734,40 = 0
•
Per. Medio Prod. = (365 x 285.640,20) / 255.719,50 = 408
•
Per. Medio Venta = (365 x 0) / 571.280,40 = 0
•
Per. Med. Cobro = (365 x 11.718,75) / 23.437,50 = 182,50
RATIOS
•
Ratio de Liquidez = A.C. / P.C. = 5,89
Este ratio nos indica que tenemos un exceso de A.C., pero es debido al alto
número de productos en curso con los que contamos, ya que el periodo de
proceso productivo es muy largo.
•
Ratio de Tesorería = (A.C. – Ex) / P.C. = 0,85
Según este dato se puede hacer frente a la totalidad de las deudas a c/p, pero hay
una gran cantidad que corresponde a H.P. Deudora por I.V.A.
•
Ratio de Disponibilidad = Tesorería / P.C. = 0,26
Tenemos un 26 % de las deudas a c/p en la tesorería , con lo cual se cuenta con
un buen nivel ya que no desaprovechamos los recursos teniendo demasiado
dinero en ésta.
•
Ratio de Endeudamiento = Exigible / Pasivo = 0,38
El 38 % de nuestra financiación corresponde a recursos ajenos.
•
Ratio de Autonomía = Neto / Exigible = 0,73
•
Ratio de Solvencia Total = A. Real / Exigible = 2,03
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
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Cartuja
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Instituto Educación Secundaria
•
Ratio Calidad de la Deuda = P.C. / Exigible = 0,21
El 21% de la Deuda es a c/p con lo que no hay que pagarla inmediatamente.
•
Rotación de Activo Fijo = Ventas / Activo Fijo = 0,11
Este dato es bajo, ya que el ciclo productivo es más extenso del ejercicio
económico.
•
Rotación Activo Circulante = Ventas / Activo Circulante = 0,07
Este dato es bajo, ya que el ciclo productivo es más extenso del ejercicio
económico.
•
Fondo de Maniobra = A.C. / P.C. = 663.380,53 – 248.691,91 = 414.688,62 €
El nivel de fondo de maniobra es muy bueno, lo que ocurre es que el 86 % de
este corresponde a productos en curso.
•
Rentabilidad Económica = (BAIT / VENTAS) x (VENTAS / ACTIVO) =
(215.229,76 / 46.875,00) x (46.875,00 / 1.104.774,43) = 19,48 %
•
Rentabilidad Financiera = (RE) x (BAT / BAIT) x (ACTIVO / FONDOS
PROPIOS) x (Bº NETO / BAT) = 19,48 % x (214.678,57 / 215.229,76) x
(1.104.774,43 / 390.764,13) x 65 % = 0,1948 x 2,82 x 0,65 = 36%
BALANCE SITUACION A 01/01/2005
I. Gastos de establecimiento
-Gastos de Notaría y Registro
-Obra Civil
-Gastos de Formalización de Deudas
II. Inmovilizaciones Materiales
-Equipos Informáticos
-Lancha Motora
21.035,42 I. Fondos Propios
3.005,06 -Aportación Socios
18.030,36
3.005,06
II. Deudas Ent. Crédito
10.818,22 -Préstamo L/P Unicaja
300.506,05
300.506,05
1.803,04
9.015,18
VI. Tesorería
-Bancos
519.875,47
519.875,47
TOTAL ACTIVO
551.729,11 TOTAL PASIVO
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
251.223,06
251.223,06
551.729,11
25
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BALANCE SITUACION A 31/12/2005
I. Gastos Distrib. varios ejerc.
19.404,11 I. Fondos Propios
-Gastos de Notaría y Registro
2.404,05
-Obra Civil
-Gastos de Formalización de
Deudas
390.764,13
-Aportación Socios
251.223,06
-Bº no Distribuido
139.541,07
14.424,29
2.575,77
II. Deudas con Entidades de Crédito
II. Inmovilizaciones Materiales
238.090,93
-Maquinaria
-Plataforma
300.506,05
-Préstamo L/P Unicaja
300.506,05
87.146,75 III. Ingresos a distrib. varios ejerc.
178.568,20
120.202,42
-Subvenciones de Capital
178.568,20
-Equipo de Submarinismo
9.015,18
-Equipos Informáticos
1.803,04 IV. Acreedores L/P
121.704,95
-Mobiliario
3.005,06
121.704,95
-Camión Frigorífico
24.040,48
-Lancha motora
9.015,18
-Amortizaciones del I.M.
16.137,18 IV. Acreedores a C/P
III. Inmov. Financieras
179.818,20
-Fianzas constituidas L/P
113.231,10
-Remuneraciones Pendientes de Pago
1.250,00
-H.P. Rentenciones IRPF
-Organismos de la Seg. Social
178.568,20 Acreedores
-H.P. Deudora Subv. Concedidas
IV. Existencias
571.280,40
-Materias Primas
11.000,00
440,00
1.653,60
-Póliza de Crédito
25.000,00
-H.P. Acreedora I.S.
75.137,50
0,00
-Productos en Curso
571.280,40
V. Realizable
66.594,14
-H.P. Deudora I.V.A.
39.076,38
-Clientes Varios
23.437,50
-Partidas pendientes de aplicación
4.080,26
VI. Tesorería
29.586,65
-Bancos
4.586,65
-Pol. Créd. (Créd. Dispuesto)
20.121,90
-Pol. Créd. (Créd. Disponible)
4.878,10
TOTAL ACTIVO
-Prov. Inmov. L/P
1.104.774,43 TOTAL PASIVO
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
1.104.774,43
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Acuicultura Mediterránea, S.L.
Cartuja
Proyecto Empresarial
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CUENTA DE EXPLOTACIÓN AÑO 2.005
I. Ventas
-Ingresos por ventas
-Variación de Existencias Prod. Curso
-Intereses Financieros
II. Costes Variables
-Compras de Alevines
625.113,36
46.875,00
571.280,40
6.957,96
338.474,68
163.350,00
-Compras Piensos
75.384,34
-Otros Gastos (Manejo)
11.000,00
-Gastos de Personal
64.372,00
-Gastos S.S.
24.368,34
IV. Costes Fijos
-Gastos de Personal
-Gastos S.S.
71.408,92
12.628,00
4.356,66
-Seguros
18.000,00
-Arrendamientos
15.000,00
-Amortizaciones I.M.
16.137,18
-Suministros
1.080,00
-Amortizaciones Gto. Estab.
4.207,08
BAIT (Bº Antes Int. y Trib.)
215.229,76
Intereses Financieros
551,19
-Póliza de Crédito
121,90
-Gastos de Formalización de Deudas
429,29
BAT (Bº Antes de Tributos)
214.678,57
IMPUESTO SOCIEDADES
75.137,50
Bº NETO
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
139.541,07
27
Acuicultura Mediterránea, S.L.
Cartuja
Proyecto Empresarial
Instituto Educación Secundaria
Concepto
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
I. Saldo Inicial
-Saldo anterior
-Aportaciones
2.838,67
3.233,20
4.563,07
5.171,32
8.461,66
9.677,16
3.375,87
1.939,98
4.955,50
4.764,33
4.990,83
240.404,84
II. Cobros
- Ventas
23.437,50
-Cobro IVA Rep.
1.640,63
-Subvenciones
-Préstamo L/P
297.500,99
-Póliza de Crédito
-Intereses Bancarios
-Recuperación Imp. C/P
III. Total Cobros
297.500,99
10.000,00
10.000,00
376,83
726,75
920,55
1.173,57
1.197,79
1.356,60
546,41
538,33
121,13
10.000,00
42.000,00
10.000,00
40.000,00
10.000,00
110.000,00
8.000,00
40.000,00
10.000,00
10.376,83
42.726,75
10.920,55
41.173,57
11.197,79
111.356,60
8.546,41
40.538,33
10.121,13
10.000,00
35.078,13
IV. Pagos
-Gastos de Apertura
21.035,42
-Proveedores Alevines
29.554,56
-Proveedor Pienso
37.692,17
-Prov. Inmov.
121.704,95
-Pago IVA Sop
24.580,06
29.554,56
26.270,77
52.036,24
25.933,93
37.692,17
388,80
2.428,82
388,80
2.198,95
388,80
6.640,99
388,80
2.175,38
388,80
360,00
388,80
-S y S
5.500,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
11.000,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
5.500,00
11.000,00
-S.S.
1.663,50
1.663,50
1.663,50
1.663,50
1.663,50
1.663,50
1.663,50
1.663,50
1.663,50
1.663,50
1.663,50
-Pago Póliza Crédito
-Arrendamiento
20.000,00
2.500,00
-Suministros
1.250,00
1.250,00
180,00
1.250,00
1.250,00
180,00
1.250,00
180,00
-Pago Préstamo
-Otros gastos (Manejo)
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
1.250,00
1.250,00
1.250,00
180,00
1.250,00
1.250,00
180,00
1.250,00
180,00
5.934,99
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
Acuicultura Mediterránea, S.L.
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
1.000,00
28
1.000,00
Cartuja
Proyecto Empresarial
Instituto Educación Secundaria
-Seguros
18.000,00
-Pago IVA
-Retenciones IRPF
-Imposicion c/p
330,00
440,00
330,00
280.000,00
Liquidación IVA
V. Total Pagos
535.067,16
9.982,30
41.396,88
10.312,30
37.883,22
9.982,30
117.657,89
9.982,30
37.522,81
10.312,30
9.773,50
35.482,30
VI. Cobros-Pagos
237.566,17
394,53
1.329,87
608,25
3.290,34
1.215,49
6.301,29
1.435,89
3.015,53
191,17
226,50
404,18
2.838,67
3.233,20
4.563,07
5.171,32
8.461,66
9.677,16
3.375,87
1.939,98
4.955,50
4.764,33
4.990,83
4.586,65
VII. Saldo Final
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
Acuicultura Mediterránea, S.L.
29
Cartuja
Proyecto Empresarial
Instituto Educación Secundaria
11.- ANALISIS DEL RIESGO.El riesgo en este negocio en cuanto a obsolescencia comercial es muy escaso,
por no comentar que es nulo, ya que cada vez son mas los consumidores que demandan
nuestros productos.
En cuanto al inmovilizado, lo único a tener en cuenta son las nuevas tecnologías
que van apareciendo para el control de temperatura del agua, controles climáticos, etc.
Nuestro negocio no tiene volatilidad, es decir, no desaparecerá ya que como
anteriormente hemos mencionado, cada día son mas los consumidores que demandan
nuestro productos, gracias, a la gran calidad con la que se ofrecen.
Otro factor muy importante que hace que nuestro negocio no pueda desaparecer
son los escasos recursos con los que hoy en día cuenta el mar, por la gran demanda de
pescado, y esto hace que se pesquen peces pequeños, con lo cual se esta incrementando
la ruptura de la cadena de producción. Esto le aporta un gran valor a nuestro negocio.
Para afrontar las posibles desavenencias que surgieran entre los promotores del
negocio, todos los procesos y actividades que deban desempeñar cada uno de los
promotores, irán detallados de forma clara y concisa en los estatutos.
Si el negocio no funciona como se espera contamos con grandes riesgos como
son la perdida económica de todo el capital inicial desembolsado. La empresa se
declararía en quiebra, habría una suspensión de pagos hacia los trabajadores y
proveedores, poco a poco la empresa desaparecería, dejando grandes deudas sin cubrir.
Factores claves que pueden afectar a la buena marcha del negocio:
•
•
•
Existencia de un gran competidor cercano.
Mala producción.
Factores metereológicos adversos.
Otro riesgo importante y a tener en cuenta es la gran inversión inicial necesaria,
como ya se ha comentado.
12.- CONCLUSIONES.Después de realizar y estudiar el plan de viabilidad de la piscifactoría, nos
encontramos que el negocio puede ser viable a largo plazo, como ya se ha indicado a lo
largo de la redacción del mismo, debido en mayor parte a que el ciclo de producción es
muy amplio, contando con un periodo medio de maduración de 591 días.
Inicialmente se realiza una inversión muy elevada, lo que puede suponer un
riesgo para los promotores, pero se cuenta con una recompensa una vez que se
estabilizan los ciclos de producción.
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
30
Acuicultura Mediterránea, S.L.
Cartuja
Proyecto Empresarial
Instituto Educación Secundaria
13.-FUENTES UTILIZADAS.•
Temario Proyecto Empresarial I.E.S. CARTUJA
•
Fuentes Propias
•
Internet:














www.mispeces.com
www.agricultura.org
www.jacumar.es
www.from.es
www.juntadeandalucia.es
www.derecho.com
www.mapya.es
www.acuitec.es
www.lacaixa.com
www.ine.es
www.schoberpdm.es
www.mma.es
www.seg-social.es
www.fade.es
Patricia Pinel Ubago
Jonathan Sánchez Mellado 2º AF – B
31
Acuicultura Mediterránea, S.L.