universidad tecnologica ecotec. faculta

 UNIVERSIDAD TECNOLOGICA ECOTEC.
FACULTA:
CIENCIAS ECONOMICAS EMPRESARIALES.
TITULO DE LA INVESTIGACION:
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA IMPLEMENTAR UNA EMPRESA
DE SERVICIOS DE TRANSPORTE (SERVITACF).
TRABAJO DE INVESTIGACION QUE SE PRESENTA COMO
REQUISITO PARA EL TITULO DE INGENIERO EN
ADMINISTRACION DE EMPRESA.
AUTORES:
FREDDY DAVID CASTILLO LUNA.
JUAN FERNANDO FIGUEROA DE LA TORRE.
TUTOR:
ING. CARLOS MORLAS ESPINOZA.
LUGAR Y FECHA:
GUAYAQUIL, UNIVERSIDAD ECOTEC, JUNIO DEL 2009
PROYECTO FINAL ECOTEC 1 AGRADECIMIENTO.
Agradecemos a todas las personas que estuvieron siempre a nuestro lado,
dándonos su apoyo. En especial a nuestros padres que fueron pilares
fundamentales en esta etapa de nuestras vidas, ya que ellos siempre van a estar
dándonos sus manos para seguir adelante.
También agradecemos a esta institución que nos abrió sus puertas y nos acogió,
para así ensenarnos y darnos todas las pautas para nuestras vidas profesionales.
Agradecemos a todos nuestros profesores y directivos, que estuvieron siempre
motivándonos y orientándonos en nuestros estudios para así lograr nuestros
objetivos y poder finalizar nuestra carrera universitaria.
AGRADECIMIENTO ESPECIAL.
En lo personal, quiero agradecer a toda mi familia en especial a mi vieja que
siempre a estado a mi lado en las buenas y malas, dándome todo su amor,
también a un tío en especial que ha sido como un padre para mi, siempre estuvo
ahí para guiarme y ser un hombre de bien, a la vez agradezco a mi padrino que
con su apoyo e incentivo me motivo para seguir adelante en mi carrera
universitaria.
Juan Fernando Figueroa De La Torre.
PROYECTO FINAL ECOTEC 2 INDICE GENERAL
1. RESUMEN DEL PROYECTO.
2. ANTECEDENTES.
3. DEFINICION DEL PROBLEMA.
4. JUSTIFICACIÓN DEL PROBLEMA.
5. OBJETIVO GENERAL.
6. OBJETIVOS ESPECIFICOS.
7. ADMINISTRACION Y PLANIFICACION DEL PROYECTO.
7.1. DATOS DE LA EMPRESA.
7.2. PLAN ESTRATEGICO.
8. MERCADEO Y CEMERCIALIZACION.
8.1. ANALISIS DEL MERCADO.
8.2. MERCADO HISTORICO.
8.3. MERCADO DEL PROYECTO.
8.4. MERCADO PROYECTADO.
8.5. ANALISIS SECTORIAL.
PROYECTO FINAL ECOTEC 3 9. ASPECTOS TECNOLOGICOS DEL PROYECTO.
9.1. PROCESO PRODUCTIVO.
9.2. CAPACIDAD DE PRODUCCION.
9.2.1. CAPACIDAD INSTALADA.
9.2.2. CAPACIDAD UTILIZADA.
9.3. ESTIMACION DE VENTAS.
9.4. COSTOS OPERATIVOS.
9.4.1. COSTOS DIRECTOS.
9.4.2. COSTOS INDIRECTOS.
9.4.3. INVERSION.
9.4.4. DEPRECIACION.
9.4.5 FINANCIAMIENTO.
9.4.6 TABLA DE AMORTIZACION.
10. EVALUACION FINANCIERA.
10.1. PROYECCIONES FINANCIERA.
10.2. EVALUACION DEL PROYECTO.
11. IMPACTO DEL PROYECTO DE INVERSION.
12. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS.
PROYECTO FINAL ECOTEC 4 1. RESUMEN DEL PROYECTO.
Nuestro objetivo es cubrir la demanda de servicios de transportes a empresas que
poseen sus transportes y no se abastecen y a empresas que no poseen su propia
flota de transporte y así poder satisfacer las necesidades de nuestros clientes.
Nos encargaremos de transportar la mercadería de nuestros clientes a sus
bodegas.
Realizaremos fletes locales y provinciales y contaremos con un valor agregado de
tecnología GPS, seguro de mercadería y un departamento de logística
Para la implementación del proyecto contaremos con una inversión de $308910
con un monto de crédito de $ 216237 y el préstamo lo realizaremos por un crédito
bancario con una tasa del 12% y con un financiamiento de 5 años.
2. ANTECEDENTES.
Por nuestra experiencia laboral nos hemos dado cuenta que al momento de
contratar el servicio de transporte existen muchas dificultades, como la demora
cuando van a transportar la mercadería, el maltrato de esta misma, inseguridad.
Debido a estos factores se vio la necesidad de poder realizar este proyecto porque
existe una demanda de empresas que no poseen su propio servicio de trasporte y
nosotros nos encargaremos de prestarles nuestros servicios con eficiencia y
seguridad para que así se sientan seguros y satisfechos en el producto que esta
adquiriendo.
PROYECTO FINAL ECOTEC 5 3. DEFINICION DEL PROBLEMA.
¿Será viable desde el punto de vista financiero y de mercadeo la implementación
de Servicios de Transporte, con una inversión de $308910, y aun plazo de 5 años?
4. JUSTIFICACIÓN DEL PROBLEMA.
Nos enfocamos en este proyecto porque existe una demanda de empresas que no
poseen su propio servicio de trasporte y empresas que poseen, pero no se
abastecen.
Nuestra empresa se encargara de transportar la mercadería, productos,
maquinarias de nuestros clientes a tiempo y con seguridad a sus bodegas.
5. OBJETIVO GENERAL.
Desarrollar un estudio de factibilidad que nos permita establecer si la
implementación de Servicio de Transporte será viable desde el punto de vista
financiero y de mercadeo a un plazo de 5 años.
PROYECTO FINAL ECOTEC 6 6. OBJETIVOS ESPECIFICOS.

Determinar los submercados que intervienen en el proyecto.

Establecer la estrategia comercial que deberá ser usada en el proyecto.

Determinar el mercado proyectado mediante la aplicación de una encuesta.

Analizar el riesgo de mercado mediante la implementación de un FODA y
calificación de riesgo.

Calculo de las especificaciones técnicas requeridas (capacidad, producción,
ventas, costos operativos, inversiones y pago de crédito solicitado).

Proyecciones financieras (estado de resultado, flujo de caja y balance
general).

E valuación financiera del proyecto.
PROYECTO FINAL ECOTEC 7 7. ADMINISTRACION Y PLANIFICACION DEL PROYECTO.
7.1. DATOS DE LA EMPRESA.
Persona Jurídica
Razón Social:
SERVITACF S.A.
R.U.C.:
0920929379123
Dirección:
km 10 Vía Daule
Teléfono:
042238476
Correo:
[email protected]
[email protected]
Constitución jurídica:
Sociedad Anónima.
Fecha de constitución:
15 de Enero del 2009
Representante legal:
Freddy Castillo (Presidente)
Juan Fernando Figueroa (Gerente General)
Capital social:
$1600 Suscrito y Pagado.
Listado de accionistas:
Freddy Castillo, ecuatoriano, 50% de
participación.
Juan Fernando Figueroa, ecuatoriano 50%
de participación.
Actividad:
Servicio de Transporte de carga pesada a
nivel nacional.
PROYECTO FINAL ECOTEC 8 7.2. PLAN ESTRATEGICO.
MISION.
Nuestra empresa tiene como misión prestar el servicio de transporte a
empresas que no posean su propio servicio de transporte y empresas que
si tienen pero no se abastecen.
Ganarnos su confianza, respeto y mantenerlos como clientes, que se
sientan seguros a través de nuestro conocimiento y experiencia al
momento en que trasportamos sus productos.
VISION.
Como visión deseamos proyectarnos en 5 años en tener una cadena de
servicios de transportes, también
queremos transportar a nivel
internacional y mantener la calidad de nuestro servicio para satisfacer a
nuestros futuros cliente.
Valores Compartidos.
Brindarles a nuestros clientes seguridad y confianza al momento de
prestarles nuestro servicio, trabajar con responsabilidad, honestidad y
eficiencia para que así se sientan satisfechos al momento de transportar
sus productos ya que contaremos con un personal altamente capacitado.
PROYECTO FINAL ECOTEC 9 8. MERCADEO Y COMERCIALIZACION.
8.1. ANALISIS DEL MERCADO.
Clasificación del producto
Sector Económico:
Estamos dirigidos al sector de transporte.
8.2. MERCADO HISTORICO.
Tipo de Mercado:
Libre Competencia
Es posible de ingresa a este mercado porque existe una gran demanda de
empresas que poseen sus camiones y no se abastecen y al mismo tiempo
empresas que no poseen sus propios camiones.
PROYECTO FINAL ECOTEC 10 8.3. MERCADO DEL PROYECTO.
Producto
Peso
Desp. Aduana Icaza
Confiable Seguro
Optimo
0.11
0.10
0.08
4
5
4
0.44
0.50
0.32
4
4
3
0.44
0.40
0.24
4
4
5
0.44
0.40
0.40
Servicio
Tecnologia
Seguridad
Asist. Tecnica
Respaldo del Producto
0.08
0.10
0.07
0.07
3
5
4
5
0.24
0.50
0.28
0.35
3
3
4
3
0.24
0.30
0.28
0.21
4
4
5
4
0.32
0.40
0.35
0.28
R.R.H.H
Choferes de Experiencia
0.10
5
0.50
No damos cuenta que tenemos una gran oportunidad en el mercado respecto a Camiones de Calidad
0.06
5
0.30
nuetra competencia.
Una vez que hemos analizado los punto debiles de ella, ya que nosotros vamos a Personal Adm. De Expriencia
0.07
4
0.28
contar con un servicio de tecnologia satelital que nos brindara una mejor 5
4
3
0.50
0.24
0.21
5
5
5
0.50
0.30
0.35
4
4
3
0.20
0.24
0.20
3.70
5
4
4
0.25
0.24
0.20
4.43
Transp. Ochoa
seguridad a cada una de nuestras unidades, y ademas contaremos con un seguro de mercaderia, que nuestros clientes se sentiran tranquilos si que hubiera haber perdidad parcial o tatol de la mercaderia.
Imagen
Tambien vamos a tener el repaldo de una institucion financiera, ya que ella nos Alianza Extrategica
0.05
4
0.20
ayudara en el respaldo financiero de marketing.
Tambien vamos a tener un plan de estrategias para asi poder contrarestal los Prestigio de Marca
0.06
4
0.24
puntos mas alto de la competencia.Y asi poder estas como una de la mejores empresa de transporte inteno del pais, y que nuestra gama de cliente se sientan Prestigio Financiero
0.05
4
0.20
seguro del servicio que estan adquiriendo.
1
4.35
Servitacf
Análisis.
Nos damos cuenta que tenemos una gran oportunidad en el mercado respecto
a nuestra competencia. Una vez que hemos analizado los puntos débiles de
ella, ya que nosotros vamos a contar con un servicio de tecnología satelital
que nos brindara una mejor seguridad a cada una de nuestras unidades, y
además contaremos con un seguro de mercadería, que nuestros clientes se
sentirán tranquilos sí es que hubiera pérdida parcial o total de la mercadería.
También vamos a tener el respaldo de una institución financiera, ya que ella
nos ayudara en el respaldo financiero y de marketing.
PROYECTO FINAL ECOTEC 11 También vamos a tener un plan de estrategias para así poder contrarrestar los
puntos más altos de la competencia. Y así poder estas como una de la mejor
empresa de transportes interno del país, y que nuestra gama de cliente se
sientan seguro del servicio que están adquiriendo.
8.3.1 Canales de Distribución.
8.3.2 Estrategia Comercial.

Características del producto: nuestro producto se caracteriza con una
tecnología de punta (GPS) y contamos con un seguro de mercadería.

Precio: contamos con un precio competitivo de $180a nivel local, y a nivel
provincial con un precio de $340

Distribución: nuestra empresa realiza las ventas directas hacia el usuario
final.

Promociones: realizaremos dos
promociones al año para motivar a
nuestros clientes.
PROYECTO FINAL ECOTEC 12 8.3.3 Ciclo de Vida del Producto.
Nuestro ciclo de vida está en el periodo de madurez.
Marca.
El nombre de la empresa se va a llamar SERVITACF (Servicio de
Transporte Castillo & Figueroa).
Logotipo.
PROYECTO FINAL ECOTEC 13 8.3.4 Estrategias de Crecimiento Intensivo.
Intensificación: Disponer de una base de datos de clientes con
actividades industriales y comerciales.
Desarrollo de mercado: Ya con la experiencia adquirida en el paso uno
nos vamos a proyectar hacia los importadores y exportadores.
Desarrollo del producto: Ingresaremos con nuevos servicios tales como
tecnología GPS y seguro de mercadería. Ofreceremos especialistas en
acomodar la carga y optimizar el espacio físico en los camiones.
Diversificación: Buscar nuevos clientes, abrir una sucursal en una zona
geográfica del país donde tengamos una mayor demanda de clientes.
8.3.5 Ventaja Competitiva.

Nuestra ventaja competitiva va a ser por vía de diferenciación.

Nuestro producto se va a diferenciar por tener una tecnología de punta
(GPS), seguro de mercadería, un departamento de logística para
manejar con facilidad y rapidez al momento de transportar y entregar
la
mercadería,
también
contamos
con
un
personal
altamente
capacitado.

Mediante todos estos valores agregados con los que nos diferenciamos
nos va a permitir entrar con un buen precio competitivo justificado.
PROYECTO FINAL ECOTEC 14 8.3.6 Cadena de Valor.
 Control de Personal.
Llevar un control interno de nuestro personal altamente calificado ya
sea en el área administrativa y operativa para que puedan cumplir con
todas
las funciones de nuestro organigrama. Darle una excelente
capacitación permanente para tener un mejor servicio de nuestro
producto.
 Mantenimiento de Camiones.
Nosotros realizamos un chequeo mensual de nuestra flota de camiones
para que se encuentren en perfecto estado
y así evitar cualquier
inconveniente o problema al momento de realizar un flete.
 Control de Ruta.
Por medio de nuestro departamento de logística y nuestra tecnología
GPS levamos un control adecuado y ordenado de nuestras vías de
acceso, para así no tener ningún imprevisto en la entrega de la
mercadería y que llegue a tiempo.
8.3.7 Estrategia del Canal.
Nuestro servicio de transporte está en la distribución intensiva por que nos
encontramos en el aborda miento especifico de producto.
PROYECTO FINAL ECOTEC 15 8.3.8 Canales de marketing.
Nosotros como empresa vamos a utilizar la estrategia de JALAR, ya que
por medio de publicidades y promociones vamos
convencer a nuestros
clientes de la calidad de nuestro servicio.
8.4. MERCADO PROYECTADO.
Encuestas:
1. Usted posee camiones para transportar sus productos.
Si
No
Total
8 40%
12 60%
20 100%
2. Usted se abastece con sus camiones.
Si
No
Total
5
3
8
63%
37%
100%
PROYECTO FINAL ECOTEC 16 3. Usted estaría dispuesto a tercer izar su servicio de transporte.
Si
No
Total
11
4
15
73%
27%
100%
4. A que sectores usted trasporta sus productos.
Interno
Externo
Ambos
Total
9
1
1
11
82%
9%
9%
100%
5. Con que frecuencia usted trasporta sus productos.
Cada Mes
Semanal
Diariamente
Otros
Total
1
6
3
1
11
9%
55%
27%
9%
100%
PROYECTO FINAL ECOTEC 17 6. Que busca usted en una compañía de servicio de transporte.
Segurida
Confianza
Experiencia
Tecnologia
Total
57%
23%
13%
7%
100%
7. Qué compañía de servicio de transporte usted conoce.
Transp. Bonilla 20%
Transp. Ochoa 16%
Serv. Entrega 55%
9%
Otros
100%
Total
8. Le gustaría que la compañía de transporte posea seguro de
mercadería y
Si me gustaria
No me gustaria
Total
tecnología GPS.
9
2
11
82%
18%
100%
PROYECTO FINAL ECOTEC 18 9. Estaría usted dispuesto a cambiar su compañía actual de servicio
de transporte.
Definitivamente si
Definitivamente no
Quizas
Total
8
2
1
11
73%
18%
9%
100%
Análisis.
De un total de 20 encuestas realizadas nos hemos dado cuenta que hay
una gran demanda de empresas que no cuentan con servicio de transporte
(60%) y empresas que si poseen pero no se abastecen, y que al momento
de transportar sus cargas se haga con eficiencia, seguridad, confianza.
PROYECTO FINAL ECOTEC 19 8.5. ANALISIS SECTORIAL.
8.5.1 Análisis FODA.
 Fortaleza.
Tecnologia GPS.
Camiones en buen estado.
Caidad de servicio.
Seguro de mercaderia.
Central telefonica.
 Debilidades.
Falta de espacio fisico.
Limitado # de camiones.
 Oportunidades.
Demanda del producto.
Empresa que no se abastezcan con sus camiones.
Empresa que no posee su propia flota de camiones.
 Amenaza.
Situacion economica.
Competencia desleal.
Convenios entre proveedor y cliente.
PROYECTO FINAL ECOTEC 20  Estrategia F.O.
Realizar un seguimientos a nuestro clientes.
Realizar un mantenimiento adecuado a nuestro camiones.
Tener una base de datos de futuros clientes potenciales.
 Estrategia D.O.
Convenios con empresas.
Contar con una amplia cartera de cliente.
Buena campana publicitaria.
 Estrategia F.A.
Ganarnos la confianza de los clientes.
Que se siente seguro con nuestro producto.
Facilidad en la forma de pago.
 Estrategia D.A.
Financiamiento para comprar más camiones.
Financiamiento para adquirir un terreno.
PROYECTO FINAL ECOTEC 21 8.5.2 Análisis de Riesgo.
DESCRIPCION
Demanda del producto
Empresa que no se abastece con sus transporte
Empresa que no posee sus propios transporte Situacion economica
Competencia desleal
Oferta de precio
Convenios entre proveedores y clientes
Tecnologia GPS
Camiones en buen estado
Seguro de mercaderia Central telefonica
Falta de espacios fisico
Limitado numero de camiones
TOTAL
PROMEDIO
CALIFICACION PUNTAJE
A+
2
A+
1
B+
3
C+
5
B‐
4
B+
3
B‐
4
A+
1
B+
3
A+
1
B+
3
B‐
4
C‐
5
39
3
Análisis.
Una vez realizada y analizada la calificación de riesgo, nos hemos dado
cuenta para nuestras empresa tenemos una calificación de 3, que es
Medio Bajo. Y que nuestro serbio si puede ser viable en el mercado,
siempre y cuando tomando sus debidas precauciones.
PROYECTO FINAL ECOTEC 22 9. ASPECTOS TECNOLOGICOS DEL PROYECTO.
9.1. PROCESO PRODUCTIVO.
Servicio de
transporte
9.2.
Seguridad
Confianza
Tecnología
Cliente
CAPACIDAD DE PRODUCCION.
Capacidad Utilizada =
Capacidad proyectada = %
Capacidad máxima
Cap. Proyectada 1680 = 70%
Cap. Máxima 2400
Cap. Máxima
2400
Cap. Utilizada
70%
Producción Anual 1680
PROYECTO FINAL ECOTEC 23 9.3.
ESTIMACION DE VENTAS.
Descripcion
Flete Local
Flete Provincial
Vtas. Anuales
# de Fletes
1200
480
Valor
$ 180 $ 340 Total
$ 216.000 $ 163.200 $ 379.200 9.4. COSTOS OPERATIVOS.
9.4.1. COSTOS DIRECTOS.
Descripcion
Insumos
Mantenimiento
Combustible (diesel)
Llantas
Hunter
Total de Insumos
Costo mensual
costo anual
$ 1.600
$ 2.000
$ 3.360
$ 400
$ 19.200
$ 24.000
$ 13.440
$ 1.600
$ 58.240
$ 1.200
$ 1.120
$ 14.400
$ 13.440
$ 27.840
$ 86.080
Mano de Obra Directa
Chofer
Auxiliar
Total M.O.D
Total
 Cambio de llantas 2 veces al año por 4 camiones, cada llanta está valorada en
$280.
 Hunter el pago es anual por 4 camiones.
 Mantenimiento de 4 camiones es de $400 mensuales por camión.
 Combustibles es de $500 por camión.
 Se pagara $300 por cada chofer.
 Se pagara $280 por cada auxiliar.
PROYECTO FINAL ECOTEC 24 9.4.2. COSTOS INDIRECTOS.
Descripcion
Gtos Administrativos
2 Gerentes
1 Conserje
1 Secretaria
Tota de Gtos. Admi
Costo mensual
Costo anual
$ 1.600
$ 150
$ 350
$ 19.200
$ 1.800
$ 4.200
$ 25.200
Gastos generales
$ 190
$ 2.280
Total
$ 27.480
 Cada Gerente tiene un salario de $800 mensuales.
Gasto Generales
Descripcion
Luz
Agua
Fono
Internet
Total
Mensual
$ 40
$ 20
$ 80
$ 50
$ 190
9.4.3. INVERSION.
Descripcion
Vehiculos
Adecuaciones
Muebles & Enseres
Utiles de Oficina
Total
Valor
$ 300.000
$ 2.500
$ 2.740
$ 3.670
$ 308.910
PROYECTO FINAL ECOTEC 25 Descripción de la Inversión.
Utiles de Oficina
Descripcion
Computadora
Impresora
fax
A.C
Copiadora
Telefonos
Total
Muebles y Enseres
Descripcion
Escritorio
Archivadores
Butacas
Anaqueles
Total
#
3
3
1
1
1
2
#
3
2
5
3
Mensual
$ 800
$ 100
$ 180
$ 400
$ 250
$ 70
Mensual
$ 400
$ 300
$ 80
$ 180
Total
$ 2.400
$ 300
$ 180
$ 400
$ 250
$ 140
$ 3.670
Total
$ 1.200
$ 600
$ 400
$ 540
$ 2.740
9.4.4. DEPRECIACION.
Descripcion
Vehiculos
Adecuaciones
Muebles & Enseres
Utiles de Oficina
Total
Valor
$ 300.000
$ 2.500
$ 2.740
$ 3.670
$ 308.910
% Depreciacion
20%
10%
10%
10%
Depreciacion
$ 60.000
$ 250
$ 274
$ 367
$ 60.891
PROYECTO FINAL ECOTEC 26 9.4.5 FINANCIAMIENTO.
Inversion Total
Aporte Propio
Financiamiento
$ 308.910
$ 92.673
$ 216.237
100%
30%
70%
9.4.6 TABLA DE AMORTIZACION.
No. DE DIVIDENDO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Total
VALORE DE AMORTIZACION VALOR DEL SALDO DE CAPITAL
INTERES
DE CAPITAL DIVIDENDO
$ 12.974,22
$ 12.974,22 $ 216.237,00
$ 12.974,22
$ 12.974,22 $ 216.237,00
$ 12.974,22
$ 12.974,22 $ 216.237,00
$ 12.974,22
$ 12.974,22 $ 216.237,00
$ 12.974,22 $ 36.039,50 $ 49.013,72 $ 180.197,50
$ 10.811,85 $ 36.039,50 $ 46.851,35 $ 144.158,00
$ 8.649,48
$ 36.039,50 $ 44.688,98 $ 108.118,50
$ 6.487,11
$ 36.039,50 $ 42.526,61
$ 72.079,00
$ 4.324,74
$ 36.039,50 $ 40.364,24
$ 36.039,50
$ 2.162,37
$ 36.039,50 $ 38.201,87
$ 0,00
$ 97.306,65 $ 216.237,00 $ 313.543,65
‐
PROYECTO FINAL ECOTEC 27 10. EVALUACION FINANCIERA.
10.1. PROYECCIONES FINANCIERA.
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO
DESCRIPCION
VENTAS
(COSTO DIRECTO)
UTILIDAD Bruta
(COSTO INDIRECTO)
UTILIDAD OPERATIVA
(DEPRECIACION)
(GTOS FINANCIEROS)
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO
IMPUESTO (36,25%)
UTILIDAD NETA
AÑO 1
$ 379.200
$ 86.080
$ 293.120
$ 27.480
$ 265.640
$ 60.891
$ 25.948
$ 178.801
$ 64.815
$ 113.985
AÑO 2
$ 379.200
$ 86.080
$ 293.120
$ 27.480
$ 265.640
$ 60.891
$ 25.948
$ 178.801
$ 64.815
$ 113.985
AÑO 3
$ 379.200
$ 86.080
$ 293.120
$ 27.480
$ 265.640
$ 60.891
$ 23.786
$ 180.963
$ 65.599
$ 115.364
AÑO 4
$ 379.200
$ 86.080
$ 293.120
$ 27.480
$ 265.640
$ 60.891
$ 15.137
$ 189.612
$ 68.734
$ 120.878
AÑO 5
Total
$ 379.200 $ 1.896.000
$ 86.080 $ 430.400
$ 293.120 $ 1.465.600
$ 27.480 $ 137.400
$ 265.640 $ 1.328.200
$ 60.891 $ 304.455
$ 6.487
$ 97.307
$ 198.262 $ 926.438
$ 71.870 $ 335.834
$ 126.392 $ 590.604
FLUJO DE CAJA PROYECTADA
DESCRIPCION
VTAS (COSTO DIRECTO)
(COSTO INDIRECTO)
FLUJO OPERATIVO
INGRESO NO OPERATIVO
CREDITO BANCARIO
APORTE PROPIO
EGRESO NO OPERATIVO
INVERSION
PAGO DIVIDENDO CREDITO
IMPUESTO
FLUJO NO OPERATIVO
FLUJO NETO
FLUJO ACUMULADO
AÑO 1
$ 379.200
$ 86.080
$ 27.480
$ 265.640
$ 308.910
$ 216.237
$ 92.673
$ 399.674
$ 308.910
$ 25.948
$ 64.815
‐$ 90.764
$ 174.876
$ 174.876
AÑO 2
$ 379.200
$ 86.080
$ 27.480
$ 265.640
$ 0
$ 0
$ 0
$ 90.764
$ 0
$ 25.948
$ 64.815
‐$ 90.764
$ 174.876
$ 349.753
AÑO 3
$ 379.200
$ 86.080
$ 27.480
$ 265.640
$ 0
$ 0
$ 0
$ 161.464
$ 0
$ 95.865
$ 65.599
‐$ 161.464
$ 104.176
$ 453.929
AÑO 4
$ 379.200
$ 86.080
$ 27.480
$ 265.640
$ 0
$ 0
$ 0
$ 155.950
$ 0
$ 87.216
$ 68.734
‐$ 155.950
$ 109.690
$ 563.618
AÑO 5
$ 379.200
$ 86.080
$ 27.480
$ 265.640
$ 0
$ 0
$ 0
$ 150.436
$ 0
$ 78.566
$ 71.870
‐$ 150.436
$ 115.204
$ 678.822
TOTAL
$ 1.896.000
$ 430.400
$ 137.400
$ 1.328.200
$ 308.910
$ 216.237
$ 92.673
$ 958.288
$ 308.910
$ 313.544
$ 335.834
‐$ 649.378
$ 678.822
PROYECTO FINAL ECOTEC 28 BALANCE GENERAL PROYECTADO
DESCRIPCION
ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO FIJO NETO
ACTIO FIJO
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL DE ACTIVO
AÑO 1
$ 174.876
$ 248.019
$ 308.910
‐$ 60.891
$ 422.895
AÑO 2
$ 349.753
$ 187.128
$ 308.910
‐$ 121.782
$ 536.881
AÑO 3
$ 453.929
$ 126.237
$ 308.910
‐$ 182.673
$ 580.166
AÑO 4
$ 563.618
$ 65.346
$ 308.910
‐$ 243.564
$ 628.964
AÑO 5
$ 678.822
$ 4.455
$ 308.910
‐$ 304.455
$ 683.277
PASIVO
$ 216.237
$ 216.237
$ 144.158
$ 72.079
$ 0
PATRIMONIO
APORTE FUTURA CAPITALIZACION
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
$ 206.658
$ 92.673
$ 113.985
$ 0
$ 320.644
$ 92.673
$ 113.985
$ 113.985
$ 436.008
$ 92.673
$ 115.364
$ 227.971
$ 556.885
$ 92.673
$ 120.878
$ 343.335
$ 683.277
$ 92.673
$ 126.392
$ 464.212
PASIVO + PATRIMONIO
$ 422.895
$ 536.881
$ 580.166
$ 628.964
$ 683.277
PROYECTO FINAL ECOTEC 29 10.2. EVALUACION DEL PROYECTO.
Análisis de Costo Unitario.
Flete local
Descripcion
Flete Provincial
Valores de 1 año Valores de 1 año
Costo Directo
Costo Indirecto
Depreciacion
Gtos. Financieros
Costo Total
Unidades Anuales
Porcentaje de Participacion
Costo Unitario
Precio de Vtas
Utilidad Unitaria
Margen Unitario
$ 61.486
$ 19.629
$ 43.494
$ 18.535
$ 143.142
1200
71%
119
$ 180
61
66%
$ 24.594
$ 7.851
$ 17.397
$ 7.414
$ 57.257
480
29%
119
$ 340
221
35%
Total
86080
27480
60891
25948,44
200399,44
1680
Análisis Financiero.
Indice financiero
Descripcion
Flujos Netos
años1
174.876
174.876
años2
174.876
349.753
años3
104.176
453.929
años4
109.690
años5
115204
PAYBACK
Ubicación de ano Diferencia con Inversion Inicial
Flujo Mensual Promedio
# de meses
PAYBACK
308910
174.876
134.034
174.876
12
14573
años1
134.034
14573
9
1años 9meses
PROYECTO FINAL ECOTEC 30  Tasa de Rendimiento Promedio.
T.R.P.
44%
Aceptado.
 VAN.
$195870
Aceptado.
 Índice de Rentabilidad.
I.R
$1,63
Aceptado.
 Rentabilidad Real.
R.R
63%
Aceptado.
 Tasa Interna de Retorno.
T.I.R
39%
RATIOS.
 Punto de Equilibrio.
P.E
9%
(<50%)
Optimo.
 Capital de Trabajo.
C.T
$174876
Aceptado.
 Indice de Liquidez.
I.L
7,74 veces
Aceptado.
 Valor Agregado Sobre las Ventas.
V.A.S.V
20%
(<50%)
Aceptado.
 Indice de Empleo.
I.E
27%
de Generacion de Empleo.
PROYECTO FINAL ECOTEC 31 RIESGO.
Riesgo de Liquidez
35%
Bajo Riesgo
Rendimiento Corriente
21%
Alto Rendimiento
Activo Corriente
$349753
Activo Fijo Neto
$187128
Activo Totales
$536881
Utilidad Neta
$113986
RAZONES.
 Cobertura Financiera
14
Veces
Aceptado.
 Inversion Total
4
Veces
Aceptado.
 Monto de Credito
3
Veces
Aceptado.
 Monto de Inversion
2
Veces
Aceptado.
31%
Aceptado.
Veces
Aceptado.
86%
Aceptado.
 Margen Neto de Utilidad
 Rotacion de Activo
 Dupont
3
PROYECTO FINAL ECOTEC 32 SENSIBILIDAD.
Esenario Proyectado.
P=
Q=
Cuv=
CF=
180
1200
51,24
$ 19.629
Flete Provincial
P=
Q=
Cuv=
CF=
UOP=
134885,71
UOP=
Flete local
Analisis de Sensibilidad
340
480
51,24
$ 7.851
130754,29
265640
1. Que efectos causa sobre la utilidad operativa un incremento del 12% de los
CUV y del 12% sobre los CF?
P=
Q=
Cuv=
CF=
180
1200
57,39
$ 21.984
P=
Q=
Cuv=
CF=
340
480
57,39
$ 8.794
UOP=
$ 125.152
UOP=
$ 126.861
‐7%
‐3%
PROYECTO FINAL ECOTEC 33 2. Que volumen de produccion se debera alcazar para mantener constante la
utilidad operativa proyectada, frente a los cambios propuesto en el
esenario #1?
P=
Q=
Cuv=
CF=
180
1200
57,39
$ 21.984
P=
Q=
Cuv=
CF=
340
480
57,39
$ 8.794
$ 1.279,39
7%
$ 493,78
3%
3. Que precio de venta se debe fijar para mantener constante la utilidad
operativa proyectada frente a los camios propuesto?
Q=
Cuv=
CF=
UOP=
1200
57,39
$ 21.984
134885,71
188,11
5%
Q=
Cuv=
CF=
UOP=
480
57,39
$ 8.794
130754,29
348,11
2%
PROYECTO FINAL ECOTEC 34 11. IMPACTO DEL PROYECTO DE INVERSION.
CONCLUSIONES.
Nuestro proyecto cuenta con un nivel de calificación B+, que significa que
estamos en una situación de riesgo MEDIO BAJO. Nosotros vamos a utilizar
una capacidad del 70%, de la capacidad máxima, en la cual nos va a general
una utilidad neta positiva en un periodo de 5 anos. En este periodo contamos
con un flujo positivo, en que nos facilitara una buena capacidad de pagos.
En nuestro balance podemos observar que tenemos incremento de nuestro
patrimonio de un 18% a 20% cada ano, y en los análisis del margen unitario
de cada uno de nuestro servicio observamos un 66% de margen de los fletes
locales, y un 35% de margen de los fletes provinciales.
Nuestro proyecto cuanta con los siguiente índices:
PAY BACK:
1 año 9 meses.
VAN:
195870.
RENTABILIDA REAL:
63% Alto Rendimiento.
PUNTO DE EQUILIBRIO:
9%.
INDICE DE LIQUIDEZ:
7,74 Veces.
RIESGO:
35% Bajo Riesgo.
DUPONT:
86%.
PROYECTO FINAL ECOTEC 35 SENSIBILIDA:
A nuestro proyecto lo proyectamos en algunos cambios de escenario, en las
cuales nos hemos dado cuenta que no es muy sensible a estos. El escenario
propuesto fue que pasaría si ahí un incremento del 12% en el costo fijos o en
el costo variable. Como resultado tuvimos que en este proyecto se puede dar
un incremento en número de nuestra producción o un incremento de los
precios, o hacer una combinación de estos 2 factores.
Por todo lo ante expuesto, analizado y evaluado podemos concluir que nuestro
proyecto de SERVICIO DE TRANSPORTE (SERVITACF), es viable y factible a
ejecutarse.
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FREDDY DAVID CASTILLO LUNA.
JUAN FERNANDO FIGUEROA DE LA TORRE.
PROYECTO FINAL ECOTEC 36 12. REFERENCIAS BIBLIOGRAFICAS.
 Manual de Elaboración y Evaluación de proyectos
Ing. Carlos Morlas Espinoza.
 Evaluación de Proyectos.
Corporación Financiera Nacional.

Estadísticas para Administración y Economía.
William Stevenson (Harla)
PROYECTO FINAL ECOTEC 37 PROYECTO FINAL ECOTEC 38 PROYECTO FINAL ECOTEC 39 PROYECTO FINAL ECOTEC 40 PROYECTO FINAL ECOTEC 41 PROYECTO FINAL ECOTEC 42 PROYECTO FINAL ECOTEC 43 PROYECTO FINAL ECOTEC 44 PROYECTO FINAL ECOTEC 45