POLÍTICA COMERCIAL POLÍTICA COMERCIAL POLÍTICA COMERCIAL POLÍTICA COMERCIAL Política Gestión de Cobro Política Gestión de Pagos POLÍTICA COMERCIAL Inicio POLÍTICA GESTIÓN DE COBRO DECISIÓN ADMINISTRATIVA No. 15 (27 de Abril de 2010) POR LA CUAL SE ADOPTA LA POLITICA DE GESTIÓN DE COBRO DE GENSA S.A. ESP El Presidente de Gestión Energética S.A. ESP GENSA en uso de sus facultades legales y estatutarias, en especial de las consagradas en el artículo 52 de los Estatutos Sociales, y CONSIDERANDO Que la Empresa debe proporcionar los mecanismos administrativos, logísticos y financieros que permitan cumplir con eficiencia sus actividades. Que corresponde al Proceso de Gestión Financiera de la empresa coordinar y direccionar las actividades necesarias para lograr la optimización de los recursos financieros de la organización involucrando a los diversos procesos y haciendo cumplir las políticas que establezca la Presidencia de la empresa Que para optimizar los recursos financieros se hace necesario establecer, coordinar y vigilar el cumplimiento de las actividades que garanticen una eficiente y oportuna gestión de cobro de los diversos conceptos que se facturan en GENSA, con el fin de recuperar oportunamente los recursos que se le adeudan y obtener indicadores óptimos de recaudo y de rotación de cartera, enmarcados dentro de las normas, políticas y objetivos de la Empresa. Que de conformidad con lo dispuesto en las Leyes 142 y 143 de 1994, 689 de 2001, el régimen legal para los actos y contratos que se le aplica a GENSA, es el del derecho privado. POLÍTICA COMERCIAL DECIDE ARTICULO PRIMERO: Adoptar la Política de Gestión de Cobro en los términos que se estipulan a continuación, como un mecanismo para establecer los lineamientos y directrices generales para el cobro de obligaciones a favor de GENSA, con el fin de unificar criterios y lograr el recaudo efectivo y oportuno de los pagos ARTICULO SEGUNDO: DEFINICIONES. Para efectos de la aplicación de la presente política se adoptan las siguientes definiciones: Cliente Externo: Toda aquella persona natural y/o jurídica que no sea empleado de GENSA, a la cual se le vende un bien y/o servicio, por lo que se debe expedir una factura. Cliente Interno: Empleado de la Empresa al cual se le ha concedido un bien y/o servicio, y que da como garantía los descuentos por nómina, hipotecas, pignoraciones y/o firmas de pagarés. ARTICULO TERCERO: PRINCIPIOS DE ACCIÓN DE CLIENTES: En el manejo de su relación con los clientes, GENSA se regirá por los siguientes principios: Relación de largo plazo y rentable: GENSA privilegiará la relación comercial y de servicio sostenible en el largo plazo y la rentabilidad, tanto para la empresa como para sus clientes, por sobre beneficios exclusivamente de corto plazo. Transparencia y Objetividad: GENSA garantizará absoluta transparencia en la gestión de ventas de bienes y/o servicios y objetividad en la toma de decisiones. ARTICULO CUARTO: POLITICA DE COBRO A CLIENTES EXTERNOS: GENSA define para sus clientes los siguientes aspectos: Oportunidad en la Facturación Suministro de energía en bloque o ENFICC a diferentes agentes del SIN : Como máximo dentro de los 3 días hábiles siguientes a la publicación de la versión de liquidación TXF por parte del administrador del mercado del mes de suministro de la energía POLÍTICA COMERCIAL Oportunidad en la Facturación de bienes o servicios diferentes a suministro de energía: Como máximo dentro de los 15 primeros días calendario siguientes al mes de suministro del bien o servicio. En el evento que no su pueda facturar en el plazo anotado, deberá informarse la razón para no cumplir la fecha, pero en todo caso debe haberse iniciado el proceso una vez se cumpla la prestación del servicio y desde el principio de cada mes en los casos de contratos y/o convenios de prestación continuada de servicios, deberá iniciarse la producción y acopio de la documentación necesaria para soportar las facturas de cobro de los servicios prestados en el período inmediatamente anterior, con el propósito de que la empresa pueda presentar la facturación de sus servicios de una manera pronta y en lo posible periódica, en aras de optimizar el flujo de caja de la mejor manera posible. Así mismo, la solicitud de elaboración de la factura deberá hacerse tan pronto como se tenga la información necesaria para su emisión, con el propósito de que el procedimiento de expedición de la factura afecte lo menos posible el tiempo de cobro. Oportunidad en la Facturación Suministro de energía a prestadores del servicio en ZNI: Como Máximo dentro de los 20 primeros días calendario siguientes al mes de suministro de la energía Periodicidad: Mensual o la que estipule la forma de pago del contrato o convenio pactado. Plazo de pago: GENSA fijará como plazos máximos para que el cliente cancele la factura, los que se detallan a continuación: Suministro de energía en bloque o ENFICC a diferentes agentes del SIN: Dentro de los primeros 5 días hábiles del tercer mes, contado a partir del mes de suministro de la energía. Suministro de energía a prestadores del servicio en ZNI: Dentro de los primeros 15 días hábiles del segundo mes, contado a partir del mes de suministro de la energía. Suministro de carbón a la Compañía Eléctrica de Sochagota (CES): Dentro de los 60 días calendario siguientes a la fecha de emisión de la factura. POLÍTICA COMERCIAL Prestación de servicios de Administración, Operación y Mantenimiento (AOM) de Infraestructura Eléctrica: Dentro de los 30 días calendario siguientes a la fecha de emisión de la factura. Prestación de servicios de Gerenciamiento, Consultoría, Construcción e Interventoría de Proyectos: Dentro de los 30 días calendario siguientes a la fecha de emisión de la factura. Para el caso de contratos y/o convenios vigentes, se deben realizar las gestiones necesarias para que el plazo de los pagos sea inferior a 30 días calendario, contados a partir de la fecha de emisión de la factura y para que en ningún caso supere el plazo de pago estipulado en el contrato y/o convenio Para el caso de contratos y/o convenios nuevos a celebrar, se debe propender por acordar en la forma y condiciones de pago, que el plazo de pago sea como máximo de 30 días calendario contados a partir de la fecha de emisión de la factura. Venta de otros bienes y servicios: Dentro de los 30 días calendario siguientes a la fecha de emisión de la factura. Exfuncionario GENSA, a quien se le facilitaron bienes y servicios, teniendo como garantía los descuentos por nómina, hipotecas, pignoraciones y/o firmas de pagarés: Según lo acordado en el documento firmado al momento del retiro para el pago de la acreencia respectiva. Procedimiento de Cobro: El cobro de facturas y/o cuentas de cobro a los clientes externos se hará conforme al procedimiento establecido en el M-002_007- DFIN_ Facturación de Cuentas a Favor de GENSA, o aquel que lo sustituya o modifique. Otorgamiento de descuentos: La Dirección Financiera analizará el otorgamiento de descuentos por pronto pago a los clientes externos, siempre y cuando estos descuentos presenten beneficios financieros para GENSA. De todas formas será GENSA quien resuelva unilateralmente la conveniencia de otorgar los descuentos por pronto pago, para lo cual realizará una evaluación financiera que permita determinar la viabilidad de hacer efectivo el descuento; POLÍTICA COMERCIAL evaluación que deberá quedar debidamente documentada. Los cálculos y aprobación final serán de responsabilidad de la Dirección Financiera de la empresa Tasa Moratoria: En aquellos casos en que un cliente se encuentre en mora, se aplicará la tasa máxima mensual autorizada por la autoridad competente. ARTICULO QUINTO: POLITICA DE COBRO A CLIENTES INTERNOS: Cuando un empleado autorice un descuento por nómina para el pago de un bien o servicio adquirido a GENSA ó a un tercero, éste debe adicionalmente presentar la garantía de pago que determine la empresa, la cual dependerá del monto de la deuda. Si el trabajador se retira de la Empresa por cualquier causal, a su liquidación se le descontará la correspondiente deuda o se le hará firmar un acuerdo de pago con la Empresa, que garantice la recuperación de la deuda. ARTICULO SEXTO: POLITICA Y MECANISMOS DE COBRANZA PREJUDICIAL: La gestión de cobranza prejudicial busca que los clientes que han incurrido en mora normalicen mediante el pago, las obligaciones vencidas, procurando una relación comercial de largo plazo y el acceso permanente a los bienes y servicios que ofrece GENSA. Momento a partir del cual se inicia la gestión de Cobranza Prejudicial. La gestión de cobro prejudicial se inicia una vez el cliente interno o externo ha pasado la fecha límite de pago. Dependencias Internas y Entidades Externas Autorizadas para las Gestiones de Cobranza. La gestión de cobranza prejudicial será orientada y coordinada por la Secretaría General de la Empresa, con el debido apoyo de la Dirección Financiera y su Unidad de Tesorería, así como por el equipo de negociadores, tanto internos como externos, debidamente autorizados por la Secretaría General, quienes contactarán e informarán a los clientes el estado de la(s) obligación(es) mediante diferentes mecanismos de contacto, tales como: Llamadas telefónicas, correspondencia física, envío de mensajes, correos electrónicos, visitas al domicilio, entre otros, procurando la normalización de las obligaciones vencidas. POLÍTICA COMERCIAL Mecanismos de Negociación El equipo interno para la gestión de cobro y las entidades externas autorizadas, ofrecerán a los clientes diferentes mecanismos de negociación, entre los que se encuentra realizar acuerdos de pago tendientes a la normalización de las obligaciones vencidas. Los pagos de las obligaciones respectivas, podrán realizarse por medio de los diferentes canales habilitados por GENSA para recaudar recursos monetarios ARTICULO SÉPTIMO: La presente Decisión Administrativa rige a partir del 18 de mayo de 2010 y será dada a conocer a los clientes internos y externos. Dada en Manizales a los 27 días del mes de abril de 2010. JAIME ZAPATA FRANCO Presidente POLÍTICA COMERCIAL Inicio POLÍTICA GESTIÓN DE PAGO DECISIÓN ADMINISTRATIVA No. 14 (27 de Abril de 2010) POR LA CUAL SE ADOPTA LA POLITICA DE PAGOS DE GENSA S.A. ESP El Presidente de Gestión Energética S.A. ESP GENSA en uso de sus facultades legales y estatutarias, en especial de las consagradas en el artículo 52 de los Estatutos Sociales, y CONSIDERANDO Que la Empresa debe proporcionar los mecanismos administrativos, logísticos y financieros que permitan cumplir con eficiencia sus actividades. Que se hace necesario definir los lineamientos bajo los cuales se lleven a cabo las relaciones comerciales con los proveedores de bienes y servicios para GENSA, estableciendo un estilo de gestión que garantice objetividad, transparencia y excelencia en el proceso de adquisiciones y pagos. Que los lineamientos para regular las relaciones comerciales deben facilitar la administración de los recursos financieros de GENSA y definir los parámetros y condiciones bajo los cuales los colaboradores de GENSA pueden realizar las negociaciones con proveedores. Que corresponde al Proceso de Gestión Financiera de la empresa coordinar y direccionar las actividades necesarias para lograr la optimización de los recursos financieros de la organización involucrando a los diversos procesos y haciendo cumplir las políticas que establezca la Presidencia de la empresa Que de conformidad con lo dispuesto en las Leyes 142 y 143 de 1994, 689 de 2001, el régimen legal para los actos y contratos que se le aplica a GENSA, es el del derecho privado. POLÍTICA COMERCIAL DECIDE ARTICULO PRIMERO: DEFINICIONES. Para efectos de unificar criterios que faciliten el entendimiento de la Política de Pagos, se adoptan las siguientes definiciones: Proveedores: son las personas naturales o jurídicas que suministran bienes y servicios a la empresa. Listado de proveedores (RPO): es el conjunto clasificado de personas naturales y jurídicas habilitadas para abastecer de insumos, productos y servicios a las distintas sedes de trabajo de GENSA. Proceso de Selección, Evaluación y Reevaluación de Proveedores: Procedimiento establecido por GENSA para escoger a los proveedores para las adquisiciones de bienes y servicios, evaluar periódicamente su desempeño y reevaluarlos luego de la prestación de sus servicios, que está contenido en el M-002_002-DAL_Selección, evaluación y reevaluación de proveedores, o aquel que lo sustituya o modifique.. ARTICULO SEGUNDO: REQUISITOS Y COMPROMISOS DE LOS PROVEEDORES. GENSA exigirá a los proveedores cumplir con los requisitos y compromisos a que se hace referencia en el M-002_002-DAL._Selección, evaluación y reevaluación de proveedores, o aquel que lo sustituya o modifique. En el caso de la adquisición de bienes y servicios que se hace a través de la Secretaría General, los requisitos exigidos a los proveedores constan en las respectivas invitaciones. ARTICULO TERCERO: PRINCIPIOS DE ACCIÓN DE PROVEEDORES: En el manejo de su relación con los proveedores, GENSA se regirá por los siguientes principios: Relación de largo plazo y rentable: En las decisiones de compra, GENSA privilegiará la relación comercial y de servicio sostenible en el largo plazo y la rentabilidad, tanto para la empresa como para sus proveedores, por sobre beneficios exclusivamente de corto plazo. POLÍTICA COMERCIAL Transparencia y Objetividad: El proceso de compra debe garantizar absoluta transparencia en la gestión de las compras y objetividad en la toma de decisiones. Evaluación y Reevaluación de Proveedores: Los proveedores de la Empresa deben ser evaluados en su desempeño con base en los criterios de evaluación definidos por GENSA en función de las características del producto adquirido o servicio prestado. Base de Proveedores: GENSA mantendrá una cantidad óptima de proveedores por rubro de compra que asegure una sana competitividad y diversificación del riesgo para la continuidad de la operación. En caso de que para el suministro de un bien o servicio el listado de proveedores sea insuficiente, La Unidad de Compras, junto con el Director Administrativo y de Logística deberá, bajo los criterios establecidos en este reglamento, seleccionar la mejor opción financiera, económica y de oportunidad para la empresa. ARTICULO CUARTO: POLITICAS DE PAGO A PROVEEDORES: GENSA cancelará los dineros adeudados a sus proveedores de bienes y servicios, siguiendo su Política General de Pago: Todo pago se hará a un plazo de 30 días contados a partir de la fecha de recibo de la factura y/o cuenta de cobro en las instalaciones de GENSA, siempre y cuando se tenga la disponibilidad de caja. Se exceptúan de la política general, los pagos de bienes o servicios exclusivos, es decir, aquellos que por la condición especial de su naturaleza, despacho, transporte o manejo por un único proveedor, exigen la cancelación en un plazo diferente al que fija la política general (ejemplo: combustible para las centrales de generación de energía), así como los siguientes, que por su condición especial y su propia reglamentación o por condiciones mismas de los contratos deben cancelarse en el tiempo establecido en cada caso: Suministro de energía, Suministro de Respaldo de Obligaciones de Energía en Firme para el Cargo por Confiabilidad, Cargos asociados al transporte de energía en SIN, Transacciones XM, pagos a CES, Suministro de carbón, intereses, nómina, parafiscales, servicios públicos, impuestos, seguros y arrendamientos. Procedimiento de Pago: La cancelación de facturas y/o cuentas de cobro a los proveedores se hará conforme al procedimiento establecido, contenido en el M-002009-DFIN Realización de pagos a terceros, o aquel que lo sustituya o modifique. Sin excepción, el pago pactado a más de 30 días calendario no podrá incrementar el precio de la venta de los bienes y servicios adquiridos ni disminuir su calidad. Garantías por Anticipos: Los anticipos deberán respaldarse con la póliza de buen manejo de éste por el 100% del valor entregado, la que deberá permanecer vigente hasta la liberación total del anticipo. POLÍTICA COMERCIAL Aprovechamiento de descuentos: La Dirección Financiera analizará y procurará, en la medida en que su liquidez lo permita, aprovechar los descuentos por pronto pago ofrecidos por proveedores y contratistas, siempre y cuando éstos superen las tasas de rentabilidad ofrecidas por el mercado financiero. De todas formas será GENSA S.A. ESP quien resuelva unilateralmente la conveniencia de los descuentos por pronto pago, basada en una evaluación financiera que permita determinar la viabilidad de hacer efectivo el descuento; evaluación que deberá quedar debidamente documentada. Los cálculos y aprobación final serán de responsabilidad de la Dirección Financiera de la empresa Días de Pago: A partir del 18 de mayo de 2010 GENSA S.A. ESP efectuará los pagos a través de la Fiducia relacionados con Paipa los días miércoles y los demás pagos los días jueves, de cada semana. Se exceptúan los pagos de aquellos bienes y servicios que por tener reglamentaciones específicas exigen el pago en fechas preestablecidas: Suministro de energía, Suministro de respaldo de Obligaciones de Energía en Firme para el Cargo por Confiabilidad, Cargos asociados al transporte de energía en SIN, Transacciones XM, pagos a CES, Suministro de carbón, intereses, nómina, parafiscales, servicios públicos, impuestos, seguros y arrendamientos. ARTICULO QUINTO: La presente Decisión Administrativa rige a partir del 18 de mayo de 2010 y será dada a conocer a los proveedores y deroga la decisión administrativa No. 10 del 24 de julio de 2008. Dada en Manizales a los 27 días del mes de abril de 2010. JAIME ZAPATA FRANCO Presidente