E v ERCORE

E v ERCORE
01VJSI6:-< f'IDL1 CIARIA
CASA DE
BOLSA
EVERCORE CASA DE BOLSA, S.A. DE C.V.
DIVISJ6N FIDUCIARIA, FIDEICOMISO FOilS
CLAVE DE PI2ARRA: GDFECB 12
BALANCE GENERAL AL 3Q DE JUNIO DE 20l5
(Montos en Pesos Me.Kicanos)
ACTIVO
CAJA Y SANCOS
INVERSIONES EN VALORES
30/06/15
9,684
101,815,868
31/12/14
9,603
968,502
PA51VO
PORCI6N CIRCULANT£ DE LOS PASIV05 BUR5ATILES
PASIVOS BURSATILES
30/06/15
101,798,621
31/12/14
15,697,917
2,500,000,000
2,500,000,000
2,601,198~621
~515,697,917
14,746,528
PORCION CIRCULANT£ OERECHOS FIDEICOMITIOOS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
DERECHOS FIOEICOMITIOOS
2,500,000,000
2,500,000,000
PATRIMONIO
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
RE5ULTAOO DEL EJERCICIO
TOTAL PATRIMONIO
5UMA El ACTIVO
2,601,825,553
2,515,724,632
5UMA El PASIVO Y PATRIMONIO
3,3 11,452
·18,031,250
14,746,739
3,311,452
·2,668,681
-616,055
16,942
26,716
2,601,825,553
2,515,724,632
EvERCOR E
Dt,·Nos J·mecL\RJA
CASA DE
BOL'iA
EVERCORE CASA DE BOLSA, SA DE C.V.
DIVISION FIOUCIARIA, FIOEICOM ISO F013S
CLAVE DE PIZARRA: GDFECB 12
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNtO DE 2015
(Montos en Pesos Mexlcanos)
INGRESOS
INTERESES COBRADOS
al 0/06/2015
al 31/12/2014
100,847,480
502
158,881,944
INTERESES O£vtNGADOS POR O£RECHOS DE C08RO
SUBTOTAL
100,847, 480
158,882,447
50
14,214
EGRESOS
COMISIONES PAGAOAS
602,369
GASTOS fiDEICOMISO
4
RESULTADO PORVAlUACION
INTERESES O£VENGADOS POR CERTIFICADOS BURSATILES
SUBTOTAL
86,100,694
158,881,944
86,100,741
159,498,527
14,746,739
847,598
UTILIDAD/PtRDIDA NETA
EVERCORE Coso de Balsa, S.A. de C. V., Division Fiduclorlo, Fldeicomlso F0235 2015-2
Notos o los Estodos Flnoncieros
30 DE JUNIO DE 2015
(Ci fRAS EN PESOS)
NOTA 1.· CONSTITUCI6 N Y OBJETO DEL FIDEICOM ISO
El Con trato de Fideicomiso Irrevocable de Emision de Certificados Bursatiles Fiduciari es F0135, celebrado
con fecha 16 de noviembre de 20 12 ent re Banco Santander (Mexico), S.A. lnsti tucion de Banca Multi ple,
Grupo Financiero Santander como Fideicomitente, Evercore Casa de Bolsa, S.A. de C.V. Division Fiduciaria
F0135 como Fiduciario,
v Banco lnvex, S.A., l nstituci6n de Banca M ult ipl e como
Representante Comun, al
amparo del cual se emitieron los certificados bursatiles identificados con clave de pizarra GDFECB 12 (el
" Fideicomiso Emisor") y de conformidad con el Contrato de Apertura de Cn!dito Simple de fecha 16 de
noviembre de 2012 celebrado entre el Gobierno federal, actuando a traves de Ia Secreta ria de Hacienda y
Credito Publico, como acreditado, con Ia comparecencia de Ia Tesoreria de Ia Federaci6n, Banco Santander
como acredltante y el Gobl erno del Dlstrlto Federal (el "GDF") como destinatari o final del Credito y unico
beneficiario de los recursos que le derive el Gobierno Federal; y el Contrato de Cesi6n de fecha 30 de
noviembre de 2012, cel ebrado entre Santander como cedente y Evercore Casa de Bolsa, S.A. de C.V. Division
Fiduciaria, en su can\cter de fiduci ario en el Fideicomiso Emisor F0135 (el "Cesionario").
Los Certificados Bursatiles son quirografarios por lo que no cuentan con garantfa especffica, sin embargo el
Fideicomiso cu enta con un vehfculo de pago y liquidaci6n de los derechos de credito que formaran parte de
su patrimonio, con el Fideicomiso Irrevocable de Administracion y Pago F00838, constituido por el GDF en
Deu tsche Bank Mexico, S.A., l nstitucion de Banca M ultiple, Division Flduclaria y al cual se afectaron cierto
porcentaje de participaciones.
El manto autorizado del Programa de Certificados Bursatiles Fiduciaries a cargo del Fideicomiso Irrevocable
de Emisi6n de Certi ficados Bursa tiles Fiduciaries F013S es por un monto total autorizado de hasta
$4,000'000,000.00 pesos.
El 30 de noviembre de 2012 se llev6 a cabo una oferta publ ica de 25'000,000 de certi ficados bursatiles
fiduciaries con un valor nominal de $100.00 pesos cada uno, por lo que el monto total de Ia oferta ascendi6
a Ia cantidad de $2,SOO'OOO,OOO.OO, el plazo de Ia emision es de 15 aiios equ ivalentes a 5,460 dfas, con fecha
de vencimiento el12 de novi embre de 2027.
NOTA 2. PROP6SITO DE LOS ESTADOS FINANCIEROS.
Los estados financieros al 30 de ju nio de 201S que se acompaiian, cumplen lo establecido en l as Normas
l nternacionales de Informacion Fi nanciera (NI IF), para mostrar una presentacion razonable de Ia sit uacion
financiera del Fideicomiso.
El Fiduclario elaboro los estados de resultados del Fideicomiso bajo el criteria de clasificacion, con base en Ia
funcion de partidas.
Con el objeto de mostrar Ia informacion financiera que refleje los fines del Fideicomiso, asf como Ia
administracion del patri monio fideicomit ido y reflejar el cumplimiento de las instrucciones establecidas por
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EVERCORE Coso de Bolso, S.A. de C. V., Divisi6n Fiducioria, Fideicomiso f(JJ35 2015-2
Notos o los Esrados Finoncieros
el fidei comitente en los terminos del Fideicomi so, los estados financieros fueron preparados de conformidad
con lo descrito en Ia NOTA 3 siguien te.
NOTA 3. RESUMEN DE POLITI CAS CONTABLES SIGNI FICATIVAS.
A continuaci6n se resumen l as polftic.as de contabilldad mas slgnl ficativas:
a.
Los presentes estados fin an ci eros se han preparado sobre Ia base de valor razonable, el cual se
asemeja al valor de mercado.
b.
El efectivo en bancos consi ste p rincipalmente en depositos bancarios en cu en tas de chequ es
e
inversi6n en valores a cort o plazo de gran liquidez. El efectivo se presenta a valor nominal y los
equ ivalentes se valuan a valor razonable, los equivalentes de e fectivo estan representados
p rincipalmente por inversiones en instru mentos gubernamentales o libres de riesgo.
c.
l as Partici paci ones Fideicomi tldas representan los derechos de cobro fideicomitido su ficien te para
cub rir el valor de los Certificados Bursatiles Fid uci aries a Ia fecha de los estados financieros.
d.
Los Pasivos Bu rsa til es representa el prestamo obt enido p roducto de Ia bursatilizaci6n, se vahian a
valor razonable, neto de los costas de Ia transaccl6n.
e.
Los ln tereses devengados de los pasivos bursatiles son registrados conforme se d evengan, dent ro
del pasivo en el ru bro de in tereses devengados y como un gasto en el rubro de in tereses pagados.
NOTA 4, REG IM EN FISCAL.
El Fideicomiso no asu me obligaciones fiscales, debido a que no realiza actlvidades empresari al es, en virtud
de estar constituido con el p rop6slto de garantizar a los fideicomisarios en primer Iuga r, es decir, a los
tenedores de los Certi ficados Bursati les Fi duciaries, en cu mplimiento de un a obligaci6n y su preferencia d e
pago. Derivado de lo anteri or, conforme a lo dispuest o en el Contrato de Fideicomiso, el Fideicomitente es
quien asume Ia t o tal responsabilidad d el cumplimiento de l as obligaciones de c.aracter fiscal que derlven del
Fideicomiso, seiialando que es estricta y excl usiva obligaci6n de este eximir al Fiduciario d e toda
responsabilidad por estos conceptos.
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EVERCORE Coso d~ Bolso, S.A d~ C. V., Olvlsl6n Flduc/orio, Fid~lcomJSo FOJ351015·2
Noras o los Estodos Fmond~ros
ACTUALIZACI6N DE LA FRACCIQN II, INCISO C) NUM ERAL II ANEXO N BIS CUE
2. La operad6n de Bursatilizad6n
a) Patrimonlo del Fideicomlso
i) Evolud6n de los Activos Fidelcomltldos, l ncluyendo sus lngresos
El 31 de M ayo de 2013 sc reallz6 el pago de lnlereses de los certiflcados bu rsa tiles foduclarlos
correspondlente al cup6n numero l porIa can tidad de $86'576,388.89.
El 29 de Nov•embre de 2013 se reallz6 el pago de lntereses correspondiente al cup6n 2 por Ia cantldad de
$86'576,388 89.
El 30 de Mayo de 2014 se realiz6 el pago de i ntcrescs correspondien tes al cupon 3 por Ia cantld ad de
$86,576,388.89.
El 28 de Noviembre de 2014 se reallz6 el pago de intereses correspond•ente al cup6n 4 por Ia canlldad de
$86,576,388.89.
El 29 de M ayo de 2015 se reallz6 el pago de i ntereses correspondient es al cup6n 5 el cual t iene las mlsmas
caracterlstlcas qu e los cupones anterlores
v las cuales se detallan a cont inuacion:
GOFECB 12
Cerbficados BursaUies Fiduciaries
Valor Nominal por Titulo
Monto de Ia emisi6n
Peflodicidad de Pogo
Tasa lnteres Bruto Anual Flja
Monto 1nt ereses Cupon 1
s
s
s
25,000,000
100.00
2,500,000,000.00
Clda 182 dias
6.85%
86,5 76,388.89
El monto acumulado de interescs pagados hasta el momento asciende a $432,881,944.44
CALENDARIO DE PAGO DE INTERESES
GDFEC8 12
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EVERCORE Coso de Bolso, S.A. dt C. V., 0/vu/611 F1duciorio, Fideicomlso FOJJS 20JS·2
Noros o los Estodos Fmoncteros
El pr6ximo 27 de Nov1embre 2015 se
realizar~
el pago correspondiente al cup6n 6 el cual tiene las m1smas
caracteristicas que los cupones ant eriores.
Tanto los lntereses pagados como los intereses a pagar por concepto de los certirlcados bursatiles provienen
del Fideicomiso M aestro F/0838.
1.1) Desempeilo de los activos
los ingresos del GDF constan principalment e de ingresos recaudados localmente como: impuestos,
productos, derechos, lngresos de organlsmos y empresas, contribuciones de mejoras, accesonos y
aprovechamientos, de partlclpaciones f ederales transferldas por el Gobierno Federal v de financiamienlos.
1.11) Composici6n de Ia tot alldad de los actives al clerre del periodo
los actives que conforman el patrimonio del FldeiCom,so constan de Ia aportac16n lmcial, colocaci6n y
dlspos,ciones, aportaclones contractuales y rendim1entos patrimomales.
l.iii) Variacl6n en saldo y num ero de activos
A con tinuaci6n se presentan l as variaciones en saldo y numero de activos del 01 de enero al 30 de Junlo de
2015:
VAAIACI6H EN SAlOO Y HllM<OO OE ACTIVOS EN R PERIOOO
Gfm en pesos mex.•anos
v~~6·1
SALDOS Al
01 DE ENERO Dt:
lO CE JUNIO Ill
1015
"'"
SALDO DE LOS ACllVOS
CNA YBAN"COS
I NV'(II.$10NU ENVAl.ORU
s
s
9,603
968,502
s
s
Tot• l de- efcrtillo rcstrin&fdo
s
978,10S
s
POtc16n clr(\llantt de dtrtdlos de cobro sobre patth:JpaciOnt$ f1dtlco~lhd.as
CkBs ~~pot cobr~r
Ol!re-chosde cobto sobtt Pftl•opldones f•d e •com.tldas a •¥10 pl11o
s 14,746,Sl8
153.618
s
s2.500.000.000
s
9,684
101,815,868
101,82S,SS3
($
32)
s 100,847,367
s 100,847,448
·S 14,746,528
(S 153,6181
s
s
I
2.500.000.000
s
NUMERO DE AC11VOS
Certtficados bul'dtdes con \lator nom•n .. de S100.00c/u
25,000,000
zs,ooo,ooo
£XPUCACI6N DELAS VARIACIONES:
Efet11'!9 re strinc!do: La vanacl6n corresponde a los resultados de oJerddo en curso.
Porci6n circul•nte dt d er"hOld'--'O ~ Diaicipaclo nes Udtl,omllldll; La varlaci6n obedece a qut al 31 d~ dlciembre de 2014 se tenlan
provisionados 32 diasde Interests v 0'131 de diciembre s. t!entn ptov•slonados 9ldf.ls de •ntere~s
Qs')t'Ycntu DOrcob!tG la var•1106n obtdece al re&JSttO del PliO cit obiiCJciOt'IU ttales porbiene.s o strvld<K corrt$ponc:lientes al ejercoo
2013 y Que fueron o..b<ertiS tn tNrode 1015.
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EVERCORE Coso de Balsa, S.A. de C. V., Division Fldvciarla, Fldeicomisa FOl35 2015·2
Notos o los Estodos Flnoncieros
i.lv) Estado de los actlvos por grado o nlvel de cumplimiento
No aplica, lo anterior debido a que los actives no se encuentran en ningun proceso de cobranza, judicial,
administrative o arbitral.
l.v) Garantfas de los actives
El GDF en este Fideicomiso otorga garantia directa, preferente
e
irrevocable a favor del Gobierno Federal,
consistente en Ia afectaci6n de las Partlclpaclon es presentes y fu turas que en ingresos federates le
corresponden al GDF, sin prejuicio de olras afectaciones anteriores para qu e, en caso de incumpllmlento de
cualqulera de las obligaciones, se cubran al acreedor las cantidades vencidas y no pagadas por el GDF, ya sea
a traves del mecanisme est ablecido en el Fideicomlso Maestro de Administraci6n y Pago o direct amente con
cargo al presupuesto del OF.
i.vi) Emlslones de Valores
En el periodo qu e se reporta nose ha reali zado ni nguna nueva emi si6n.
ii) Desempeiio de los valores em ltldos
A cont inuaci6n se presenta Ia tabla con el detalle de cada uno de los pagos reali zados hasta el momento de
Ia emisi6n:
''t"' ·~· ~ ,' _, .. "' • '·• · 11~ ·D1o11s "~~ · r.,.. ~
~.:.: .• _..__ _ Pedodo . ·... ·: . ] ! Pertodo ~k.! !'IJ•.~..
»nov-12
31·may •tl
182
6 .8500l
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1
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1
~·
"l~~ -~· ~~-~~
tnter~ses
l ,SOO,OOO,OOO.OO
0.00
s86,576.388.8<1
}t •rmy•U
6.85001.
1,500,000,000.00
0.00 S86,S76,388.89
19-nov-13
Jl ·~y - 1)
"a1
29-nov·U
181
%'9-nov·U
a1
)~May- 1 4
182
6.85001
6 .85001
2,500,000,000.00
0.00
30·mlly·t<l
a1
ll·nov·t•
182
6.8500¥
6.85<l0l
l ,SOO,OOO,OOO.OO
0.00
l8·1'10'Y·1·
a1
29·m•y·1 5
182
6.35001
6.8$00,
2,500,000,000.00
0.00 S 86,S76,l88.89
6.85001
j Fee he de P~o
6.8SOOl
s 86,576,)88.89
s 86,576.388.89
J(]·l'n!ly·14
l8·nov·H
29·mly·15
AI 30 de Junio de 2015 el saldo insoluto de Ia emisi6n se encuentra de Ia siguiente forma:
GDFECB 12
2015-2
5
EVERCORE Coso de Bofso, S.A. deC V., Division Fiduciorlo, Fldeicomlso F0135 2015-2
Notas a los Estodos Finoncieros
GOFEC812
VALOR NOMINAL ORIGINAL
VALOR NOMINAL ACTUALIZADO Al31/U/2013
VALOR NOMINAL TfTULOS
VALOR NOMINAL TfTULOS Al31/12/2013
TOTAL TfTULOS
TASA FIJA
PERIOCIOAO
MXN
MXN
MXN
MXN
s 2,500,000,000.00
s 2,500,000,000.00
s
100.00
s
100.00
25,000,000
6.85%
SEMESTRAL
los certificados bursatiles se amort i zaran mediante un solo pago en Ia fecha de vencimiento v no podran ser
amortizados anticipadamente.
b) lnformaci6n relevante del periodo
No existe in formaci6n relevante por informar.
c) Otros terceros obligados del fideicomiso, o los tenedores de los valores, en su caso
No existe evento por informar.
GOFECB 12
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