Quines operacions s`han d` informar per confeccionar el 4T i el

CALENDARI OBLIGACIONS FISCALS 4art.TRIMESTRE DE 2012
LLOGUERS COBRATS:
Ens han de fer arribar una còpia dels rebuts en que s’han produït canvis.
GENER 2.013
1 2
7 8 9
14 15 16
21 22 23
28 29 30
3
10
17
24
4
PERSONESJURÍDIQUES:
.
• IVA: Les dades que necesitem són: BASES i QUOTES d’ IVA REPERCUTIT i d’ IVA SUPORTAT
(desglossats per tipus d’ iva, 4%, 8%, 18%, 10%, 21%....).
Caldrà detallar l’ IVA SUPORTAT per adquisició de béns d’ inversió.
Agrairem ens aportin la informació referida al 4t trimestre, y, també, l’ acumulada anual.
5
.
6
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18 19 20
25 26 27
31
OPERACIONS INTRACOMUNITÀRIES:
.
S’ han d’ informar els imports de les operacions realitzades amb països de la Unió Europea.
Les transaccions amb països de fora de la comunitat europea s’han de comunicar dins de la liquidació de
l’ IVA.
Quines operacions s’han d’ informar per confeccionar el 4T i el Resumen anual?
4T:A les liquidacions del 4t del 2012 s’ han d’ informar les operacions realitzades durant els mesos d’
OCTUBRE, NOVEMBRE i DESEMBRE.
Resumen anual: A aquesta liquidació es consignen totes les operacions efectuades durant tot l’any 2012,
i informades als models trimestrals liquidats durant el període.
Fins a quin dia ens poden aportar dades?
MOD. 111/190:
RETENCIONS TREBALLADORS (NÒMINES)
RETENCIONS ACTIVITATS ECONÒMIQUES A MÒDULS (1%)
RETENCIONS PROFESSIONALES (7% , 9%, 15%, 21%)
MOD.123/193:
INTERESSOS
DIVIDENTS....
Aconsellem que ens faciliten la informació el dies senyalats:
Retencions en general: abans del dia 11.01.2013.
Ives, Pagaments a compte i operacions intracomunitàries: abans del dia 21.01.2013.
En cas que la informació ens arribi amb con posterioritat als dies senyalats, i per tal d’evitar qualsevol
tipus de complicació, les liquidacions no seran carregades després del dia 21 i 29, respectivament.
MOD. 115/180:
Quines dades s’han d’ aportar per confeccionar el 4T i el Resumen anual?
MOD. 130:
La informació requerida varia en funció tant del model a confeccionar como del tipus d’ empresa i Règim
en que estigui inclosa:
RETENCIONS:
.
• Treballadors: només en cas que aquest despatx no us confeccioni les nòmines mensuals.
• Professionals/Mòduls: el nostre despatx us proporcionarà una plantilla amb totes les dades
necessàries.
• Lloguers pagats: sempre que hi hagi alguna modificació ens heu d’enviar una còpia del nou rebut, així
com del nou contracte de lloguer.
• Retencions per dividends, préstecs, o lloguer de negoci: relació d’ imports, BASES i QUOTES.
MÒDULS:
.
El 4T trimestre es recalcula amb les darreres actualitzacions establertes per Hisenda, i en funció de les
dades aportades per cada client i que ja han estat sol·licitades per a cada cas particular.
PERSONES FÍSIQUES I SOCIETATS CIVILS:
.
Ens heu de fer arribar al nostre correu electrònic la plantilla excell dels llibres, que us hem facilitat des
del nostre despatx.
En cas de no disposar d’ella, ens la podeu reclamar i us enviarem la més adequada al vostre negoci.
RETENCIÓ
Data límit
aconsellable:
11.01.2013
RETENCIONS LLOGUERS PAGATS (21%)
PAGAMENTS A COMPTE DE LA DECLARACIÓ DE LA RENDA
(RÈGIMS ESTIMACIÓ DIRECTA I SIMPLIFICADA)
MOD. 131:
PAGAMENTS A COMPTE DE LA DECLARACIÓ DE LA RENDA
(RÈGIM ESTIMACIÓ OBJECTIVA, MÒDULS)
MOD. 303/390:
IVA RÈGIM GENERAL
MOD. 311/391:
IVA RÈGIM SIMPLIFICAT (MÒDULS)
MOD. 349:
OPERACIONS INTRACOMUNITÀRIES
RETENCIÓN
RETENCIÓ
ALQUILERES
LLOGUERS
Fecha
límite
Data límit
aconsejable:
aconsellable:
11.01.2013
11.01.2013
PAGAMENTS A
COMPTE RENDA
Data límit
aconsellable:
21.01.2013
IVA
Data límit
aconsellable:
21.01.2013
UE
Data límit
aconsellable:
21.01.2013
CALENDARIO OBLIGACIONES FISCALES 4º.TRIMESTRE DE 2012
PERSONAS JURÍDICAS:
.
• IVA: Los datos que necesitamos son: BASES Y CUOTAS de IVA REPERCUTIDO y de IVA SOPORTADO
(desglosados por tipos de iva, 4%, 8%, 18%, 10%, 21%....).
Ha de detallarse el IVA SOPORTADO por adquisició de bienes de inversión.
Agradeceriamos nos aportaran la información referida al 4t trimestres, y, también, la acumulada anual.
ENERO 2.013
7
14
21
28
1
8
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22
29
2
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30
3
10
17
24
4
5 6
11 12 13
18 19 20
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ALQUILERES COBRADOS:
Nos han de hacer llegar una copia de los recibos en los que se han producido cambios.
OPERACIONES INTRACOMUNITÁRIAS:
.
Se han de informar los importes de las operaciones realizadas con paises de la Unión Europea.
Las transacciones con paises no incluidos en la comunitat europea se han de comunicar en la liquidación
de IVA.
Que operaciones han de informarse para confeccionar el 4T y el Resumen anual?
4T:En las liquidaciones del 4t del 2012 se han de informar de las operaciones realizadas durante los
meses de OCTUBRE,NOVIEMBRE Y DICIEMBRE.
Resumen anual: En esta liquidación se consignan todas las operaciones efectuadas durante todo el año
2012, e informadas en los modelos trimestrales liquidados en el período.
MOD. 111/190:
RETENCIONES TRABAJADORES (NÓMINAS)
RETENCIONES ACTIVITADES ECONÓMICAS A MÓDULOS (1%)
RETENCIONES PROFESIONALES (7% , 9%, 15%, 21%)
MOD.123/193:
Hasta que fecha nos pueden aportar datos?
Aconsejamos que nos faciliten la informació en las fechas indicadas:
Retenciones en general: antes del dia 11.01.2013.
Ivas, Pagos a cuenta y operaciones intracomunitarias: antes del dia 21.01.2013.
En el caso de que la información nos llegara con posterioridad a las fechas indicadas, y para evitar cualquier tipo
de complicación, las liquidacions no seran cargadas después del dia 21 y 29, respectivamente.
INTERESES
DIVIDENDOS....
MOD. 115/180:
RETENCIONES ALQUILERES PAGADOS (21%)
Que datos han de aportarse para confeccionar el 4T y el Resumen anual?
La información requerida varia en función tanto del modelo a confeccionar como del tipo de empresa y Régimen
en que esté incluida:
RETENCIONES:
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• Trabajadores: tan sólo en el caso de que este despacho no confeccione las nóminas mensuales.
• Profesionales/Módulos: nuestro despacho os proporcionará una plantilla con todos los datos
precisos.
• Alquileres pagados: siempre que se modifique algun dato nos han de enviar una cópia del nuevo
recibo, así como del nuevo contrato si fuera el caso.
• Retenciones por dividendos, préstamos, o alquiler de negocio: relación de importes, BASES y
CUOTAS.
MÓDULOS:
.
El4T trimestre se recalcula con las últimes actualitzacions establecidas por Hacienda, y en función de los
datos aportados por cada cliente y que han sido ya solicitados para cada caso particular.
PERSONAS FÍSICAS Y SOCIEDADES CIVILES:
.
Nos han de enviar por correo electrónico la plantilla excell de los libros, que se han facilitado desde
nuestro despacho.
En caso de no disposar de ella, pueden reclamarnosla y les enviaremos la más adequada para su negocio.
.
MOD. 130:
PAGOS A CUENTA DE LA DECLARACIÓN DE LA RENTA
(RÉGIMENES ESTIMACIÓN DIRECTA Y SIMPLIFICADA)
MOD. 131:
PAGOS A CUENTA DE LA DECLARACIÓN DE LA RENTA
(RÈGIMEN ESTIMACIÓN OBJECTIVA, MÓDULOS)
MOD. 303/390:
IVA RÉGIMEN GENERAL
MOD. 311/391:
IVA RÉGIMEN SIMPLIFICADO (MÓDULOS)
MOD. 349:
OPERACIONES INTRACOMUNITÁRIAS
RETENCIÓN
Fecha límite
aconsejable:
11.01.2013
RETENCIÓN
ALQUILERES
Fecha límite
aconsejable:
11.01.2013
PAGOS A
CUENTA RENTA
Fecha límite
aconsejable:
21.01.2013
IVA
Fecha límite
aconsejable:
21.01.2013
UE
Fecha límite
aconsejable:
21.01.2013