política de retribución y compensación de directores

CODIGO: CRE–MAN–ASE–004.V01
POLÍTICA DE RETRIBUCIÓN Y COMPENSACIÓN
DE DIRECTORES
Fecha de
Aprobación
00.00.2013
00.00.2013
Documento de
Aprobación
Deroga a:
Sesión de Junta
General de Accionistas
N° 000-2013
00.00.2013
Sesión de Directorio
N° 000-2013
Nombre
Elaborado por:
Ninguno
Fecha de
Vigencia
Cargo
Melissa Porta Bedón
Organización y Métodos
Omar Quispe Cornejo
Jefe de Organización y
Métodos
Miguel Ikehara Punk
Gerente de TI-Procesos
Omar Briceño Cruzado
Gerente de Riesgos
Ana Serna Saco
Gerente Legal
Miembros del Directorio
Directorio
Miembros de Junta General de
Accionistas
Junta General de Accionistas
Revisado por:
Aprobado por:
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Versión: 01
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ÍNDICE
1. OBJETIVO .......................................................................................................................................... 3
2. ALCANCE .......................................................................................................................................... 3
3. BASE LEGAL ..................................................................................................................................... 3
4. DEFINICIONES .................................................................................................................................. 3
5. LINEAMIENTOS................................................................................................................................. 3
5.1. De las Retribución ...................................................................................................................... 3
5.2. Del proceso de Retribución ........................................................................................................ 4
5.3. Modificaciones, Vigencia y Derogación ...................................................................................... 4
6. ANEXOS ............................................................................................................................................ 4
7. BITÁCORA DE CAMBIOS ................................................................................................................. 4
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1. OBJETIVO
Contar con un sistema justo y transparente de pago de la retribución y compensación de los
Directores por asistir a las sesiones y Comités de Directorio.
2. ALCANCE
La presente política de retribución de directores se aplica a todos los Directores de la Sociedad
incluyendo a los independientes.
3. BASE LEGAL
3.1. Interna:

Manual de Organización y Funciones CREDINKA.

Reglamento del Directorio.

Reglamento de Comité de Nombramientos y Remuneraciones.

Código de Principios de Buen Gobierno Corporativo.
3.2. Externa:

Ley General de Sociedades, Ley N° 26887.

Principios de Buen Gobierno para las Sociedades Peruanas.

INV-MAN-GRL-012 “Política de Retribución de Directores NCF Inversiones S.A”.
4. DEFINICIONES

Retribución: Es el Pago que emite la organización por algún servicio prestado.

Junta General de Accionistas (JGA): Es el órgano supremo de la Sociedad. Los accionistas
constituidos en la JGA debidamente convocada, y con el quórum correspondiente, deciden por la
mayoría que establece la ley y el Estatuto los asuntos propios de su competencia. Todos los
accionistas, incluso los disidentes y los que no hubieren participado en la reunión, quedan
sometidos a los acuerdos adoptados por la JGA General

Dietas Mensuales: Retribución a directores que deben realizar una tarea específica, ya que el
tiempo que lleva el cumplimiento del encargo les obliga a alejarse de sus negocios particulares.

Comité de Buen Gobierno Corporativo: Es el sistema por el cual las sociedades son dirigidas y
controladas. La estructura del gobierno corporativo especifica la distribución de los derechos y
responsabilidades entre los diferentes participantes de la sociedad, tales como el directorio, los
gerentes, los accionistas y otros agentes económicos que mantengan algún interés en la empresa.
5. LINEAMIENTOS
5.1. De las Retribución
El sistema de compensaciones está alineado con la estrategia del negocio y la política global de
las empresas que conforman el Grupo Económico que es contar con Directores profesionales de
amplia experiencia, comprometidos con el logro de los objetivos de la sociedad e identificados
con sus valores, por lo cual ha definido el siguiente sistema de retribuciones y compensaciones.
Los Directores de la sociedad recibirán una retribución que será fijada por la Junta Obligatoria
Anual de Accionistas. La retribución de los Directores de la sociedad se compone de la siguiente
manera:

Las dietas mensuales por asistencia a las Sesiones del Directorio y los Comités que
correspondan.

La retribución extraordinaria, que se otorgará por acuerdo de la Junta Obligatoria Anual a los
Directores siempre que la Sociedad cumpla con sus metas, y siempre y cuando, el Director
haya participado por lo menos en 9 Sesiones Ordinarias de las 12 Sesiones Ordinarias del
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año. Esta retribución estará compuesta por el monto total en soles (o su valor en dólares)
equivalente a una dieta mensual por todos los meses del año anterior a su determinación en
que el Director haya ejercido el cargo. El monto total por esta retribución a todos los
Directores no deberá exceder del seis por ciento (6%) de las utilidad neta del ejercicio
económico inmediato anterior y respecto del cual se toma la decisión, este tope incluye las
dietas percibidas en el ejercicio inmediato anterior.
5.2. Del Procedimiento para el pago de Retribución y Compensación

La Junta General Obligatoria Anual de Accionistas acordará el pago de la retribución a los
Directores atendiendo a la presente política.

Adoptado el acuerdo de otorgar la retribución a los Directores, se delegará en la Gerencia
General, proceda a efectuar el pago de la retribución a los Directores, por los mecanismos
que estime conveniente y acatando las disposiciones legales sobre las retenciones de
impuestos que sean aplicables a estos pagos por su naturaleza, debiendo contar con el
documento que certifique el pago.

El Gerente General deberá informar al Directorio el cumplimiento de la disposición de la Junta
respecto al pago de la retribución a los Directores.

El Comité de Buen Gobierno Corporativo considerará las retribuciones que se efectúen a los
Directores en su Informe Anual de Gobierno Corporativo.
5.3. Modificaciones, Vigencia y Derogación
La presente política podrá ser modificada por Junta General de Accionistas a propuesta del
Directorio o del Comité de Nombramientos y Remuneraciones, las cuales entrarán en vigencia al
día siguiente de su aprobación.
6. ANEXOS

Ninguno.
7. BITÁCORA DE CAMBIOS
Fecha de
Aprobación de
Junta de
Accionistas
Versión
00.00.2013
01
Motivo del Cambio

Documento nuevo
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