1 En futuros contratos de obras dispondrá al Director de Asesoría

INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL DE LAS FUERZAS ARMADAS
DIRECCIÓN DE AUDITORIA INTERNA
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE", seguimiento de recomendaciones a efectuarse en próxima acción de control.
No. de Informe: DAPyA-0020-2015
Nombre del Examen: A la ejecución de los contratos para la planificación, diseño, construcción, fiscalización y administración de los contratos del edificio
ISSSFA matriz, a cargo del ISSFA
Período analizado: 01 de enero de 2009 y el 30 de septiembre de 2014
Nº Recomendación
Descripción recomendación
Dirigida a
Observación
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
En futuros contratos de obras dispondrá al Director de Asesoría
Jurídica, previo a su suscripción, solicite al servidor responsable incluir
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en los contratos la o las fórmulas polinómicas específicas, para el pago
y/o devolución del reajuste de precios dado por la verificación de los
costos de los componentes de los precios unitarios.
En futruos contratos de obra, dispondráal Director Financiero proceda a
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efectuar los pagos por conceptos de anticipos contractuales y avances
de obra en los plazos establecidos en los contratos, evitando posibles
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retrasos en el cumplimiento de ejecución de las obras
En futuros contratos de construcción de obras , dispondrá al Director
de Asesoría Jurídica, considere los procedimientos establecidos en la
Ley para la inversión de equipamiento de un proyecto, como:
señalética, mobiliario, sistemas de control de acceso de personal y
equipamiento tecnológico de una obra.
Dispondrá al Administrador del contrato que exija al Fiscalizador de
obra, que comunique oportunamente la necesidad de ejecutar obras
adicionales para el trámite legal pertinente dentro de los porcentajes
establecidos en la Ley para contratos complementarios y órdenes de
trabajo.
En futuros contratos de ejecución de obr, dispondrá al Administrador
del contrato que la fiscalización comunique oportunamente respecto a
la subcontratación de obras de parte del contratista, lo que permitirá a
la institución tomar las acciones legales pertinentes.
Dispondrá al Director de Asesoría Jurídica que en futuros contratos de
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ejecución de obras, que estén bajo el Régimen Especial, considere las
disposiciones legales pertinentes respecto de las garantías.
En futuros contratos de obra, dispondrá al Director de Inversiones que,
previo a la emisión de la recomendación respecto a la ejecución de
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trabajos para el trámite de contratación complementaria, la Comisión
designada, considere los rubros necesarios para que el proyecto entre
en funcionamiento según el diseño definitivo de la obra, evitando se
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suscriban nuevos contratos por este concepto.
Dispondrá al Director de Asesoría Jurídica que en futuros contratos de
obra, considere que la fiscalización de un proyecto lo efectúe
directamente o a través de un consultor particular contratado por la
entidad contratante manteniendo la independencia de sus funciones
del contratista de obra; además, ordenará que el Administrador del
contrato sea un profesional a fin a la obra a ejecutar, permitiendo la
supervisión del cumplimiento de las funciones de la fiscalización
contratada.
INSTITUTO DE SEGURIDAD SOCIAL DE LAS FUERZAS ARMADAS
DIRECCIÓN DE AUDITORIA INTERNA
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE", seguimiento de recomendaciones a efectuarse en próxima acción de control.
Nº Recomendación
Descripción recomendación
Dirigida a
Observación
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Director General
"INFORMACIÓN NO DISPONIBLE",
seguimiento de recomendaciones a
efectuarse en próxima acción de
control
Dispondrá en futuros contratos de obra, que la Administración del
contrato lleve un archivo completo de la documentación técnica, legal y
económica; la Dirección Financiera disponga del archivo de la
documentación de pagos con los respaldos técnicos de los avances de
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obra como: los anexos de los rubros ejecutados, libro de obra, proceso
topográfico, etc; y, el Administrador de Matenimiento del edificio matriz,
disponga de un archivo del mantenimiento y reparaciones efectuadas
del edificio a partir de la suscripción del acta de recepción provisional,
permitiendo el control de parte de la Contraloría General del Estado
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dentro de los plazos programados.
Dispondrá en futuros contratos de obra al Administrador del contrato
que exija a la fiscalización de la obra registre en el libro de obra los
datos importantes del proceso cronológico y la marcha progresiva de la
ejecución de la obra, que permita la supervisión del proceso de
ejecución del proyecto.
Dispondrá al Administrador del contrato y la fiscalización contratada,
realicen la liquidación final del contrato, valorando los rubros "Grada
decorativa", "Grada metálica de acceso a bombas" y "Puerta exclusiva
recepción de medicamentos", considerando los justos precios de esos
trabajos.
Dispondrá al personal a su cargo, facilitar a los auditores externos e
internos de la Contraloría General del Estado, la documentación e
información completa requerida para fines de control, en el plazo
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máximo establecida en la Ley Orgánica de de la Contraloría General
del Estado; así como, permitir que los servidores requeridos estén
presentes en la diligencia de verificación física y medición de obras, lo
que facilitará el desarrollo de las actividades de control.
Dispondrá a la comisión de entrega-recepción definitiva del contrato
designada, proceda con dicho trámite a base del informe de liquidación
final presentado por el Administrador del contrato y Fiscalizador
contratado, considerando los resultados determinados en el informe
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por el equipo de control, con el valor determinado en la planilla de
"Valoración de obras no contempladas y ejecutadas", de los rubros
"Grada decorativa", "Grada metálica de acceso a bombas", y, "Puerta
exclusiva recepción de medicamentos", determinando el valor final
definitivo a favor de la entidad contratante; y poner en conocimiento de
la Dirección de Asesoría Jurídica para el trámite legal que corresponda.