ch.m.rajchman y hnos. sa - Banco Central del Uruguay

acpa
AUDITORES Y CONTADORES PUBLICOS ASOCIADOS
Miembros de A G N Internacional
CH.M.RAJCHMAN Y HNOS. S.A.
ESTADOS CONTABLES
AL 30106196
Contiene Dictamen Auditoria
Avda. 18 de Julio 1516 9o. piso - Tel. 49 79 19- Fax 48 09 60
MONTEVIDEO - URUGUAY
y
Montevideo, 18 de Noviembre de 1996.Sres. Accionistas
Ch. M. Rajchman y Hno. S.A
Presente.
Hemos auditado los estados de situación patrimonial y de resultados de
Ch. M. Rajchman y Hno S. A. correspondientes al ejercicio terminado el 30 de Junio
de 1996. Dichos estados son responsabilidad de la dirección de la empresa. Nuestra
responsabilidad se limita a emitir una opinión sobre los mismos en base a la auditoría
efectuada.
La auditoría fue preparada de acuerdo con las normas de auditoría.
generalmente aceptadas. Ello implica la planificación y el relevamiento de datos que
permita obtener una seguridad razonable acerca de si los estados contables bajo
examen estén libres de errores importantes. Además requiere que se analicen los
principios de contabilidad aplicados al igual que las estimaciones importantes hechas
por la dirección de la empresa y que se evalúe la presentación de los estados contables
en su conjunto. Creemos que nuestra auditoría aporta una base razonable para nuestra
opinión.
En nuestra opinión, los estados contables mencionados presentan
razonablemente, en todos los aspectos importantes, la situación patrimonial de Ch. M.
Rajchman y Fino S. A. al 30 de Junio de 1996 y los resultados correspondientes al
ejercicio terminado en esa fecha, de conformidad
generalmente aceptados.
CAJA DE
JUBI1ACIOSoHESi
PROFESIONALES
UNIVERSITARIOS
$ 12
PESOS UflSOUAYOS
PELES 90
JULIO A P4I
CONTADOR
63
JULIO A. pILON
CONTADOR PUBLICO
Contribuyente
:
Fecha de Balance :
R.U.C.
:
21159 ESTADO DE SITUACION
=================
1.
ACTIVO
1.1. ACTIVO CORRIENTE
1.1.1. DISPONIBILIDADES
Caja
Bancos
1.1.3. CREDITOS POR VENTAS
Deudores Simples Plaza
Deudores por Exportac.
Documentos a Cobrar
Ch. Difer. a Cobrar
Docs. al Cobro
Ch. Difer. al Cobro
Deuds. en Gestion
Certif. de Credito
Menos:Rec. Fin, a Vencer
Meos:Dtos, a Conceder
OTROS CREDITOS
Anticipos a Proveedores
Imp. Adelantados
Pagos Adelantados
Otros Creditos
1.1.4. BIENES DE CAMBIO
Mercaderia de Reventa
Productos Terminados
Productos en Proceso
Materias Primas
Materiales y Suministros
Importaciones en Tramite
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A (Nota 01)
01107195 30106196
21 000165 0017
4,922.00
1,411,945.88
1,416,867.88
(Nota lO)
(Nota 11)
8,390,429.81
2,647,654.69
5,270,550.57
3,504,585.68
3,405,904.26
2,110,652.20
762,518.85
79,699.00
(479,961.19)
(29,248.34)
25,662,785.53
(Nota 12)
(Nota 13)
(Nota 14)
(Nota 15)
2,279,604.31
797,581.00
100,927.60
71,153.35
3,249,266.28
(Nota 02)
(Nota 03)
(Nota 04)
(Nota 05)
(Nota 06)
(Nota 07)
(Nota 08)
(Nota 09)
(Nota 16)
3,748,507.00
4,196,500.00
382,790.82
989,508.37
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
9,317,306.19
39,646,225.86
1.2. ACTIVO NO CORRIENTE
1.2.1 CRÉDITOS A LARGO PLAZO
0.00
1.2.4. BIENES DE
Valores Orig. y Reval.
Menos:Amortizac. Acum.
(Nota 17)
Agujas y Repuestos
Importac. en Tramite
1.2.5. INTANGIBLES
Paténtes, Marcas y Licencias
Menos:Amortlzac. Acum.
26,422,508.06
(10,903,104.49)
15,519,403.57
410,431.48
7231.83
72,951.62
(72,951.62)
0.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
15,937,066.88
TOTAL DEL ACTIVO
55,583,292.74
CUENTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIAS
JULIO A. PILOLO
CONTADOR PUBLI(
0.00
Contribuyente
:
Fecha de Balance :
R.U.C.
:
2.
PASIVO
2.1.
PASIVO CORRIENTE
2.1.1. DEUDAS
COMERCIALES
Proveedores por lmportac. Proveedores de Plaza
Documentos a Pagar
Ch. Diferidos a Pagar
FINANCIERAS
Óbligac. Bancarias
Intereses a Pagar
Acreeds. Particulares
Menos:lntereses a Vencer
DIVERSAS
Cobros Anticipados
Com. Export. a Pagar
Sueldos y Jornales
Acreed, por C. Sociales
Pcreedores Fiscales
Saldo Acr.Cta. Directores
Otras Deudas
2.1.2. PREVISIONES
Prevision p/Impuestos
Lic. Aguin. Sal. Vac.
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A. (Nota 01)
01107195 30/06/96
21 000165 0017
(Nota 18)
(Nota 19)
(Nota 20)
3,298,663.27
6,379.596.46
1321 .831.48
58,667.00
11.058,758.21
(Nota 21)
(Nota 22)
(Nota 24)
(Nota 23)
1.398, 132.70
70,795.87
688,327.63
(23,178.19)
2,134.078.01
(Nota 25)
(Nota 26)
6,19 1.69
114,779.23
141,628.00
179,176.00
440,997.00
1.193,688.03
104,725.32
(Nota 27)
(Nota 28)
(Nota 29)
(Nota 30)
585.623.00
279,103.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE
2.2.
PASIVO NO CORRIENTE
2.2.1. DEUDAS A LARGO PLAZO
Obligac. Bancarias
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL DE EXIGIBILIDADES
JULIO A. PILO
CONTADOR PUBLICO
3,045,911.27
16,238,747.49
(Nota 32)
362,213.55
362,213.55
362,213.55
16,600,961.04
Contribuyente
:
Fcha de Balance :
R.U.C.
:
3.
3.1
3.2
3.3
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A. (Nota 01)
01107195 30106196
21 000165 0017
PATRIMONIO
APORTES DE PROPIETARIOS
Capital
Cap. Integr. en Tramite
Aie. Irrev. AC Integrac.
2,496,000.00
13,167,601.66
18,300,000.00
33,963,601.66
AJUSTES AL PATRIMONIO
Re y . Fiscal Bs. Uso
3,372,054.58
GANANCIAS RETENIDAS
Reserva Legal
Rs.VoIuntarias Libres
Rs.VoIuntarias Afectadas
RsuIt. de Ejs.Anteriores
Resultados del Ejercicio
Dividendo Provisorio
0.00
0.00
0.00
0.00
1,67 1,465. 12
(24,789.66)
(Nota 31)
3,372.054.58
1,646,675.46
TOTAL DEL PATRIMONIO
38,982,331.70
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
55,583,292.74
CUENTAS DE ORDEN Y CONTINGENCIAS
JULIO A. PILOr
eOuTAoon P'UL.Ilø
0.00
Contribuyente
:
Fecha de Balance
:
'R.U.C.
:
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S. (Nota 01)
01107195 30106196
21 000165 0017
2/159 ESTADO DE RESULTADOS
1,
2.
INGRESOS OPERATIVOS
Locales
De¡ Exterior
TOTALES
38.504,347.55
5,801,932.61
44,306,280.16
DESCUENTOS, BONIFICACIONES
IMPUESTOS, ETC.
(1,491,005.25)
3.
INGRESOS OPERATIVOS NETOS
42,815,274.91
4.
COSTOS DE BIENES VENDIDOS
DE SERVICIOS PRESTADOS
(32,410,717.52)
b
RESULTADO BRUTO
10,404,557.39
5.
GASTOS DE ADM. Y VENTAS
(3,826.118.86)
6.
RESULTADOS DIVERSOS
Otros Ingresos
Otros Gastos
7.
hESULTADOS FINANCIEROS
If!Lewses Ganados
Diferencias de Cambio
Descuentos Obtenidos
Intereses Pagados
Diferencias de Cambio
$anciones Fiscales
8.
RESULT. EXTRAORDINARIOS
Resultado Venta Bienes de Uso
Indemnizaciones
imp. Patrimonio
95,007.70
95,007.70
367,635.27
1,715,467.62
23,301.11
2,106,404.00
(2,618,893.76)
(3,864,617.38)
(108.00)
(6,483,619.14)
(44,051.47)
4,908.50
(186,749.00)
(225,891.97)
9.
AJUSTE A RESULTADOS
DE EJERCICIOS ANTERIORES
0.00
10.
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADO NETO
diJilo A. PILOp*
00I'TADOR PLJ(ICo
(398.874.00)
1,671,465.12
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A.
NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES AL 30 DE JUNIO DE 1996
01) Características Básicas y Criterios Aplicados
a) Naturaleza jurídica
Sociedad anónima cerrada.
b) Actividad principal
Fábrica de tejidos. Import. Export.
c) inflación
No se ha tenido en cuenta el efecto que provoca la
inflación en los Estados Contables que se adjuntan.
d) Conversión de moneda extranjera
Se ha utilizado el tipo de cambio comprador
interbancario a fecha de cierre de balance:
U$S 1 --- $ Urug. 7.99
DM 1
arb. 1,5234
e) Criterios generales de valuación
La valuación de activos y pasivos, y los ingresos y
gastos se muestran sobre la base de costos históricos,
salvo cuentas en moneda extranjera y bienes de uso.
La totalidad de los criterios aplicados son coincidentes
con los aplicados en el ejercicio anterior.
f) Estado de origen y aplicación de fondos
Definición de fondos para Estado de Origen y Aplicación
de Fondos: fondos igual capital de trabajo.
02) Bancos
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 170,387.80
50, 547. 36
1,361,398.52
1,411,945.88
JÚlto
A.
PILON
CONTADOR PUDLICO
03) Deudores Simple Plaza
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 719,698.05
2,640,042.39
5,750,387.42
8,390,429.81
4) Deudores por Exportación
Corresponde a U$S 331,371.05
5)
Documentos a Cobrar
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 547,211.77
898,328.53
4,372,222.04
5,270,550.57
06) Cheques Diferidos a Cobrar
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 202,238.37
1,888,701.10
1,615,884.58
3,504,585.68
07) Documentos al Cobro
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 345,322.36
646,778.60
2,759,125.66
3,405,904.26
JULIO A. PILON
COPITADOn PUBLICO
08) Cheques Diferidos al Cobro
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 132,979.45
1,048,146.39
1,062,505.81
2,110,652.20
09) Deudores en Gestión
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 41,657.49
429,675.50
332,843.35
762,518.85
La cobrabilidad de dicho saldo es dudosa.
La empresa mantiene la política de llevar a resultados
sólo las pérdidas efectivas por incobrabilidad.
10) Recargos Financieros a Vencer
Corresponde a intereses facturados a clientes en cuenta
abierta, documentos y cheques que no se devengaron en el
ejercicio
11) Descuentos a Conceder
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 2,550.29
8,871. 52
20,376.82
29,248.34
12) Anticipo a. Proveedores
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 3,000.00
JULIO A. PI1Or
CONTADOR PUBLICO
2,255,634.31
23,970.00
13) Impuestos Adelantados
Anticipo Patrimonio
Anticipo Inc
313,465.00
484,116.00
797,581.00
14) Pagos Adelantados
El saldo se compone por:
Adelantos al Personal
Adelantos a Particulares
Préstamos al Personal
Prést.al Pers. U$S 3,390.00
14,616.50
508.00
58,717.00
27,086.10
100,927.60
15) Otros Créditos
El saldo se compone por:
Alquileres
Comisiones BROU
Devolución Impuestos
Cheq.Devueltos
Cheq.Devueltos U$S 1,960.00
Otros U$S 225.00
2,612.76
1,703.44
39,819.00
9,560.00
15,660.40
1,797.75
71,153.35
16) Bienes de Cambio
Se han valuado segun el sistema LIFO.
Se encuentran incluidos en el total de existencias, en
poder de terceros:
*) 8.944.75 kg. de telas para su terminación
*) 140 kg. de productos químicos en préstamo
Importaciones en trámite corresponde a los pagos
efectuados durante el ejercicio por productos químicos
y colorantes.
JUL,! O A. PILON
CONTADOR PUBLICO
17) Bienes de Uso
Los bienes integrantes de dicho item se encuentran
valuados según el criterio fiscal, llevando el mayor
valor al rubro Revaluación Fiscal de Activo Fijo.
Gravaménes: Inmuebles hipotecados por U$S 200,000
Maquinaria prendada por U$S 1,315,960 y $
1,300,000
Importaciones en trámite corresponde a los pagos
efectuados durante el ejercicio por activo fijo aún no
recibido por la empresa
18) Proveedores pqr Importaciones
El saldo se compone por:
Mon.ext. U$S 408,959.35
Mon.ext. DM 5,925.50
3,267,585.21
31,078.06
3,298,663.27
19) Proveedores de Plaza
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 763,349.09
280,437.23
6,099,159.23
6,379,596.46
20) Documentos a. Pagar
El saldo corresponde a U$S 165,435.73
21) obligaciones Bancarias
Corresponde a vales bancarios por U$S 174,985.32 cuyos
vencimientos oscilan entre el 03/07/96 y el 09/04/97
22) Intereses a. Pagar
Relacionados con nota 21) por U$S 8,860.56
23) iIntereses a Vencer
El saldo se compone por U$S 2,900.90
nota 21)
JULIO A. PILON
CONTADOR PUBLICO
'
' -
24) Acreedores Particulares
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 10,088.87
607,717.56
80 ,610. 07
688,327.63
25) Cobros Anticipados
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 257.99
4,130.35
2,061.34
6,191.69
26) Comisiones Exportación
comisiones adeudadas por interniediación en negocios con
el exterior por U$S 14,365.36
27) Aáreedores por Cargas Sociales
El saldo corresponde a obligaciones por 06/96 según el
siguiente detalle:
164,879.00
B.P.S.
B.S.E.
14,297.00
179,176.00
28) Saldo Acreedor Cuentas Directores
El saldo se compone por:
Moneda nacional
Mon.ext. U$S 91,566.59
462, 070.98
731,617.05
1,193,688.03
JULIO A. PILON
aOPlTADon PUBLICO
29) Otras Deudas
El saldo se compone por:
Locomoción y Viáticos
Seguros
Seguros U$S 243.73
Asesoram.Técnjco U $S 1,500.00
Reparación y Mantenimiento
Honorarios Profesionales
Ute Ose Teléfonos
Otros U$S 961.00
Otros
8,931.39
(3,805. 35)
1,947.40
11,985.00
8,600.00
9,060.00
50,510.77
7,678.39
9,817.72
104,725.32
30) Previsión p/Impuestos
Impuestos devengados en el ejercicio 95/96
Patrimonio
186,749.00
Inc
398,874.00
585,623.00
31) Proyecto Distribución de Utilidades
Reserva Inversiones Ley 15903
Dividendo Provisorio
Reserva Legal
Resultados Acumulados
238,406.00
24,789.66
83,573.26
1,324,696.20
1,671,465.12
32) Largo Plazo
Corresponde a obligaciones bancarias por U $ S 45,333.36
''' °
con vencimientos entre el06/08/97 yi JULIO
A. PILON
C ONTADOR PUBLICO
Contribuyente
:
Fecha de Balance
:
R.U.C.
:
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A (Nota 01)
01107195 30106196
21 000165 0017
21165 COSTO DE LOS BIENES VENDIDOS Y DE LOS SERVICIOS PRESTADOS
RUBROS
COSTO EN $
PRODUCCION
1.
4.
EXISTENCIA INICIAL
Mercaderia de Reventa
Productos Terminados
Productos en Proceso
Materias Primas
Materiales y Suministros
COMPRAS EN PLAZA
Mercaderia de Reventa
Productos Terminados
Productos en Proceso
Materias Primas
Materiales y Suministros
COMPRAS EN EL EXTERIOR
Mercaderia de Reventa
Productos Terminados
Productos en Proceso
Materias Primas
Materiales y Suministros
REVALUACIONES
S.
DEVALUACIONES
6.
GASTOS INCORPORADOS AL
COSTO (Form.211 64,CoI.1)
7,498,030.99
7.
OTROS COSTOS INCORPORA (Elab. de Terceros)
4,583,037.37
8.
INGRESOS IMPUTABLES AL COSTO
Susbsidios
Reintegros a la Exportacion
Otros (Devol. Impuestos Indirectos)
2.
3.
9
VENTAS
22,485.58
2,119,142.00
509,211.00
261,681.88
2,083.07
18,906,698.16
135,274.96
5,899,463.38
947,831.95
0.00
(.............)
0.00
(.............)
(146,425.00)
EGRESOS DE BIENES NO IMPUTABLES AL COSTO
Debitados a Otros Activos
Debitados a Previsiones
Débitados a Cuentas de Gastos
lO. VENTA DE MATERIA PRIMA O PRODUCTOS EN PROCESO
11.
12.
EXISTENCIA FINAL
Mrcaderia de Reventa
Productos Terminados
Productos en Proceso
Materias Primas
Materiales y Suministros
COSTO DE PRODUCCION DE BIENES Y SERVICIOS
0.00
(3,748.507.00)
0.00
(4,198,500.00)
(382,790.82)
(34,161,938.87)
34,161,938.87
32,410,717.52
JULIO A. PiLOpi
<IONTADpn PUBLICO
Contribuyente
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A. (Note 01)
FecIa de Balance
01107195 30106196
R.U.C.
21 0001650017
21164 GASTOS DEL EJERCICIO ECONOMICO
INTEGRADOS A L COSTO DE
BIENES CAMBIO
Y SERVICIO
(1)
R 13 9 0
1.
2.
3,
4.
S.
6.
7.
8.
9.
10.
II.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19
20.
21.
22.
23.
24.
RE79IBUCIOI'J Al PERSONAL
REMUN. A DIRECT. Y SOCIOS CARGAS SOCIALES
HONORARIOS PROFESIONALES FORMACION AMORTIZACIONES
a)lnverslones largo plazo
b)Bienes de Uso
c)Intangibles REPARACIONES Y MANTENIM. ENERGIA ELECTRICA
COMBUSTIBLE
IMPTOS TASAS Y CONTRIB. ARRENDAMIENTO INMUEBLES
OTROS ARRENDAMIENTOS
OTROS GTOS.PRODUCCION
FORMACION PREVISIONES
a) Salarios Exentos
b) Correo y Encomiendas c) Donaciones d) ¿3astos Representacion
e) OSE ANTEL TELEX
9 Suscr. y Afiliaciones
g) Deuds. Incobrables
h) Comisiones 5/Ventas
FLETES
PROPAGANDA
REGALIAS, ASIST.TECNICA
LOCOMOCION, VIAJES, OTROS
SEGUROS
PAPEL Y UT.DE ESCRITORIO
IN1S. Y GASTOS FINANC.
RECARGOS FISCALES
GTOS.IMPORT./GTOS.EXPORT
DIFERENCIAS DE CAMBIO
OtROS GASTOS
TOTAL
GASTOS DE GASTOS DIVERSOS
:ADMINISTRACIO
FINANCIEROS
BIENES DE USO OTROS ACTIVOS
Y VENTAS
EXTRAORDINARIOS
OTROS
(2)
(3)
: (4)
(5)
JULIO A. PILON
CONTADOR PUBLICO
2,712829.00
.
776,414.00
199,121.00
140,765.50
208.838.55
448,426.50
104,393.51 526,574.34
149,294. 78
219,736.01
9,802.13
2,098,026.05
0.00
2,202,419.56
0.00
526,574.34
159,096.91
219.738.01
80,671.00
0.00
0.00
182,152.41
182,152.41
6,205.00
148,402.81
94,421.00
51,392.50
33,007.68
357,090.94
207,376.95
19,957.22
190,894.85
405,069.08
2,975.00
195,654.17
158,492. 16
352,419.68
23,939.03
100,320,73
171,357.86
42,669.60
79,623.86
7,498,030.99
2,618,893,76
108.00
297,858.97
0.00
0.00
(6)
3,489,243.00
199.121.00
589,192.00
208,838.55
80,671.00
52 7,978.00
TOTAL
3,826,118.86
3,804,617.38
6,483,619.14
622,399.00
51,392.50
33,007.66
357,090.94
213,581.95
19,957.22
190,894.85
405,069.08
148,402.81
2,975.00
195,654.17
171,357.86
201,161 .76
79,623.88
2,618,893.76
108.00
376,358.71
3,864,617.38
390,177.70
17,807,768.99
Contribuyente
:
Fecha de Balance :
R.U.C.
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A. (Nota 01)
01107195 30106196
21 000165 0017
21160 CUADRO DE BIENES DE USO, INTANGIBLES E INVERSIONES EN INMUEBLES.- AMORTIZACIONES
VALORES DE ORIGEN Y REVALUACIONES
VALORES AL
PRINCIPIO
DEL EJERCICIO
(1)
BIENES DE USO
Inmuebles (Terr. y Mej.)
VALORES AL
CIERRE DEL
EJERCICIO
DISMINUCIONES REVALUACIONES (1+2-3+4)
(3)
(4)
(5)
AUMENTOS
(2)
3,275,433.15
806,044.80
Inmuebles (Mejoras)
Bienes Agotables
0.00
0.00
Muebles y Utiles
400,451.92
129,744.42
(1,502.79)
98,176.62
626,870.17
Equipos de Transporte
609,344.71
132,323.24
(100,430.68)
137,034.63
778,271.90
18,108,414.68
467,190.38
3,459,915.83
20,035,520.89
121,685.56
616,165.38
46,271.09
266,930.39
Maquinas y Equipos
$nstalac. Fabrica
494,479.82
M. y Ut. Fabrica
210,178.12
Instalac. Adminjstr.
INTANGIBLES
Patentes, Marcas, Lic.
10,481.18
17,271.38
21,115,573.78
2.
4,081,477.95
17,271.38
739,739.22
(101,933.47)
4,669,128.53
72,951.62
26,422,508.06
72,951.62
Llave
0.00
Gastos Preoperativos
0.00
Gastos de Investigacion
0.00
Otros
0.00
72,951.62
JULIO A. P110r4
COtITADOR PUBLICO
0.00
0.00
0.00
72,951.62
CONT. 'CUADROS DE BIENES DE USO
AMORTIZACIONES
ACUMULADAS Al
CIERRE DEL
VALORES
DEL EJERCICIO
EJERCICIO
NETOS
TASA IMPORTE (6+7-8+9)
(5-10)
(9)
(10)
(11)
ACUMULADAS AL
INICIO DEL
AJUSTES POR BAJAS DEL
EJERCICIO
REVALUACIONE EJERCICIO
(6)
(7)
(8)
496578.88
122,202.08
219,72312
67,465.27
58,588.49
195,246.05
BIENES DE USO
Inmuebles (Terr. y Mej.)
686,246.23
3,395,231.72
0.00
0.00
0.00
0.00
72,625.79
350,937.40
275,932.77
Muebles y Utiles
18,185.52
213,431.57
564,840.33
Equipos de Transporte
Inmuebles (Mejoras)
Bienes Agotables
6,233,538.44
1,061,744.64
1,956,833.05
9,252,118.13
10,783,404.76
181,273.38
44,609.18
61,618.54
287,499.10
328,666.28
Instalac. Fabrica
60,425.10
9,929.56
25,604.25
95,958.91
170,971.48
M. y Ut. Fabrica
89.14
18,915.15
356.23
2,202,419.56
10,903,104.49
15,519,403.57
72.951.62
0.00
INTANGIBLES
Patentes, Marcas, Lic.
0.00
0.00
Llave
0.00
0.00
Gastos Preoperativos
0.00
0.00
Gastos de Investigacion
0.00
0.00
Otros
72,951.62
0.00
16,826.01
7,403,610.98
1,297,073.95
0.00
72,951.62
1
7'2,951.62
JULIO A. PILON
CONTADOR PUBLICO
0.00
0.00
0.00
Maquinas y Equipos
Instalac. Adminlstr.
Contribuyente
:
Fecha de Balance
R.U.C.
Cl-I.M.RAJCI'IMAN Y HNO. S.A. (Nota 01)
01107195 30106196
21 0001650017
21161 ESTADO DE EVOWCION DEL PATRIMONIO
CONCEPTO
SALDOS INICIALES
APORTES DE PROPIETARIOS
Acciones en Circulacion
Acciones a Distribuir
Acciones Suscritas
Aportes de Capen Tramite
Compromisos de Suscrip.
Deudores por Suscripcion
Prima de Emision
GANANCIAS RETENIDAS
Reserve Legal
Reservas a Capitalizar
Reservas Afectadas
Reservas Libres
Resullados no Asignados
REEXPRESIONES CONTABLES
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8,
9.
SUB TOTAL
MODIFIC.AL SALDO INICIAL
SALDOS INICIALES MODIFIC.
(112)
CAPITAL
APORTES Y
COMPROMISOS A AJUSTES AL CAPITALIZAR
PATRIMONIO
JULIO A. PR.ON
C OWTAD0fl PUBLICO
TOTAL DEL
PATRIMONIO
2,496,000.00
2,496,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
399,641.15
1,381,579.78
31.82
2,496,000.00
2,496,000.00
423,70819
10,937,653.06
A UMENTOS DEL APORTE
DE PROPIETARIOS
Acciones Suscritas
Compromisos de Suscrip.
Deudores por Suscripcion
Capitalizaciones
AdeI. Irrev. a/c Integrac.
DISTRIBUCION UTILIDADES
Dividendos:
Acciones
Aportes de Capeo Tramite
Electivo
Reserva Legal
Otras Reservas
Dietas y Otros Conceptos
I')ISTFIIt3UCION UTILIDADES
ANTICIPADAS
REEXPRESIONES CONTABLES
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Dividendo Provisorio
SUD TOTAL (4 a 9)
RESULTADOS
ACUMULADOS
RESERVAS
0,00
10,937,653.06
1,781,452.75
0.00
10,937,653.06.
1,713,45,75
13,167,601.66
16,300,000.Ó0
(10,937,653.06)
423,706.19
15,638,812.00
423,706.19
15,638.812.00
0.00
0.00
0.00
0.00
18,300,000.00
(2,229,948.60)
99,358.85
349,137,00
/
(99,358.85)
(349,137.00) 1
3,372,054.58
1,671,465.12
0.00
31,467,601.613
(7,565,598.46)
(1,781,452.75)
399,84 1.15
0.00
1,381,579.78
31.82
423,706.19
10,937,653.06
1,222,969.27
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.00
3,372,054.58
1.671,465.12
0.00
23,343,519,70
Contribuyente
Fehe de Balance
R.U.C.
CE1.M.RAJCI-IMAN Y VINO. S.A. (Nota 01)
01107195 30106196
21 000165 0017
21161 ESTADO DE EVOLUCION DEL PATRIMONIO CONT.
APORTES Y
COMPROMISOS A AJUSTES Al CONCEPTO
CAPITAL
PATRIMONIO
CAPITALIZAR
10.
SALDOS FINALES
APORTES DE PROPIETARIOS
Acciones en Circulaclon
Acciones a Distribuir
Acciones Suscritas
Aportes de Capen Tramite
Compromisos de Suscrip.
Deudores por Suscripcion
Adel. Irrev. a/c Integrac.
GANANCIAS RETENIDAS
Reserva Legal
Rservas a Capitalizar
Reservas Afectadas
Reservas Libres
Resultados no Asignados
9EEXPRESIONES CONTABLES
TOTAL
JULIO A. PLON
CONTADOR PUBLICO
RESERVAS
RESULTADOS
ACUMULADOS
2,496,000.00
2,496,000.00
0.00
0.00
13,167,601.66
0.00
0.00
18,300,000.00
13,167,601.66
18,300,000.00
3,372,054.58
2,496,000.00
31.467,601.06
TOTAL DEL
PATRIMONIO
3,372,054.58
0.00
1,646,675.46
.
.
0.00
0.00
0.00
0.00
1,646,675.46
3,372,054.58
1,646,675.46
38,982,331.70
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS
Por el ejercicio comprendido entre el 01107195 y el 30106196
CAPITAL DE TRABAJO Al INICIO DEL PERIODO
2.
ORIGEN DE FONDOS
Resultado del ejercicio
Más: Partidas que no representan
egresos de fondos
Amortizaciones
Creación de previsiones no ctes.
17,169,544.39
1,671,465.12
2,202,419.56
Menos: Partidas que no representan
ingresos de fondos
Utilización de previs.no ctes.
Menos / Mas: Ganancial Pérdida por
venta de bienes de uso
Fondos provenientes de operaciones
Ingresos por la venta de bienes de uso
Aumento de pasivos no corrientes
Aporte de capital
Disminución de otros activos no ctes.
Otros
Total
3.
APLICACION DE FONDOS
Dividendos en efectivo
Aumento del activo fijo
Aumento de otros activos no ctes.
Reducción de pasivos no ctes.
Otros (pago imptos.)
Total
41.
AUMENTO / DISMINUCION DE CAPITAL DE TRABAJO
5.
CAPITAL DE TRABAJO AL FINAL DEL PERIODO
44,051.47
57,882.00
18,300,000.00
22,275,818.15
739,739.22
84,992.92
15,213,152.03
16,037,884.17
6,237,933.98
23,407,478.37
ANALISIS DE CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO
Aumento / Disminución de activos ctes.
-Disponibilidades
-Inversiones temporarias
-Créditos
-Bienes de cambio
Total
524,622.43
0.00
5,986,984.07
6,327,829.74
12,839,436.24
Aumento / Disminución de pasivos ctes.
-Deudas comerciales
-Deudas financieras
-Deudas diversas
7,815,379
(286,134
(927,742
Total
6,601,502
6,237,933
JULIO A. PILON
CONTAQC,rI ruøijc•
Denominación de la empresa CH.M.RAJCHMAN Y HNO.S.A.
Naturaleza juridíca
Actividad especifica
Domicilio
Sociedad anónima
Fca. de Tejidos. Import. Export.
Magariños Cervantes 1530
tel.
Balance
30/06/96
62 52 00
Ciudad
Integración del directorio
RaJchman, Daniel
Rjchman Jacobo
Presidente
Secretario
Composicion del capital
Autorizado
Suscrito
Integl rado
Aclaraciones
2,496,000.00
:
2,496,000.00 :
Próxima asamblea
Próxima asamblea
:
Se encuentra en trámite una reforma de
estatutos que aumenta el capital a
$ 40,000,000
Ventas, reintegros y utilidades de los últimos cinco años
Año .
Total de ventas
Reintegros
15,947,190.54
20,821,628.08
25,881,118.47
26,795,879.73
40,414,743.84
990191
1991192
1992193
1993194
11994/95
Util.del ejercicio
3,384,820.95
1,319,277.96
2,644,824.66
648,094.38
2,055,984.76
Inversiones a largo plazo Bienes de uso
Inmuebles
Padron
Magariños Cervantes 1516118
Magarlños Cervantes 1530
Maariños Cervantes 1502106
Magariños Cervantes 1530138
Cno Vega Helguera s/n
Valor contable
4,081,477.95
4,081,477.95
Bienes de uso
1 mál
tipo GE/L-86 Lamperti
1 medidor de humedad Higrotex
4 PC Hewlett Packard 486166 disco 420 MB
1 auto Daewoo Espero CD
363,912.29
61,504.58
40,744.20
132,323.24
598,484.31
Seguros sobre
lnmebles
Mercadería
Maq.lnd.
Maq.Oficina
Varios
Varios
Activos Afectados
U$S 800,000
U$S 1,500,000
U$S 2,444,759
U$S
U$S 830,000
$ 4,472,000
Detalle del rubro Títulos y Acciones
tJLIIO A. PlLOf
CONTADOR FUBI-ICO
Denominación de la empresa:
CH.M.RAJCHMAN Y NNO. S.A.
1.
ACTIVO
: MONEDA EXTRANJ.EN
1.1
ACTIVO CORRIENTE
: MONEDA NACIONAL
1.11 DISPONIBILIDAD EN BANCOS : ---------------------------------B.R.O.U.
:
98,734.91
Montevideo
:
112,394.21
Santander
:
5,384.78
ING Bank Pzo.Fijo
:
799,000.00
I.N.G. Bank
:
345,884.62
30/08/96
MONEDA
NACIONAL
6,900.07
36,585.76
1,863.29
5,198.24
1.112 INVERSIONES TEMPORARIAS
1,361,398.52
1.1.3 CREDITOS POR VENTAS
Misor S.A. Dymac S.A.
Sidex S.A.
Reston Uruguay S.A. Relos S.A.
Welcolan S.A. M.FeId S.A.
Latenit S.A.
Brawi Ltda.
Mauro Peralta
CIa.Tecidos Alaska
Acetatos Argentinos
Nntan Glaser
L.Bolt S.A. Damacar Ltda.
Roviiub Ltda. Surf S.A. Otros
JULIO A. PILON
BONTADOfl PUBLICO
806,028.56
809,991.52
640,541.52
452,336.51
969,133.95
654,018.57
4,222.00
50,547.36
TOTAL
105,634.98
148,979.97
7,248.07
799,000.00
351,082.86
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1,411,945.88
9,780,677.33
3,242,830.93
806,028.56
872,869.99
757,344.24
617,906.97
1,116,317.95
703,326.12
1.642,233.01
713,187.43
641,503.60
738,050.00
1,062,695.89
612,821.02
523,229.00
449,927.61
454,520.68
510,873.86
416,441.36
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
13,023,508.26
18,520,246.72
7,142,538.81
25,(
641,503.60
460,282.57
1,062,895.89
612,821.02
298,286.44
449,927.61
461,338.29
416,441.36
62,878.47
116,802.72
165,570.46
147,184.00
49,307.55
1,638,011.01
713,187.43
277,767.43
224,942.56
454,520.68
49,535.57
Den,minacjón de la empresa: CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A.
2.
2.1
2.1.1
: MONEDAEXTRANJEN
: MONEDA NACIONAL
: -------
-------------:
2,764.626.53
:
3,617,959.89
:
432,120.69
:
1,645,493.44
:
1,412,556.89
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
DEUDAS
Carlos Cibils S.A.
Sudamtex del Uruguay S.A. Novaseta S.A.
Acetatos Argentinos
Hoechst
Otros
FINANCIERAS
I.N.G. Bank
Santander
Ch.Rajchman A. Rajchman B.R.O.U.
2,2
PASIVO NO CORRIENTE
I.N.G. Bank
JULIO A. PILON
:
3,694.17 :
TOTAL
2.764,626.53
3,617,959.89
435,814.86
1.645,493.44
1,412,556.89
0.00.
0.00
0.00
1,182,306.59
335.409.78 :
10,719,654.26
339,103.95 :
11,058,758.21
544,845.00 :
62,872.56 :
641,683,69
398,242.05
616,818.28
71,509.35
405,824.64
0.00
607,717.56 : 2,134,078.02
50,510.77 :
50,510.77
11,985.00
9,060.00
8,600.00
8,931.39
(1,857.95)
17,496.11
641,683.69
398,242.05
71,973.28
8,636.79
405,824.64
11,985.00
1,947.40
7,678.39
9,060.00 :
8,600.00 :
8.931.39 : (3,805.35) :
9,817.72 :
21,610.79
83,114.53 :
362,213.55
362,213.55
CONTADOR PUBLICO
MONEDA
NACIONAL
846,896.81
1526,360.46
DIVERSAS
Ose Ute Teléfonos
Asesoramiento técnico Honorarios
Reparación y Mantenimiento
Locomoción y Viáticos
Seguros
Otros
30/06/96
104,725,32
362,213.55
0.00
0.00:
IR
Denominación de la empresa:
CH.M.RAJCHMAN Y HNO. S.A.
30/06/96
DETALLE DE DEUDAS BANCARIAS
EN EL PAIS
BANCOS E
: MONEDA EXTRANJERA: MONEDA NACIONAL
INSTITUCIONES BANCARIAS : (dólares)
I.N.G. Bank
mt, a vencer
mt. a pagar
:
:
:
121,666.68 :
(780.39) :
4,757.92 :
972,116.77
(6,235.32)
38,015.78
1,003,897,24
Santander
mt, a vencer
mt, a pagar
:
:
:
48652.00
(740.08)
1930.64
388,729.48
(5,913.24)
15,425.81
398,242.05
B.R.O.U.
mt, a vencer
mt, a pagar
:
50,000.00
(1,380.43)
2,172.00
399,500.00
(11,029.64)
17,354.28
405,824.64
226,278.34
Nota: tipo de cambio
Deudas vigentes
$
1,807,963.94
7.990
DISTRIBIJCION DE UTILIDADES
(Proyecto)
Ejercicio finalizado el 30 da Junio de 1996
A RESERVAS
Legales y Estatutarias
Voluntarias Afectadas
Voluntarias Libres
83,573.26
238,406.00
A PROPIETARIOS
En Efectivo
En Partes de Capital
A OTROS DESTINOS
En Efectivo
En Partes de Capital
A Resultados Acumulados
Dividendo Provisorio
1,324,
24,
1,671
JÚLIO A. PILOPI
CsT;0rfl NJr1LICQ