superintendencia financiera de colombia entidadesaseguradoras

SUPERINTENDENCIA FINANCIERA DE COLOMBIA
ENTIDADES ASEGURADORAS
BALANCE GENERAL COMPARATIVO A 31 DE DICIEMBRE DE 2011
ENTIDADES ASEGURADORAS
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
Activos
A 31/12/2011
DISPONIBLE
COMPROMISOS DE REVENTA DE INVERSIONES
INVERSIONES
Inversiones Negociables en Títulos de Deuda
Inversiones Negociables en Títulos Participativos
Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento
Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda
Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos
Derechos de Recompra de Inversiones
Menos: Provisión
A 31/12/2010
COMPROMISOS DE RECOMPRA DE INVERSIONES
666,2
0,0
161.849,9
150.559,0
CUENTAS POR PAGAR ACTIVIDAD
ASEGURADORA
Compañías cedentes
Coaseguradores
Reaseguradores
Siniestros liquidados por pagar
Obligaciones a favor de intermediarios
Otras
13.953,9
46,9
129.852,7
3.175,4
14.859,2
0,0
-38,1
9.612,5
25,4
105.712,6
20.371,6
14.859,6
0,0
-22,7
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Sobre Títulos de Capitalización
Derechos de Recompra de Cartera
Menos: Provisión
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1.522,0
0,0
-24,7
Sobre Pólizas
Derechos de Recompra de Cartera
Menos: Provisión
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Otros Conceptos
Derechos de Recompra de Cartera
Menos: Provisión
1.241,9
0,0
0,0
945,9
0,0
0,0
49.994,5
46.722,6
0,0
287,4
801,1
16.679,9
30.134,9
-1.180,7
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
5.435,6
0,0
208,1
1.233,1
623,9
1.925,6
1.444,8
4.565,4
CUENTAS POR PAGAR
Comisiones, honorarios, intereses
Dividendos y excedentes
Gastos pagados por terceros
Otras
4.565,4
BIENES REALIZABLES Y RECIBIDOS EN PAGO
Bienes realizables
Bienes recibidos en pago
Menos:Depreciación acumulada
Menos:Provisión
233,5
0,0
0,0
12.743,5
RESERVAS TECNICAS DE SEGUROS
De riesgos en curso
Reserva matemática
Seguro de vida de ahorro con participación
Depósitos retenidos a reaseguradores del exterior
Reserva desviación de siniestralidad
Reserva para siniestros avisados
Reserva para siniestros no avisados
Reserva para siniestros pendientes parte reaseguradores
Reserva para siniestros pendientes garantiz. por Nación Seg. Créd. ExportReservas especiales
51.357,5
0,0
0,0
11.728,2
6.579,5
45.551,8
7.416,8
19.912,7
0,0
0,0
OTROS PASIVOS
Obligaciones laborales consolidadas
Ingresos anticipados
Impuestos
Otros
34.311,7
1.666,4
32.152,8
0,0
492,5
PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
Obligaciones laborales
Impuestos
Comisiones causadas sobre primas por recaudar
Otros
0,0
0,0
6.334,5
11.247,1
2.942,6
5.214,4
5.747,0
205,3
-10.421,5
0,0
0,0
OTROS ACTIVOS
Aportes permanentes
Gastos pagados por anticipado y cargos diferidos
Otros
Menos: Provisión
4.849,7
41.394,3
4.154,6
-110,7
VALORIZACIONES
Aportes permanentes
Propiedades y equipo
Bienes recibidos en pago
Bienes realizables
Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos
de baja o mínima bursatilidad o sin cotización en bolsa
Otras
DESVALORIZACIONES
Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos Participativos
de baja o mínima bursatilidad o sin cotización en bolsa
86.073,2
52.306,2
46.868,3
365.374,6
119.766,6
124.145,0
Constitución de reservas
130.846,1
94.370,3
Costos de reaseguros
70.725,2
68.901,2
Comisiones
44.036,7
38.628,6
58.066,7
Número de acciones
Valor nominal de cada acción
0,0
260,8
0,0
0,0
-260,8
0,0
900,1
218,4
0,9
8,0
Utilidad en Valoración de Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento
8.838,6
5.190,2
887,3
4.242,4
Ganancia Realizada en Inversiones Disponibles para la Venta
0,0
0,0
Utilidad en Valoración por Transferencia Temporal de Valores
0,0
0,0
Reajuste de la Unidad de Valor Real - UVR y otros intereses
0,0
0,0
842,9
945,9
0,0
16,7
14.089,5
12.367,2
Dividendos y participaciones
Otros: [Utilidad en venta de inversiones y de cartera,
en venta bienes realizables, por derivados y otros]
0,0
0,0
217.417,8
197.653,1
64.341,8
57.426,2
0,0
0,0
0,0
0,0
OTROS GASTOS OPERACIONALES
0,0
0,0
Aportes Sociales (*)
DIVIDENDOS DECRETADOS EN ACCIONES
RESERVAS
4.313,5
2.942,6
4.984,4
5.641,0
205,3
-9.459,8
0,0
0,0
Reserva legal
Reservas estatutarias y ocasionales
FONDOS DE DESTINACION ESPECIFICA (*)
40.601,6
4.618,6
32.770,1
3.323,6
-110,7
8.655,4
0,0
7.736,9
0,0
42.098,8
39.683,2
30.301,2
11.797,6
Prima en colocación de acciones
Ganancias o pérdidas no realizadas en inversiones disponibles para la venta
Valorizaciones
Desvalorizaciones
Revalorizacion del patrimonio
Otros
RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
7.016,4
7.268,3
RESULTADOS DEL EJERCICIO
5.048,8
21,9
5.236,5
21,9
0,0
Pérdida en Valoración de Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda
0,0
0,0
Pérdida Realizada en Inversiones Disponibles para la Venta
0,0
0,0
Pérdida en Valoración por Transferencia Temporal de Valores
0,0
0,0
Pérdida en Valoración de derivados
0,0
0,0
arrendamientos, seguros, por derivados y otros
188,0
700,5
29.519,5
25.535,7
823,0
525,6
44.831,4
41.449,5
RESULTADO OPERACIONAL ANTES DE PROVISIONES
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
8.264,1
PROVISIONES
2.446,5
Propiedades y Equipo
Otras
(*) Para uso exclusivo de las cooperativas de seguros
0,0
0,0
400,2
458,1
0,0
0,0
1.891,6
300,7
DEPRECIACIONES
1.099,1
1.386,6
AMORTIZACIONES
756,4
489,9
4.100,9
-526,4
0,0
0,0
0,0
RESULTADO OPERACIONAL NETO
281.759,6
255.079,3
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
281.759,6
255.079,3
CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS
3.119,9
Ingresos no operacionales
3.119,9
GASTOS NO OPERACIONALES
92.107.198,2
72.122.911,3
0,0
0,0
0,0
0,0
CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS
Créditos aprobados no desembolsados
Obligaciones en opciones
Otras
92.107.198,2
0,0
0,0
92.107.198,2
72.122.911,3
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS POR CONTRA
0,0
221.394,5
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS POR CONTRA
25.688,8
24.764,1
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS
Capitalización por revalorización del patrimonio
1.095,8
324.318,5
RESULTADO NETO NO OPERACIONAL
2.024,1
2.972,9
UTILIDAD/ EXCEDENTE (PERDIDA) ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA
6.125,0
2.446,5
0,0
0,0
6.125,0
2.446,5
221.394,5
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
92.457.205,6
72.369.069,9
25.688,8
8.715,6
598,2
598,2
0,0
0,0
0,0
324.318,5
1.095,8
Gastos no operacionales
0,0
0,0
72.122.911,3
3.571,1
3.571,1
IMPUESTO A LA RENTA Y COMPLEMENTARIOS
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS POR CONTRA
758,8
15,9
INGRESOS NO OPERACIONALES
CUENTAS CONTINGENTES DEUDORAS
Derechos en opciones
Otras
2.108,9
2.307,7
Inversiones
6.495,7
0,0
1.237,4
0,0
0,0
0,0
Cartera de créditos y Cuentas por cobrar actividad aseguradora
7.001,1
0,0
1.930,5
0,0
0,0
0,0
Pérdida en Valoración de Inversiones para Mantener Hasta el Vencimiento
Otros: [Pérdida en venta de inversiones, honorarios, impuestos
0,0
6.125,0
0,0
0,0
amortización de descuento
0
752,3
6.495,7
0,0
0,0
20,3
0,0
0,0
Pérdida en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos Participativos
Cambios
291,4
68.211,3
Pérdida en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos de Deuda
Gastos de personal
446,2
0,0
-5,0
7.001,1
0,0
0,0
20,3
75.361,9
Intereses, reajuste de la unidad de valor real - UVR, prima amortizada y
30.280,6
9.402,6
SUPERAVIT O DEFICIT
50.287,7
CUENTAS CONTINGENTES ACREEDORAS
POR CONTRA
22.988,8
0,0
Utilidad en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos Participativos
Cambios
12.354,6
47.331,4
25.559,3
Utilidad en Valoración de Inversiones Disponibles para la Venta en Títulos de Deuda
0,0
0,0
4.670,0
7.684,6
326.045,1
Siniestros liquidados
Utilidad en Valoración de Inversiones Negociables en Títulos de Deuda
1.388,4
26.209,0
0,0
366,5
CAPITAL SOCIAL
3.687,8
TOTAL ACTIVO
127.158,4
Utilidad en Valoración de Derivados
350,5
0,0
5,9
41,4
457,5
-154,3
0,0
0,0
Liberación de reservas
OTROS INGRESOS OPERACIONALES
27.963,9
17.581,6
240.435,0
RESULTADO OPERACIONAL DIRECTO
135.485,9
43.253,0
0,0
0,0
11.588,1
5.503,0
50.839,2
7.622,8
16.679,9
0,0
0,0
TOTAL PASIVO
0,0
PROPIEDADES Y EQUIPO
Terrenos, edificios y construcciones en curso
Equipo, muebles y enseres de oficina
Equipo de computación
Otros
Menos: Depreciación acumulada
Más: Depreciación diferida
Menos: Provisión
5.094,1
373.376,5
243.976,7
GASTOS OPERACIONALES DIRECTOS
9.762,4
142.546,5
423.441,3
Primas emitidas
Productos de reaseguros
204,9
0,0
0,0
9.557,6
BONOS OBLIGATORIAMENTE CONVERTIBLES EN ACCIONES
655,2
260,8
0,0
0,0
-260,8
5.094,1
12.977,0
DEL 01/01/2010
AL 31/12/2010
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
5,8
42,5
738,9
-132,0
6.992,2
0,0
26,8
3.794,2
213,4
2.060,3
897,6
PATRIMONIO
CUENTAS POR COBRAR
Pagos por cuenta de terceros
Comisiones, honorarios, servicios, intereses
Intermediarios
Otras
Menos: Provisión
INGRESOS OPERACIONALES DIRECTOS
2.443,2
1.290,9
0,0
-25,3
0,0
36,3
1.262,7
19.912,7
30.090,2
-1.307,4
0,0
(Millónes de pesos)
DEL 01/01/2011
AL 31/12/2011
Periodos Comprendidos
A 31/12/2010
0,0
CREDITOS DE BANCOS Y OTRAS OBLIGACIONES
FINANCIERAS
2.507,5
Con Garantía Prendaria
Derechos de Recompra de Cartera
Menos: Provisión
DERIVADOS
Operaciones Carrusel
Contratos Forward
Contratos de Futuros
Swaps
Utilidad (Pérdida) en valoración de opciones
A 31/12/2011
3.593,1
CARTERA DE CREDITOS
Con Garantía Hipotecaria
Derechos de Recompra de Cartera
Menos: Provisión
CUENTAS POR COBRAR ACTIVIDAD
ASEGURADORA
Compañías cedentes
Coaseguradores
Reaseguradores
Siniestros pendientes parte reaseguradores
Primas por recaudar
Menos: Provisión
Pasivo y Patrimonio
5.109,7
ASEGURADORA SOLIDARIA DE COLOMBIA LTDA ENTIDAD COOPERATIVA
(Millónes de pesos)
ASEGURADORA SOLIDARIA DE COLOMBIA LTDA ENTIDAD COOPERATIVA
24.764,1
8.715,6
TOTAL CUENTAS CONTINGENTES Y DE ORDEN
92.457.205,6
UTILIDAD/ EXCEDENTE (PERDIDA) DEL EJERCICIO
72.369.069,9
INVERSIONES A 31 DE DICIEMBRE DE 2011
RENGLÓN
CONCEPTO
INVERSIONES ADMISIBLES DE LAS RESERVAS TÉCNICAS
DISPONIBLES PARA LA
HASTA EL VENCIMIENTO
VENTA
NEGOCIABLES
TOTAL
Millónes de pesos
LIBRE INVERSIÓN
DISPONIBLES PARA LA
HASTA EL VENCIMIENTO
VENTA
NEGOCIABLES
TOTAL
TOTAL
NEGOCIABLES
DISPONIBLES PARA LA
VENTA
HASTA EL VENCIMIENTO
TOTAL
TITULOS DE DEUDA
005
010
015
020
025
030
035
999
Emitidos o garantizados por la nación y por el Banco de la República
Emitidos o garantizados por FOGAFIN o FOGACOOP
Emitidos, avalados o garantizados por entidades vigiladas
Emitidos, avalados o garantizados por entidades no vigiladas
Emitidos, avalados o garantizados por gobiernos extranjeros, entidades multilaterales, bancos centrales extranjeros, bancos extranjeros y otros residentes del exterior.
Otros titulos
Derechos de Transferencia de Inversiones
Subtotal
7.126,1
0,0
5.153,9
0,0
1.673,9
0,0
0,0
13.953,9
3.175,4
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
3.175,4
55.843,4
0,0
56.578,1
2.169,0
9.661,2
2.225,8
0,0
126.477,5
66.144,9
0,0
61.732,0
2.169,0
11.335,1
2.225,8
0,0
143.606,8
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
766,1
2.609,0
0,0
0,0
0,0
3.375,1
0,0
0,0
766,1
2.609,0
0,0
0,0
0,0
3.375,1
7.126,1
0,0
5.153,9
0,0
1.673,9
0,0
0,0
13.953,9
3.175,4
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
3.175,4
55.843,4
0,0
57.344,2
4.778,0
9.661,2
2.225,8
0,0
129.852,6
66.144,9
0,0
62.498,1
4.778,0
11.335,1
2.225,8
0,0
146.981,9
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
46,9
0,0
0,0
0,0
0,0
46,9
2,5
0,0
51,0
0,0
0,0
0,0
14.767,7
0,0
14.821,2
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2,5
0,0
51,0
46,9
0,0
0,0
14.767,7
0,0
14.868,1
0,0
0,0
0,0
46,9
0,0
0,0
0,0
0,0
46,9
2,5
0,0
51,0
0,0
0,0
0,0
14.767,7
0,0
14.821,2
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
2,5
0,0
51,0
46,9
0,0
0,0
14.767,7
0,0
14.868,1
13.953,9
3.175,4
1
2
126.477,5
143.606,8
46,9
14.821,2
3.375,1
18.243,2
14.000,8
17.996,6
129.852,6
161.849,9
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
TITULOS PARTICIPATIVOS
040
045
050
055
060
065
070
075
999
Acciones de alta liquidez bursatil
Acciones de media liquidez bursatil
Acciones de baja y minima liquidez bursatil y sin cotización
En Fondos Nacionales
En Fondos Extranjeros
Derivados de procesos de titularización
Otros titulos participativos
Derechos de Transferencia de Inversiones
Subtotal
999
TOTAL
COLUMNAS
Nota: Por virtud de lo establecido en el Decreto 089 de 2008, esta Entidad se permite informar que los Estados Financieros no requirieron autorización por parte de la
Superintendencia Financiera de Colombia. Fueron debidamente aprobados por parte de la Asamblea General de Asociados de Aseguradora Solidaria de Colombia Ltda.
Entidad Cooperativa
Las notas a los Estados Financieros y el dictámen del Revisor Fiscal se depositarán en la Camara de Comercio en donde pueden ser consultadas por el público en general.
CARLOS ARTURO GUZMAN PELAEZ
PATRICIA CECILIA GARCIA BUSTAMANTE
REPRESENTANTE LEGAL
CONTADORA T.P. No. 68282-T
RICARDO CASTAÑEDA GARCIA
REVISOR FISCAL T.P. No 34.154 – T. (Ver Dictamen)