Presentación Rendición de cuentas 2014

HOSPITAL
FEDERICO LLERAS ACOSTA
IBAGUE – COLOMBIA E.S.E
RENDICION DE CUENTAS
2014
PLATAFORMA
ESTRATEGICA
Somos una Empresa Social del Estado que presta
servicios de salud de mediana y alta complejidad, centro
de referencia de la red pública del Tolima y líder en la
atención de usuarios con patologías de alta complejidad
en el Departamento; desarrollamos en forma continua la
docencia e investigación y buscamos la satisfacción de
nuestros usuarios a través del mejoramiento continuo de
la calidad, adecuada tecnología, atención humanizada,
personal calificado y altamente comprometido con la
institución.
MISION
PLATAFORMA
ESTRATEGICA
Ser reconocidos a nivel nacional como un Hospital seguro,
cumpliendo estándares superiores de calidad, respondiendo
a las necesidades y expectativas del usuario y su familia,
desarrollando nuevos servicios de alta complejidad que
demande la comunidad, fomentando la docencia e
investigación y creciendo social y económicamente para
beneficio de la población tolimense.
VISION
PLATAFORMA ESTRATEGICA
ESTRUCTURA
ORGANIZACIONAL
COMPONENTE
ASISTENCIAL
PRODUCCIÓN
EGRESOS
INSTITUCIONALES
PORCENTAJE DE
OCUPACION
PROMEDIO DIA ESTANCIA
GIRO CAMA
UNIDAD FUNCIONAL
QUIRURGICOS
ACTIVIDADES REALIZADAS
PROCEDIMIENTOS
ACTIVIDADES REALIZADAS
200
180
160
Partos
140
120
100
80
60
40
20
0
ENE
2013 154
2014 135
FEB
175
132
MAR
161
166
ABR
160
136
MAY
158
80
JUN
150
98
JUL
160
125
AGO
178
61
SEP
162
0
OCT
159
0
PARTOS
NOV
93
0
DIC
159
0
UNIDAD FUNCIONAL
AMBULATORIOS
URGENCIAS
IMAGENOLOGIA
UNIDAD FUNCIONAL
APOYO A LA ATENCION
CONSULTA EXTERNA
LABORATORIO CLINICO
BANCO DE SANGRE
COMPONENTE
ADMINISTRATIVO
PROYECTOS
Firma convenio de desempeño
para la reposición del equipo de
tomografía axial.
Valor Total: $ 779.520.000
Aportes
Gobernación del Tolima:
$ 700.000.000
Hospital:
79.520.000
Plazo de Ejecución: 6 meses.
REPOSICION DEL EQUIPO
DE TOMOGRAFIA
PROYECTOS
Recursos del Convenio Interadministrativo 0322
de 2013.
VALOR FINANCIADO SST
VALOR FINANCIADO HFLLA
VALOR TOTAL
$1.266.355.000
$ 50.000.000
$1.316.355.000
•Equipos
•Infraestructura
$ 1.068.355.000
$ 248.000.000
ESTADO: Totalmente financiado y en operación
IMPLEMENTACIÓN DEL EQUIPO DE
BRAQUITERAPIA DE ALTA TASA DE DOSIS
PROYECTOS
Capacidad de 8 camas de obstétricas y 15 para otras patologías
Recursos del Convenio Interadministrativo 1037 de
2013 valor de $2.403´756.000
VALOR INFRAESTRUCTURA $ 2.560.000.000
VALOR DOTACIÓN
$ 2.733.600.000
VALOR TOTAL
$ 5.293.600.000
ESTADO: En construcción infraestructura Física –
14.4 % de avance conforme a corte de obra 31 de
diciembre de 2014
IMPLEMENTACIÓN DE LA UNIDAD DE
CUIDADO INTENSIVO PARA LA MUJER
PROYECTOS
VALOR TOTAL
$394.567.000
FINANCIADO POR LA SECRETARIA
DE SALUD DEL TOLIMA
ESTADO: Ejecutado – ambulancias
en operación.
DOTACIÓN DE DOS AMBULANCIAS
MEDICALIZADAS
RECURSO HUMANO
PLANTA DE PERSONAL
JURIDICA
CONTRATOS REALIZADOS
VALOR TOTAL CONTRATADO EN PESOS
52,442,203,451
34,722,506,693
2013
2014
CONTRATACION
REALIZADOS
JURIDICA
Valor Total Pretensiones Procesos Judiciales
Valor Total Valoración Contingencias
114,551,298,309
63,425,949,527
35,071,201,118
29,802,952,966
2013
2014
PROCESOS JURIDICOS
VALOR CONTIGENCIAS JUDICIALES
JURIDICA
PROCESOS JURIDICOS
TIPO DE PROCESOS
COMPONENTE
FINANCIERO
CONTRATACION Y
MERCADEO
FACTURACION
18,000
16,000
Millones de Pesos
14,000
12,000
10,000
8,000
6,000
4,000
2,000
0
ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
2013 11,718 11,584 12,657 12,758 11,945 11,525 16,024 11,633 9,394 10,050 7,007 8,925
2014 9,329 8,633 9,413 9,128 8,295 7,516 9,436 6,086 3,729 5,846 5,690 7,031
FACTURACION
CUENTAS MEDICAS
FACTURACION
CUENTAS MEDICAS
RECAUDO
RECAUDO
CARTERA
CARTERA
Saldo de Cartera por Edad
a 31 de Diciembre de 2014
EJECUCION
PRESUPUESTA
Millones $
Ejecución Ingresos
Año 2014
Ppto Def
Año 2013
Reconoci
Reco
Recaudo Recaudo
miento
/Ppto
Reca
/Reco
Ppto Def
Reconoci
Recaudo
miento
Variación %
Recaudo
Reco Reca
Ppto Recon Recau
/Ppto /Reco
Movimiento V.Actual
98,760 120,071 79,063 79,063 122
66
143,067 138,652
71,369
71,369 97
51
-31
-13
11
CxC Incorporda +DI
75,862 46,684 46,684 46,684
62
100
64,700 48,850
48,850
48,850 76
100
17
-4
-4
174,622 166,755 125,747 125,747
95
75
207,767 187,502 120,219 120,219 90
64
-16
-11
5
Total de Ingresos
Ejecución Gastos
Año 2014
Ppto Def
Compr
Compr
Pagos
Comp / Pagos
Ppto Def
Ppto /Compr
Movimiento V.Actual
99,122 92,745 92,745 67,334 94
Cuentas x Pagar Otras vig. 75,500 75,411 75,411 35,715 100
Total Gastos
174,622 168,156 168,156 103,048 96
Ingresos (-) Gastos
0
73
47
61
Año 2013
Compr
Compr
Variación %
Pagos
143,285 124,919 124,919 76,699 87
64,482 64,482 64,482 42,211 100
207,767 189,401 189,401 118,910 91
-1,401 -42,409 22,699
19,624 19,624
-21,025 -62,033 22,699
0 -41,295 -78,746
26,004 26,004
0 -27,904 -95,186
2,794
Ing (-) Gastos V.Actual
-362 27,325 -13,683 11,729
-218 13,732 -53,550
-5,329
CxC + DI (-) CxP Incor
362 -28,726 -28,726 10,969
218 -15,632 -15,632
6,639
C X Pagar Pptales No Incorporadas
Situación Fiscal
C X Pagar Pptales No Incorporadas
Ing (-) Gastos V.Anterior
Reconocimiento / Compromisos
19,624 19,624
26,004
-21,025 -62,033
-27,904 -95,186
0.992
Comp Pagos
Ppto Compr Pago
/ Ppto /Comp
0.990
26,004
1,309
61
65
63
-31
17
-16
-26
17
-11
21
79
41
Añ
20
EJECUCION
PRESUPUESTA
DefAcum
4° Trim
3° Trim
2° Trim
1° Trim
Meta
-30,000
Déficit
-20,000
Meta
-27,000
-10,000
1° Trim
-22,699
0
2° Trim
-16,285
10,000
3° Trim
4,183
20,000
4° Trim
21,118
30,000
DefAcum
-13,683
DEFICIT PRESUPUESTAL
2014
ESTADOS
FINANCIEROS
MILES DE PESOS
DICIEMBRE
2014
90.138.728
90.138.728
DICIEMBRE
2013
135.155.005
135.155.005
DIFERENCIA
V/R ABSOLU
(45.016.277)
(45.016.277)
COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES
ADMINISTRACION
COSTO DE VTA DE BNES Y SERVICIOS
PROVISIONES Y DEPRECIACIONES
94.567.724
9.911.722
84.656.002
0
128.764.816
13.134.016
115.630.800
0
(34.197.092)
(3.222.294)
(30.974.798)
0
100,00%
10,20%
89,80%
0,00%
100,00%
10,48%
89,52%
0,00%
-26,56%
-24,53%
-26,79%
0,00%
UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL
(4.428.996)
6.390.189
(10.819.185)
85,66%
-91,07%
-169,31%
INGRESOS NO OPERACIONALES
13.227.695
15.704.118
(2.476.423)
100,00%
100,00%
-15,77%
INGRESOS FISCALES
TRANSFERENCIAS RECIBIDAS
OTROS INGRESOS
253.461
0
12.974.234
371.361
0
15.332.757
(117.900)
0
(2.358.523)
2,36%
0,00%
97,64%
1,92%
0,00%
98,08%
-31,75%
0,00%
-15,38%
GASTOS NO OPERACIONALES
3.935.186
14.634.372
(10.699.186)
100,00%
100,00%
-73,11%
GASTO PUBLICO SOCIAL
OTROS GASTOS
0
3.935.186
0
14.634.372
0
(10.699.186)
0,00%
100,00%
0,00%
100,00%
0,00%
-73,11%
UTILIDAD O PERDIDA NO OPER.
9.292.509
1.069.746
8.222.763
14,34%
191,07%
768,66%
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
4.863.513
7.459.935
(2.596.422)
CUENTA
INGRESOS OPERACIONALES
VENTA DE SERVICIOS
ANALISIS VERTICAL ANALISIS
2013
2014
HORIZ.
100,00%
100,00%
-33,31%
100,00%
100,00%
-33,31%
ESTADO DE RESULTADOS
34,80%
ESTADOS FINANCIEROS
MILES DE PESOS
CUENTA
INGRESOS OPERACIONALES
VENTA DE SERVICIOS
DICTIEMBRE DICTIEMBRE DIFERENCIA ANALISIS VERTICALANALISIS
2014
2013
V/R ABSOLU
2013
2014
HORIZ.
90.138.728 135.155.005
(45.016.277) 100,00% 100,00%
-33,31%
90.138.728 135.155.005
(45.016.277) 100,00% 100,00%
-33,31%
COSTOS Y GASTOS OPERACIONALES
ADMINISTRACION
COSTO DE VTA DE BNES Y SERVICIOS
PROVISIONES Y DEPRECIACIONES
111.775.522
9.911.722
84.656.002
17.207.798
139.773.228
13.134.016
115.630.800
11.008.412
(27.997.706) 100,00% 100,00%
(3.222.294)
9,40%
8,87%
(30.974.798) 82,73% 75,74%
6.199.386
7,88% 15,39%
-20,03%
-24,53%
-26,79%
56,31%
UTILIDAD O PERDIDA OPERACIONAL
(21.636.794)
(4.618.223)
(17.018.571) 315,02% -175,98%
368,51%
INGRESOS NO OPERACIONALES
37.866.865
17.786.607
20.080.258
INGRESOS FISCALES
TRANSFERENCIAS RECIBIDAS
OTROS INGRESOS
253.461
24.639.170
12.974.234
2.082.489
371.361
15.332.757
(1.829.028)
24.267.809
(2.358.523)
GASTOS NO OPERACIONALES
3.935.186
14.634.372
(10.699.186) 100,00% 100,00%
-73,11%
GASTO PUBLICO SOCIAL
OTROS GASTOS
0
3.935.186
0
14.634.372
0
0,00%
0,00%
(10.699.186) 100,00% 100,00%
0,00%
-73,11%
UTILIDAD O PERDIDA NO OPER.
33.931.679
3.152.235
30.779.444 -215,02% 275,98%
976,43%
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
12.294.885
(1.465.988)
13.760.873
938,68%
100,00% 100,00%
11,71%
2,09%
86,20%
112,90%
0,67%
-87,83%
65,07% 6534,83%
34,26%
-15,38%
ESTADO DE RESULTADOS
ESTADOS FINANCIEROS
MILES DE PESOS
CUENTA
DICIEMBRE
DICIEMBRE
DIFERENCIA
2014
2013
V/R ABSOLU
ANALISIS VERTICAL ANALISIS
2013
2014
HORIZ.
ACTIVO
EFECTIVO
20.164.914
362.379
19.802.535
0,19%
10,55%
5464,59%
101.962
101.346
616
0,05%
0,05%
0,61%
61.876.156
74.911.215
(13.035.059)
39,99%
32,36%
-17,40%
1.759.426
3.314.576
(1.555.150)
1,77%
0,92%
-46,92%
35.664.635
37.008.377
(1.343.742)
19,76%
18,65%
-3,63%
OTROS ACTIVOS
5.017.993
5.009.378
8.615
2,67%
2,62%
0,17%
VALORIZACIONES
66.598.332
66.598.332
0
35,56%
34,83%
0,00%
191.183.418
187.305.603
3.877.815
100,00% 100,00%
2,07%
INVERSIONES
DEUDORES
INVENTARIOS
PROP. PLANTA Y EQUIPO
TOTAL ACTIVO
BALANCE GENERAL
ACTIVOS
ESTADOS FINANCIEROS
REGIMEN
Cartera
Radicada
Cartera por
Radicar
Regimen Contributivo
16.376.917
558.761
Regimen Sudsidiado
65.919.597
4.961.437
2.337.867
7.219
I.P.S Privadas
Abonos
(846.941)
Giro
Directo
-
Provisión
%
Cartera
Neta
16.088.736
7.519.034
47
8.569.702
66.863.907
28.499.418
43
38.364.488
-
2.175.657
1.132.420
52
1.043.237
(3.616.768) (400.359)
(169.428)
Cartera
Bruta
Empresas de medicina prepagadas - EMP
14.601
-
-
-
14.601
11.345
78
3.256
Compañias de seguros
52.846
1.426
-
-
54.272
18.401
34
35.871
525.491
-
-
-
525.491
524.105
100
1.386
I.P.S Publicas
Entidades de Regimen Especial
1.826.899
30.612
(146.695)
-
1.710.817
378.295
22
1.332.522
Atención con cargo al subsidio a la oferta 9.290.551
682.034
(42.926)
-
9.929.659
7.780.228
78
2.149.432
331.165
3.823
(1.824)
-
333.163
207.300
62
125.864
Atención Accidentes de Tránsito SOAT
5.697.992
378.317
(49)
-
6.076.259
2.814.794
46
3.261.466
Reclamaciones FOSYGA - ECAT
6.059.678
227.063
(126.861)
-
6.159.881
5.106.668
83
1.053.212
Administradora de Riesgos Profesionales
Reclamaciones FOSYGA - DESPLAZADO
719.965
-
-
-
719.965
713.293
99
6.672
Entidades Particulares
132.418
8.568
(4.649)
-
136.338
53.628
39
82.710
-
-
-
3.430.161
3.207.036
93
223.126
(4.956.141) (400.359) 114.218.907
57.965.964
51
56.252.943
Pagares
3.430.161
TOTAL
112.716.147
6.859.260
* Cartera por Radicar mes de diciembre 6.512 millones y 302 millones otros meses de 2014
ESTADO DE LA CARTERA A 31 DE
DICIEMBRE DE 2014
ESTADOS FINANCIEROS
MILES DE PESOS
CUENTA
PASIVO
OBLIG. FRAS NLES
CUENTAS POR PAGAR
OBLIG. LABORALES
PASIVOS ESTIMADOS
OTROS PASIVOS
TOTAL PASIVO
DICIEMBRE
2014
DICIEMBRE
2013
0
0
66.517.114
70.783.323
6.617.732
DIFERENCIA
V/R ABSOLU
0
ANALISIS VERTICAL ANALISIS
2013
2014
HORIZ.
0,00%
0,00%
0,00%
(4.266.209)
73,99%
76,60%
-6,03%
14.048.812
(7.431.080)
14,69%
7,62%
-52,89%
13.216.736
10.317.807
2.898.929
10,79%
15,22%
28,10%
490.251
514.451
(24.200)
0,54%
0,56%
-4,70%
86.841.833
95.664.393
(8.822.560)
100%
100%
-9,22%
BALANCE GENERAL
PASIVOS
ESTADOS FINANCIEROS
CONCEPTO
2010 y ant.
SERVICIOS PERSONALES
156.566
Nómina
Reajustes
Auxilios Bienestar Social
Cesantías
156.566
Prestaciones Sociales
SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS
41.597
Orden de Prestación de Servicios
Cooperativas ,SAS y Profes. Especializados
41.597
CUENTAS POR PAGAR
1.812.750
Proveedores Bienes
48.325
Servicios Externalizados
2.400
Aportes patronales y parafiscales 1.152.090
Servicios públicos
Avances y anticipos recibidos
166.407
Otras cuentas por pagar
443.528
PASIVOS ESTIMADOS Y OTROS PASIVOSTOTAL OBLIGACIONES POR PAGAR
2.010.914
2%
2011
385.185
385.059
125
6.636.392
24.223
6.612.170
3.682.560
1.058.042
1.603.811
396.112
624.595
10.704.137
12%
2012
509.094
700
604
445.907
61.883
147.866
129.296
18.571
13.985.445
11.069.288
1.334.743
847.834
41.698
691.881
14.642.405
17%
2013
1.492.600
410
1.340.978
150.646
566
56.409
24.881
31.528
21.138.399
15.627.503
740.005
675.710
76.079
4.019.102
22.687.408
26%
2014
5.145.998
24.933
708.807
90.099
184.452
4.137.707
2.598.852
3.112
2.595.739
15.345.132
8.069.283
4.028.860
805.290
34.325
11.748
2.395.627
13.706.987
36.796.969
42%
TOTAL
7.689.443
26.043
2.050.389
1.071.711
403.592
4.137.707
9.481.117
181.512
9.299.605
55.964.286
35.872.442
7.695
3.877.036
152.103
178.154
8.174.734
13.706.987
86.841.832
PASIVOS POR VIGENCIAS
ESTADOS FINANCIEROS
TOTAL PASIVOS $ 86.841 MILLONES
ESTADOS FINANCIEROS
CUENTA
DICIEMBRE
2014
DICIEMBRE
2013
DIFERENCIA ANALISIS VERTICAL ANALISIS
V/R ABSOLU
2013
2014
HORIZ.
PATRIMONIO
Capital Fiscal
16.330.415
17.796.413
Superávit por valorización
66.598.332
66.598.332
Revalorización del patrimonio
4.714
4.714
Resultado del Ejercicio
Superávit por Donaciones
Patrimonio Inst. Incorporado
12.294.887
8.735.239
378.000
TOTAL PATRIMONIO
104.341.587
(1.465.999)
8.707.751
0
91.641.211
19,42%
15,65%
-8,24%
0
72,67%
63,83%
0,00%
0
0,01%
0,00%
0,00%
13.760.886
27.488
378.000
-1,60%
9,50%
0,00%
11,78%
8,37%
0,36%
-938,67%
0,32%
0,00%
100,00% 100,00%
13,86%
(1.465.998)
12.322.376
BALANCE GENERAL
PATRIMONIO
ESTADOS FINANCIEROS
INDICADOR
2.014
2.013
1,15
0,93
2,20
1,96
45,42
51,07
LIQUIDEZ
ACTIVO CORRIENTE / PASIVO CORRIENTE
SOLIDEZ
ACTIVO TOTAL / PASIVO TOTAL
ENDEUDAMIENTO
NIVEL ENDEUDAMIENTO TOTAL
INDICADOR
2.014
2.013
6,08
14,45
RENTABILIDAD OPERACIONAL
(24,00)
(3,42)
RENTABILIDAD NETA
13,64
(1,08)
RENTABILIDAD BRUTA
INDICADORES
PLAN DE ACCION
AVANCES
RESULTADOS
PLAN DE ACCION
PROCEDIMIENTO
PARA
LA
PROGRAMACIÓN PRESUPUESTAL
PRESUPUESTO IV TRIMESTRE
2014 – Aportes departamentales
PRESUPUESTO 2015 – Elaborado
basado en el Recaudo.
METODOLOGIA PSFF - Viabilizado
PRESUPUESTO
RESULTADOS
PLAN DE ACCION
AJUSTE DE PLANTA DE PERSONAL
ESTUDIO TECNICO DE PLANTA
TEMPORAL
• Estudio de Cargas Laborales
• Análisis de modalidad de
Remuneración y Contratación
• Resultado Estudio
N° Total de Cargos 2012 : 1307
N° Total de Cargos 2015: 867
CAMBIO EN LA MODALIDAD DE
CONTRATO MEDICOS ESPECIALISTAS
ADOPCION DE ESTANDARES PARA
DEFINIR EL RRHH ASISTENCIAL
VACANTES NO CUBIERTAS PLANTA
DEFINITIVA
Renuncia
por
resolución
de
jubilación
DISMINUCION
REUBICADOS
Sep 2014: 85
DE
PERSONAL
Mar 2015: 53
RESULTADOS
PLAN DE ACCION
REDUCCIÓN DEL COSTO FIJO DE
SERVICIOS PERSONALES
Porcentaje
COSTOS FIJOS DE SERVICIOS
PERSONALES
120
100
80
60
40
20
0
Sep
Costo Fijo 96
Oct
83
Nov
80
Dic
79
Ene
73
Feb
69
Mar
63
COMPONENTE
ASISTENCIAL
• Mejoramiento de Indicadores de
gestión hospitalaria.
• Optimización de la Capacidad
Instalada sede Francia.
• Fortalecimiento
del
centro
regulador – Administrador de la
cama hospitalaria
• Nueva
Tecnología
para
el
Tratamiento de Cálculos Renales
• Actualización
Laparoscopia
Torre
• Fortalecimiento del
Atención al Usuario.
• Fortalecimiento
Sangre.
del
de
Área de
Banco
de
• Ampliación del Portafolio
Consulta Externa.
de
• Apertura del servicio de Sala de
Partos.
JURIDICA
PROCESOS
EJECUTIVOS
FINALIZADOS
9
VALOR ACUERDO
VALOR
TOTAL
DE
DESCUENTO
PRETENSIONES
TRANSACCION
FINAL
7.009
6.120
2.519
PROCESOS JURIDICOS
COMPONENTE
FINANCIERO
• Normalización de los Salarios
• Obligaciones Laborales
• Cooperativas de Trabajo asociado
2011.
• Pago
de
Proveedores
procesos Judiciales
con
VALOR PAGADO
14 Sep. 2014 – 15 de Mar 2015
$ 52. 104 millones
• Acuerdo de Pago tendientes a
reducción de intereses moratorios
y costas
• Depuración de pasivos y aportes
patronales.
PAGO DE PASIVOS
GRACIAS