Documento 745921

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
Empresa de Generación Eléctrica de Arequipa S.A.
(EGASA)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE. Constituida como sociedad anónima el
15.03.1994. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
térmicas de Chilina, de Mollendo y Pisco, las que le
permiten alcanzar una potencia instalada de 332.1 MW y
una potencia efectiva de 324.2 MW.
Energía
(GWh)
538.2
364.2
Su objeto es dedicarse a las actividades propias de la
generación de energía eléctrica, de acuerdo a lo
dispuesto en la legislación vigente.
366.4
356.7
0.0
Producción
El Mercado
Venta
Marco
Al I Trimestre de 2014, las empresas de generación
eléctrica adscritas al Sistema Eléctrico Interconectado
Nacional –SEIN– han producido 10,321.6 GWh, del cual
el 49% proviene de centrales hidroeléctricas, el 48% de
las centrales térmicas y el resto de los recursos
energéticos renovables. Además, durante el año se han
producido 635.2 GWh más que en el mismo periodo del
2013, debido al ingreso de nuevas centrales de
generación.
0.0
Compra
Ejecución
Al I Trimestre de 2014, la producción de energía de la
empresa ascendió a 366.4 GWh, cubriendo el 100% de
lo programado.
Su producción representó el 15% de la energía generada
por las empresas de la Corporación FONAFE y el 4% de
la energía distribuida por el SEIN.
Venta de Energía por Destino
(Participaciones %)
Energía Producida por el Sistema
(GWh)
3,341
Mar
3,572
Regulado
83%
Libre
17%
3,050
Feb
3,261
3,296
Ene
3,489
-
500
1,000
1,500
2,000
Año 2013
2,500
3,000
3,500
Año 2014
Al I Trimestre de 2014, las empresas de generación de
energía eléctrica bajo el ámbito de FONAFE –Egasa,
Egemsa, Egesur, San Gabán y Electroperú, han tenido
una producción de 2,382.6 GWh, representando el 23%
de la energía distribuida por el SEIN. Respecto al mismo
periodo del año anterior, la energía producida fue menor
en 176.3 GWh.
Energía Producida por la Corporación FONAFE
(GWh)
932
Mar
695
693
Por otro lado, el volumen de venta de energía alcanzó
538.2 GWh, representando el 151% de su marco, debido
principalmente a las mayores ventas al mercado
regulado.
El Plan Operativo
El plan operativo al I Trimestre 2014 alineado al plan
estratégico de la empresa alcanzó un cumplimiento del
81%, siendo los indicadores con menor ejecución los
siguientes:
Índice de cumplimiento del Programa de Gastos No
Ligados a Proyectos (26%), debido principalmente a
retrasos generados por procesos de selección en curso,
procesos declarados desiertos, consultorías previas en
ejecución y la postergación de las compras corporativas
de vehículos.
Feb
810
934
Ene
878
-
250
500
Año 2013
750
1,000
Año 2014
Operaciones
El Indicador Índice de avance en la implementación del
Programa de Responsabilidad Social (30%), debido
principalmente al retraso de tres actividades asociadas a
la implementación de artículos escolares en las
instituciones educativas del Anexo de Pillone, Parcialidad
de Pampa Hutaña y Centro Poblado de Chalhuanca.
La empresa cuenta con las centrales hidroeléctricas
Charcani I, II, III, IV, V, VI, además, de las centrales
Egasa
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
gastos administrativos como consecuencia del pago a la
SUNAT efectuado en enero del 2014, derivado de la
fiscalización del período 2009.
Hechos Relevantes


La hidrología para el ejercicio 2014, presenta un
registro poco alentador para la producción debido la
escaza precipitación fluvial en la zona.
Al 31 de marzo todos los grupos de generación de
EGASA, tanto hidráulicos, como térmicos se
encontraron operativos, donde resalta la Central
Térmica Pisco, que ha despachado con un factor de
planta promedio trimestral de 77%.
Utilidad Neta
(En MM de S/.)
59
41
11
11
8
I Trim 13
Evaluación Financiera
Ingresos
Respecto al I Trimestre de 2013, los activos (S/. 790.2
MM) disminuyeron en 18%, debido principalmente a los
ajustes realizados en el rubro de Propiedad Planta y
Equipo por adopción de NIIF.
Activos
7
I Trim 14
Ganancia (Pérdida) Operativa
Ganancia (Pérdida) Neta
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguente cuadro:
I Trim 13
I Trim 14
Var.
Liquidez
4.98
6.10

Solvencia
0.14
0.07

(En MM de S/.)
795
576
214
169
I Trim 13
Evaluacion Presupuestal
I Trim 14
Corriente
No Corriente
Los pasivos (S/. 52.8 MM) disminuyeron en 55%, debido
principalmente al ajuste realizado en el valor del rubro
impuesto a las ganancias y participaciones corrientes por
el efecto de la adopción de NIIF.
El patrimonio (S/. 737.4 MM) se redujo en 13%, debido
principalmente a los ajustes contables realizados por la
implementación de las NIIF, los que se reflejan en la
cuenta Resultados Acumulados.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
848
737
34
83
35
I Trim 13
P. Corriente
18
I Trim 14
P. No Corriente
El saldo final de caja (S/. 130 MM) tuvo un nivel de
ejecución superior en S/. 20.8 MM respecto a lo
programado, debido principalmente a la postergación de
los desembolsos correspondientes a las partidas de
gastos de capital.
Patrimonio
Los ingresos operativos (S/. 61.4 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 113% en relación a su marco, debido
principalmente al efecto de los contratos de largo plazo
para la venta de energía celebrados con nueve
distribuidoras eléctricas, con tarifas más altas que las
remuneradas en barra.
Los egresos operativos (S/. 42.1 MM) tuvieron un nivel
de ejecución de 125% respecto a su marco,
principalmente por el mayor consumo de combustibles;
la compra de energía reactiva y potencia; la compra de
repuestos para el mantenimiento de los equipos; el
impacto en las cargas diversas de gestión por el
resultado de la fiscalización efectuada por SUNAT al
período 2009 y por la provisión por renuncia al cobro de
la penalidad correspondiente al lucro cesante a Sociedad
Minera Cerro Verde S.A.A. - Presa Bamputañe.
Los gastos de capital (S/. 1.55 MM) se ejecutaron en
31% con relación a lo presupuestado, lo cual se debe
principalmente a que no se concretizaron los gastos de
capital no ligados a proyectos previstos.
Los ingresos de actividades ordinarias (S/. 59.3 MM)
aumentaron en 44%, debido principalmente a los altos
niveles de producción registrados en los últimos meses.
El costo de ventas (S/. 41.6 MM) se incrementó en
50%, explicado principalmente por los mayores gastos
de producción.
La ganancia neta del ejercicio (S/. 7.1 MM) se redujo
en 8%, debido principalmente por el incremento de los
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
5.1
3.7
2.0
I Trim 13
Presupuestado
Egasa
1.6
I Trim 14
Ejecutado
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
El resultado económico (S/. 17.8 MM) tuvo un nivel de
ejecución de S/. 2.2 MM por encima de su marco
aprobado, debido principalmente a los factores que
impactaron en los ingresos, egresos operativos y gastos
de capital.
El gasto integrado de personal - GIP (S/. 4.5 MM)
alcanzó un nivel de ejecución ascendente a 77% en
relación a lo programado, debido principalmente a que
no se cubrieron las plazas vacantes presupuestadas en
su totalidad y al ahorro en la ejecución de los gastos de
honorarios profesionales.
Población Laboral
Planilla
130
Servicios de
Terceros
17
Egasa
Locadores
5
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
ANEXOS
Información Operativa
RUBROS
ENERGÍA GENERADA
Hidraúlica
Térmica
CONSUMO PROPIO
COMPRA DE ENERGIA (Incluye COES)
PERDIDAS TRANSMISIÓN Y TRANSFORMACIÓN
VENTA DE ENERGÍA
Mercado Regulado
Mercado Libre
Mercado Spot - COES
POTENCIA INSTALADA
POTENCIA EFECTIVA
PERSONAL
Planilla
Gerentes
Ejecutivos
Profesionales
Técnicos
Administrativos
Locación de Servicios
Servicios de Terceros
Personal de Services
Pensionistas
Regimen 20530
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
TOTAL
UNIDAD DE
MEDIDA
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
MWh
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
Número
EJECUCIÓN
MARCO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
AL I TRIM 2014
AL I TRIM 2014
369,099
364,225
366,402
335,424
255,234
234,258
33,675
108,991
132,144
1,541
1,813
1,940
7,313
0
0
5,282
5,739
4,847
362,276
356,673
538,181
128,558
251,044
444,522
53,877
67,526
93,659
179,840
38,103
0
332
332
332
324
324
324
126
5
22
9
63
27
5
16
16
0
0
12
159
133
5
25
14
66
23
7
12
12
0
0
14
166
130
5
25
11
65
24
5
17
17
0
0
22
174
Plan Operativo
UNIDAD DE
MEDIDA
MARCO
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
Rentabilidad patrimonial - ROE
Porcentaje
1.12
0.82
73.2%
Rotación de activos
Porcentaje
5.71
7.37
100.0%
Solvencia (1)
Porcentaje
9.56
2.40
100.0%
Liquidez- Prueba ácida
Porcentaje
545.07
556.61
100.0%
Rendimiento sobre la inversión - ROI
Porcentaje
1.02
0.83
81.4%
Gastos administrativos - Producción
S/. / MWh
8.97
17.51
51.2%
Margen de ventas
Porcentaje
17.02
12.04
70.7%
Incremento de los ingresos
Porcentaje
35.29
43.78
100.0%
Índice de atención de reclamos de grupos de interés
Índice de Cumplimiento del Programa de proyectos de
Inversión
Índice de Cumplimiento del Programa de Gastos no
ligados a Proyectos
Porcentaje
100.00
100.00
100.0%
Porcentaje
17.78
14.94
84.0%
Porcentaje
28.81
7.44
25.8%
Índice de Avance en la Implementación del Código de
Buen Gobierno Corporativo
Porcentaje
8.33
14.29
100.0%
Índice de Avance en la Implementación del Sistema de
Control Interno
Porcentaje
8.33
10.53
100.0%
Índice de cumplimiento de metas de procesos
certificados
Porcentaje
70.00
114.49
100.0%
10.00
7.14
71.4%
12.50
3.70
29.6%
PRINCIPALES INDICADORES
Índice de cumplimiento del Plan de Sistemas de
Porcentaje
Información
Índice de avance en la implementación del programa de
Porcentaje
responsabilidad social
TOTAL CUMPLIMIENTO
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
80.5%
(1) No co nsidera pasivo s espo ntáneo s.
Egasa
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
Estado Situación Financiera
En nuevos soles
RUBRO
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
Flujo de Caja
En nuevos soles
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
81,913,041
12,052,030
13,004,616
2,675,309
15,783,385
39,761,297
0
0
0
3,745,867
0
129,987,113
28,431,103
27,375,074
6,369,112
2,987,211
15,283,632
0
0
0
3,280,497
0
58.7
135.9
110.5
138.1
-81.1
-61.6
0.0
0.0
0.0
-12.4
0.0
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Activos Biológicos
Inversiones Mobiliarias (Neto)
Propiedad de Inversión
Propiedades,Planta y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos
Otros Activos
168,935,545
0
0
100,680
0
0
0
537,372
793,085,142
1,453,991
0
24,103
213,713,742
0
0
111,116
0
0
0
526,528
575,050,433
784,377
0
24,874
26.5
0.0
0
10.4
0.0
0.0
0.0
-2.0
-27.5
-46.1
0.0
3.2
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
795,201,288
576,497,328
-27.5
TOTAL ACTIVO
964,136,833
790,211,070
-18.0
Cuentas de Orden
90,215,854
81,807,954
-9.3
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
Pasivos por Impuestos a las Ganancias
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
0
0
0
0
7,985,209
21,927,142
1,265,261
0
0
1,361,848
1,370,632
0
0
0
0
0
9,831,042
20,487,037
1,349,687
0
0
1,456,781
1,935,907
0
0.0
0.0
0.0
0.0
23.1
-6.6
6.7
0.0
0.0
7.0
41.2
0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE
33,910,092
35,060,454
3.4
PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras
Cuentas Pagar Comerciales
Otras Cuentas por pagar
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos
Provisiones
Beneficios a los Empleados
Otros Pasivos
Ingresos Diferidos (Neto)
0
0
0
3,040,005
0
73,237,878
0
0
0
6,375,015
0
0
0
1,456,353
0
12,220,158
0
0
0
4,056,827
0.0
0.0
0.0
-52.1
0.0
-83.3
0.0
0.0
0.0
-36.4
82,652,898
17,733,338
-78.5
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Otras Reservas de Patrimonio
116,562,990
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
7,554,209
0
52,793,792
0
807,197,319
0
17,608
0
32,804,707
0
-102,602,356
0
-54.7
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
-1458.2
0.0
TOTAL PATRIMONIO
847,573,843
737,417,278
-13.0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
964,136,833
790,211,070
-18.0
90,215,854
81,807,954
-9.3
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas de Orden
RUBRO
VAR %
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Inventarios
Activos Biológicos
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta
Activos por Impuestos a las Ganancias
Gastos Pagados por Anticipado
Otros Activos
MARCO
AL I TRIM 2014
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
NIVEL
EJEC %
INGRESOS DE OPERACION
Venta de Bienes y Servicios
Ingresos Financieros
Ingresos por participacion o dividendos
Donaciones
Ingresos Complementarios
Retenciones de tributos
Otros
61,740,300
61,188,967
796,250
0
0
0
4,620
-249,537
93,371,366
69,388,384
6,045,253
0
0
0
2,006,616
15,931,113
151.2
113.4
759.2
0.0
0.0
0.0
43433.2
-6384.3
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
Por Cuenta de Terceros
Gastos diversos de Gestion
Gastos Financieros
Otros
37,297,791
23,432,771
1,834,440
3,066,734
8,537,477
8,073,008
464,469
418,833
7,536
0
71,069,321
30,469,655
2,987,091
3,660,381
19,068,803
17,131,171
1,937,632
475,375
58,881
14,349,135
190.5
130.0
162.8
119.4
223.4
212.2
417.2
113.5
781.3
0.0
FLUJO OPERATIVO
24,442,509
22,302,045
91.2
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
1,332,656
7,025,349
527.2
1,332,656
389,400
943,256
0
0
2,505,493
892
2,504,601
4,519,856
0
188.0
0.2
265.5
0.0
0.0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
23,109,853
INGRESOS DE CAPITAL
Aportes de Capital
Ventas de activo fijo
Otros
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
Inversion Financiera
Otros
TRANSFERENCIAS NETAS
Ingresos por Transferencias
Egresos por Transferencias
FLUJO ECONOMICO
15,276,696
66.1
0
0
0.0
Financiam iento Externo Neto
0
0
0.0
Financiam iento largo plazo
Desembolsos
Servicios de Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento corto plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Interno Neto
Financiam iento Largo PLazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la deuda
Financiam iento Corto Plazo
Desembolsos
Servicio de la Deuda
Amortizacion
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
0.0
2,266,497
2,401,733
106.0
0
0
0.0
28,754,718
28,754,718
0
0
0
0
0.0
0.0
0.0
FINANCIAMIENTO NETO
PARTICIPACION TRABAJADORES D.LEGISLATIVO N° 892
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
PAGO DE DIVIDENDOS
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
Adelanto de Dividendos ejercicio
FLUJO NETO DE CAJA
-7,911,362
12,874,963
-162.7
SALDO INICIAL DE CAJA
117,112,150
117,112,150
100.0
SALDO FINAL DE CAJA
109,200,788
129,987,113
119.0
Estado de Resultados Integrales
En nuevos soles
RUBRO
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes
Prestación de Servicios
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Costo de Ventas
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA)
Gastos de Ventas y Distribución
Gastos de Administración
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros
medidos al Costo
Otros Ingresos Operativos
Otros Gastos Operativos
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA
Ingresos Financieros
Diferencia de cambio (Ganancias)
Gastos Financieros
Diferencia de Cambio (Pérdidas)
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y
Negocios Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre
el Valor Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS
GANANCIAS
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2013
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
VAR %
40,013,474
1,198,442
41,211,916
27,792,945
13,418,971
779,430
2,427,051
58,214,109
1,039,805
59,253,914
41,603,499
17,650,415
732,885
6,415,227
45.5
-13.2
43.8
49.7
31.5
-6.0
164.3
0
320,237
0
10,532,727
663,507
220,806
417
355,351
0
129,257
0
10,631,560
1,173,185
367,213
4,388
271,703
0.0
-59.6
0.0
0.9
76.8
66.3
952.3
-23.5
0
0
0.0
0
0
0.0
11,061,272
11,895,867
7.5
Gasto por Impuesto a las Ganancias
3,335,506
4,763,874
42.8
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
CONTINUADAS
7,725,766
7,131,993
-7.7
0
0
0.0
7,725,766
7,131,993
-7.7
Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias
Procedente de Oper
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO
Egasa
-5-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestaria - I Trimestre 2014
Presupuesto de Ingresos y Egresos
En nuevos soles
RUBRO
1
INGRESOS
EJECUCIÓN
AL I TRIM 2014
54,370,615
61,443,379
51,855,056
0
1,460,279
0
97,956
957,324
33,657,974
13,105,136
13,069,073
36,063
0
3,890,237
2,050,099
1,726,198
177,115
0
84,054
47,942
14,790
183,306
192,884
46,200
29,000
0
1,388,748
8,034
322,028
242,460
18,770
0
0
16,400
0
713,411
67,645
13,116,747
9,839,010
93,533
1,291,635
650,032
326,194
218,507
96,902
905,955
101,417
419,108
366,608
0
52,500
5,418
460,671
9,126
129,390
95,562
226,593
1,414,363
6,106
1,408,257
1,522,039
1,069,044
55,454
4,000
393,541
4,780
388,761
609,452
0
20,712,641
5,084,967
5,084,967
480,000
4,604,967
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,627,674
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15,627,674
58,803,713
0
1,540,398
0
129,258
970,010
42,089,663
21,959,265
21,931,184
28,081
0
3,520,983
2,116,177
1,513,340
170,220
293,218
97,068
20,498
21,833
168,676
170,818
35,000
3,757
0
1,026,555
7,065
20,862
231,400
4,883
0
0
21,080
0
631,187
110,078
9,223,359
7,322,488
78,617
376,481
105,609
129,339
135,375
6,158
685,432
30,058
359,870
325,859
0
34,011
4,863
365,550
2,856
150,444
61,042
151,208
1,491,144
7,676
1,483,468
5,618,821
1,224,237
57,105
4,520
4,332,959
9,063
4,323,896
276,091
0
19,353,716
1,552,756
1,552,756
403,434
1,149,322
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,800,960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
17,800,960
GIP-TOTAL
5,895,292
4,537,844
Im pue s to a la Re nta
4,066,442
3,597,764
1.1 Venta de Bienes
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos complementarios
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Com pra de Bie ne s
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
2.2. Gas tos de pe rs onal (GIP)
2.2.1 Sue ldos y Salarios (GIP)
2.2.1.1 Basica (GIP)
2.2.1.2 Bonif icaciones (GIP)
2.2.1.3 Gratif icaciones (GIP)
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2.2.1.6 Otros (GIP)
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
2.2.7 Otros gas tos de pe rs onal (GIP)
2.2.7.1
Ref rigerio (GIP)
2.2.7.2
Unif ormes (GIP)
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
2.2.7.5
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
2.2.7.9
Participación de trabajadores (GIP)
2.2.7.10
Otros (GIP)
2.3 Se rvicios pre s tados por te rce ros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarif as de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profe s ionale s (GIP)
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
Asesorias (GIP)
2.3.3.4
Otros servicios no personales (GIP)
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
2.3.5 Alquileres
2.3.6 Se rv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP)
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5 Gas tos dive rs os de Ge s tion
2.5.1 Seguros
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP)
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gas tos Financie ros
2.7 Otros
RESULTADO DE OPERACION
3 GASTOS DE CAPITAL
3.1 Pre s upue s to de Inve rs ione s - FBK
3.1.1 Proyecto de Inversion
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inve rs ion Financie ra
3.3 Otros
4 INGRESOS DE CAPITAL
4.1 Aportes de Capital
4.2 Ventas de activo f ijo
4.3 Otros
5 TRANSFERENCIAS NETAS
5.1
Ingresos por Transf erencias
5.2
Egresos por Transf erencias
RESULTADO ECONOMICO
6 FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Financiam ie nto Exte rno Ne to
6.1.1. Financiam ie nto largo plazo
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
Servicios de Deuda
6.1.1.2.1
Amortizacion
6.1.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.1.2. Financiam ie nto corto plazo
6.1.2.1
Desembolsos
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2 Financiam ie nto Inte rno Ne to
6.2.1. Financiam ie nto Largo PLazo
6.2.1.1
Desembolsos
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
6.2.2. Financiam ie nto Corto Plazo
6.2.2.1
Desembolsos
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
6.2.2.2.1
Amortizacion
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO FINAL
Egasa
MARCO
AL I TRIM 2014
-6-