Presentación de PowerPoint - Contraloría General de la República

FISCALIZACIÓN DE JUNAEB.
PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR
Presentación ante la Comisión Investigadora de la H. Cámara de Diputados
Valparaíso, 23 de marzo de 2016
TEMARIO
1. Naturaleza jurídica y conformación de la JUNAEB
2. Flujo del proceso y volumen de recursos involucrados
3. Participación de la JUNAEB en el sistema de compras públicas
4. Fiscalización de la Contraloría General de la República
5. Situación del proceso licitatorio 2016
6. Causas de los problemas detectados
7. Acciones que emprenderá la CGR. Auditoría Programada 2016.
8. Conclusiones
1. NATURALEZA JURÍDICA Y CONFORMACIÓN DE LA JUNAEB
La JUNAEB fue creada por la ley N° 15.720 (D.O. 1 de octubre de 1964)
Órgano descentralizado, con personalidad jurídica y patrimonio propio
Se relaciona con el Presidente de la República a través del Ministerio de Educación
objeto
Aplicación de medidas coordinadas de asistencia social y económica a los
escolares para hacer efectiva la igualdad de oportunidades ante la educación.
Entrega de beneficios: alimentación, vestuario, útiles escolares, transporte, becas,
préstamos a estudiantes universitarios, atención médica y dental y de reservación
y recuperación de la salud en colonias de vacaciones y cualquier otra medida
asistencial
1. NATURALEZA JURÍDICA Y CONFORMACIÓN DE LA
JUNAEB
DOTACIÓN JUNAEB
Región
Contrata Honorarios Planta Total general
RM
291
137
18
446
V
46
37
5
88
IX
52
18
9
79
VIII
47
12
6
65
X
45
8
3
56
XI
15
32
3
50
VI
34
14
2
50
IV
32
11
3
46
VII
33
6
5
44
XIV
21
12
3
36
III
23
11
2
36
XV
17
15
2
34
I
21
8
2
31
II
17
8
1
26
XII
14
8
1
23
Total general
708
337
65
1.110
Fuente: Gobierno Transparente
El 8,2% de la dotación corresponde a personal
con funciones relacionadas con el PAE
(supervisores,
encargados,
profesionales,
técnicos).
Estos se distribuyen de la siguiente manera:
Tipo de Contrato
Contrata
Honorarios
Planta
Total general
Dotación
75
8
8
91
2. FLUJO DEL PROCESO
MINSAL
INTA
Apoyo Técnico
LICITACIÓN
Adjudicación
PROVEEDORES
JUNAEB
Coordinador
Comunal
Entrega de Servicios
MINEDUC
FONASA
PAE
Establecimiento
MDS
Información
Asignación a
Beneficiario
MINEDUC
Fuente: Informe de evaluación de programas de alimentación de JUNAEB, año 2013.
SCL ECONOMETRICS S.A.
2. FLUJO DEL PROCESO
ZONAS GEOGRÁFICAS Y UNIDADES TERRITORIALES (UT)
PARA LICITAR EL PAE, EL PAÍS SE DIVIDE EN 3 MACROZONAS, QUE
COMPRENDEN 101 UT
Regiones III,
IV, VIII, IX,
parte de la
RM
Regiones IV, V,
IX, XII y parte
de la RM
Regiones I, II,
VII, X, XIV, XV
y parte de la
RM
Nota: En caso de abandono de alguna UT por un proveedor, se efectúa otra licitación o
trato directo para cubrir la UT vacante.
2. FLUJO DEL PROCESO
LICITACIÓN 2016 (EN TRÁMITE)
2. VOLUMEN DE RECURSOS - PRESUPUESTO JUNAEB
PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS. PRESUPUESTO 2016
(Miles de $)
PROGRAMA 01
Junta Nacional de Auxilio Escolar y Becas
(Incluye PAE por M$ 520.349.501)
551.828.026
60%
PROGRAMA 02
Salud Escolar
26.732.343
3%
PROGRAMA 03
Becas y Asistencialidad Estudiantil
345.971.663
37%
PRESUPUESTO TOTAL JUNAEB
924.532.032
2. VOLUMEN DE RECURSOS PROGRAMAS DE ALIMENTACIÓN
NOMBRE COMPONENTE DE PROGRAMA 01
PRESUPUESTO 2016 (M$)
Programa de Alimentación para Educación Básica
Programa de Alimentación Enseñanza Media
Programa de Alimentación JUNJI
Programa de Alimentación para Kinder
Programa de Alimentación para Prekinder
Programa de Alimentación Especial para Estudiantes Adultos
Programa de Alimentación de Vacaciones
Programa de Alimentación para Refuerzo Educativo
%
259.286.560
49,83%
116.667.059
22,42%
80.218.705
15,42%
29.433.933
5,66%
24.866.633
4,78%
6.192.587
1,19%
3.029.752
0,58%
292.364
0,06%
194.516
0,04%
167.392
0,03%
M$ 520.349.501
100%
Programa de Alimentación Reescolarización plan 12 años escolaridad
Programa Alimentación para Actividades Extraescolares en liceos
TOTAL
EL PRESUPUESTO DEL PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN REPRESENTA UN 56% DEL PRESUPUESTO TOTAL JUNAEB, DE M$ 924.532.032.
3. JUNAEB EN EL SISTEMA DE COMPRAS PÚBLICAS
2015
USD
Miles de Pesos
Total Compras ChileCompra
$
8.343.810.164
$ 5.648.759.481
Total compras Sector Educación
$
824.917.462
$
558.469.122
Total compras Junaeb
$
230.181.749
$
155.833.044
El total de compras realizado por JUNAEB, a través del portal Mercado Público, equivale al
2,8% de las compras totales del portal y al 28% de las compras del Sector Educación.
Fuente: Datos obtenidos de plataforma analiza de ChileCompra.
Nota: El Sector Educación incluye Universidades
3. JUNAEB EN EL SISTEMA DE COMPRAS PÚBLICAS
2015
Sector
M$
Porcentaje del total
Salud
1.898.092.090
33,6%
Gob. Central
1.382.475.629
24,5%
155.833.044
2,8%
1.451.887.697
25,7%
FFAA
383.781.070
6,8%
Obras Públicas
267.698.643
4,7%
Legislativo y judicial
86.217.661
1,5%
Universidades
16.767.050
0,3%
6.006.597
0,1%
5.648.759.481
100%
JUNAEB
Municipalidades
Otros
Total M$
3. JUNAEB EN EL SISTEMA DE COMPRAS PÚBLICAS
1,5%
2,8%
0,3%
0,1%
4,7%
6,8%
Salud
33,6%
Municipalidades
Gob. Central
FFAA
Obras Públicas
JUNAEB (*)
24,5%
Legislativo y judicial
Universidades
Otros
25,7%
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
25 FISCALIZACIONES REALIZADAS EN JUNAEB ENTRE 2013 Y 2015
8 DEL NIVEL CENTRAL
17 DE CONTRALORÍAS REGIONALES
2 AUDITORÍAS CORRESPONDEN AL PAE
1 INVESTIGACIÓN ESPECIAL SOBRE LICITACIONES EN PAE
AÑO
2016
1 EN EJECUCIÓN (TNE)
1 PROGRAMADA (PAE)
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
INFORME
TIPO
DIVISIÓN/C.REGIONAL
MATERIA
34/2013
Auditoría DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
DESEMBOLSOS REALIZADOS POR LA JUNAEB POR CONCEPTO DE LA
TARJETA NACIONAL ESTUDIANTIL
39/2013
Auditoría DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
PROGRAMA DE ALIMENTACION DE VACACIONES
161/2013
Auditoría DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
PROGRAMA YO ELIJO MI PC
192/2013
Auditoría DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
ADQUISICIONES BAJO LA MODALIDAD DE CONVENIO MARCO
127/2013
Auditoría DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN PARVULARIA
45/2014
Auditoría DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
BECA DE APOYO A LA RETENCIÓN ESCOLAR (BARE)
172/2014
Auditoría DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
PROGRAMA DE APOYO A LA RETENCION ESCOLAR EN LA JUNAEB
790/2015
Investigación DIVISION DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
18/2013
1176/2015
8/2013
740/2015
2/2013
Auditoría
CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y
PARINACOTA
Auditoría CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS RIOS
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS RIOS
Auditoría
CONTRALORÍA REGIONAL DE ARICA Y
PARINACOTA
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE AYSEN
PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN EL PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN
ESCOLAR
PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR
PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR
EVENTUALES IRREGULARIDADES EN CUMPLIMIENTO DE BASES
ADMINISTRATIVAS Y TÉCNICAS DE UNA LICITACIÓN PÚBLICA ID
N° 85-35-LP11
PROGRAMA DE INTERVENCIÓN EN ZONAS CON PRESENCIA DE
POLIMETALES
PRESUNTAS IRREGULARIDADES EN LA POSTULACIÓN Y
ASIGNACIÓN DE LAS BECAS PATAGONIA AYSÉN E INTEGRACIÓN
TERRITORIAL
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
INFORME
9/2013
51/2014
TIPO
DIVISIÓN/C.REGIONAL
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE AYSEN
Auditoría CONTRALORÍA REGIONAL DEL BIOBIO
MATERIA
IRREGULARIDADES BECA PATAGONIA
PROGRAMA APOYO A LA RETENCIÓN ESCOLAR
24/2013
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO
ORGANIZACION Y FUNCIONAMIENTO DEL INTERNADO DEL LICEO DE
NIÑAS GABRIELA MISTRAL DE LA SERENA
11/2014
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO
DENUNCIAS EN CONTRA DEL DIRECTOR REGIONAL
8/2014
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE COQUIMBO
OBTENCIÓN IRREGULAR DE BENEFICIOS DEL PROGRAMA YO ELIJO MI PC
35/2014
Auditoría CONTRALORÍA REGIONAL DE LA ARAUCANIA
PROGRAMA DE RETENCIÓN ESCOLAR
1285/2015
Auditoría CONTRALORÍA REGIONAL DE LA ARAUCANIA
BECA RESIDENCIA INDÍGENA Y HOGARES INDÍGENAS
27/2013
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS
PAGO POR ARRIENDO POR UN INMUEBLE DE UN PARTICULAR
10/2013
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE MAGALLANES
PROCESO DE ADJUDICACIÓN DE LICITACIÓN PÚBLICA ID 1805-13-L112
15/2014
Investigación CONTRALORÍA REGIONAL DE MAGALLANES
BECA MAGALLANES AÑO 2014
29/2014
Auditoría CONTRALORÍA REGIONAL DEL MAULE
PROGRAMA DE APOYO A LA RETENCION ESCOLAR
33/2014
Auditoría CONTRALORÍA REGIONAL DE VALPARAISO
PROGRAMA DE APOYO A LA RETENCIÓN ESCOLAR
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
PRINCIPALES HALLAZGOS PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN ESCOLAR
Falta de resolución
sanitaria para elaborar
alimentos en los
establecimientos.
Falta de equipamiento, o
mal estado de éste, en las
cocinas y comedores
habilitados en los
establecimientos.
Falta de supervisión y/o de
seguimiento a los
incumplimientos de las
empresas.
Falta de certificación diaria
de las raciones servidas.
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
PRINCIPALES HALLAZGOS PROGRAMA DE ALIMENTACIÓN
Retraso en la formalización
de las infracciones.
Falencias en la aprobación,
publicación o cambio de la
minuta de alimentación.
Pérdidas de alimento.
Manipuladoras sin
vestimenta adecuada o
implementos.
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
PRINCIPALES HALLAZGOS INVE N° 790 DE 2015
JUNAEB usa un modelo matemático para el proceso de evaluación de las
ofertas, contratado en diciembre de 2014 con la USACH, observándose lo
siguiente:
 Contratación por trato directo sin los antecedentes que justifiquen tal
modalidad.
 Omisión de cobro de multas por incumplimiento en fechas de entrega de
3 hitos.
 Incumplimiento del contrato en cuanto a la entrega del hito 5:
herramienta computacional desarrollada.
 Demora por parte de la JUNAEB en pago de los hitos 2, 3 y 4.
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
PRINCIPALES HALLAZGOS INVE N° 790 DE 2015
Adjudicación UT regiones de Coquimbo, Valparaíso, La Araucanía, Magallanes
y parte de la Región Metropolitana, año 2014:
 Una de las empresas integrantes del adjudicatario Consorcio Merkén SpA
(Delibest Agencia en Chile) no cumplió con un requisito de admisibilidad
contemplado en las bases, pues inició actividades ante el SII con
posterioridad a que ese consorcio presentara su oferta.
 Ex funcionario de la JUNAEB, que se desempeñara como jefe del PAE, don
Marco Urbina König, se incorporó a Consorcio Merkén como Gerente de
Operaciones. El cese se produjo 5 meses antes de la adjudicación. JUNAEB
presentó en la Fiscalía Local de Ñuñoa una denuncia por eventual uso de
información privilegiada y solicitó al CDE iniciar acciones penales.
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
PRINCIPALES HALLAZGOS INVE N° 790 DE 2015
Adjudicaciones UT regiones del Biobío y de Aysén
Ante renuncia de la empresa Ferbas S.A. a las UT adjudicadas en licitación del
año 2012, fue necesario readjudicarlas en 2014, para lo cual se efectuaron dos
procesos licitatorios que resultaron fallidos:
 Primer proceso licitatorio revocado por inconsistencias en las bases.
 Segundo proceso declarado desierto por cuanto las ofertas con mayores
puntajes superaron el presupuesto referencial estimado.
Por lo anterior, JUNAEB recurrió al trato directo, fundado en la causal de
emergencia, urgencia o imprevisto.
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
PRINCIPALES HALLAZGOS INVE N° 790 DE 2015
Contrataciones por trato directo con Hendaya S.A. y Verfrutti S.A.
 Se invitó a 11 empresas a presentar cotización.
 JUNAEB sometió a evaluación sólo a 3 de ellas: Hendaya S.A., Verfrutti S.A. y
Coan Chile Ltda. Sin embargo, JUNAEB no justificó la exclusión de las demás.
 Finalmente se contrató a Hendaya y Verfrutti.
Ineficiencia del trato directo

Por ejemplo, si se compara con otro escenario probable evaluado que
incluía a Hendaya y Coan Chile Ltda., el ahorro hubiese ascendido a
$831.742.400.

Entre las empresas no evaluadas se presentaron ofertas económicas que
eran inferiores a las contratadas ($1.288.944.963, en el caso de la empresa
Consorcio Bio Orgánico, y $585.777.566, respecto de Agrícola Santa Cecilia).
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
PRINCIPALES HALLAZGOS INVE N° 790 DE 2015
 JUNAEB no cuenta con capacidad suficiente de supervisión y seguimiento del
PAE.
 Deficiencias en el sistema informático para el control de las empresas
proveedoras. Ello impide determinar si éstas han subsanado las
observaciones detectadas en las inspecciones de JUNAEB, y con ello,
mejorado los servicios otorgados.
 Determinados incumplimientos ameritan el término anticipado del contrato,
previa instrucción de un procedimiento sancionatorio especial. Sin embargo,
éste no se instruye, porque JUNAEB no elabora el reporte mensual de
desempeño de los proveedores, a nivel de establecimiento educacional, que
acredite las infracciones.
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
PRINCIPALES HALLAZGOS INVE N° 790 DE 2015
 Incumplimiento del deber de abstención de ex Jefe de Unidad de Asesoría
Jurídica, Sebastián Pérez Torrejón. Participó en la elaboración de bases de la
licitación ID N° 85-10-LP14; formó parte de la comisión evaluadora; y visó
diversos actos administrativos del proceso.
 Sin embargo, había recibido en 2013 honorarios de la sociedad Conservera
Pentzke S.A., la cual tiene como empresa filial a Comercial de Alimentos S.A.Alicopsa S.A.-, adjudicataria en el citado proceso licitatorio.
Dicha situación fue denunciada por JUNAEB al Ministerio Público y
comunicada al CDE.
4. FISCALIZACIONES DE LA CGR
ACCIONES DERIVADAS INVE N° 790 DE 2015.
1. CGR inició un sumario administrativo destinado a investigar las irregularidades
relacionadas con la revocación del proceso ID 85-20-LP14; la selección de las
cotizaciones para las contrataciones por trato directo de las empresas Hendaya
S.A. y Verfrutti S.A.; y las falencias en la supervisión de los proveedores. (Rex. N°
88, de 8 de enero de 2016).
2. Sumario incluye las situaciones que estaban siendo investigadas por JUNAEB,
relacionadas con la admisibilidad del Consorcio Merkén y el eventual conflicto de
intereses de ex funcionario, señor Pérez Torrejón.
3. Se requirió y verificó el pago de multa no cobrada a la USACH, por $7.302.896,
por atraso en la entrega de hitos del modelo matemático para el proceso de
evaluación de las ofertas.
5. SITUACIÓN PROCESO LICITATORIO 2016
Entre el 4 y el 12/02/16
ingresan a CGR presentaciones
de Dip. Gahona y Sen. Pérez
y reclamos de Verfrutti, Delibest,
Santa Cecilia y Soser
19/02/16
Junaeb retira de CGR Res 8
a 15. El mismo día invalida
adjudicación a Dipralsa
18/02/16
Ingresan a
CGR Res. 8 a
15, Aprueban
Contratos
Entre el 2 y el
04/03/16
Ingresan a CGR Res.
18 a 25, que
aprueban contratos
29/02/16
Presentación a
CGR de Diputado
Gahona y
Senador Pérez
10/03/16
Ingresan a CGR
Res. 26 a 28
que aprueban
tratos directos
5. SITUACIÓN PROCESO LICITATORIO 2016
Contratos en trámite de toma de razón:
 Se adjudicaron 9 oferentes, pero originalmente ingresaron sólo 8
contratos a toma de razón (faltó Lonquimay).
 Al día siguiente fueron retiradas por JUNAEB.
 Posteriormente, vuelven a ingresar 8 contratos, incluyendo ahora
Lonquimay, pero excluyendo Dipralsa (producto de haber sido
invalidado).
 Asimismo, se ingresaron a trámite tres tratos directos con Aliservice
S.A., Soser S.A. y Distal S.A., que corresponden a las unidades
territoriales de la Región del Maule, originalmente adjudicadas a
Dipralsa.
5. SITUACIÓN PROCESO LICITATORIO 2016
Reclamos en trámite:

Evaluación financiera realizada en base al informe del auditor externo Sr.
Miguel Faúndez Malbrán, que sirve para fijar el volumen máximo de
raciones a adjudicarse por proveedor.

Se solicita declarar inadmisibilidad de ofertas de Verfrutti, Delibest y
Soser.

Se impugna la adjudicación a Lonquimay, que no habría adjuntado toda la
documentación de las bases.
• Se solicitaron informes a la JUNAEB, recibidos entre el 18 y el 22 de marzo.
• En la actualidad se están estudiando los actos sometidos a toma de razón,
en conjunto con las reclamaciones.
6. CAUSAS DE LOS PROBLEMAS DETECTADOS
¿Por qué se produce todo esto?
Insuficiencia de capacidades en el servicio para acometer procesos
licitatorios de alta complejidad.
Debilidades de control en la prevención o detección de conflictos de
intereses entre funcionarios y empresas proveedoras.
Insuficiente supervisión respecto del cumplimiento por las empresas. 78
funcionarios para inspeccionar 9.000 establecimientos (uno por cada 115.)
Falta de una Unidad de Gestión del PAE para el análisis de las empresas
desde el punto de vista técnico y financiero.
6. CAUSAS DE LOS PROBLEMAS DETECTADOS
Falta de definición de perfiles de cargo que permita contar con personal
más idóneo.
Alta rotación de directivos y Secretario General de la JUNAEB (entre enero
de 2013 y noviembre de 2015, fueron nombrados 4 jefes de servicio).
Deficiencias de los sistemas informáticos para el control de los servicios que
prestan las empresas adjudicadas.
Deficiencias en el control de los alumnos beneficiarios del PAE, que es
realizado por un profesor designado en cada establecimiento.
6. CAUSAS DE LOS PROBLEMAS DETECTADOS
Empresas relacionadas, proveedoras del PAE
Empresas
Total Unidades Territoriales
Servicios Alimenticios Hendaya
Distribuidora de Productos Alimenticios S.A.
Comercial de Alimentos S.A. Alicopsa
Consorcio de Exportadores de Programas y Servicios de
Alimentación S.A Lonquimay
Conservera Osiris S.A.
Compañía Alimentaria Nacional de Chile S.A.
Soc. Administradora de Casinos y Servicios Aliservice S.A.
Servicios de alimentación Alianza S.A.
FOJS Alimentos Ltda
Alimentación y Servicios Lirafood Ltda
Servicios de Alimentación Loma Verde Ltda
Consorcio Merkén SPA
IB Alimentación S.A.
Patricia Moreira Escobar
Verfrutti S.A.
Salud y Vida S.A.
Raciosil Alimentos S.A.
COAN Chile Ltda
Servicio de Comida del Maule Ltda.
Las Dalias Alimentación S.A.
Soc Alimenticia Departamental Ltda
Nutriplus Alimentación y Tecnología S.A.
Silva Gomez y Compañía Ltda
Soc. Alimenticia O'Higgins Ltda
JMC Alimentos Ltda
Sociedad de Servicios de Alimentación Ltda
Luis Fernando Concha Benavides Alimentos EIRL
Soc. Alimenticia Remo Unidas Ltda
Agricola Covenfrut Ltda
Marchant, Ibañez y Compañía Ltda
Fuente: DICOM
12
9
3
Total Unidades Grupo
% Concentración
27
26%
10
10%
7
7%
7
7%
3
3%
3
3%
10
7
4
4
4
3
3
2
2
2
2
2
1
1
1
105
10%
7%
4%
4%
4%
3%
3%
2%
2%
2%
2%
2%
1%
1%
1%
100%
2
Total
1
6
4
4
3
4
3
2
1
2
1
10
7
4
4
4
3
3
2
2
2
2
2
1
1
1
105
7. ACCIONES QUE EMPRENDERÁ LA CGR
AUDITORÍA PROGRAMADA 2016
Objetivo
Auditoría al Programa de Alimentación Escolar, PAE, administrado por JUNAEB, con
el objeto de constatar el cumplimiento normativo y eficiencia de los procesos de
compra vigentes; la entrega del beneficio; y los convenios en ejecución, durante el
año 2016, en las regiones Metropolitana, Coquimbo, Valparaíso, Maule, Biobío,
Araucanía, Los Ríos, Los Lagos y Aysén.
Preguntas de auditoría:
• ¿Se cumple con la eficiencia, la normativa legal, presupuestaria y contable en los
procesos de compra realizados?
• ¿Cumple con la finalidad del programa la ejecución de los convenios?
• ¿Es eficaz el proceso de control y supervisión de JUNAEB?
7. ACCIONES QUE EMPRENDERÁ LA CGR
AUDITORÍA PROGRAMADA 2016
Proceso de Compras:
• Verificar que las operaciones estén debidamente respaldadas, documentadas y
registradas.
• Verificar en función de cotizaciones, información histórica de precios u otras
fuentes de información, a fin de determinar si existen mejores ofertas.
7. ACCIONES QUE EMPRENDERÁ LA CGR
AUDITORÍA PROGRAMADA 2016
En relación con el convenio y la entrega del beneficio:
• Validar cumplimiento de convenio, correcto otorgamiento de las raciones y que
se cumpla con la minuta alimenticia (implica contratación de laboratorio).
• Analizar las raciones servidas y su relación con los alumnos priorizados en los
establecimientos educacionales, así como el manejo del excedente.
• Verificar que los alimentos preparados se elaboren de acuerdo con las
disposiciones sanitarias.
• Verificar que el establecimiento educacional visitado cuente con infraestructura
adecuada.
8. CONCLUSIONES
Debilidad institucional de la JUNAEB para acometer los procesos licitatorios,
la contratación y posterior supervisión de los contratos.
Problemas de planificación y oportunidad en los llamados a licitación, lo que
obliga a adjudicar en tiempos acotados y con la presión del inicio de clases,
provocando la contratación recurrente de servicios vía trato directo.
El diseño del modelo de las licitaciones PAE resulta extraordinariamente
complejo, lo que podría simplificarse con un nuevo esquema que considere,
por ejemplo, la descentralización de las contrataciones.
Complejidad de la licitación
 Extensión excesiva de las bases. Más de 300 páginas y 80 anexos.
 Más de 2.000 consultas en fase de aclaraciones.
 Cantidad de ofertas posibles, hasta 6.000 combinaciones por oferente.
 Proceso de evaluación que considera múltiples variables. Evaluación Oferta
Técnica, Capacidad Financiera, Volumen Máximo de Raciones a Adjudicar,
Evaluación Oferta Económica, todo lo que entra al modelo matemático.
 Externalización de parte del proceso de evaluación (financiera).
 Rigidez del modelo licitatorio.