RESUMEN EJECUTIVO EQUIPO AUDITOR Supervisor: Ing. María

RESUMEN EJECUTIVO
EQUIPO AUDITOR
Supervisor:
Ing. María Fernanda Larco
Jefe de Equipo: Ing. Jacqueline Méndez Llerena
ENTIDAD:
Ministerio de Relaciones Laborales
TIPO DE EXAMEN
Examen Especial
ALCANCE :
Examen especial a los recursos asignados y utilizados en los proyectos emblemáticos
coordinados y ejecutados por el Viceministerio de Trabajo y Empleo, por el período
comprendido entre el 1 de enero de 2009 y el 31 de diciembre de 2013; y, a los procesos
precontractual, contractual y ejecución de los contratos suscritos entre el Ministerio de
Relaciones Laborales y la Compañía JENNY SILVA TAPIA COMUNICACIONES CÍA.
LTDA., cuya razón comercial es ESTRATÉGIKA COMUNICACIONES, el 28 de febrero y
8 de abril de 2013, para servicio de asesoría y campaña publicitaria, respectivamente
Período examinado:
Desde: 2013-01-01
Hasta: 2014-05-31
TITULO COMENTARIO, CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Proyecto Servicio Civil Ciudadano
Transferencias realizadas por el Banco Nacional de Fomento
Conclusión
La falta de las directrices y disposiciones de los Gerentes del Proyecto a los
Coordinadores Provinciales, ocasionó que los pagos no cuenten con un documento que
consolide la información correspondiente a las listas de asistencia de los voluntarios que
accedieron al reconocimiento económico, los cuales fueron acreditados por el Banco
Nacional de Fomento, lo que no permitió verificar en forma oportuna la legalidad de los
desembolsos, ni facilitar su control.
Recomendación
A la Coordinadora del Proyecto
1. Dispondrá a las Coordinadoras provinciales, que previo a emitir la solicitud de
pago, verifique que se cuente con toda la documentación de soporte que respalde
las transferencias realizadas al Banco Nacional de Fomento, principalmente el
detalle completo de los beneficiarios, lo que facilitará el cruce, control y revisión
posterior.
Proyecto erradicación del trabajo infantil, PETI
Multas pendientes de pago
Conclusión
La falta de control y seguimiento a los trámites pendientes de pago por parte del Director
Financiero, ocasionó que los menores de edad beneficiarios de las multas, no hayan
recibido en forma oportuna estos recursos.
Recomendación
Al Coordinador General Administrativo Financiero
2. Dispondrá al Director Financiero, que mensualmente efectúe un control y
seguimiento a los trámites remitidos por las Coordinaciones Provinciales del MRL,
relacionados a las Resoluciones de sanción e informes sobre las inspecciones
realizadas, a fin de que se disponga el trámite oportuno de pago de los valores a
los menores de edad, beneficiarios de las multas.
Gestión de los inspectores de trabajo de la provincia del Guayas
Conclusión
La falta de gestión de los inspectores de trabajo responsables de los casos; y, de
coordinación y monitoreo de los Directores Regionales a las actividades de dichos
servidores, ocasionó que los procesos no se hayan finalizado y que no se emitan con
oportunidad resoluciones de multas a favor de los menores trabajadores.
Recomendación
A la Directora Regional del Guayas
3. Dispondrá a los inspectores de trabajo efectuar la revisión de todos los procesos
que mantienen a su cargo, como: inspecciones de trabajo, recepción de
denuncias y diligencia de las mismas, legalización de actas de finiquito, revisión y
legalización de contratos, desahucios y absolución de consultas de usuarios,
hasta culminarlos, y presentar un informe motivado con las razones por las cuales
no se han concluido a fin de que se tomen las acciones correctivas.
Distribución de materiales
Conclusión
La falta de disposiciones internas para el control de la distribución del material de la
Gerente del PETI a las Coordinadoras Provinciales del Azuay para este proyecto; y, la
ausencia de actas de entrega recepción de las servidoras entrantes y salientes, ocasionó
que se determinen diferencias en menos en los materiales que fueron justificados y no
les permita oportunamente validar su distribución.
Recomendaciones
A la Gerente del Proyecto de Erradicación del Trabajo Infantil
4. Dispondrá a los encargados del proyecto en provincias, que mantengan kárdex de
los ingresos y egresos de materiales a fin de contar con información oportuna y
confiable para el control y distribución.
5. Dispondrá a los Técnicos Provinciales que elaboren y mantengan registros de
entrega de los materiales en talleres y eventos formales, documentos que
deberán estar debidamente sustentados y actualizados que faciliten su
seguimiento y control posterior.
Contrato de Asesoría en formulación de estrategias comunicacionales
Conclusiones
El Director Administrativo en la entrega de documentos para el trámite de liquidación del
contrato en el área financiera en el cumplimiento de las obligaciones al tener
conocimiento de la recepción de pleno derecho efectuada por la contratista; ocasionó que
no se liquide el contrato.
Contrato de Difusión de Campaña informativa sobre el cobro de utilidades del año
2011
El Coordinador y los Directores de Comunicación Social del Ministerio de Relaciones
Laborales y administradores del contrato, no coordinaron y supervisó la ejecución, no
sugirió cambios, aprobó la ejecución sin notificar el inicio de la campaña publicitaria
documento que permitiría establecer el inicio y fin del plazo del contrato y presentó
informes con observaciones posteriores a la fecha del acta de pleno derecho.
Recomendaciones
Al Coordinador General Administrativo Financiero
6. Dispondrá y supervisará que el Director Administrativo verifique el cumplimiento
del objetivo de los contratos, y a base de los informes del administrador del
contrato y actas de entrega recepción, autorizar al área financiera realice las
liquidaciones económicas, de plazos; y, el cobro de multas de ser el caso, para lo
cual remitirá la documentación de respaldo correspondiente.
7. Dispondrá al Director Financiero que en conocimiento de los informes técnicos de
las áreas correspondientes, respecto a la contratación de servicios
comunicacionales, efectúe las liquidaciones económicas y plazos de acuerdo a
las cláusulas del contrato.
Al Ministro de Relaciones Laborales
8. Dispondrá a los administradores de los contratos que efectúen la coordinación,
seguimiento y presentación de informes oportunos procedimiento que les
permitirá mantener el control del cumplimiento de todas las obligaciones del
contrato, plazos y productos.
RECOMENDACIONES DE AUDITORIAS ANTERIORES
No consta en el informe seguimiento de recomendaciones