ACTIVOS PASIVOS CAPITAL INFORME FINANCIERO ANUAL

INFORME FINANCIERO ANUAL
Empresas Cooperativas bajo la Ley Núm. 239
Nombre de la cooperativa
CR
Fecha Cierre Operacional (D-M-A)
ACTIVOS
Descripción
Cantidad
# Cuenta SIFCOOP
Efectivo en Caja y Banco
10010
Efectivo en Fondo y Caja Menuda
10020
Cuentas de Ahorro
10030
Total de Certificados de Ahorro
12000
Total Inversiones en Valores Negociables
12501
Inversiones en Capital de Cooperativas
10060
Cuentas por Cobrar
10070
(Provisión de Cuentas Incobrables)
10080
Inventarios
10090
Propiedad y Terrenos (Netos)
10100
Mobiliario y Equipo
10110
Otras Propiedades
10120
Otros Activos
10130
Total de Activos
10000
PASIVOS
Descripción
Cantidad
# Cuenta SIFCOOP
Cuentas por Pagar
20010
Total Obligaciones Por Pagar
21000
Otras Cuentas por Pagar
20030
Total Pasivos
20000
CAPITAL
Descripción
Cantidad
# Cuenta SIFCOOP
Acciones
30010
Acciones Preferidas
30020
Reserva Social
30030
Reserva para Servicio
30040
Capital Donado
30050
Ganancias (Pérdidas) no realizadas disponibles
para la Venta
Ganancias (Pérdidas) Reclasificación Inversiones
Retenidas hasta su Vencimiento
30060
30070
Otras Reservas
30080
Sobrantes o (Pérdidas) Años Anteriores
30090
Sobrantes o (Pérdidas) Corriente
33500
Total de Capital
30001
Empresas Cooperativas
1 de 3
2/12/2015
Nombre de la cooperativa
CR
Fecha Cierre Operacional (D-M-A)
Página 2
INGRESOS
Descripción
Cantidad
Ventas o Ingresos
# Cuenta SIFCOOP
40010
Costo de Mercancía Vendida
40020
Descuento a Socios
40030
Intereses y Dividendos
40040
Renta
40050
Otros
40060
Total
40000
GASTOS GENERALES Y ADMINISTRATIVOS
Descripción
Cantidad
# Cuenta SIFCOOP
Gastos de Asamblea Annual y
Reuniones de Comite
60150
Arrendamiento de Oficinas
60100
Honorarios Profesionales
60030
Viajes y Representación de los Cuerpos
Directivos
60040
Seguros y Fianzas a Cuerpos Directivos
60050
Seguros a Socios
60060
Pérdida o Ganancias en Inversiones
Clasificadas para Negociar (Trading)
60080
Diferencias en Cuentas
60090
Cuentas Incobrables
60070
Materiales y Efectos de Oficina
60110
Reparaciones y Mantenimiento
60120
Agua, Luz, Teléfono, Correo y Servicio
de Mensajería
60185
Gastos de Educación
60130
Anuncios y Promoción
60140
Nómina
60010
Contribuciones sobre la propiedad
60160
Depreciación
60170
Gastos programación y mecánización
60190
Cuota COSSEC
60200
Gastos por concepto de éxamen y/o
supervisión
60210
Cargos Bancarios
60220
Donativos
60230
Otros
60240
Total
60000
Empresas Cooperativas
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Nombre de la cooperativa
CR
Fecha Cierre Operacional (D-M-A)
Página 3
ECONOMÍA
Descripción
Cantidad
# Cuenta SIFCOOP
Economía (Pérdida) Neta
33510
Aportación Reserva Social
33520
Aportación Adicional a la Reserva Social
33525
Aportación Reserva para Servicio
33530
Aportación Adicional a la Reserva para Servicio
33535
Otras Reservas
33540
Subtotal Sobrantes (Pérdida) Corriente
33545
Aportación Adicional Liga de Cooperativas
33548
Sobrante (Pérdida) Corriente
33500
TIPO DE INVERSIONES EN VALORES NEGOCIABLES
Descripción
Cantidad Acumulada
# Cuenta SIFCOOP
Obligaciones del Gobierno de los Estados Unidos
12511
Valores de las Agencias del Gobierno de los Estados Unidos
12521
Obligaciones del Gobierno de Puerto Rico
12531
Inversiones Pass Through Securities
12541
Obligaciones Colaterizadas por Hipotecas (CMO/REMIC)
12551
Otras Inversiones en Valores Negociables
12561
Total de inversiones en Valores Negociables
12501
CERTIFICADOS DE AHORRO
Descripción
Cantidad
# Cuenta SIFCOOP
Banco Cooperativo
12010
Cooperativas de Ahorro y Credito
12020
FIDECOOP
12030
Bancos Comerciales
12040
Otros
12050
Enitdades Financieras de los Estados Unidos
12060
Total de Certificados de Ahorro
12000
OBLIGACIONES POR PAGAR
Descripción
Cantidad Original
Tasa de
Interes
Pago Mensual
Balance
# Cuenta SIFCOOP
Banco Cooperativo
21010
Cooperativas de Ahorro y Crédito
21020
FIDECOOP
21030
Bancos Comerciales
21040
Otros
21050
21000
Total Obligaciones por Pagar
Empresas Cooperativas
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