GESTIÓN DE RECAUDACIÓN Y COBRANZA S.A. Estados

GESTIÓN DE RECAUDACIÓN Y COBRANZA S.A.
Estados financieros
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
CONTENIDO
Informe de los Auditores Independientes
Balances generales
Estados de resultados
Estados de flujos de efectivo
Notas a los estados financieros
M$
UF
-
Miles de pesos chilenos
Unidades de Fomento
GESTIÓN DE RECAUDACIÓN Y COBRANZA S.A.
BALANCES GENERALES
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
ACTIVOS
Nota
2015
M$
2014
M$
ACTIVOS CIRCULANTES
Disponible
Documentos por cobrar
Deudores varios
Documentos y cuentas por cobrar a empresas
relacionadas
Impuestos por recuperar
Otros activos circulantes
4
5
6
7
Total activos circulantes
15.365
178
18.432
67.350
185
3.397
41.492
2.479
19.060
6.722
3.209
77.946
99.923
14.704
11.466
14.704
2.338 ) (
11.466
6.522 )
ACTIVOS FIJOS
Otros activos fijos
8
Subtotal activo fijo, neto
Menos depreciación acumulada
8
Total activo fijo
(
12.366
4.944
1.101.874
23.802
1.101.874
23.802
Total otros activos
1.125.676
1.125.676
Total activos
1.215.988
1.230.543
OTROS ACTIVOS
Otros activos
Bienes recibidos en pago o adjudicados
9
10
3
Las notas adjuntas número 1 a la 16,
forman parte integral de estos estados financieros.
GESTIÓN DE RECAUDACIÓN Y COBRANZA S.A.
BALANCES GENERALES
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
PASIVOS Y PATRIMONIO
Nota
2015
M$
2014
M$
PASIVOS CIRCULANTES
Cuentas por pagar
Acreedores varios
Documentos y cuentas por pagar empresas
relacionadas
Provisiones y retenciones
Impuestos por pagar
6
10.469
1.825
79.378
17.142
520
79.249
11
7
26.700
144
21.551
-
118.516
118.462
635.023
713.243
635.023
713.243
TOTAL PASIVOS CIRCULANTE
PASIVOS LARGO PLAZO
Documentos y cuentas por pagar a empresas
relacionadas
6
TOTAL PASIVOS LARGO PLAZO
PATRIMONIO
Capital pagado
Pérdidas acumuladas
Utilidad del ejercicio
12
12
12
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO
(
2.233.836
1.834.998 ) (
63.611
2.233.836
1.930.189 )
95.191
462.449
398.838
1.215.988
1.230.543
4
Las notas adjuntas número 1 a la 16,
forman parte integral de estos estados financieros.
GESTIÓN DE RECAUDACIÓN Y COBRANZA S.A.
ESTADOS DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
2015
M$
2014
M$
RESULTADOS OPERACIONALES
Ingresos de explotación
Costos de explotación
(
461.610
297.004 ) (
330.188
263.066 )
Margen Bruto
Gastos de administración y ventas
(
164.606
79.771 ) (
67.122
83.523 )
Resultado operacional
84.835
(
16.401 )
(
(
4.022
13.641 )
2.538 ) (
13.882
116.606
17.792 )
(
12.157 )
112.696
(
72.678
9.067 ) (
96.295
1.104 )
63.611
95.191
RESULTADO NO OPERACIONAL
Ingresos financieros
Otros ingresos
Otros egresos
Corrección monetaria
13
13
3
Resultado no operacional
Resultado antes de impuestos a la renta e impuestos
diferidos
Impuesto a la renta e impuestos diferidos
Utilidad del ejercicio
7
5
Las notas adjuntas número 1 a la 16,
forman parte integral de estos estados financieros.
GESTIÓN DE RECAUDACIÓN Y COBRANZA S.A.
ESTADOS DE FLUJO EN EFECTIVO
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
2015
M$
2014
M$
Flujo originado por actividades de la Operación
Utilidad del ejercicio
Utilidad en venta de activo fijo
63.611
95.191
3.481
2.538
1.696
17.792
Cargos (abonos) a resultados que no representan
flujos de efectivo
Depreciación y amortización
Corrección monetaria, neta
Disminución (aumento) en activos que afectan el
flujo de efectivo
Disminución en documentos por cobrar
(Aumento) disminución en deudores varios
(Aumento) en documentos y cuentas por cobrar a
empresa relacionada
Disminución en impuestos por recuperar
Disminución en otros activos circulantes
(
(
7
15.035 ) (
10
28.294 )
22.432 ) (
6.722
730
19.061 )
2.423
1
Aumento (disminución) en pasivos que afectan el
flujo de efectivo
(Disminución) aumento en cuentas por pagar
(Disminución) aumento en documentos y cuentas por
pagar a empresas relacionada
(Disminución)de provisiones y retenciones
Flujo neto (negativo) positivo originado por
actividades de la operación
(
6.673 )
(
78.091 ) (
5.293
(
(
39.849 )
8.461
181 )
3 )
78.035
6
Las notas adjuntas número 1 a la 16,
forman parte integral de estos estados financieros.
GESTIÓN DE RECAUDACIÓN Y COBRANZA S.A.
ESTADOS DE FLUJO EN EFECTIVO
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
2015
M$
2014
M$
Flujo neto originado por actividades de inversión
Venta de Activo Fijo
Compra de activos fijos
(
8.431
19.191 )
-
Flujo neto (negativo) originado por actividades de
inversión
(
10.760 )
-
Flujo neto total (negativo) positivo del ejercicio
(
50.609 )
78.035
Efecto de la inflación sobre el efectivo y efectivo
equivalente
(
Variación del efectivo y efectivo equivalente durante
el ejercicio
Saldo inicial de efectivo y efectivo equivalente
Saldo final de efectivo y efectivo equivalente
(
1.376 ) (
17.051 )
51.985 )
67.350
60.984
6.366
15.365
67.350
7
Las notas adjuntas número 1 a la 16,
forman parte integral de estos estados financieros.
GESTIÓN DE RECAUDACIÓN Y COBRANZA S.A.
NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014
NOTA 1
INFORMACIÓN GENERAL
Gestión de Recaudación y Cobranzas S.A. (la “Sociedad”) se constituyó el 23 de agosto de 2004. Sus Socios
Fundadores son la Cooperativa de Ahorro y Crédito Oriente Ltda., el señor Nelson Jofré Zamorano y el señor Luis
Passero Rodríguez, en una proporción de 99,8%, 0,1% y 0,1% respectivamente, del capital social. El objeto de la
Sociedad, es la realización por cuenta propia o de terceros, o asociados a terceros, de servicios de cobranza,
recaudaciones, verificación de domicilios residenciales, laborales o afines, asesorías financieras, publicitarias, y todo
objeto o actividad que los socios acuerden en el futuro sin perjuicio de la realización de otras actividades que
contribuyan a la consecución de su objeto. En el año 2010, se traspasó la participación del señor Luis Passero Rodríguez
al señor Nelson Jofré Zamorano, quedando este último con una participación de 0,2%. En el año 2013, se traspasó la
participación del Señor Nelson Jofré Zamorano 0,2% a la Sra. María Soledad Bernales Campos y en el año 2014 fueron
traspasadas nuevamente al Señor Nelson Jofré Zamorano.
NOTA 2
a)
PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES UTILIZADOS
General
Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo con principios de contabilidad generalmente
aceptados en Chile vigentes hasta el 31 de diciembre de 2012, los cuales corresponden a una base de
contabilidad distinta a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF o IFRS) exigibles en
Chile a contar del 1 de enero de 2013.
Las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) no han sido adoptadas al 1 de enero de 2013,
en razón a que pertenece a un grupo donde la Cooperativa de Ahorro y Crédito Oriente Ltda., con quien
consolida Gestión de Recaudación y Cobranzas S.A., es regulada por la Superintendencia de Bancos e
Instituciones Financieras, esta Superintendencia emitió un Compendio de Normas Contables para
Cooperativas de Ahorro y Crédito, el cual será exigible a contar del año 2017, conforme a lo dispuesto en el
Compendio publicado el 19 de agosto de 2015.
b)
Corrección Monetaria
Con el propósito de reflejar en los estados financieros el efecto de la variación en el poder adquisitivo de la
moneda, se actualizó el capital propio financiero, los activos y pasivos no monetarios y los flujos de efectivo, de
acuerdo con principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile.
Las cifras correspondientes al 31 de diciembre de 2014, que se presentan para fines comparativos, han sido
actualizadas extracontablemente en un 3,9% que corresponde al mismo porcentaje aplicado para actualizar el
capital propio financiero inicial.
Las cuentas de resultados se presentan a sus valores nominales, lo que no afecta el resultado neto del ejercicio.
c)
Estimación Deudores Incobrables
La provisión de incobrabilidad se reconoce en función del tiempo de morosidad de los deudores.
8
NOTA 2
d)
PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES UTILIZADOS, continuación
Efectivo y Efectivo Equivalente
Para propósitos del estado de flujos de efectivo, se considera como efectivo y efectivo equivalente, las
disponibilidades en caja y bancos, además de las inversiones en depósitos a plazo, con vencimientos originales
de 90 días o menos, de acuerdo con los criterios descritos en el Boletín Técnico N°50 emitido por el Colegio de
Contadores de Chile A.G.
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 el rubro disponible se compone de la siguiente forma:
Concepto
e)
2015
M$
2014
M$
Saldo Banco
15.365
67.350
Total Efectivo Equivalente
15.365
67.350
Activo Fijo
Los bienes del activo fijo se presentan valorizados al costo de adquisición, corregido monetariamente de acuerdo
con las normas de corrección monetaria.
La depreciación de los bienes del activo fijo se ha calculado de acuerdo con el método de depreciación lineal,
considerando los valores actualizados de los respectivos bienes y los años de vida útil estimado de los mismos.
f)
Bienes recibidos en pago o adjudicados
El importe de los bienes recibidos en pago o adjudicados en remate, se presentan valorizados al menor valor
entre el valor de adjudicación y el valor estimado de realización más corrección monetaria.
g)
Provisión de vacaciones
El costo de vacaciones del personal se reconoce sobre base devengada al cierre de cada ejercicio, de acuerdo con
lo establecido en los Boletines Técnicos N°s 47 y 48 del Colegio de Contadores de Chile A.G.
h)
Impuesto a la renta
La Sociedad reconoce una provisión de gasto por impuesto a la renta de primera categoría correspondiente al
ejercicio 2015 por M$ 9.067. En 2014 la sociedad reconoció provisión por impuesto a la renta de primera por
M$ 1.104.
9
NOTA 2
i)
PRINCIPALES CRITERIOS CONTABLES UTILIZADOS, continuación
Impuestos Diferidos
La Sociedad reconoce activos y pasivos por impuestos diferidos, por la estimación futura de los efectos
tributarios atribuibles a diferencias entre los valores contables de los activos y pasivos y sus valores tributarios.
La medición de los activos y pasivos por impuestos diferidos se efectúa en base a la tasa de impuesto que, de
acuerdo a la legislación tributaria vigente, se deba aplicar en el año en que los activos y pasivos por impuestos
diferidos sean realizados o liquidados. Los efectos futuros de cambios en la legislación tributaria o en las tasas de
impuesto, son reconocidos en los impuestos diferidos a partir de la fecha en que la ley que aprueba dichos
cambios sea publicada. El importe de los activos por impuestos diferidos es reducido, si es necesario, por el
importe de cualquier beneficio tributario que en base a la evidencia disponible se espera no sea realizado.
Un activo por impuestos diferidos es reconocido por las pérdidas tributarias no utilizadas, los créditos
tributarios y las diferencias temporarias deducibles, en la medida en que sea probable que las utilidades
imponibles futuras estén disponibles contra las que pueden ser utilizadas. Los activos por impuestos diferidos
son revisados en cada fecha de balance y son ajustados en la medida que no sea probable que los beneficios por
impuestos relacionados sean realizados.
Reforma Tributaria Chile
Con fecha 29 de septiembre de 2014, fue publicada en el Diario Oficial la Ley N° 20.780 “Reforma Tributaria
que modifica el sistema de tributación de la renta e introduce diversos ajustes en el sistema tributario”
Entre los principales cambios, dicha Ley agrega un nuevo sistema de tributación semi integrado, que se puede
utilizar de forma alternativa al régimen integrado de renta atribuida. Los contribuyentes podrán optar
libremente a cualquiera de los dos para pagar sus impuestos, En el caso de la Sociedad por regla general
establecida por ley se aplica el sistema de tributación atribuida, sin descartar que una futura decisión de la
Administración opte por el sistema de tributación alternativo.
La tasa de dicho impuesto para esta opción, tendrá un incremento progresivo del 20% actual a una tasa del
25% (21% para el año 2014, 22,5% para el 2015, 24% para el 2016, y 25% para el año comercial 2017).
Al 31 de diciembre de 2015 la sociedad no ha registrado impuestos diferidos por provisión vacaciones. Al 31
de diciembre de 2014 la Administración registra impuestos diferidos por provisión vacaciones y clientes, sin
embargo, para ambos ejercicios se ha constituido una provisión de valuación, dado que se estima que dichas
pérdidas no se revertirán en el corto plazo.
j)
Ingresos de Explotación
Los ingresos de explotación son originados por las actividades propias del giro y se registran utilizando los
criterios establecidos en el Boletín Técnico N°70 del Colegio de Contadores de Chile A.G., considerando que los
ingresos pueden ser cuantificados confiablemente y existe un grado razonable de certeza que los beneficios
económicos fluirán hacia la empresa por los honorarios de cobranza que recibe de su cartera de clientes, cuando
éstos cancelan cuotas morosas de los créditos concedidos a su favor o se venden bienes y pueden ser
confiablemente medidos.
k)
Uso de Estimaciones
La Administración de la Sociedad ha utilizado estimaciones para la determinación de ciertos activos y pasivos y
la revelación de contingencias, a fin de preparar estos estados financieros de acuerdo con principios de
contabilidad generalmente aceptados en Chile. Los resultados reales podrían diferir de dichos estimados.
10
NOTA 3
CORRECCIÓN MONETARIA
Como resultado de la aplicación de las normas de corrección monetaria mencionadas en Nota 2 (b), al 31 de diciembre
de 2015 y 2014 se generó un cargo neto a resultados respectivamente, según el siguiente detalle:
2015
M$
(Cargo) abono a resultados por actualización de:
Capital propio financiero
Activos y Pasivos no monetarios
(
14.970
12.432
Cargo neto a resultados
NOTA 4
2014
M$
)
2.538
(
(
16.375
1.417
)
)
(
17.792
)
DOCUMENTOS POR COBRAR, NETO
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el detalle de los documentos por cobrar es el siguiente:
2015
M$
Documentos por cobrar
Estimación deudores incobrables
2014
M$
1.778
1.600
(
Total
)
1.847
1.662
(
178
NOTA 5
)
185
DEUDORES VARIOS
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, bajo este rubro se presenta lo siguiente:
2015
M$
2014
M$
Cuentas por cobrar al personal
Gastos judiciales por cobrar (*)
23
18.409
139
3.258
Total
18.432
3.397
(*)
Corresponde a cuentas por causas judiciales pendientes de cobro.
11
NOTA 6
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
Durante los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2015 y 2014 se realizaron en condiciones normales de mercado, las siguientes
operaciones con entidades relacionadas:
a)
Transacciones con partes relacionadas:
Relación
Cooperativa de Ahorro y Crédito
Oriente Ltda.
Matriz
Concepto
Abonos (cargos)
a resultados
2015
2014
M$
M$
Transacciones
2015
2014
M$
M$
Servicio de recuperación de cobranza
Soporte técnico y asesoría
Otros servicios a matriz
Depósitos a plazo cuentas de ahorro (*)
Compra de propiedad de inversión (**)
(
Totales
95.806
11.618 ) (
120
(
71.432
10.506 ) (
124
1.104.192 )
95.806
11.618 ) (
-
71.432
10.506 )
464
-
84.308
1.043.142 )
84.188
61.390
(
(*)
Corresponde a depósitos a plazo renovables, a un plazo promedio de 30 días, invertidos en la Cooperativa durante el ejercicio 2015 y 2014.
b)
Saldos con partes relacionadas corto plazo:
Relación
Cooperativa de Ahorro y Crédito Oriente Ltda.
Cuentas x cobrar y cuentas de ahorro
Documentos comerciales porción corto plazo (**)
Saldos por cobrar
2015
2014
M$
M$
Saldos por pagar
2015
2014
M$
M$
Matriz
41.492
-
19.060
-
79.378
79.249
41.492
19.060
79.378
79.249
12
NOTA 6
c)
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS, (CONTINUACIÓN)
Saldos con partes relacionadas largo plazo:
Relación
Cooperativa de Ahorro y Crédito Oriente Ltda.
Documentos comerciales largo plazo (**)
(**)
Saldos por cobrar
2015
2014
M$
M$
Saldos por pagar
2015
2014
M$
M$
Matriz
-
-
635.023
713.243
-
-
635.023
713.243
El 31 de Octubre de 2014, fue vendida a la Sociedad filial Gestión de Recaudación y Cobranzas S.A. una propiedad de inversión por M$ 1.062.745, lo cuales
fueron cancelados en parte con un documento al día por M$ 300.000 y un saldo de M$ 762.745, pactados en 10 letras anuales en U.F. El 15 de octubre 2015 se
pago la 1° Cuota por un valor de $ 78.744.
13
NOTA 7
IMPUESTOS POR RECUPERAR, IMPUESTOS DIFERIDOS E IMPUESTO A LA RENTA
a) Impuestos por recuperar y pagar
El detalle de los créditos imputados a la provisión por impuestos a la renta de primera categoría, al 31 de diciembre
de 2015 y 2014 y de los impuestos por recuperar es el siguiente:
Provisión Impuesto renta
Mas:
Crédito Sence
Pagos previsionales mensuales
(
Total impuestos por recuperar (pagar)
(
2015
M$
9.067
2014
M$
)
(
1.104
1.715
7.208
144
)
1.540
6.286
)
6.722
b) Impuestos diferidos
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, la Sociedad determinó, de acuerdo a los criterios contables del Boletín Técnico
N°60 del Colegio de Contadores de Chile A.G., los impuestos diferidos correspondientes a cada ejercicio, según el
siguiente detalle:
Activo diferido
2015
Corto plazo
M$
Provisión deudas incobrables
Provisión de vacaciones
Pérdida Tributaria
Subtotales
Menos provisión de Valuación*
Totales
(*)
360
2.477
-
(
2.837
2.837
-
2014
Largo
plazo
M$
Corto plazo
M$
-
)
Largo
plazo
M$
-
332
1.849
-
(
2.181
2.181
-
-
) (
-
Se ha reconocido provisión de valuación por los activos por impuestos diferidos asociados a la, provisión de
vacaciones y castigos de clientes. Al respecto, la administración estima que los beneficios por dichos impuestos
no serán realizados en el corto y largo plazo.
14
)
NOTA 7
IMPUESTOS POR RECUPERAR, IMPUESTOS DIFERIDOS E IMPUESTO A LA RENTA,
continuación.
c) Impuesto a la renta
2015
M$
2014
M$
Provisión Impuesto renta
(
9.067
)
(
1.104
)
Total
(
9.067
)
(
1.104
)
NOTA 8
ACTIVO FIJO
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, la composición del rubro activo fijo es la siguiente:
2015
M$
2014
M$
Otros activos fijos:
Vehículos
14.704
11.466
Subtotales otros activos fijos
14.704
11.466
Subtotales activos fijos
Depreciación acumulada
Total
(
14.704
2.338
12.366
)
(
11.466
6.522
)
4.944
La depreciación del ejercicio al 31 de diciembre de 2015 y 2014 es de M$ 3.480 y M$ 1.696, respectivamente, los que
se presentan formando parte de los gastos de administración y ventas.
15
NOTA 9
OTROS ACTIVOS
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014 bajo este rubro se presenta lo siguiente:
2015
M$
2014
M$
Propiedad Chiburgo Rol Nº 2510-329 (*)
1.101.874
1.101.874
Total otros activos
1.101.874
1.101.874
(*) El 31 de Octubre de 2014, fue adquirida por GRC S.A. una propiedad de inversión, esta adquisición corresponde a
un terreno de 97 Hectáreas las cuales están en proceso de subdivisión para ser vendidos por parcelas de 5.000 m2
aproximadamente.
NOTA 10
BIENES RECIBIDOS EN PAGO O ADJUDICADOS
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, la composición del rubro es la siguiente:
2015
M$
2014
M$
Viviendas adjudicadas (*)
23.802
23.802
Total
23.802
23.802
(*) Corresponde a 2 propiedades adjudicadas en el mes de diciembre de 2014 por morosidad de clientes (Rol 630-3 y
Rol 4515-15).
NOTA 11
PROVISIONES Y RETENCIONES
El detalle de las provisiones y retenciones al 31 de diciembre de 2015 y 2014, es el siguiente:
Concepto
2015
M$
2014
M$
Provisión vacaciones
Provisión facturas por recibir
11.010
6.082
9.247
3.392
Subtotales
17.092
12.639
Retención impuestos
Retención leyes sociales
Retenciones varias
3.361
4.525
1.722
3.853
3.872
1.187
Subtotales
9.608
8.912
26.700
21.551
Totales
16
NOTA 12
a)
PATRIMONIO
Patrimonio contable
Capital
Pagado
M$
Pérdidas
acumuladas
M$
Resultado
del ejercicio
M$
Saldos al 1 de enero de 2014 (históricos)
Distribución del resultado
Revalorización capital propio (*)
Utilidad del ejercicio
2.034.046
115.941
-
(
(
(
1.667.153
90.404
100.180
-
)
)
)
Saldos al 31 de diciembre de 2014
Actualización extracontable 3,9%
2.149.987
83.849
(
(
1.857.737
72.452
)
)
91.618
3.573
383.868
14.970
Saldos al 31 de diciembre de 2014, actualizados
2.233.836
(
1.930.189
)
95.191
398.838
Saldos al 1 de enero de 2015 (históricos)
Distribución del resultado
Revalorización capital propio (*)
Utilidad del ejercicio
2.149.987
83.849
-
(
1.857.737
91.618
68.879
-
)
Saldos al 31 de diciembre de 2015
2.233.836
1.834.998
)
(*)
(
(
(
(
)
90.404
90.404
91.618
Totales
M$
91.618
91.618
63.611
63.611
)
)
276.489
15.761
91.618
383.868
14.970
63.611
462.449
De acuerdo con lo establecido en el Artículo N°10 de la Ley N°18.046, se ha incorporado al capital pagado, la proporción que corresponde de la
revalorización del capital propio financiero. Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, el capital suscrito y pagado asciende a M$2.233.836, representado por
1.000 acciones sin valor nominal.
17
NOTA 12
PATRIMONIO (CONTINUACION)
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, la distribución de accionistas de la Sociedad, es la siguiente:
Accionistas
2015
Cooperativa de Ahorro y Crédito Oriente Ltda.
Nelson Jofré Zamorano
Totales
NOTA 13
N° acciones
2014
Participación %
2015
2014
998
2
998
2
99,8
0,2
99,8
0,2
1.000
1.000
100,0
100,0
OTROS INGRESOS Y OTROS EGRESOS
Al 31 de diciembre de 2015 y 2014, la distribución la composición de estos rubros es la siguiente::
2015
M$
2014
M$
(a) Otros Ingresos
Utilidad en venta de bienes (*)
Otros ingresos
Totales
4.022
115.017
1.589
4.022
116.606
(*) Corresponde a propiedades, terrenos adjudicados en remate.
2015
M$
b) Otros Egresos
Pago de impuestos
Totales
2014
M$
13.641
-
13.641
-
18
19