Anexo 1016025452-2016

Anexo 1
Cementos Argos de Colombia S.A.
Balance General
ACTIVOS
2010
2011
2012
2013
$ 241,058
$ 262,952
$155,106
$ 366,769
Certificados de Depósito a termino
$ 216,912
$ 15,155
$ 1,149
$140,658
Certificados de Depósito de ahorro
$-
$ 9,801
$-
$-
Derechos Fiduciarios
$ 17,980
$ 1,935
$ 602
$ 16,869
Títulos y aceptaciones
$ 180
$ 1,083
$ 8
$ 3,717
Bonos y otros
$ 248
$9
$-
$-
Menos provisiones
$ (248)
$-
$-
$ -
Clientes nacionales
$ 383,492
$ 527,166
$ 502,902
$ 603,459
Clientes del exterior
$10,208
$9,627
$13,023
$10,544
Cuentas por cobrar a vinculadas
$21,837
$25,294
$19,342
$31,631
Anticipos a contratistas y otros
$37,414
$31,165
$25,964
$34,215
Depósitos
$ 145
$ 12,368
$ 14,891
$ 13,637
Promesas de compraventa
$ 48,711
$ 1,679
$ 2,716
$ 1,725
Préstamos a particulares
$ 420
$ 675
$-
$-
Deudores varios
$ 40,034
$ 113,384
$ 53,986
$ 26,006
ACTIVOS CORRIENTES
Disponible
Inversiones Negociables
Deudores, neto
Cuentas por cobrar a trabajadores
$ 32,678
$ 35,597
$ 26,004
$ 30,525
Ingresos por cobrar
$ 33,306
$ 37,141
$ 30,788
$ 33,225
Anticipo de impuestos
$ 138,501
$ 121,687
$ 178,437
$ 123,826,
Cuentas corrientes comerciales
$ 442
$ 229
$ 496
$ 223
Otros
$ 6,420
$ 3,571
$ 3,614
$ 868
Provisión para deudores de dudoso recaudo
$ (27,505)
$ (28,501)
$ (35,926)
$ (43,336)
Porción largo plazo
$ (38,230)
$ (53,815)
$ (39,718)
$ (40,254)
Productos terminados
$56,418
$ 61,705
$ 97,694
$ 107,001
Productos en proceso
$ 21,801
$ 33,405
$ 43,412
$ 42,031
Materias primas y materiales directos
$ 78,835
$ 143,617
$ 83,931
$ 112,612
Materiales, repuestos y accesorios
$ 97,930
$ 94,552
$ 101,754
$ 119,054
Inventarios en transito
$ 9,462
$ 11,596
$ 11,842
$ 1,815
Bienes para la venta
$ 13,482
$ 11,042
$-
$-
Terrenos
$ 9,594
$ 9,681
$-
$-
Mercancías no fabricadas por la empresa
$ 13,017
$ 10,924
$ 11,399
$ 6,020
Obras de Urbanismo
$ 20,466
$ 30,472
$-
$-
Otros
$ 14,735
$ 14,893
$ 18,719
$ 22,809
Provisión para protección de inventarios
$ (6,853)
$ (7,024)
$ (13,372)
$ (8,907)
Parte a largo plazo
$ (39,412)
$ (38,237)
$-
$-
Gastos pagados por anticipado
$ 23,617
$ 29,530
$ 24,910
$ 28,240
Total activos corrientes
$ 1,477,095
$ 1,534,358
$ 1,333,673
$ 1,784,982
Inventarios, neto
ACTIVOS NO CORRIENTES
Deudores a largo plazo
$ 38,230
$ 53,815
$ 39,718
$ 40,254
Inventarios
$ 39,412
$ 38,237
$-
$-
Total acciones y cuotas
$ 398,620
$ 339,532
$ 181,056
$ 183,786
Bonos y títulos
$ 1,974
$ 667
$ 587
$-
Otras inversiones
$ 13,502
$ 8,372
$ 10,103
$ 9,724
Provisión para Protección
$ (73,988)
$ (49,114)
$ (46,651)
$ (47,612)
Terreno
$ 399,730
$ 906,183
$ 371,223
$ 399,512
Construcciones en curso
$ 28,890
$ 108,717
$ 111,326
$ 122,080
Construcciones y edificaciones
$ 316,972
$ 525,920
$ 507,005
$ 634,573
Maquinaria y equipo de producción
$ 1,548,248
$ 2,206,565
$ 1,862,226
$ 1,762,778
Muebles y equipo de oficina, cómputo y
$ 16,367
$ 14,895
$ 25,019
$ 28,157
Minas canteras y yacimientos
$ 30,554
$ 20,945
$ 414,056
$ 452,875
Equipo de transporte terrestre
$ 228,715
$ 172,388
$ 183,611
$ 229,203
Flota fluvial
$ 56,490
$ 51,494
$ 40,552
$ 57,106
Vías de comunicación
$ 129,158
$ 140,656
$ 160,922
$ 171,789
Plantaciones agrícolas
$ 7,066
$ 8,878
$ 11,326
$ 14,701
Maquinaria y equipo de montaje
$ 120,983
$ 34,589
$ 97,880
$ 203,111
Propiedades, planta y equipo en transito
$ 3,170
$ 5,529
$ 3,232
$-
Otros activos
$ 1,723
$ 5,079
$ 8,522
$ 11,988
Provisión por desvalorización de activos
$ (17,383)
$ (24,701)
$ (17,581)
$ (17,581)
Inversiones permanentes
Propiedades, planta y equipo, neto
comunicaciones
Diferidos e intangibles
Crédito Mercantil
$ 993,294
$ 948,021
$ 896,547
$ 1,466,699
Marcas
$ 265,775
$ 166,038
$ 139,866
$ 144,221
Derechos
$ 111,368
$ 134,297
$ 171,383
$ 207,600
Concesiones, Franquicias y licencias
$ 262,008
$ 288,263
$ 279,849
$ 277,745
Patentes
$-
$-
$-
$ 344
Diferidos
$ 160,229
$ 170,999
$ 154,397
$ 275,010
Provisiones
$ (2,108)
$ (2,107)
$ (2,107)
$-
Amortización Acumulada
$ (156,085)
$ (239,124)
$ (264,446)
$ (323,864)
Otros activos
$44,319
$ 26,933
$ 19,437
$ 16,832
De inversiones permanentes
$ 5,947,817
$ 4,490,799
$ 1,635,367
$ 1,386,833
De propiedades, planta y equipo y otros
$ 3,088,722
$ 4,693,943
$ 1,938,618
$ 2,138,872
Total activos no corrientes
$14,003,772
$ 5,246,708
$ 8,933,043
$ 9,846,736
Total activos
$15,480,867
$16,781,066
$10,266,716
$11,631,718
Sobregiros
$-
$-
$ 2,341
$ 2,587
Créditos con bancos y corporaciones
$ 867,532
$ 1,160,323
$ 659,876
$ 138,194
Créditos con bancos y entidades del exterior
$ 426,908
$ 800,826
$ 298,118
$ 266,640
Créditos con corporaciones financieras
$-
$-
$ 5,636
$ 29,152
Valorizaciones de activos
activos
PASIVOS
Pasivos corrientes
Obligaciones Financieras
financieras nacionales
Cartas de crédito y créditos con compañías
$ 251
$ 125
$ 24,269
$ 50,924
Otras Obligaciones con particulares
$ 28,899
$ 23,204
$ 14,158
$ 4,017
Otras obligaciones nacionales
$58,759
$ 4,662
$ 18,627
$ 19,934
Parte no corriente
$ (700,167)
$ (719,717)
$ (369,717)
$ (222,158)
$ 224,002
$ 77,200
$ 192,575
de financiamiento comercial
$-
Bonos en circulación
Papeles comerciales
$ 250,000
$ 199,030
360 días
$-
$-
$-
337 días
$-
$-
$-
Proveedores y cuentas por pagar
Costos y gastos por pagar
$ 137,799
$ 167,443
$ 169,781
$ 148,412
proveedores nacionales
$ 108,103
$ 172,731
$ 136,815
$ 182,220
Proveedores del exterior
$ 10,904
$ 18,963
$ 15,444
$ 31,113
Dividendos por pagar
$ 47,778
$ 46,321
$ 49,317
$ 68,824
Cuentas corrientes comerciales
$ 70,009
$ 14,713
$ 16,602
$ 35,093
Cuentas por pagar a contratistas
$ 6,468
$ 5,136
$ 5,542
$ 5,593,
Acreedores Varios
$ 224,951
$ 247,098
$ 194,175
$ 170,044
Retenciones por pagar
$ 22,627
$ 25,520
$ 30,146
$ 23,238
Instalamentos por pagar
$ 4,728
$ 1,370
$ 1,215
$ 1,218
Otras cuentas por pagar
$ 4,232
$ 30,174
$ 17,599
$ 19,289
Acreedores varios a largo plazo
$ (136,850)
$ (111,122)
$ (75,857)
$ (55,107)
Impuesto sobre la renta
$ 12,307
$ 43,771
$ 34,120
$ 34,902
Impuesto de renta para la equidad
$-
$-
$-
$ 57,478
Impuestos Gravámenes y tasas
Impuesto sobre las venta
$ 30,905
$ 42,029
$ 43,015
$ 47,999
Impuesto de industria y comercio
$ 1,123
$ 2,700
$ 14,900,
$ 23,141
Otros (impuesto al patrimonio)
$ 2,110
$ 96,480
$ 63,030
$ 32,420
Porción a largo plazo
$-
$ (63,481,)
$ (30,745,)
$-
Pensiones por pagar
$ 225,371
$ 253,759
$ 256,274
$ 243,048
Cesantías consolidadas
$ 7,941,
$ 7,919
$ 7,800
$ 8,624
Vacaciones Consolidadas
$ 11,894
$ 12,176
$ 13,089
$ 13,522
Prestaciones extralegales
$ 14,294
$ 65,418
$ 20,884
$ 26,090
Salarios por pagar
$ 969
$ 230
$ 314
$ 646
Otras
$940
$ 936
$ 8,372
$ 19,872
Parte a largo plazo
$ (224,990)
$ (253,366)
$ (255,627)
$ (242,347)
Para costos y gastos
$ 62,937
$ 125,631
$ 155,033
$ 174,095
Para obligaciones laborales
$ 3,749
$ 5,403
$ 8,667
$ 18,625
Para obligaciones fiscales
$ 41,092
$ 39,954
$ 18,145
$ 12,099
Para mantenimiento y reparaciones
$ 1,028
$ 1,330
$ 1,285
$ 1,401
Para contingencias
$ 33,542
$ 30,835
$ 42,814
$ 38,306
Provisiones diversas
$ 29,721
$ 44,897
$ 14,450
$ 15,710
Ingresos recibidos por anticipado
$ 1,789
$ 6,188
$ 5,023
$ 5,677
Anticipos y avances recibidos
$ 74,013
$ 66,757
$ 56,680
$ 77,024
Ingresos recibidos para terceros
$ 266
$ 177
$ 107
$ 160
retenciones a terceros sobre contratos
$ 585
$ 485
$-
$-
Obligaciones laborales
Otros pasivos
para obligaciones de garantías
$ 423
$ 426
$ 759
$ 1,661
Total pasivos corrientes
$ 1,764,940
$ 2,841,456
$ 1,769,676
$ 1,721,847
Obligaciones financieras
$ 700,167
$ 719,717
$ 369,717
$ 222,158
Impuestos Gravámenes y tasas
$-
$ 63,481
$ 30,745
$-
Obligaciones laborales
$ 224,990
$ 253,366
$ 255,627
$ 242,455
Impuestos diferidos
$ 153,201
$ 79,434
$ 38,166
$ 38,189
Corrección monetaria diferida
$ 7,668
$ 7,640
$-
$-
Cuentas por pagar
$ 136,850
$ 111,122
$ 75,857
$ 55,107
total bonos en circulación
$ 1,240
$ 1,240,000
$ 2,015,998
$ 1,938,798
Valor de descuento
$ 17,788,
$ 17,788
$-
$-
Amortización
$ (6,294,)
$ (7,936)
$ (8,210)
$ (6,568)
Saldo por amortizar
$ (11,494)
$ (9,852,)
$-
$-
$ 224,002
$ 77,200
$ 192,575
Pasivos a largo plazo
Diferidos
Bonos en circulación
Corto plazo
$-
Total pasivos no corrientes
$ 2,451,382
$ 2,240,906
$ 2,700,700
$ 2,297,564
Total pasivos
$ 4,216,322
$ 5,082,362
$ 4,470,376
$ 4,019,411
Interés minoritario
$ 88,468
$ 81,305
$ 82,855
$ 369,756
PATRIMONIO
$ 11,176,077
$ 11,617,399
$ 5,713,485
$ 7,242,551
Total pasivos y patrimonio
$ 15,480,867
$ 16,781,066
$ 10,266,716
$ 11,631,718
Cementos Argos de Colombia S.A.
Estado de Resultados
2010
2011
2012
2013
Ingresos operacionales
$3,023,069
$ 3,668,610
$ 4,380,393
$ 4,968,414
Costo de Ventas
$ 2,423,433
$ 2,904,365
$ 3,468,457
$ 3,860,411
Utilidad Bruta
$ 599,636
$ 764,245
$ 911,936
$ 1,108,003
Gastos del personal
$ 104,906
$ 116,246
$ 150,920
$ 146,582
Honorarios
$ 25,954
$ 24,029
$ 45,984
$ 29,492
Impuestos
$ 2,762
$ 2,124
$ 1,690
$ 2,433
Arrendamientos
$ 10,895
$ 7,695
$ 7,547
$ 8,605
Contribuciones y afiliaciones
$ 3,317
$ 4,325
$ 3,558
$ 3,860
Seguros
$ 10,477
$ 8,626
$ 10,153
$ 10,062
Servicios
$ 30,074
$ 40,629
$ 46,835
$ 54,445
Gastos legales
$ 1,712
$ 4,249
$ 3,028
$ 2,586
Mantenimiento y reparaciones
$ 8,898
$ 9,485
$ 13,660
$ 13,338
Adecuación e instalación
$ 129
$ 327
$ 614
$ 569
Gastos de viaje
$ 7,650
$ 8,283
$ 10,867
$ 12,454
Depreciaciones de propiedades, planta y
$ 9,329
$ 8,790
$ 10,291
$ 13,095
$ 24,725
$ 13,979
$ 13,289
$ 10,463
Gastos Operacionales
Administración
equipo
Amortizaciones de cargos diferidos
Gastos de representación y relaciones
$ 733
$ 936
$ 1,423
$ 2,239
Útiles y papelería
$ 597
$ 512
$ 836
$ 1,537
Transporte
$ 342
$ 499
$ 545
$ 598
Casino y restaurante
$ 1,268
$ 1,463
$ 1,679
$ 1,935
Provisiones
$ 3,075
$ 440
$ 290
$ 222
Diversos
$ 6,866
$ 29,593
$ 3,886
$ 12,640
Gastos del personal
$ 37,720
$ 40,646
$ 59,674
$ 62,937
Honorarios
$ 2,876
$ 3,252
$ 3,843
$ 3,418
Impuestos
$ 15,141
$ 19,337
$ 21,810
$ 25,997
Arrendamientos
$ 3,698
$ 3,080
$ 3,407
$ 3,815
Contribuciones y afiliaciones
$ 744
$ 793
$ 3,087
$ 3,148
Seguros
$ 1,882
$ 2,291
$ 1,738
$ 2,134
Servicios
$ 22,526
$ 19,380
$ 30,495
$ 42,611
Gastos legales
$ 67
$ 103
$ 47
$ 30
Mantenimiento y reparaciones
$ 1,946
$ 1,872
$ 2,019
$ 1,879
Adecuación e instalación
$1
$3
$ 38
$ 16
Gastos de viaje
$ 2,336
$ 2,674
$ 3,700
$ 3,667
Depreciaciones de propiedades, planta y
$ 5,048
$ 5,282
$ 4,511
$ 4,789
Amortizaciones de cargos diferidos
$ 23,725
$ 25,651
$ 24,972
$ 20,917
Provisiones
$ 7,190
$ 4,814
$ 6,413
$ 10,891
Comisiones
$ 329
$ 412
$ 202
$ 120
publicas
Ventas
equipo
Combustibles Lubricantes
$ 212
$ 57
$ 1,028
$ 5,538
Útiles y papelería
$ 83
$ 84
$ 257
$ 264
Gastos de relaciones publicas
$ 304
$ 365
$ 527
$ 768
Diversos
$ 1,499
$ 4,626
$ 2,506
$ 6,794
Total Gastos Operacionales
$ 381,036
$ 416,952
$ 497,369
$ 526,888
Utilidad operacional antes de deterioro de
$ 218,600
$ 347,293
$ 414,567
$ 581,115
Deterioro de activos
$ (88,343)
$ (74,460)
$-
$-
Utilidad Operacional
$ 130,257
$ 272,833
$ 414,567
$ 581,115
Ingresos Financieros
$ 12,981
$ 18,785
$ 12,498
$ 13,020
Dividendos y participaciones recibidas
$ 81,374
$ 72,283
$ 35,512
$ 26,360
Gastos Financieros
$ (192,208)
$ (195,963)
$ (223,942)
$ (162,454)
Diferencia en cambio
$ 758
$ (15,848)
$ (1,160)
$ 37,612
Utilidad en venta de inversiones
$ 505,501
$ 635,003
$ 231,369
$-
Dividendos y participaciones
$ 78,387
$ 70,224
$-
$-
Recuperaciones
$ 34,352
$ 19,808
$ 52,071
$ 46,736
Honorarios
$ 8,051
$ 11,020
$ 2,641
$ 275
Utilidad en venta de propiedades, planta y
$ 1,210
$ 6,812
$ 4,017
$ 1,350
Indemnizaciones
$ 1,911
$ 4,296
$ 5,190
$ 722
Venta de materia prima
$ 3,556
$ 4,153
$-
$-
Servicios
$ 3,258
$ 1,647
$ 9,398
$ 1,668
activos
Otros ingresos (egresos) no operacionales
Otros ingresos
equipo
Arrendamientos
$ 1,642
$ 1,370
$ 1,967
$ 1,221
Otros
$ 6,022
$ 12,746
$ 46,440
$ 22,076
Aprovechamientos
$-
$-
$ 1,714
$ 7,206
Otras Ventas
$-
$-
$ 5,764
$ 871
Utilidad en venta de otros bienes
$-
$-
$ 822
$ 431
Subvenciones
$-
$-
$ 311
$ 258
Ingresos de ejercicios anteriores
$-
$-
$ 558
$ 18
Amortizaciones de activos no operacionales
$ 12,731
$ 106,639
$-
$-
Provisión de inversiones permanentes
$ 26,201
$ 55,760
$-
$-
Pensiones pagadas y amortizaciones de
$ 27,159
$ 49,650
$-
$-
Retiro de propiedad planta y equipo
$ 83,815
$ 16,803
$ 996
$-
Costo de activos no operativos
$ 19
$ 14,356
$ 4,532
$ 804
Impuestos asumidos
$ 4,291
$ 11,007
$ 35,386
$ 30,200
Demandas laborales
$ 11,214
$ 9,679
$ 14,013
$ 2,721
Costos de otras ventas
$ 5,164
$ 7,893
$ 3,378
$ 3,834
Donaciones
$ 3,978
$ 4,841
$ 15,464
$ 15,115
Indemnizaciones
$ 2,893
$ 4,737
$ 2,408
$ 1,808
Costo materiales vendidos
$ 3,456
$ 4,153
$-
$-
Intereses bonos y títulos pensionales
$ 2,826
$ 3,240
$-
$-
Costos y gastos de ejercicios anteriores
$ 27,320
$ 3,196
$ 26,814
$ 7,620
Provisión industrial huellera
$ 1,920
$ 3,001
$-
$-
Multas sanciones y litigios
$ 1,028
$ 1,033
$ 1,786
$ 8,913
Otros egresos
cálculo actuarial
Gastos compañías vinculadas
$ 1,376
$ 249
$ 2,400
$ 865
Gastos no deducibles
$ 950
$ 141
$-
$-
Otros gastos diversos
$ 14,992
$ 12,612
$ 20,421
$ 62,055
pensiones de jubilación y títulos pensionales
$-
$-
$ 28,181
$ 25,718
provisión
$-
$-
$ 15,407
$ 8,670
otras amortizaciones
$-
$-
$ 4,538
$ 4,538
Perdida en venta y retiro de otros activos
$-
$-
$ 3,182
$ 1,578
Perdidas por siniestros
$-
$-
$ 237
$ 204
Costas y procesos Judiciales
$-
$-
$ 3,179
$ 20
Amortización de cargos diferidos
$-
$-
$ 79
$ -
Perdida en venta y retiro de propiedad,
$-
$-
$ 546
$ 515
$ 329,939
$ 404,778
$ 416,790
$ 403,307
Provisión para impuesto sobre la renta
$ 31,947
$ 25,024
$ 17,083
$ 211,684
Utilidad antes de interés minoritario
$ 297,992
$ 379,754
$ 399,707
$ 191,623
Participación de intereses minoritarios en
$ (9,114)
$ (9,780)
$ (12,088)
$ (7,913)
$ 288,878
$ 369,974
$ 387,619
$ 183,710
por
desvalorización
de
inversiones
planta y equipo
Utilidad antes de la provisión para
impuesto sobre la renta
utilidades de compañías subordinadas
Utilidad neta consolidada