ii. marco operativo - Programa de las Naciones Unidas para el

Manual de Gestión de Proyectos Ejecutados por el Gobierno
Capitulo II Marco Operativo
Edición: Enero 2005
Pág. 1 de 8
II. MARCO OPERATIVO
A
EL DOCUMENTO DE PROYECTO
Los elementos esenciales mínimos del documento del proyecto son:
a.
Hoja de firmas: ver formato anexo. 2B1
b.
Hoja de datos básicos: ver formato anexo.2B2
c.
Página liminar: ver formato anexo. 2B3
d.
Documento de Proyecto: ver formato anexo. 2B4
Sección I
Capítulo I. Análisis de la Situación
1. Situación Actual del Problema a abordar
2. Situación Prevista al final del Proyecto
3. Beneficiarios Previstos
Capítulo II. Estrategia
1.
2.
3.
4.
Estrategia del país
Estrategia del Proyecto
Participación del PNUD
Vínculos con el Marco de Cooperación del País
Capítulo III. Acuerdos de Gestión
1. Marco Institucional
2. Arreglos de Ejecución
3. Arreglos de Coordinación
Capítulo IV. Seguimiento y Evaluación
1.
2.
3.
4.
Presentación de Informes y Evaluación
Riesgos
Obligaciones anteriores y requisitos previos
Sistematización y replicabilidad de las experiencias
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Capítulo V. Contexto Legal
Sección II. Marco de los resultados
1. Marco de Resultados y Recursos del Proyecto
a. Vínculos con los efectos esperados a nivel país
b. Indicadores de resultados
c. Estrategia de los socios
d. Metas anuales por producto
Sección III. Plan de Trabajo Global y Presupuesto
Sección IV. Otros Acuerdos.
Anexos
B.
PROCEDIMIENTOS PRESUPUESTARIOS COMUNES A TODOS LOS PROYECTOS:
Es mandatorio que el documento de Proyecto sea aprobado y debidamente
firmado por la ………………. , el PNUD y el organismo ejecutor.
A su vez los planes de trabajo anuales deben estar aprobados y ratificados por el Director
Nacional del Proyecto y el Representante Residente del PNUD.
El manejo financiero se sujeta a las políticas y procedimientos del PNUD y su ejecución se
origina en la aprobación y firma del documento de Proyecto y en la verificación del
depósito de fondos en la cuenta del PNUD en caso de tratarse de costos compartidos.
(El capítulo V se refiere al manejo contable de los pagos).
Por mutuo acuerdo el Gobierno y el PNUD pueden introducir modificaciones en el
documento del Proyecto y en el presupuesto. Estas modificaciones o ajustes se
denominan "revisiones al documento de Proyecto" (ver portada de la revisión). En la
siguiente tabla se describe el tipo de revisión que puede surgir durante la ejecución del
Proyecto a fin de, por el lado del documento, reeditar el texto de las secciones que
merecen revisión y/o actualización y/o reflejar la asignación real de los recursos
financieros:
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Revisión del documento (incluyendo presupuesto)
i.
Modificaciones en los objetivos inmediatos;
ii.
Modificaciones en las actividades y resultados;
iii.
Revisión solamente del presupuesto
i.
Transferencias entre rubros y sub-rubros, y/o
entre años;
Modificaciones en el marco institucional;
ii.
Aumentos y disminuciones en el costo total;
iv.
Extensiones, reprogramaciones, cancelaciones.
iii.
Revisión mandatorias;
v.
Otras
modificaciones
consideración especial.
iv.
Revisiones final;
que
merezcan
Todos los signatarios del documento inicial de apoyo al programa o documento inicial
de proyecto deben firmar la revisión cuando ésta entraña un cambio en los objetivos o
en los productos.
En los demás casos, es posible que sólo el Representante Residente firme la revisión, a
condición de que los demás signatarios no formulen objeciones, según lo establecido en
el Anexo 2B4 Documento del Proyecto, Parte IV Contexto Legal. Este procedimiento
puede aplicarse, por ejemplo, según la normativa PNUD, a las revisiones anuales
obligatorias, o cuando el propósito de la revisión es sólo de re-escalonar las actividades.
Los presupuestos de proyectos se planifican en base a las actividades que se necesitan
desarrollar para alcanzar cada uno de los productos planteados. Para eso se dispone de
un plan de trabajo anual que integra la formulación de productos con el presupuesto
necesario.
El Plan de Trabajo Anual se divide por lo tanto en productos, actividades, tiempos,
organismos de implementación y presupuesto planificado.
Cada producto tiene asignado un número y se abren tantas actividades como sea
necesario llevar adelante. Cada actividad puede ser presupuestada con diferentes
organismos de implementación, fuentes de fondos, donantes, insumos (descripción
presupuestaria de cuentas) y montos.
La tabla siguiente detalla el concepto del gasto que está permitido imputar a cada
cuenta.
Cuenta
Descripción
Sub cuenta
Descripción
71200
Consultores Internacionales
71205
Personal Técnico-
71210
Personal de Apoyo
71305
Personal Técnico
71300
Consultores Nacionales
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71310
Personal de Apoyo
71400
Contratos de Servicio (Individual)
71405
Personal del Proyecto Nacional o
Internacional
71600
Viajes
71605
Pasajes Internacionales
71610
Pasajes locales
71615
Viáticos correspondientes a viajes
Internacional
71620
Viáticos correspondientes a viajes locales
71625
Viáticos de participantes de un evento
71635
Otros gastos de viajes
72105
Construcción e Ingeniería
72110
Gestión Agrícola
72115
Recursos Naturales y Servicios
Ambientales
72120
Servicios Comerciales y de Negocios
72125
Investigación y estudios
72130
Servicios de Transporte
72135
Servicios de Comunicación
72140
Servicios de Informática
72145
Servicios educativos y de Capacitación
72150
Servicios de Manufactura
72155
Servicios de Administración Pública y
Políticos
72160
Servicios de educación y Salud
72165
Servicios sociales y ciencias sociales
72170
Servicios de ayuda humanitaria
72100
Contratos de Servicio (Empresas,
ONGs)
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72200
72400
72500
72800
73100
Equipo
Equipo de Comunicaciones y
audiovisual
Suministros
Material informático
Mantenimiento y alquiler de
Oficinas
72175
Servicios de desarrollo urbano, rural y
regional
72205
Equipamiento de oficinas
72210
Maquinaria
72215
Equipo de transporte – Vehículos
72220
Mobiliario
72325
Productos químicos, no metálicos y de
vidrio
72330
Productos médicos
72335
Productos farmacéuticos
72399
Otros bienes y materiales
72405
Compra de equipos de comunicaciones
72410
Compra de equipo audiovisual
72415
Cargos por Courier
72420
Cargo por teléfonos fijos
72425
Cargo por teléfonos móviles
72430
Cargos por correo y valija diplomática
72440
Cargos por conectividad
72505
Papelería y otros suministros de oficina
72510
Publicaciones
72805
Equipos Hardware
72810
Programas Software
72815
Suministros de computación
73105
Alquiler de oficinas
73110
Servicios de seguridad y limpieza
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73300
73400
74100
74200
74500
Alquiler y mantenimiento de
equipos de computación
Alquiler y mantenimiento de otros
equipos
Servicios Profesionales
Costo de producción de
audiovisuales e impresiones
Gastos Varios
73115
Gastos de mudanza
73120
Servicios
73305
Mantenimiento y licenciamiento de
equipos
73310
Mantenimiento y licenciamiento de
programas
73315
Leasing de equipos
73405
Alquiler y mantenimiento de otros
equipos de oficina
73410
Mantenimiento de equipos de transporte
74110
Costos de Auditoria
74115
Costos Legales
74120
Evaluación de las capacidades
74210
Impresiones y publicaciones
74215
Material de Promoción y su distribución
74220
Costo de traducción
74505
Seguros
74510
Gastos Bancarios
74520
Bodegaje Almacenaje
74525
Varios
75100
Facilities & Administration
75105
Costo de Administración
76100
Perdida por diferencia Cambiaria
76105
Perdida por diferencia Cambiaria
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Los procedimientos operativos y las normas aplicables a las cuentas y sub-cuentas
se tratarán en los próximos capítulos de acuerdo con el siguiente orden:
a.
Capítulo III Recursos Humanos (revisar)
b.
Capítulo IV Recursos Físicos (revisar)
c.
Capítulo V Recursos Financieros (revisar)
Financiamiento de los Proyectos
Financiamiento
CÓDIGO
CONCEPTO DEL GASTO
Contribuciones del Gobierno del País donde se
realiza el programa
GOV1
30071
Gobierno Nacional
GOV2
30072
Gobiernos Provinciales
GOV3
30073
Gobiernos Municipales
TRAC 1.1.3
04100
Contribuciones del PNUD
Instituciones Financieras Incluye prestamos del
Banco Mundial y prestamos ó subsidios e
Instituciones Financieras Regionales
Programme costsharing IDB1
30021
Banco Interamericano de Desarrollo
Programme costsharing WB1
30011
Banco Mundial
Varía
Terceras Partes. Incluye donantes bilaterales y
donantes privados (Incluye ONGs)
Ver Consideraciones generales respecto del presupuesto en Anexo 2B6
Procedimiento de cierre de los proyectos: Para el cierre del Proyecto deberá ejecutarse el procedimiento descripto en
el Anexo 2B5), tanto para aquellos de ejecución plena como parcial.
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C- Anexos referidos al
CAPITULO II - MARCO OPERATIVO
TITULO DEL DOCUMENTO
ANEXO
Procedimientos Especiales de Ejecución para Costo Compartido que se Origine en Operaciones
con el Banco Mundial
2.A -1
Procedimientos Especiales de Ejecución para Costo Compartido que se Origine en Operaciones
con el BID
2.A - 2
Modelo de Documento de Proyecto vigente
Modelo de Hoja de Firmas
2.B.1
Modelo de Hoja de Datos Básicos
2.B.2
Modelo de Página liminar
2.B.3
Modelo de Documento de Proyecto
2.B.4
Procedimientos de Cierre de los Proyectos de Ejecución Plena y Parcial
2.B.5
Consideraciones generales respecto del Plan de Trabajo Anual de un Proyecto
2.B.6
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