SOLICITUD DEREEMBOLSO O TRANSFERENCIA

SOLICITUD DE REEMBOLSO
O TRANSFERENCIA
C E S E D E L A R E L AC I Ó N L A B O R A L C U B I E RTA P O R P E R A
I N C LU Y E LO S F O R M U L A R I O S D E C O LO R A D O P E R A PA R A C E R R A R
S U C U E N TA D E L P L A N D E B E N E F I C I O S D E F I N I D O S
Modificado en agosto de 2016
ÍNDICE
Primera parte: Cese de la relación laboral
cubierta por PERA....................................................... 1
Lo que debe saber antes de hacer una
transferencia o recibir un reembolso de
las cuentas del plan de beneficios definidos
de PERA...................................................................... 1
Transferencia o reembolso de las cuentas del
plan de beneficios definidos de PERA.................3
Segunda parte: Comunicado del IRS para
distribuciones calificadas de las cuentas del
plan 401(a) de beneficios definidos de PERA........ 7
Resumen del comunicado.................................... 8
Piénselo dos veces................................................... 13
Formulario Solicitud de transferencia—Plan de
beneficios definidos................................................. 15
Información sobre el formulario
Solicitud de transferencia—Plan de beneficios
definidos..................................................................16
Cómo completar el formulario Solicitud
de transferencia—Plan de beneficios
definidos..............................................................16
Tiempo de procesamiento del formulario
Solicitud de transferencia—Plan de
beneficios definidos............................................16
Formulario Solicitud de transferencia—Plan
de beneficios definidos........................................17
Formulario Solicitud de reembolso—Plan de
beneficios definidos................................................. 21
Información sobre el formulario Solicitud de
reembolso—Plan de beneficios definidos....... 22
Cómo completar el formulario Solicitud de
reembolso—Plan de beneficios definidos..... 22
Tiempo de procesamiento del formulario
Solicitud de reembolso—Plan de
beneficios definidos......................................... 22
Formulario Solicitud de reembolso—Plan
de beneficios definidos....................................... 23
B
DESCRIPCIÓN GENERAL
Lea este folleto antes de completar un formulario de
Solicitud de transferencia—Plan de beneficios definidos o de
Solicitud de reembolso—Plan de beneficios definidos para
transferir o solicitar un reembolso de las cuentas del plan de
beneficios definidos de PERA.
Consulte la página 13 para obtener un resumen
rápido de lo que perderá al retirar los fondos de
su cuenta y lo que podría ganar al dejar su dinero
con PERA.
En este folleto se explican los beneficios y derechos de
PERA que perderá en caso de hacer una transferencia o
recibir un reembolso de sus cuentas del plan de beneficios
definidos, y se detallan los impuestos que se le pueden
aplicar como resultado de su decisión de hacer una
transferencia o recibir un reembolso de las mismas. No use
este folleto ni los formularios para transferir o solicitar el
retiro de los fondos de las cuentas de los planes PERAPlus
401(k), PERAPlus 457 o PERA DC.
3%
Si usted deja su(s) cuenta(s) del plan de beneficios definidos en manos de PERA, se continuarán
devengando intereses. Actualmente, la tasa de interés asciende al 3%, capitalizada anualmente.
PRIMERA PARTE:
CESE DE LA RELACIÓN
LABORAL CUBIERTA
POR PERA
Al cesar una relación laboral cubierta por PERA,
deberá decidir si deja su cuenta del plan 401(a) de
beneficios definidos de PERA en manos de PERA, si
la transfiere a una cuenta IRA o a un plan habilitado
del empleador, o si solicita un reembolso. En esta
sección, le brindamos información para ayudarle a
tomar esa decisión.
Como resultado de la fusión entre el Sistema de
Jubilación de Escuelas Públicas de Denver (Denver
Public Schools Retirement System, DPSRS por
su sigla en inglés) y PERA, es posible que usted
tenga dos cuentas del plan de beneficios definidos
en PERA, una en la estructura de beneficios de
PERA y otra en la estructura de beneficios de las
Escuelas Públicas de Denver (DPS, por su sigla en
inglés). Si usted opta por hacer una transferencia
o recibir un reembolso de sus cuentas del plan
de beneficios definidos, debe hacerlo con ambas
cuentas del plan, a menos que reúna los requisitos
para jubilarse en una o en ambas estructuras de
beneficios y opte por recibir un beneficio.
O QUE DEBE SABER ANTES DE HACER
L
UNA TRANSFERENCIA O RECIBIR UN
REEMBOLSO DE LAS CUENTAS DEL PLAN
DE BENEFICIOS DEFINIDOS DE PERA
»» Sus cuentas del plan de beneficios definidos de
PERA son cuentas de jubilación para recibir
ingresos por jubilación en el futuro. Si realiza
una transferencia o recibe un reembolso de sus
cuentas del plan de beneficios definidos, en el
futuro no contará con el beneficio jubilatorio por
el tiempo que haya permanecido en un empleo
cubierto por PERA.
»» Usted puede dejar abiertas sus cuentas del plan de
beneficios definidos en PERA, donde continuarán
devengando intereses. La tasa de interés es
establecida por la junta de PERA y está sujeta a
cambios en forma anual. Actualmente, la tasa de
interés asciende al 3%, capitalizada anualmente.
»» Usted puede transferir sus cuentas del plan de
beneficios definidos a otro plan habilitado para
que sus cuentas continúen asignadas a
su jubilación.
1
»» También podrá solicitar un reembolso de sus
cuentas del plan de beneficios definidos y pagar
impuestos sobre la renta, así como el impuesto
adicional sobre la renta del 10% del IRS por la
distribución anticipada, si solicita el reembolso
antes de los 59 años y medio de edad.
»» Si vuelve a trabajar para un empleador de PERA
antes de que se realice la transferencia o el
reembolso, dicha solicitud será cancelada.
»» Si usted tiene menos de 55 años de edad y se
encuentra trabajando para un empleador de
PERA, deberá cesar su relación laboral con dicho
empleador, incluso aquellos que ofrezcan un plan
de jubilación opcional, para poder solicitar una
transferencia o un reembolso.
EN CASO DE DEJAR LAS CUENTAS DEL PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS DE LA ESTRUCTURA DE
BENEFICIOS DE PERA O DPS EN PERA
»» Conservará los derechos inherentes a su afiliación
y si vuelve a afiliarse a PERA, continuará generando
crédito por servicio.
»» Podrá conservar la cobertura del programa de
seguro de vida de PERA (si ya está inscrito) a la
misma tasa grupal reducida, si establece pagos
directos automáticos con Unum.
»» Tiene la posibilidad de presentarse al programa de
discapacidad de PERA, en lugar de solicitar una
transferencia o un reembolso, si tiene más de cinco
años de crédito por servicio y finaliza una relación
laboral con cobertura de PERA por una enfermedad
que posiblemente pueda dejarlo incapacitado.
Consulte el folleto Colorado PERA
Disability Program (Programa de
discapacidad de PERA).
»» Comunique a PERA cualquier cambio de
domicilio o envíe una notificación cada cinco
años. Si no tiene cinco años de crédito por
servicio, su cuenta del plan de beneficios
definidos podrá transferirse al Fondo de Bienes
no Reclamados de Colorado. Le recomendamos
que se comunique con PERA anualmente por
teléfono, correo electrónico o carta, o visite el
sitio web de PERA www.copera.org y seleccione
el enlace “Claim Your Defined Benefit (DB)
Plan Account(s)” (reclame su cuenta o cuentas
del plan de beneficios definidos) en el menú
“Members” (afiliados).
2
»» Usted deberá hacer una transferencia o recibir un
reembolso, o bien, comenzar a recibir un
beneficio mensual, a más tardar, el 1º de abril
del año siguiente a haber cumplido los 70
años y medio de edad. De lo contrario, el IRS
aplicará una multa impositiva a la transferencia,
el reembolso o el beneficio. Importante: si
usted transfiere su cuenta, aún deberá retirar
distribuciones mínimas obligatorias cada año de
acuerdo con las leyes federales.
EN CASO DE DEJAR LA CUENTA DEL PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS DE LA ESTRUCTURA DE
BENEFICIOS DE PERA EN PERA
»» Cuando reúna los requisitos para jubilarse
(consulte el resumen Colorado PERA Retirement
Eligibility [Requisitos de jubilación de PERA]
en el sitio web de PERA), usted podrá recibir
un beneficio, o bien, hacer una transferencia
o solicitar un reembolso de su cuenta del
plan de beneficios definidos. Si transfiere o
reembolsa su cuenta del plan de beneficios
definidos, al momento de la transferencia o el
reembolso recibirá una equiparación del 100%
de sus aportaciones e intereses. Si usted no
reúne los requisitos para jubilarse, consulte
las disposiciones específicas en materia de
equiparaciones en la sección “Transferencia o
reembolso de las cuentas del plan de beneficios
definidos de PERA” en la página 3.
»» Si usted fallece antes de la fecha efectiva de
jubilación en PERA, es posible que sus
sobrevivientes que reúnan los requisitos reciban
un beneficio y, en determinados casos, el pago
de una suma global.
»» Si opta por recibir un beneficio mensual en el
futuro, tiene la opción de inscribirse en el
programa de beneficios de atención médica
PERACare y puede recibir un subsidio para pagar
las primas de atención médica.
»» Si usted tiene 25 años o más de crédito por
servicio, es posible que reúna los requisitos para
recibir un beneficio mensual que se indexará
(aumentará) conforme a lo establecido en las
disposiciones sobre aumentos anuales de su plan,
si usted se afilió a PERA antes del 31 de diciembre
de 2006 y reunía los requisitos para jubilarse al
1º de enero de 2011. Si usted cumple con estos
requisitos, debe comunicarse con el Centro
de Atención al Cliente de PERA para obtener
información adicional.
EN CASO DE DEJAR LA CUENTA DEL PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS DE LA ESTRUCTURA DE
BENEFICIOS DE DPS EN PERA
»» Cuando reúna los requisitos para jubilarse (consulte
el resumen Colorado PERA Retirement Eligibility
[Requisitos de jubilación de PERA] en el sitio web
de PERA), usted podrá solicitar un beneficio,
o bien, hacer una transferencia o solicitar un
reembolso de su cuenta del plan de beneficios
definidos. Si transfiere o reembolsa su cuenta
del plan de beneficios definidos, al momento
de la transferencia o el reembolso recibirá una
equiparación del 100% de sus aportaciones e
intereses si su relación laboral cesó a partir del 1º
de enero de 2001 y tiene cinco años de crédito
por servicio. De lo contrario, no se incluirá ninguna
contribución equivalente.
»» Si tiene cinco años de crédito por servicio en la
estructura de beneficios de DPS y elige recibir un
beneficio mensual en el futuro, tiene la opción
de inscribirse en el programa de beneficios de
atención médica PERACare y puede recibir un
subsidio para pagar las primas de seguro médico.
»» Si usted se convierte en un afiliado inactivo (ya
sea debido a la inmovilización de los fondos
de su cuenta de beneficios definidos de la
estructura de beneficios de DPS a causa del
ejercicio de la facilidad de transferencia, o debido
al cese de su relación laboral con todos los
empleadores cubiertos por PERA) y reúne los
requisitos para recibir un beneficio jubilatorio por
servicio reducido o completo, puede solicitar
un beneficio jubilatorio mensual en el momento
en que usted pasa a ser un afiliado inactivo o en
cualquier otro momento en el futuro. Si no reúne
los requisitos para recibir un beneficio jubilatorio
cuando se convierte en afiliado inactivo, podrá
recibir un beneficio mensual únicamente cuando
cumpla con los requisitos de la jubilación por
servicio completo.
Consulte el resumen Colorado PERA
Retirement Eligibility (Requisitos de
jubilación de PERA) para obtener
más información.
TRANSFERENCIA O REEMBOLSO DE LAS
CUENTAS DEL PLAN DE BENEFICIOS
DEFINIDOS DE PERA
Los formularios que se incluyen en este folleto
se emplean para solicitar una transferencia o
reembolso de sus cuentas del plan de beneficios
definidos. Para hacer una transferencia o retiros
de su cuenta del plan PERAPlus 401(k), PERAPlus
457 o PERA DC, llame al 1-800-759-7372 y
seleccione la opción PERAPlus/DC.
Los fondos de las cuentas del plan de beneficios
definidos están compuestos por sus aportes
como afiliado con impuestos aplazados (a los
cuales no se les han aplicado impuestos) y,
probablemente, fondos sobre los cuales ya se han
pagado impuestos (después de aplicar impuestos),
los que se habrían aportado a la estructura de
beneficios de PERA antes del 1º de julio de 1984,
y antes del 1º de enero de 1986 a la estructura
de beneficios de DPS. Las cuentas del plan de
beneficios definidos también incluirán intereses que
se capitalizan anualmente y cualquier otro monto
que usted pague para comprar crédito por servicio.
Los fondos que se utilizan para comprar crédito
por servicio pueden ser fondos con impuestos
aplazados o con impuestos pagados. Puede
consultar los montos con impuestos aplazados
e impuestos pagados en su cuenta del plan de
beneficios definidos en el Centro de Atención al
Cliente de PERA.
Conforme a lo dispuesto por ley, está prohibido
hacer una transferencia o recibir reembolso de solo
una parte de los fondos de sus cuentas del plan de
beneficios definidos. Si usted tiene una cuenta del
plan de beneficios definidos tanto en la estructura
de beneficios de PERA como de DPS y opta por
hacer una transferencia o recibir un reembolso,
deberá realizar la transferencia o recibir el
reembolso de ambas cuentas del plan de beneficios
definidos, a menos que reúna los requisitos
para jubilarse en una o en ambas estructuras de
beneficios y opte por recibir un beneficio.
Para hacer una transferencia o recibir reembolso
de sus cuentas del plan de beneficios definidos,
no podrá seguir trabajando para un empleador
de PERA. PERA debe verificar que no continúe
siendo empleado de otro empleador de PERA y que
haya recibido todos los aportes de su empleador
anterior o empleadores anteriores. Si PERA toma
3
conocimiento de una nueva afiliación antes de
que se complete la transferencia o el reembolso
de la cuenta del plan de beneficios definidos, la
solicitud de transferencia o reembolso del plan de
beneficios definidos se cancelará. Una vez que se
complete la transferencia o el reembolso, no se
puede modificar ni devolver a PERA.
Sus cuentas del plan de beneficios definidos de
PERA se pueden transferir, usted puede recibir
un reembolso de dichas cuentas, o puede elegir
una combinación de ambas opciones. Puede
considerar la posibilidad de transferirlas a otro plan
con impuestos aplazados para evitar la aplicación
inmediata de impuestos sobre los fondos y
continuar asignando este dinero a su jubilación.
AL HACER UNA TRANSFERENCIA O RECIBIR
UN REEMBOLSO DE LA CUENTA DEL PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS DE LA ESTRUCTURA DE
BENEFICIOS DE PERA
»» Si reúne los requisitos para jubilarse recibirá, al
momento de la transferencia o el reembolso, una
equiparación del 100% de sus aportaciones
e intereses.
»» Si no reúne los requisitos para jubilarse, usted
recibirá, al momento de la transferencia o el
reembolso, una equiparación del 50% equivalente
a sus aportes e intereses si tiene cinco años de
crédito por servicio generado. Si no ha cumplido
cinco años de crédito por servicio generado:
• Recibirá una equiparación del 50% de sus
aportaciones e intereses recibidos por PERA
antes del 31 de diciembre de 2010.
• No recibirá una equiparación respecto de los
aportes e intereses recibidos en una fecha
posterior al 1º de enero de 2011, inclusive.
Consulte el resumen Colorado PERA
Retirement Eligibility (Requisitos de
jubilación de PERA) para obtener
más información.
AL HACER UNA TRANSFERENCIA O RECIBIR
UN REEMBOLSO DE LA CUENTA DEL PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS DE LA ESTRUCTURA DE
BENEFICIOS DE DPS
»» Al momento de la transferencia o el reembolso
recibirá una equiparación del 100% de sus
aportaciones e intereses si reúne los requisitos
para jubilarse, su relación laboral cesó a partir del
4
1º de enero de 2001 y tiene cinco años de crédito
por servicio. De lo contrario, no se incluirá ninguna
contribución equivalente.
El Centro de Atención al Cliente de PERA puede
proporcionarle un cálculo del monto de la
transferencia o el reembolso, o bien, podrá usar
su PIN o identificación de usuario y contraseña
de PERA para ingresar a la calculadora
“Termination Options” (opciones de cese) en el
sitio web de PERA.
TRANSFERENCIA DE LAS CUENTAS DEL PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS DE PERA
Transferencia de los fondos con impuestos
aplazados:
»» Puede transferirlos a otra cuenta a su nombre. No
se pueden transferir a una cuenta a nombre de
otra persona, incluido el cónyuge.
»» Los fondos con impuestos aplazados de sus
cuentas del plan de beneficios definidos
continuarán con impuestos aplazados si los
transfiere a una cuenta tradicional IRA o a un plan
habilitado del empleador que acepte fondos con
impuestos aplazados.
»» Tiene la posibilidad de hacer una transferencia
directa, que es un pago efectuado directamente
por PERA a una cuenta IRA o un plan habilitado del
empleador, o bien, puede hacer una transferencia
dentro de los 60 días siguientes a recibir el cheque
de reembolso de PERA, si había recibido los
fondos con impuestos aplazados de sus cuentas
del plan de beneficios definidos inicialmente. (Las
diferencias entre una transferencia directa y una
transferencia de fondos dentro de los 60 días se
explican en la página 8, bajo el título “¿Cómo se
hace una transferencia?”)
»» Podrá transferir los fondos de sus cuentas del
plan de beneficios definidos a una cuenta
tradicional IRA, una cuenta Roth IRA, un plan
401(a), un plan 401(k), un plan PERAPlus
401(k), un plan de anualidad 403(a), un plan de
anualidad protegida de impuestos 403(b), un plan
gubernamental 457(b), un plan PERAPlus 457,
o un plan habilitado del empleador que acepte
fondos con impuestos aplazados.
»» No puede hacer una transferencia a una cuenta
SIMPLE IRA o cuenta de ahorros para educación
Coverdell (anteriormente denominada cuenta IRA
para gastos de educación).
»» Si decide recibir los fondos con impuestos
pagados, no se aplicará retención de impuestos
ni multas, dado que el impuesto federal sobre la
renta ya se pagó sobre esos montos.
»» Si opta por realizar una transferencia de los
fondos con impuestos aplazados a una cuenta
Roth IRA, el monto de la transferencia se incluirá
en su renta gravable en el año en que se concrete
la transferencia.
REEMBOLSO DE LAS CUENTAS DEL PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS DE PERA
»» Se aplicarán los impuestos correspondientes a los
fondos gravables de sus cuentas del plan de
beneficios definidos en el año corriente, a menos
que los transfiera a una cuenta tradicional IRA
o a un plan habilitado del empleador. En ciertas
circunstancias, quizá pueda acogerse a normas
impositivas especiales que podrían reducir el
monto de impuestos adeudados (consulte las
páginas 6 a 11 o comuníquese con un asesor
tributario para obtener más información).
»» Si desea recibir una parte de los fondos con
impuestos aplazados de sus cuentas del plan
de beneficios definidos, se le pagarán luego de
sustraer el 20% para retención federal, si superan
los $200.
Transferencia de los fondos con impuestos
pagados:
Si tiene fondos con impuestos pagados en sus
cuentas del plan de beneficios definidos y desea
transferirlos, obtenga el formulario Financial
Institution Certification (Certificación de institución
financiera) en el sitio web de PERA.
»» Puede transferirlos a otra cuenta a su nombre. No
se pueden transferir a una cuenta a nombre de
otra persona, incluido el cónyuge.
»» Los fondos con impuestos pagados de sus
cuentas del plan de beneficios definidos pueden
pagarse como una transferencia directa a una
cuenta IRA o a un plan habilitado del empleador
que acepte fondos con impuestos pagados.
»» Es posible que pueda transferir los fondos con
impuestos pagados a una cuenta 401(a), una
cuenta 401(k), un plan PERAPlus 401(k), o
una anualidad protegida de impuestos 403(b)
que acepte fondos con impuestos pagados.
Importante: el plan PERAPlus 457 no acepta
transferencias de fondos con impuestos pagados.
»» Debe solicitar la transferencia directa de los
fondos con impuestos pagados a un plan que
reúna los requisitos o una anualidad protegida
de impuestos 403(b). Es posible que no se le
paguen a usted inicialmente y se transfieran a
otra cuenta.
»» Una cuenta IRA aceptará una transferencia de
fondos con impuestos pagados si usted recibió
un reembolso de los fondos de sus cuentas del
plan de beneficios definidos inicialmente.
»» Su reembolso puede estar sujeto al impuesto
adicional sobre las rentas del IRS del 10% por
distribución anticipada en caso de ser menor de
59 años y medio de edad. (Consulte la página 9:
“En caso de que no se realice la transferencia, ¿se
deberá pagar el impuesto sobre la renta adicional
del 10% por distribuciones anticipadas?).
»» Si su reembolso es por un monto de $200 o
superior, PERA debe retener el 20% de los fondos
con impuestos aplazados de sus cuentas del
plan de beneficios definidos y remitirlo al IRS
como retención del impuesto sobre la renta a ser
acreditada contra sus impuestos.
»» PERA no retiene el impuesto estatal, pero es posible
que usted deba pagar los impuestos estatales en
su totalidad cuando presente la declaración de
impuestos estatales correspondiente al año en que
recibe el reembolso.
»» No se aplicarán retenciones ni multas sobre los
fondos con impuestos pagados (si corresponde),
dado que ya se ha pagado el impuesto federal
sobre la renta para esos fondos.
»» Luego del reembolso, aún podrá transferir parte de
los fondos de sus cuentas del plan de beneficios
definidos. A esta transferencia se la denomina
transferencia dentro de los 60 días, y se explica en
la página 8, “¿Cómo se hace una transferencia?”.
• Los fondos con impuestos aplazados se
pueden transferir a una cuenta IRA o un plan
habilitado del empleador que los acepte. Dado
que PERA tiene la obligación de retener el
20% para el impuesto federal sobre la renta,
es posible que deba completar el monto con
fondos de otras fuentes.
5
• Los fondos con impuestos pagados se pueden
transferir a una cuenta IRA o un plan habilitado
del empleador que los acepte. Solo puede
transferir fondos con impuestos pagados a un
plan habilitado o a una anualidad protegida
de impuestos 403(b) mediante una
transferencia directa. No pueden ser pagados
al afiliado inicialmente.
SI VUELVE A AFILIARSE A PERA LUEGO DE UNA
TRANSFERENCIA O REEMBOLSO
»» Es posible que reúna los requisitos para comprar
la totalidad o una parte del crédito por servicio
perdido, luego de haber generado un año de
crédito por servicio con un empleador de PERA.
»» Existen normas diferentes que rigen la compra de
crédito por servicio de cuentas transferidas o
reembolsadas en la estructura de beneficios de
PERA o de DPS.
Consulte el folleto Purchasing Service
Credit (Compra de crédito por servicio)
para obtener más información.
»» Si usted compra crédito por servicio en base a su
transferencia o reembolso, no se considerará
crédito por servicio generado y, por lo tanto,
no podrá usarse para reunir los requisitos
para obtener beneficios para sobrevivientes o
participar del programa de discapacidad de PERA.
»» El salario asociado con la transferencia o
reembolso no se usa en el cálculo del promedio
más alto de salario.
»» Si vuelve a trabajar para un empleador de PERA y
compra la totalidad o una parte del crédito
por servicio perdido, usted estará sujeto a las
condiciones de afiliación al plan de beneficios
definidos vigentes cuando vuelva a convertirse en
afiliado de PERA.
EL SEGURO SOCIAL Y SUS CUENTAS DEL PLAN
DE BENEFICIOS DEFINIDOS DE PERA
De conformidad con la Administración del Seguro
Social, toda transferencia o reembolso que incluya
una equiparación implica que los beneficios de
Seguro Social del afiliado estarán sujetos a las
reducciones por la disposición para la eliminación
de la ventaja imprevista (WEP, por su sigla en
inglés) y por el ajuste por pensión del gobierno
(GPO, por su sigla en inglés). Si usted no recibe una
6
equiparación con la transferencia o el reembolso,
no estará sujeto a las reducciones por WEP o por
GPO. Para obtener más información, consulte el
sitio web del Seguro Social www.ssa.gov o llame al
1-800-772-1213.
CÓMO HACER UNA TRANSFERENCIA O RECIBIR
UN REEMBOLSO DE SUS CUENTAS DEL PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS
Si desea hacer una transferencia o recibir un
reembolso de sus cuentas del plan de beneficios
definidos, deberá completar solo uno de los
formularios que se indican a continuación:
»» Complete el formulario de Solicitud de
transferencia: Plan de beneficios definidos de
las páginas 17 a 20 si desea transferir la totalidad
o una parte de los fondos de su(s) cuenta(s) del
plan de beneficios definidos a otro plan que
reúna los requisitos.
»» Complete el formulario de Solicitud de reembolso:
Plan de beneficios definidos que se encuentra en
las páginas 23 a 25 si desea recibir un reembolso
de la totalidad de los fondos de su(s) cuenta(s) del
plan de beneficios definidos.
SEGUNDA PARTE:
COMUNICADO DEL IRS
PARA DISTRIBUCIONES
CALIFICADAS DE LAS
CUENTAS DEL PLAN
401(A) DE BENEFICIOS
DEFINIDOS DE PERA
Al cesar la relación laboral cubierta por PERA, usted
tiene las siguientes opciones:
»» Dejar la cuenta del plan de beneficios definidos
en PERA.
»» Transferir sus cuentas del plan de beneficios
definidos a una cuenta IRA o un plan habilitado
del empleador.
»» Solicitar un reembolso de sus cuentas del plan de
beneficios definidos y pagar el impuesto adicional
sobre la renta del 10% del IRS por la distribución
anticipada si solicita el reembolso antes de los 59
años y medio de edad.
En esta sección, se incluye un comunicado del IRS
con una explicación más detallada y técnica sobre
el reembolso y transferencia de las cuentas del plan
de beneficios definidos. El comunicado contiene
información importante que deberá leer antes de
decidir si desea realizar una transferencia o recibir
un reembolso.
Es posible que la totalidad o una parte de los
fondos de sus cuentas del plan de beneficios
definidos reúnan los requisitos para que usted o
PERA los transfiera a una cuenta IRA o a un plan
habilitado del empleador.
La transferencia consiste en una entrega realizada
por usted (transferencia dentro de los 60 días) o
PERA (transferencia directa) de la totalidad o una
parte de los fondos con impuestos aplazados de
sus cuentas del plan de beneficios definidos a
otro plan o cuenta tradicional IRA, que le permite
conservar el dinero con impuestos aplazados hasta
el momento de recibirlo. Sus cuentas del plan de
beneficios definidos no pueden transferirse a una
cuenta SIMPLE IRA o a una cuenta de ahorros para
educación Coverdell. Importante: esos fondos
también pueden transferirse a una cuenta Roth IRA
según la sección 408(a) sujeto a los mismos límites
que se aplican a las transferencias desde una cuenta
tradicional IRA a una cuenta Roth IRA. PERA no
puede determinar si usted reúne los requisitos para
realizar una transferencia a una cuenta Roth IRA.
Los “planes habilitados del empleador” incluyen
planes habilitados según la sección 401(a) de la ley
de impuestos internos, entre los que se incluyen
el plan 401(k), el plan de participación de los
empleados en las utilidades de la empresa, el plan
de beneficios definidos, el plan de bonificación
mediante acciones, el plan de pensión basado
en pagos monetarios fijos por los aportantes; el
plan de anualidades 403(a); el plan de anualidades
protegidas de impuestos 403(b); y el plan
gubernamental 457(b).
Los planes habilitados del empleador no están
obligados legalmente a aceptar una transferencia.
Antes de transferir los fondos de la cuenta del plan
de beneficios definidos a otro plan del empleador,
debe averiguar si el plan acepta transferencias, y en
caso afirmativo, qué tipo de distribuciones acepta
como transferencias. También debe consultar sobre
los documentos que debe completar antes de que
el plan receptor acepte la transferencia.
Aunque un plan acepte transferencias, es posible
que no acepte transferencias de determinados
tipos de distribuciones, por ejemplo, fondos con
impuestos pagados (después de aplicar impuestos).
7
Por esta razón, PERA emite un cheque para los
fondos con impuestos pagados y otro para los
fondos con impuestos aplazados. En este caso, y
si los fondos de las cuentas del plan de beneficios
definidos incluyen fondos con impuestos pagados,
es posible que desee transferir las cuentas del plan
de beneficios definidos a una cuenta IRA o dividir
el monto de la transferencia entre un plan del
empleador al que se afiliará y una cuenta IRA.
Si el plan del empleador acepta su transferencia,
es posible que el plan limite las distribuciones
posteriores del monto de la transferencia o que
exija el consentimiento del cónyuge para realizar
distribuciones posteriores. Es posible que las
distribuciones posteriores del plan que acepta
su transferencia estén sujetas a un tratamiento
impositivo diferente al de las distribuciones de
PERA. Antes de realizar la transferencia, consulte
con el administrador del plan que la recibirá.
En caso de tener otras preguntas luego de leer este
comunicado, podrá llamar al Centro de Atención
al Cliente de PERA al 1-800-759-7372. Es posible
que también desee comunicarse con un asesor
tributario antes de realizar una transferencia o
recibir un reembolso de sus cuentas del plan de
beneficios definidos.
RESUMEN DEL COMUNICADO
¿A dónde se pueden transferir los pagos?
Puede transferir el pago tanto a una cuenta IRA
(una cuenta personal de jubilación o una anualidad
personal de jubilación) o a un plan del empleador
(un plan con incentivos fiscales, un plan según la
sección 403(b) o un plan gubernamental según
la sección 457(b)) que acepte la transferencia.
Las normas que rigen la cuenta IRA o el plan
del empleador que reciben la transferencia
determinarán sus opciones de inversión, los cargos
y los derechos a recibir pagos de la cuenta IRA
o del plan del empleador (por ejemplo, no se
aplican las normas que exigen el consentimiento
del cónyuge a las cuentas IRA y es posible que las
cuentas IRA no contemplen el otorgamiento de
préstamos). Asimismo, el monto transferido estará
sujeto a las normas impositivas que se aplican a la
cuenta IRA o al plan del empleador.
¿Cómo se hace una transferencia?
Existen dos formas de hacer una transferencia.
Puede hacer una transferencia directa o una
transferencia de 60 días.
Las normas que se aplican a la transferencia de
fondos de las cuentas del plan de beneficios
definidos se describen en la sección “Información
general acerca de las transferencias”. Las normas
especiales que se aplican únicamente en
determinadas circunstancias se describen en la
sección “Opciones y normas especiales”.
Si hace una transferencia directa, PERA dispondrá
que el cheque se pague a su cuenta IRA o al
plan del empleador. Le recomendamos que se
comunique con el patrocinador de la cuenta IRA o
con el administrador del plan del empleador para
obtener información acerca de cómo hacer una
transferencia directa.
INFORMACIÓN GENERAL ACERCA DE LAS
TRANSFERENCIAS
Si no hace una transferencia directa, puede, de
todos modos, realizar una transferencia haciendo
un depósito en una cuenta IRA o en un plan
habilitado del empleador que lo acepte. Tendrá
un plazo de 60 días después de recibir el pago de
parte de PERA para realizar el depósito. Si no realiza
una transferencia directa, PERA deberá retener
un 20% del pago para el impuesto federal sobre
la renta. Esto significa que, para poder transferir
el pago completo mediante una transferencia
dentro de los 60 días, debe usar otros fondos para
completar el 20% que se retuvo. Si no transfiere el
monto completo del pago, se aplicarán impuestos
a la parte que no se transfiere, la que estará sujeta
¿Cómo puede una transferencia afectar mis
impuestos?
Se aplicarán impuestos si recibe un reembolso de
sus cuentas del plan de beneficios definidos. No
se aplicarán impuestos si transfiere sus cuentas
del plan de beneficios definidos. Si usted tiene
menos de 59 años y medio de edad y no realiza la
transferencia, también deberá pagar un impuesto
sobre la renta adicional del 10% por distribuciones
anticipadas (salvo que se aplique una excepción).
No obstante ello, si usted efectivamente realiza una
transferencia, no deberá pagar impuestos hasta el
8
momento en que reciba los pagos y no se le exigirá
que pague el impuesto sobre la renta adicional
del 10% si esos pagos se efectúan después de que
usted alcance los 59 años y medio de edad (o si se
aplica una excepción).
al impuesto sobre la renta adicional del 10% por
distribuciones anticipadas en el caso de personas
menores de 59 años y medio de edad (salvo que se
aplique una excepción).
»» Los pagos abonados después del cese de su
relación laboral con un empleador cubierto por
PERA en caso de que tenga, al menos, 55 años en
el año del cese de la relación laboral.
¿Qué monto se puede transferir?
»» Los pagos abonados después del cese de su
relación laboral con un empleador cubierto por
PERA en caso de que usted sea un agente de
policía estatal y tenga, al menos, 50 años en el
año del cese de la relación laboral.
Si decide realizar una transferencia, puede hacerla
por la totalidad o una parte del monto que pueda
transferirse. Cualquier pago del plan puede
transferirse, a excepción de los siguientes:
A. Distribuciones mínimas obligatorias después de
los 70 años y medio de edad. A partir de los 70
años y medio de edad o a partir del cese de su
relación laboral cubierta por PERA, lo que ocurra
en segundo término, una determinada parte de
su pago no se puede transferir por tratarse de
una “distribución mínima obligatoria” que usted
debe percibir.
B. Distribuciones correctivas de aportes que superan
los límites legales impositivos. Son distribuciones
que se efectúan a causa de haberse superado los
límites legales en determinados aportes y que no
pueden transferirse.
PERA puede informarle qué parte del pago puede
transferirse.
En caso de que no se realice la transferencia, ¿se
deberá pagar el impuesto sobre la renta adicional
del 10% por distribuciones anticipadas?
Si usted tiene menos de 59 años y medio de
edad, deberá pagar el impuesto sobre la renta
adicional del 10% por distribuciones anticipadas
de los fondos de su cuenta del plan de beneficios
definidos (incluso los montos retenidos para el
impuesto sobre la renta) que no se transfieren,
salvo que se aplique alguna de las excepciones a
continuación. Este impuesto se deberá pagar en
forma adicional al impuesto sobre la renta habitual
que grava el pago que no se transfiere. El monto
que PERA retendrá automáticamente a los fines del
impuesto sobre la renta no se destinará a cubrir el
impuesto sobre la renta adicional del 10%. Puede
solicitar que se retenga un monto adicional de su
pago o puede trabajar en forma conjunta con el IRS
o con su asesor tributario para resolver la cuestión
del pago de este impuesto adicional.
El impuesto sobre la renta adicional del 10% no se
aplica a los siguientes pagos del plan:
»» Los pagos que percibirá luego de jubilarse
por discapacidad.
»» Las distribuciones correctivas de aportes que
superan los límites legales impositivos.
»» Los pagos abonados directamente al gobierno
para cumplir con una imposición de gravámenes
federales.
»» Los pagos abonados a un beneficiario alternativo
según una orden de pago de pensión alimenticia
(DRO, por su sigla en inglés).
»» Los pagos que no superan el monto de sus
gastos médicos deducibles.
»» Determinados pagos que se abonan mientras
usted se encuentra prestando servicios si fue
miembro de un componente de la reserva
llamado a prestar servicios con posterioridad al
11 de septiembre de 2001, por un plazo que
supere los 179 días.
En caso de que se realice una transferencia a
una cuenta IRA, ¿se aplicará el impuesto sobre
la renta adicional del 10% a las distribuciones
anticipadas desde la cuenta IRA?
Si recibe un pago de una cuenta IRA cuando tiene
menos de 59 años y medio de edad, deberá pagar
el impuesto sobre la renta adicional del 10% por
distribuciones anticipadas desde una cuenta IRA,
salvo que corresponda alguna excepción. En general,
las excepciones al pago del impuesto sobre la renta
adicional del 10% por distribuciones anticipadas
desde una cuenta IRA son las mismas que las
excepciones para las distribuciones anticipadas
desde un plan (ver la lista de la pregunta anterior). No
obstante, existen algunas diferencias en el caso de
los pagos desde un plan personal de ahorro para la
jubilación (IRA), que incluyen:
»» No existe ninguna excepción en el caso de pagos
posteriores al cese de la prestación de servicios
realizados después de alcanzar los 55 años de edad.
9
»» La excepción en el caso de las órdenes de pago
de pensión alimenticia no se aplica (aunque sí se
aplica una norma especial en virtud de la cual,
como parte de un acuerdo de divorcio o de
separación, se puede realizar una transferencia
libre de impuestos directamente a una cuenta
IRA de un cónyuge o excónyuge).
»» La excepción en el caso de los pagos realizados, al
menos, una vez al año por montos iguales o casi
iguales durante un cierto período, se aplica sin
importar si usted ha cesado de prestar servicios.
»» Existen otras excepciones en el caso de (1) pagos
para gastos calificados de educación superior, (2)
pagos por montos de hasta $10,000 destinados a
la compra calificada de la primera vivienda, y (3)
pagos para primas de seguro de salud después de
que haya recibido indemnización por desempleo
durante 12 semanas consecutivas (o si hubiera
reunido los requisitos para recibir indemnización
por desempleo, pero por su condición de
trabajador autónomo).
¿Deberé pagar impuestos estatales sobre
la renta?
Este comunicado no describe ninguna norma en
materia del impuesto estatal o local sobre la renta
(incluso las normas que rigen las retenciones).
OPCIONES Y NORMAS ESPECIALES
Pagos que incluyen aportes con impuestos
pagados
Si su cuenta del plan de beneficios definidos
incluye fondos con impuestos pagados, esos
fondos no estarán sujetos a impuestos si usted
solicita un reembolso de su cuenta del plan de
beneficios definidos.
Transferencia a una cuenta IRA. Usted puede
transferir los fondos de sus cuentas del plan de
beneficios definidos que incluyan fondos con
impuestos pagados a una cuenta IRA mediante
una transferencia directa o una transferencia de
60 días. Debe llevar un registro del monto total
10
de los aportes con impuestos pagados en todas
sus cuentas IRA (a fin de poder determinar su
renta gravable para los pagos posteriores desde
las cuentas IRA). Si usted realiza una transferencia
directa de solo una parte de los fondos de sus
cuentas del plan de beneficios definidos y recibe el
pago de la otra parte, cada uno de los pagos incluirá
una parte asignable de los aportes con impuestos
pagados. Si usted realiza una transferencia dentro
de los 60 días a una cuenta IRA de solo una parte
de los fondos de sus cuentas del plan de beneficios
definidos, los aportes con impuestos pagados serán
tratados como transferidos en último término.
Por ejemplo, analicemos el hipotético caso de
que sus cuentas del plan de beneficios definidos
asciendan a $12,000, de los cuales $2,000 son
aportes con impuestos pagados. En este caso, si
usted transfiere $10,000 a una cuenta IRA mediante
una transferencia de 60 días, ningún monto estará
sujeto a impuestos debido a que el monto de
$2,000 que no se transfirió se trata como aportes
con impuestos pagados.
Transferencia a un plan del empleador. Usted
puede transferir los fondos de sus cuentas del plan
de beneficios definidos que incluyan fondos con
impuestos pagados a un plan del empleador, pero
solamente mediante una transferencia directa (y
únicamente si el plan que recibe la transferencia
lleva registros por separado de los aportes con
impuestos pagados y siempre que no sea un plan
gubernamental según la sección 457[b]). Puede
realizar una transferencia de 60 días a un plan
del empleador de una parte de los fondos de
sus cuentas del plan de beneficios definidos que
incluyan aportes con impuestos pagados, pero
solamente hasta el monto del pago que estaría
sujeto a impuestos de no haberse transferido.
Si tiene fondos con impuestos pagados en sus
cuentas y desea transferirlos, obtenga el formulario
Financial Institution Certification (Certificación de
institución financiera) en el sitio web de PERA.
Vencimiento del plazo de 60 días para
la transferencia
En términos generales, la fecha límite de la
transferencia de 60 días no puede prorrogarse.
Sin embargo, el IRS tiene la facultad limitada
de dispensar el requisito de la fecha límite en
determinadas circunstancias de naturaleza
extraordinaria, tales como cuando ciertos hechos
externos impiden la realización de la transferencia
antes de la fecha límite de la transferencia de 60
días. Para solicitar dicha excepción, debe presentar
una solicitud de dictamen por carta privada al IRS.
Las solicitudes de dictamen por carta privada exigen
el pago de un cargo no reembolsable por parte del
usuario.
Para obtener más información, consulte la
publicación 590-A del IRS, Contributions to Individual
Retirement Arrangements (IRAs) (Aportaciones a
planes personales de ahorro para la jubilación).
Personas nacidas en una fecha anterior al 1º de
enero de 1936
Si usted nació en una fecha anterior al 1º de enero
de 1936 y recibe un reembolso de los fondos de
su cuenta del plan de beneficios definidos de PERA
que no transfiere, es probable que se apliquen
normas especiales para el cálculo del impuesto
que grava el correspondiente pago. Para obtener
más información, consulte la Publicación 575 del
IRS, Pension and Annuity Income (Ingresos por
jubilación y anualidades).
Transferencia del pago a una cuenta Roth IRA
Si transfiere el pago a una cuenta Roth IRA, se
aplica una norma especial en virtud de la cual
el monto del pago transferido (que se verá
reducido por los montos con impuestos pagados,
si corresponde) estará sujeto a impuestos. Sin
embargo, no se aplicará el impuesto sobre la renta
adicional del 10% por distribuciones anticipadas (a
menos que usted realice una extracción del monto
transferido de la cuenta Roth IRA en el término de
cinco años, contados a partir del 1º de enero del
año de la transferencia).
Si transfiere el pago a una cuenta Roth IRA, los
pagos posteriores desde la cuenta Roth IRA que
sean distribuciones calificadas no estarán sujetos
a impuestos (incluso las ganancias después de la
transferencia). Una distribución calificada desde
una cuenta Roth IRA es un pago que se le realiza
después de alcanzar los 59 años y medio de edad
(o después de su fallecimiento o discapacidad, o
como una distribución para la compra calificada
de la primera vivienda de hasta $10,000) y después
de haber tenido la cuenta Roth IRA durante, al
menos, cinco años. Al aplicar esta norma del plazo
de cinco años, se debe contar desde el 1º de
enero del año en el que se realizó el primer aporte
a la cuenta Roth IRA. Los pagos desde la cuenta
Roth IRA que no sean distribuciones calificadas
estarán sujetos a impuestos hasta el monto de las
ganancias después de la transferencia, incluyendo
el impuesto sobre la renta adicional del 10% por
distribuciones anticipadas (salvo que se aplique
una excepción). No deberá retirar distribuciones
mínimas obligatorias de una cuenta Roth IRA
durante el transcurso de su vida. Para obtener
más información, consulte las publicaciones
590-A, Contributions to Individual Retirement
Arrangements (IRAs) (Aportaciones a planes
personales de ahorro para la jubilación) y
590-B, Distributions from Individual Retirement
Arrangements (IRAs) (Distribuciones de planes
personales de ahorro para la jubilación), ambas
del IRS.
En el caso de extranjeros no residentes
Si usted es un extranjero no residente y no realiza
una transferencia directa a un plan personal de
ahorro para la jubilación o a un plan de empleador
estadounidense, en lugar de retener el 20%, por
lo general PERA debe retener el 30% del pago.
Si la cantidad retenida excede la cantidad de
impuestos que debe (lo cual puede ocurrir si realiza
una transferencia de 60 días), puede solicitar
un reembolso de sus impuestos sobre la renta
llenando el formulario 1040NR y adjuntando su
formulario 1042-S.
Si usted reside fuera de los Estados Unidos, debe
completar uno de los siguientes formularios para la
retención del impuesto federal sobre la renta:
»» Si usted es ciudadano estadounidense (aunque
resida fuera del país), debe presentar ante PERA el
formulario W-9 del IRS Solicitud de certificación
y número de identificación de contribuyente.
La finalidad de este formulario es obtener una
certificación de ciudadanía estadounidense. PERA
no le pide que usted obtenga un nuevo número
de identificación de contribuyente.
11
»» Si es extranjero (no residente), debe presentar ante
PERA el formulario W-8BEN del IRS Certificado de
condición de extranjero del propietario beneficiario
para retenciones impositivas de los Estados Unidos a
fin de:
• Establecer su condición de extranjero;
• Afirmar su calidad de propietario beneficiario de los
ingresos para los cuales se presenta el formulario
W-8BEN; y
• Solicitar una tasa reducida o una exención de
retención como residente de un país extranjero,
con el cual los Estados Unidos ha firmado
un tratado sobre impuestos sobre la renta (si
corresponde).
Puede obtener más información del IRS
(1-800-829-1040 o www.irs.gov) en las publicaciones
519, U.S. Tax Guide for Aliens (Guía para extranjeros
sobre impuestos estadounidenses), y 515 Withholding
of Tax on Nonresident Aliens and Foreign Entities
(Retención de impuestos a extranjeros no residentes y
entidades extranjeras).
La ley exige que PERA retenga el 30% de cualquier pago
que usted reciba si no presenta el formulario W-9 o
W-8BEN. En caso de tener preguntas
sobre su condición fiscal, comuníquese con su asesor
tributario.
Otras normas especiales
Si el monto de su reembolso de PERA es menor de
$200, PERA no está obligado a permitirle realizar una
transferencia directa ni a practicar retenciones para el
impuesto federal sobre la renta. Sin embargo, usted sí
puede realizar una transferencia de 60 días.
Es posible que usted tenga derechos especiales de
transferencia si prestó servicios recientemente en las
Fuerzas Armadas de los EE. UU. Para obtener más
información, consulte la Publicación 3 del IRS, Armed
Forces’ Tax Guide (Guía sobre impuestos de las Fuerzas
Armadas).
Para obtener más información
Este comunicado resume únicamente las normas
impositivas federales (se excluyen las normas estatales
o locales) que se pueden aplicar a la transferencia o el
reembolso de los fondos. Las normas descritas aquí
son complejas e incluyen numerosas condiciones y
excepciones que no se indican en este comunicado.
Por lo tanto, se recomienda consultar a un asesor
tributario antes de hacer una transferencia o recibir
12
un reembolso de sus cuentas del plan de
beneficios definidos. Asimismo, puede encontrar
información más detallada acerca del tratamiento
impositivo federal de los pagos desde una cuenta
IRA o los planes del empleador en las siguientes
publicaciones:
»» Publicación 575 del IRS, Pension and Annuity
Income (Ingresos por jubilación y anualidades).
»» Publicación 590-A del IRS, Contributions to
Individual Retirement Arrangements (IRAs)
(Aportaciones a planes personales de ahorro para
la jubilación).
»» Publicación 590-B del IRS, Distributions from
Individual Retirement Arrangements (IRAs)
(Distribuciones de planes personales de ahorro
para la jubilación).
»» Publicación 571, Tax-Sheltered Annuity Plans
(403[b] Plans) (Plan de anualidad protegida de
impuestos 403[b]).
Puede solicitar estas publicaciones en la oficina local
del IRS, en el sitio web del IRS www.irs.gov, o por
teléfono, al 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676).
Ammentorp Photography/istock/thinkstock
Comstock Images/Stockbyte/Thinkstock
Si deja su cuenta o cuentas del plan de beneficios definidos en manos de PERA y opta por recibir un
beneficio jubilatorio cuando reúna los requisitos, recibirá un cheque de beneficios por pensión cada
mes hasta su fallecimiento.
PIÉNSELO DOS VECES
Mantener su cuenta en PERA tiene sus ventajas
QUÉ GANA AL DEJAR
SU CUENTA EN PERA
QUÉ PERDERÁ AL RETIRAR LOS
FONDOS DE SU CUENTA DE PERA
»» Puede recibir un cheque de beneficios por pensión
cada mes durante su jubilación durante toda su vida
(y tras su fallecimiento los pagos se extenderán a
su cobeneficiario, si elige una opción de beneficios
que lo permita).
»» Perderá su derecho a cualquier beneficio en el
futuro y perderá la oportunidad de tener un ingreso
vitalicio por jubilación.
»» Su cuenta de PERA continuará incrementándose a
través de los intereses que se capitalizan anualmente.
»» Es posible que deba pagar una multa del 10% al IRS.
»» Sus sobrevivientes podrán recibir un beneficio
mensual o una suma global de dinero.
»» Tendrá acceso al programa de beneficios de
atención médica PERACare durante su jubilación.
También es posible que reciba un subsidio para
cubrir sus primas.
»» Conservará los ingresos reservados para su
jubilación, ya que probablemente no haya aportado
al Seguro Social mientras estuvo afiliado a PERA.
»» Pagará impuestos sobre los fondos, a menos que
los transfiera a otro plan con impuestos diferidos.
»» Perderá el acceso al programa de beneficios de
atención médica PERACare y al programa de seguro
de vida a través de Unum.
»» Perderá el derecho solicitar el programa de
discapacidad de PERA si tiene más de cinco años
de crédito por servicio y finaliza una relación
laboral con cobertura de PERA por una enfermedad
posiblemente discapacitante.
13
FORMULARIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA—
PLAN DE BENEFICIOS DEFINIDOS
15
INFORMACIÓN SOBRE EL FORMULARIO
SOLICITUD DE TRANSFERENCIA—PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS
Para hacer una transferencia de su cuenta del plan PERAPlus 401(k), PERAPlus 457 o PERA DC,
llame al 1-800-759-7372 y seleccione la opción PERAPlus/DC.
CÓMO COMPLETAR EL FORMULARIO SOLICITUD DE TRANSFERENCIA—
PLAN DE BENEFICIOS DEFINIDOS
»» Use el formulario Solicitud de transferencia—Plan de beneficios definidos para realizar una
transferencia de una parte o la totalidad de los fondos de sus cuentas de beneficios definidos
de la estructura de beneficios de PERA o de la estructura de beneficios de DPS.
»» Si desea recibir un reembolso de la totalidad de los fondos de sus cuentas del plan de
beneficios definidos, complete el formulario de Solicitud de reembolso—Plan de beneficios
definidos que se encuentra en las páginas 23 a 25.
»» Deberá enviar un formulario de Solicitud de transferencia—Plan de beneficios definidos con
una firma original y certificación notarial a PERA. No se aceptarán fotocopias ni formularios
enviados por fax. El reverso de este formulario se puede fotocopiar si tiene más de un
empleador que deba certificar el cese de la relación laboral o si usted tiene más de una
institución financiera que requiera la certificación.
»» Su firma debe ser certificada notarialmente en la sección Notario Público de la página 17.
»» Si usted solicita un reembolso de cualquier parte de sus cuentas del plan de beneficios
definidos y desea que PERA retenga un monto adicional del impuesto federal (se retiene
automáticamente un 20% de los fondos reembolsados), llame al Centro de Atención al Cliente
de PERA para obtener información adicional.
»» Si su dirección es fuera de los Estados Unidos, consulte la sección “En el caso de extranjeros
no residentes” en la página 11 para obtener información sobre los impuestos sobre la renta
que se podrán retener de la parte que no transfiera.
TIEMPO DE PROCESAMIENTO DEL FORMULARIO SOLICITUD DE
TRANSFERENCIA—PLAN DE BENEFICIOS DEFINIDOS
»» En general, los cheques se emitirán dentro de los 90 días de recibido el formulario Solicitud de
transferencia: Plan de beneficios definidos, siempre que esté completo.
»» En el caso de formularios incompletos, PERA le solicitará información adicional para procesar
su transferencia o reembolso. Si no responde a nuestras solicitudes de información adicional,
su transferencia o reembolso se cancelará.
»» La fecha de emisión de su cheque dependerá de (1) la fecha en que PERA reciba su formulario
de solicitud; (2) la fecha certificada de cese; (3) el final del último mes en el que apareció
en la nómina de pago; y (4) la fecha en la que PERA reciba cualquier documentación
complementaria necesaria.
»» El cheque se enviará por correo a la dirección indicada en el formulario de solicitud. Los
fondos que se transfieran se remitirán a una cuenta IRA o al plan habilitado del empleador.
16
Solicitud de transferencia—Plan de beneficios definidos
Colorado Public Employees’ Retirement Association
PO Box 5800, Denver, Colorado 80217-5800
1-800-759-PERA (7372) • www.copera.org
Número de
Seguro Social del
afiliado
Consulte las instrucciones para completar este formulario a la izquierda en la página 16.
Información del
afiliado
El nombre debe ser el
mismo que figura en la
tarjeta de Seguro Social
Nombre completo_______________________________________________________________________________________
Apellido
Nombre
Inicial del segundo nombre
Dirección______________________________________________________________________________________________
Calle
Ciudad
Estado
Código postal
(
)
Teléfono de contacto durante el día______________________________
Fecha de nacimiento__________________________
Transferencia
Entiendo que mis elecciones indicadas a continuación afectarán a mi cuenta del plan de beneficios definidos comprendida
tanto en la estructura de beneficios de PERA como en la estructura de beneficios de DPS (si corresponde). Deseo que los fondos
con impuestos aplazados se distribuyan de la siguiente manera:
Transferir el ___________ % o $_______________ (monto fijo en dólares) de los fondos con impuestos aplazados de mis cuentas
del plan de beneficios definidos a una cuenta IRA o un plan habilitado del empleador en la sección Certificación de institución
financiera en la página 17. Si el monto que solicita no equivale al 100% o la totalidad del saldo de su cuenta, los fondos restantes
se le reembolsarán, menos el 20% para la retención del impuesto federal.
Si tiene fondos con impuestos pagados en sus cuentas, estos se le reembolsarán sin retenciones de impuestos. Si desea
transferir estos fondos, obtenga el formulario Financial Institution Certification (Certificación de institución financiera) en el
sitio web de PERA.
Certificación del
afiliado
He leído por completo la información proporcionada en el folleto “Solicitud de Reembolso o Transferencia” y entiendo que
al hacer una transferencia o recibir un reembolso de mis cuentas del plan de beneficios definidos:
• P erderé todos los derechos asociados a la cuenta actual, mi derecho a recibir beneficios de PERA en el futuro, y asumo plena
responsabilidad por todos los impuestos y consecuencias que se deriven de mi decisión.
• R ecibiré los fondos de la transferencia y los que se me reembolsen del modo solicitado y entiendo que una vez que los reciba,
no se podrán volver a emitir ni devolver a PERA.
• C
on mi firma a continuación, renuncio a cualquier período de espera de 30 días que me brinde la ley de impuestos internos.
Asimismo, entiendo que esta renuncia no garantiza que la transferencia o el reembolso se envíen en menos de 30 días.
Importante: llame a PERA si no desea renunciar al período de espera.
• R ecibiré un reembolso de los fondos de mis cuentas del plan de beneficios definidos y/o se transferirán a mi institución financiera
dentro de los 90 días de que PERA reciba la documentación necesaria para procesar la transferencia o el reembolso, la cual incluye
cualquier información proporcionada por mí, mi anterior empleador y mi institución financiera.
• P ERA podrá consultar a las instituciones financieras receptoras indicadas en la sección de “Certificación de institución
financiera” en la página 19 sobre esta transferencia.
Firme aquí è
Firma del afiliado________________________________________________________ Fecha_________________________
Notario Público
La siguiente certificación debe ser completada por un Notario Público (obligatorio).
La certificación notarial
se puede solicitar al
empleador, un banco
o PERA
Estado de________________________________________ Condado de____________________________________________
State of
County of
Reconocido ante mí, el día__________________________________ de_______________________________ de 20________ ,
Acknowledged before me, this
day of
Year
por____________________________________________ .
by
En fe de lo cual, estampo mi firma y sello oficial. Vencimiento de la habilitación: ______________________________
Witness my official hand and seal. Commission expires:
Notario público __________________________________
Notary Public
8/372C-refundroll (REV 9-16)
Continúa al dorso
Envíe el formulario original a PERA
17
Solicitud de transferencia—Plan de beneficios definidos (página 2)
Colorado Public Employees’ Retirement Association
PO Box 5800, Denver, Colorado 80217-5800
1-800-759-PERA (7372) • www.copera.org
Nombre completo_____________________________________ Número de Seguro Social del afiliado _____________________________
Certificación del
cese de la oficina de
nómina
Un representante de la oficina de nómina debe completar y firmar esta sección.
To be completed and signed by payroll office.
Empleador: Envíe este formulario con la firma de un funcionario certificador a PERA a la brevedad. Si el empleado permaneció
Termination
excluido del informe de aportes de PERA por más de 90 días (salvo en caso de licencia), no debe completar esta certificación.
Certification by Former
Employer: Please return this form, which must be signed by a certifying official, promptly to PERA. If the employee has been off
Payroll Office
your PERA Contribution Report for more than 90 days (unless on a leave of absence), you do not need to complete this certification.
Si recibió un cheque de
su empleador afiliado
a PERA en los últimos
90 días, solicítele que
complete esta sección
If you received a
paycheck from your
PERA employer within
the past 90 days,
have your employer
complete this section
Si recibe pagos de
más de un empleador
afiliado a PERA, haga
fotocopias de esta
página y pídale a
cada empleador que
complete esta sección
If you were paid by
more than one PERA
employer, make
copies of this page and
have each employer
complete this section
1. Indique la fecha en que el afiliado recibió o recibirá el último pago (incluidos pagos por contrato y acumulación de la licencia
anual pagada por adelantado) o el último día de licencia no pagada, lo que ocurra en segundo término Specify the last date
the member was or will be paid through (including contract payments and annual leave accrual paid in advance) or the last
day of unpaid leave of absence, whichever is later
___________________________
mes/día/año
month/day/year
2. Indique el último mes en que el afiliado aparecerá en el informe de aportes
Specify the final month the member will appear on your Contribution Report
___________________________
mes/año
month/year
3. Indique el total de aportes del afiliado (incluidos ajustes) declarados para el afiliado en todos los informes de aportes
presentados para el último mes
Specify the total member contributions (including adjustments) reported for the member on all Contribution Reports
submitted for the final month
$__________________________
4. ¿ El afiliado ha cesado su relación laboral?
q Sí q No
En caso afirmativo, ¿cuál es la fecha del cese?
Has this member terminated employment?
q Yes q No
If yes, what is the termination date?
________________________
mes/día/año
month/day/year
_____________________________________________________________________________________________________
Firma y cargo del funcionario certificador (encargado de nómina)
Signature and Title of Certifying Official (Payroll Specialist)
Fecha
Date
(
)
_____________________________________________________________________________________________________
Nombre del empleador (en letra de imprenta)
Employer Name (please print)
Número del empleador
Employer Number
Continúa en la página siguiente
18
Número de teléfono
Telephone Number
Solicitud de transferencia—Plan de beneficios definidos (página 3)
Colorado Public Employees’ Retirement Association
PO Box 5800, Denver, Colorado 80217-5800
1-800-759-PERA (7372) • www.copera.org
Nombre completo_____________________________________ Número de Seguro Social del afiliado _____________________________
Instrucciones: un representante autorizado de la institución financiera o el administrador del plan que recibe los fondos
deberá completar la siguiente información y firmar a continuación. Si usted solicita una transferencia de sus cuentas del plan
de beneficios definidos a su plan PERAPlus 401(k) o plan 457, no se requiere la certificación. Si tiene fondos con impuestos
pagados en sus cuentas y desea transferirlos, obtenga el formulario Financial Institution Certification (Certificación de institución
financiera) en el sitio web de PERA.
Certificación
de institución
financiera
Financial
Institution
Certification
Instructions: You are required to have an authorized representative from the recipient financial institution or plan administrator
complete and sign the information below. If you are rolling over your DB plan account(s) to your PERAPlus 401(k) or 457 Plan,
certification is not required. If you have tax-paid money in your account(s) and want to roll it over, obtain the Financial Institution
Certification form from PERA’s website.
El afiliado debe
completar esta sección
(marcar solo una
casilla)
Member complete
this section
(check one box only)
Afiliado: elija UNO de los siguientes planes donde se transferirán los fondos con impuestos aplazados de sus cuentas del plan
de beneficios definidos:
Member: Choose ONE plan below to have the tax-deferred portion of your DB plan account(s) rolled into:
q Cuenta tradicional IRA
Traditional IRA
q Cuenta Roth IRA
Roth IRA
q Plan habilitado
Qualified Plan
q Plan de anualidad 403(a)
403(a) Annuity Plan
q Anualidad protegida de impuestos 403(b)
403(b) Tax-Sheltered Annuity
q Plan PERAPlus 401(k)*
PERAPlus 401(k) Plan*
q Plan PERAPlus 457*
PERAPlus 457 Plan*
q Plan gubernamental 457(b)
457(b) Governmental Plan
(debe tener una cuenta actual del Plan PERAPlus 457)
(You must have an existing PERAPlus 457 Plan account)
*Si elige el plan PERAPlus 401(k) o PERAPlus 457, no necesita la siguiente certificación.
*If you choose the PERAPlus 401(k) or PERAPlus 457 Plan, you do not need certification below.
è
El representante
autorizado de la
institución financiera
debe completar esta
sección
Authorized
representative from
financial institution
complete this section
Representante de la cuenta IRA o plan: complete la siguiente información y firme a continuación.
ESTA CERTIFICACIÓN NO PUEDE SER COMPLETADA POR EL AFILIADO DE COLORADO PERA.
IRA custodian or plan representative: Complete and sign the information below.
THIS CERTIFICATION CANNOT BE COMPLETED BY THE COLORADO PERA MEMBER.
Emitir un cheque pagadero a_______________________________________________________________________________
Make check payable to
La institución aceptará (marcar solo uno): Our institution will accept (check one): q Toda la parte con impuestos aplazados, o bien
The entire tax-deferred portion or
q El siguiente monto $__________________________________
The following amount
Nombre del representante de la cuenta IRA o plan___________________________ Número de cuenta___________________
Name of IRA Custodian or Plan
Account Number
Dirección(Address)_______________________________________________________________________________________
Calle
Ciudad
Estado
Código postal
Street
City
State
ZIP Code
Firme aquí è
Sign Here è
Representante
autorizado
Authorized
representative
Firma del representante de la cuenta IRA o plan_______________________________________________________________
Signature of IRA Custodian or Plan Representative
Nombre en letra imprenta del representante de la cuenta IRA o plan_______________________________________________
Print Name of IRA Custodian or Plan Representative
Cargo del representante de la cuenta IRA o plan_______________________________________________________________
Title of IRA Custodian or Plan Representative
Número de teléfono (Telephone Number) ________________________
(
)
Continúa en la página siguiente
19
Solicitud de transferencia—Plan de beneficios definidos (página 4)
Colorado Public Employees’ Retirement Association
PO Box 5800, Denver, Colorado 80217-5800
1-800-759-PERA (7372) • www.copera.org
Nombre completo_____________________________________ Número de Seguro Social del afiliado _____________________________
Copia de la tarjeta
de Seguro Social
Pegue una fotocopia legible de su tarjeta de Seguro Social firmada a continuación.
• NO ENVÍE SU TARJETA DE SEGURO SOCIAL ORIGINAL.
Pegue una fotocopia
de su tarjeta de Seguro
Social si trabajó menos
de 18 meses para un
empleador afiliado
a PERA
• Su tarjeta de Seguro Social debe tener su nombre actual.
• S i no tiene una copia de su tarjeta de Seguro Social o necesita una nueva, comuníquese con el Seguro Social
al 1-800-772-1213.
Coloque cinta transparente en los bordes de la tarjeta.
No use grapas ni pegamento.
20
FORMULARIO SOLICITUD DE REEMBOLSO—
PLAN DE BENEFICIOS DEFINIDOS
21
INFORMACIÓN SOBRE EL FORMULARIO SOLICITUD
DE REEMBOLSO—PLAN DE BENEFICIOS DEFINIDOS
Para retirar fondos de su cuenta del plan PERAPlus 401(k), PERAPlus 457 o PERA DC, llame al
1-800-759-7372 y seleccione la opción PERAPlus/DC.
CÓMO COMPLETAR EL FORMULARIO SOLICITUD DE REEMBOLSO—PLAN DE
BENEFICIOS DEFINIDOS
»» Use este formulario de Solicitud de reembolso—Plan de beneficios definidos para solicitar un
reembolso de sus cuentas de beneficios definidos de la estructura de beneficios de PERA y/o de la
estructura de beneficios de DPS.
»» Si usted desea transferir la totalidad o una parte de los fondos de sus cuentas del plan de beneficios
definidos, complete el formulario de Solicitud de transferencia—Plan de beneficios definidos de las
páginas 17 a 19.
»» Deberá enviar un formulario de Solicitud de reembolso—Plan de beneficios definidos con una firma
original y certificación notarial a PERA. No se aceptarán fotocopias ni formularios enviados por fax. El
reverso de este formulario se puede fotocopiar si tiene más de un empleador que deba certificar el
cese de la relación laboral.
»» Su firma debe ser certificada notarialmente en la sección Notario Público de la página 23.
»» Si usted desea que PERA retenga un monto adicional del impuesto federal (se retiene automáticamente
un 20%), llame al Centro de Atención al Cliente de PERA para obtener información adicional.
»» Si su dirección es fuera de los Estados Unidos, consulte la sección “En el caso de extranjeros no
residentes” en la página 11 para obtener información sobre los impuestos sobre la renta que se
podrán retener de su reembolso.
TIEMPO DE PROCESAMIENTO DEL FORMULARIO SOLICITUD DE REEMBOLSO—
PLAN DE BENEFICIOS DEFINIDOS
»» En general, los cheques se emitirán dentro de los 90 días de recibido el formulario Solicitud de
reembolso: Plan de beneficios definidos, siempre que el formulario esté completo.
»» En el caso de formularios incompletos, PERA le solicitará información adicional para procesar
su reembolso. Si no responde a nuestras solicitudes de información adicional, su reembolso
se cancelará.
»» La fecha de emisión de su cheque dependerá de (1) la fecha en que PERA reciba su formulario de
solicitud; (2) la fecha certificada de cese; (3) el final del último mes en el que apareció en la nómina de
pago; y (4) la fecha en la que PERA reciba cualquier documentación complementaria necesaria.
»» El cheque se enviará por correo a la dirección indicada en el formulario de solicitud.
22
Solicitud de reembolso—Plan de beneficios definidos
Colorado Public Employees’ Retirement Association
PO Box 5800, Denver, Colorado 80217-5800
1-800-759-PERA (7372) • www.copera.org
Número de
Seguro Social del
afiliado
Consulte las instrucciones para completar este formulario a la izquierda en la página 22.
Información del
afiliado
El nombre debe ser el
mismo que figura en la
tarjeta de Seguro Social
Nombre completo_______________________________________________________________________________________
Apellido
Nombre
Inicial del segundo nombre
Dirección______________________________________________________________________________________________
Calle
Ciudad
Estado
Código postal
El cheque de
reembolso se enviará a
esta dirección
(
)
Teléfono de contacto durante el día__________________________
Fecha de nacimiento______________________________
Reembolso
Al solicitar un reembolso de mis cuentas del plan de beneficios definidos, entiendo que:
• R ecibiré un reembolso de la totalidad de los fondos de mis cuentas del plan de beneficios definidos, y que, en caso de tener
cuentas de la estructura de beneficios de PERA y la estructura de beneficios de DPS, esto aplica a ambas cuentas del plan de
beneficios definidos.
• S e deducirá el impuesto federal sobre la renta a una tasa de 20% de la parte de mi reembolso con impuestos aplazados.
• E s posible que el IRS imponga un impuesto adicional sobre la renta de 10% por distribuciones anticipadas por recibir el
reembolso. (Consulte “En caso de que no se realice la transferencia, ¿se deberá pagar el impuesto sobre la renta adicional del
10% por distribuciones anticipadas?” en la página 9.)
Certificación del
afiliado
He leído por completo la información proporcionada en el folleto “Solicitud de Reembolso o Transferencia” y entiendo que
al solicitar el reembolso de mis cuentas del plan de beneficios definidos:
• P erderé todos los derechos asociados a la cuenta actual, mi derecho a recibir beneficios de PERA en el futuro, y asumo plena
responsabilidad por todos los impuestos y consecuencias que se deriven de mi decisión.
• R ecibiré los fondos del modo solicitado y entiendo que una vez que los reciba, no se podrán volver a emitir ni devolver
a PERA.
• C
on mi firma a continuación, renuncio a cualquier período de espera de 30 días que me brinde la ley de impuestos internos.
Asimismo, entiendo que esta renuncia no garantiza que el reembolso se envíe en menos de 30 días. Importante: llame a PERA
si no desea renunciar al período de espera.
• R ecibiré un reembolso de los fondos de mis cuentas del plan de beneficios definidos dentro de los 90 días de que PERA reciba
la documentación necesaria para procesar el reembolso, la cual incluye cualquier información proporcionada por mí o mi
anterior empleador.
Firme aquí è
Notario Público
La certificación notarial
se puede solicitar al
empleador, un banco
o PERA.
Firma del afiliado________________________________________________________ Fecha_________________________
La siguiente certificación debe ser completada por un Notario Público (obligatorio).
Estado de________________________________________ Condado de____________________________________________
State of
County of
Reconocido ante mí, el día__________________________________ de_______________________________ de 20________ ,
Acknowledged before me, this
day of
Year
por____________________________________________ .
by
En fe de lo cual, estampo mi firma y sello oficial. Vencimiento de la habilitación: ______________________________
Witness my official hand and seal. Commission expires:
Notario público __________________________________
Notary Public
8/3-refund (REV 9-16)
Continúa al dorso
Envíe el formulario original a PERA
23
Solicitud de reembolso—Plan de beneficios definidos (página 2)
Colorado Public Employees’ Retirement Association
PO Box 5800, Denver, Colorado 80217-5800
1-800-759-PERA (7372) • www.copera.org
Nombre completo_____________________________________ Número de Seguro Social del afiliado _____________________________
Certificación del
cese de la oficina
de nómina
Termination
Certification by
Former Payroll
Office
Si recibió un cheque
de su empleador en
los últimos 90 días,
solicítele que complete
esta sección
If you received a
paycheck from your
employer within the
past 90 days, have your
employer complete this
section
Si recibe pagos de
más de un empleador
afiliado a PERA, haga
fotocopias de esta
página y pídale a
cada empleador que
complete esta sección
If you were paid by
more than one PERA
employer, make
copies of this page and
have each employer
complete this section
Un representante de la oficina de nómina debe completar y firmar esta sección.
To be completed and signed by payroll office.
Empleador: Envíe este formulario con la firma de un funcionario certificador a PERA a la brevedad. Si el empleado permaneció
excluido del informe de aportes de PERA por más de 90 días (salvo en caso de licencia), no debe completar esta certificación.
Employer: Please return this form, which must be signed by a certifying official, promptly to PERA. If the employee has been off
your PERA Contribution Report for more than 90 days (unless on a leave of absence), you do not need to complete this certification.
1. Indique la fecha en que el afiliado recibió o recibirá el último pago (incluidos pagos por contrato y acumulación de la licencia
anual pagada por adelantado) o el último día de licencia no pagada, lo que ocurra en segundo término Specify the last date
the member was or will be paid through (including contract payments and annual leave accrual paid in advance) or the last
day of unpaid leave of absence, whichever is later
________________________
mes/día/año
month/day/year
2. Indique el último mes en que el afiliado aparecerá en el informe de aportes
Specify the final month the member will appear on your Contribution Report
month/year
3. Indique el total de aportes del afiliado (incluidos ajustes) declarados para el afiliado en todos los informes de aportes
presentados para el último mes
Specify the total member contributions (including adjustments) reported for the member on all Contribution Reports
submitted for the final month
$________________________
4. ¿ El afiliado ha cesado su relación laboral?
q Sí q No
En caso afirmativo, ¿cuál es la fecha del cese?
Has this member terminated employment?
q Yes q No
If yes, what is the termination date?
__________________________
mes/día/año
month/day/year
____________________________________________________________________________________________
Firma y cargo del funcionario certificador (encargado de nómina)
Signature and Title of Certifying Official (Payroll Specialist)
Fecha
Date
____________________________________________________________________________________________
(
)
Nombre del empleador (en letra de imprenta)
Employer Name (please print)
Número del empleador
Employer Number
Continúa al dorso
24
________________________
mes/año
Número de teléfono
Telephone Number
Solicitud de reembolso—Plan de beneficios definidos (página 3)
Colorado Public Employees’ Retirement Association
PO Box 5800, Denver, Colorado 80217-5800
1-800-759-PERA (7372) • www.copera.org
Nombre completo__________________________________ Número de Seguro Social del afiliado _____________________________
Copia de la tarjeta
de Seguro Social
Pegue una fotocopia
de su tarjeta de Seguro
Social si trabajó menos
de 18 meses para un
empleador afiliado
a PERA
Pegue una fotocopia legible de su tarjeta de Seguro Social firmada a continuación.
• N
O ENVÍE SU TARJETA DE SEGURO SOCIAL ORIGINAL.
• S u tarjeta de Seguro Social debe tener su nombre actual.
• S i no tiene una copia de su tarjeta de Seguro Social o necesita una nueva, comuníquese con el Seguro Social al
1-800-772-1213.
Coloque cinta transparente en los bordes de la tarjeta.
No use grapas ni pegamento.
25
ACCESO A SU CUENTA DE PERA
Usted puede acceder a su información personal de
PERA ingresando a su cuenta a través de
www.copera.org (en inglés).
»» Para acceder a su cuenta necesita un nombre de
usuario y una contraseña. Si no ha definido su nombre
de usuario y su contraseña, antes necesitará obtener
un número de identificación personal (PIN) de PERA.
• Para solicitar el PIN solo debe hacer clic en el
enlace “PIN Request” (solicitar PIN) del menú
“Members” (afiliados) o “Retirees” (jubilados) del sitio
web de PERA. Recibirá el nuevo PIN por correo en
el plazo de siete días hábiles. Si necesita ingresar
a la cuenta antes, comuníquese con el servicio de
atención al cliente de PERA.
• Los participantes de los planes PERAPlus 401(k), 457
y PERA DC recibirán el PIN por correo poco
tiempo después de que realicen el primer aporte
correspondiente al plan. En caso de olvido o extravío
del PIN, puede solicitar uno nuevo siguiendo los
pasos que se indican arriba.
»» Después ingresará con el número de Seguro Social
(SSN) y el PIN de PERA.
• Luego de haber ingresado con el SSN y el PIN, se le
indicará que cree un perfil de seguridad de usuario
con un nombre de usuario y una contraseña.
»» Cuando haya completado el perfil de seguridad, ya
no usará el SSN ni el PIN para acceder a la cuenta.
En su lugar utilizará la combinación de nombre de
usuario y contraseña.
• Deberá tener a mano el PIN cuando se comunique
con el representante de atención a los participantes
de Voya Financial para recibir información sobre los
planes PERAPlus 401(k), 457 y PERA DC.
Si tiene alguna pregunta sobre el acceso a su cuenta,
comuníquese con el servicio de atención al cliente de
PERA al 1-800-759-7372.
Este folleto proporciona información sobre la transferencia
o reembolso de su cuenta del plan de beneficios definidos
de Colorado PERA. Sus derechos, beneficios y obligaciones
como afiliado de Colorado PERA están regulados por el
Título 24, Artículo 51 de las leyes revisadas del Estado de
Colorado (Colorado Revised Statutes) y por el Reglamento
de la asociación Colorado Public Employees’ Retirement
Association, que tienen precedencia sobre cualquier
interpretación del presente folleto
8/3b (REV 9-16)
Comuníquese con PERA
Visite el sitio web de PERA
en www.copera.org.
Llame al Centro de Atención
al Cliente de PERA al
1-800-759-7372.
Visite las oficinas de PERA
en Denver, Lone Tree y
Westminster.
Envíe correo a PERA a
PO Box 5800
Denver, CO 80217-5800
Los formularios y las publicaciones
están disponibles en el sitio web de
PERA. También se pueden solicitar
llamando al Centro de Atención al
Cliente de PERA.