Se ve rid ad de l Rie sg o In he re n Se ve rid ad de l Rie sg

SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG
ANEXO
Gestión
Misional
Gestión Financiera
Crédito
Misional
Gestión Financiera
Cartera
Misional
Gestión Comercial
Estratégico
Apoyo y Soporte
Gestión de TIC
RC6
Estratégico
Planeación
Institucional
y
Gestión
Planeación
Institucional
y
Gestión
Misional
RC7
Gestión
Secretaria General
Riesgos
Gestión Integral de Proyectos Proyectos
Estratégico
TIC
Gestión de riesgos
Estratégico
Misional
Gestión Financiera
Misional
Apoyo y Soporte
Evaluación
Seguimiento
Gestión Comercial
Gestión de TIC
Misional
Gestión Financiera
y
Falsedad o manipulación en
los documentos soportes de
vinculación y seguimiento a
contrapartes
Comercial
Planeación
y
Institucional
Gestión de riesgos
Estratégico
RC5
Planeación
Secretaria General
Evaluación y Seguimiento
Planeación
Planeación
Secretaria General
Riesgos
Cartera
Operaciones
Tesorería
Tesorería
TIC
Control Interno
Negligencia o Inadecuado
proceso de Supervisión de
los contratos.
Abuso de autoridad por parte
de los funcionarios que
tengan personas a cargo, en
el desarrollo de sus funciones
o excediendose en el ejercicio
de ellas cometiendo acto
arbitrario e injusto debido a
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal
y
profesional.
/Influencia
de
Factores
políticos
y/o
intereses
personales
Divulgar
informacion
manipulada,
incompleta,
confusa
inadecuada
a
usuarios y grupos de interés
relacionada con decisiones
de consejo directivo, comites
de
aucitoria,
adulterar
de planes,
proyectos,
programas,
servicios,
tramites y actividades de la
entidad.
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal
y
profesional.
/Influencia
de
Factores
políticos
y/o
intereses
personales
Severid
ad del
Residua
Riesgo
l
Inheren
te
ACCIONES
RESPONSABLES DE
ADELANTAR LA ACCION
INDICADOR DE LA ACCION
Permanentemente
Inventarios de Activos
Tecnico Administrativo
Inventarios ejecutados/inventarios
planeados
Permanentemente
Auditorias
Control interno
Auditorias al proceso
Bajo
Severid
Inheren ad del
te
Riesgo
Inheren
Moderado
Impacto
Mayor
Probabilidad
Improbable
Multas, sanciones entes
de
control,
investigaciones, pérdidas
financieras.
Intención de manipular u
Detrimento patrimonial
Sanciones
Investigaciones de entes
de control
FECHA
2,1
2,1
10
10
21
21
1,1
5
5,5
3,1
10
31
2,1
10
21
Excelente
Excelente
Excelente
Bueno
Excelente
3
3
0
0
3
0
2
3
0
0
Auditorias
Mensualmente
Informes mensuales
Diariamente
Backup de información
Permanentemente
Permanentemente
Detrimento patrimonial
Sanciones
Investigaciones de entes
de control
Detrimento patrimonial
Sanciones
Investigaciones de entes
de control
0
Bajo
y
Detrimento patrimonial
Sanciones
Investigaciones de entes
de control
3
Bajo
Planeación
Institucional
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal
y
profesional.
/Influencia
de
Factores
políticos
y/o
intereses
personales
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal
y
profesional.
/Influencia
de
Factores
políticos
y/o
intereses
personales
Violacion de las politicas
ayudar a grupos politicos al
cual pertenece
Afinidad política - entorno
político - debilidad en la
documentación de los
Intereses personales y/o
económicos
Presiones
políticas,
económica y/o extorsivas
Intereses personales
CONTROL Y SEGUIMIENTO
Permanentemente
Auditoria interna
Revisión y Vo.Bo del
Subgerente de proyectos
a los informes técnicos de Subgerente de Gestión
revisión realizados por los Integral de Proyectos
profesionales de la
subgerencia.
Arqueo de titulos
Inventarios de Activos
auditoras realizadas al proceso
Asesor de Gestión de
Numero de Informes realizados /
riesgos
Numero de Informes Planeados
Profesiona universitarios
Back up ejecutados/dias laborales
de TIC
Profesional universitario
de cartera
Tecnico Administrativo
100% de estudios técnicos revisados
y aprobados por la Subgerente de
Gestión Integral de Proyectos.
Actas de comité
# de arqueos realizados por año/ #
de semestres del año
Inventarios ejecutados/inventarios
planeados
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Permanentemente
Consultas de Clientes
Profesiona universitario
# de consultas realizadas (clientes
activos+clientes nuevos+ clientes que
solicitan servicios)/# de clientes
(activos e inactivos)
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Permanente
Capacitación transversal
control Interno
Capacitación 100% del personal
Bajo
Estratégico
Uso o permitir el uso
indebido de recursos o bienes
del Instituto con el fin de
obtener
beneficios
personales o colectivos.
Excelente
Bajo
Gestión Planeación
Secretaria General
0
Bajo
y
de
2
Bajo
Estratégico
Planeación
Institucional
Operaciones
Tesorería
Moderado
Gestión Financiera
Crédito
21
Moderado
Misional
Cartera
10
Moderado
Gestión Financiera
2,1
Bajo
Misional
Bueno
Alto
Gestión Financiera
Mayor
Misional
21
Disminu
Solidez del
Disminu
ye la
Conjunto de
ye el
Probabil
Controles
Impacto
idad
Permanentemente
Mayor
Gestión Integral de Proyectos Proyectos
10
Moderado
RC4
Misional
Alterar, falsificar, introducir,
borrar, ocultar o desaparecer
documentos con el fin de
obtener
beneficios
personales o colectivos.
Detrimento patrimonial
Sanciones
Investigaciones de entes
de control"
"Pérdida
de
imagen
institucional. Apertura de
investigaciones
e
imposición de sanciones a
la
entidad y sus servidores
por
parte
de
los
organismos de control.
Perdida de Grado de
Calificación
Pérdida de estatus de
vigilancia SFC.
Mayor
RC3
Riesgos
Comercial
Tesorería
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal
y
profesional.
/Influencia
de
Factores
políticos
y/o
intereses
personales
Intereses
políticos.
/
Desorden administrativo. /
poca
claridad
de
los
procedimientos establecidos.
/ poca actualización de los
procedimientos.
2,1
Moderado
Gestión de riesgos
Gestión Comercial
Misional
Planeación
Secretaria General
Puntaj
Puntaj
Puntaj
e
e
e Imp. Consol
Prob.
idado
Mayor
Estratégico
TIC
Mayor
Estratégico
Gestión
Corrupción
Gestión de TIC
Planeación
y
Institucional
Improbable
Gestión del Bienes y Servicios Bienes y Servicios
Improbable
Apoyo y Soporte
Talento Humano
Discrecionalidad y posible
extralimitación
de
funciones. / Dificultad
para implantar controles.
/
ineficiencia
administrativa. / perdida
de imagen ante los
empleados.
/
Desmotivación en el
personal.
decisiones amarradas a
intereses económicos y
Improbable
Gestión del Talento Humano
Gestión Financiera
Apropiación indebida suya o
de de un tercero de bienes
tangibles e intangibles del
Instituto
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal
y
profesional.
/Influencia
de
Factores
políticos
y/o
intereses
personales
"Presiones
politicas,
economicas y/o extorsivas
Intereses
personales
y
economicos
Factores internos: falto de
documentación de
Rara Vez
Apoyo y Soporte
Misional
Comercial
Operaciones
Tesorería
Consecuencia
Posible
Gestión Comercial
Causa
Improbable
Misional
Apoyo y Soporte
RC2
Planeación
Secretaria General
Corrupción
RC1
Gestión
Corrupción
Estratégico
y
Riesgos del Proceso
Corrupción
Planeación
Institucional
Área
Corrupción
Proceso
Corrupción
Tipo Proceso
Corrupción
No.
Tipo de Impacto
MATRIZ DE RIESGO DE CORRUPCION
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Permanentemente
Firma de actas
Secretaria General
Actas de consejo firmadas/actas
reuniones de consejo celebradas
Informes mensuales
Asesor de Gestión de
riesgos
Numero de Informes realizados /
Numero de Informes Planeados
Permanentemente
Informes de Gestión
Profesional universitario
de cartera
# informes presentados/ # de meses
del año
Permanente
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
Profesional especializado
de TIC
Numero de Informes /número de
meses
Mensualmente
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG
ANEXO
Estratégico
Misional
RC15 Misional
Apoyo y Soporte
Apoyo y Soporte
Apoyo y Soporte
RC16 Estratégico
Estratégico
Estratégico
Misional
Misional
Control Interno
Gestión del Talento Humano
Talento Humano.
Planeación
Institucional
y
Gestión
Secretaria General
y
Planeación
Institucional
y
Gestión Planeación
Secretaria General
Planeación
Institucional
Planeación
y
Institucional
Gestión de riesgos
Gestión
Gestión
Planeación
Secretaria General
Riesgos
Gestión Integral de Proyectos Proyectos
Gestión Financiera
Gestión
de
financieros
Recursos
Gestión del Talento Humano
Gestión de la Legalidad
Planeación
Institucional
Planeación
Institucional
y
Gestión
y
Gestión
Gestión de riesgos
Gestión Comercial
Crédito
Contabilidad
Talento Humano
Juridico
Planeación
Secretaria General
Riesgos
Comercial
Tesorería
Gestión Integral de Proyectos Proyectos
No exigir, el supervisores, la
calidad de los bienes y
servicios adquiridos por la
Exceso poder o uso indebido
de la autoridad y autonomía
para favorecer intereses
adopción de politicas, limites
o toma de decisiones con
sesgos o direccionamientos
Pérdida, sustracción,
adulteración o destrucción de
información física o digital
para favorecimiento propio o
de terceros
Entregar
informacion
manipulada,
incompleta,
confusa inadecuada a
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal y profesional.
Intereses
económicos
o
políticos
Presiones Internas o externas
Intereses
económicos
o
políticos
Presiones Internas o externas
Presiones políticas o
económicas.
Intención de manipular u
ocultar la realidad a
conveniencia personal
Debilidades de la seguridad de
la información"
"Incumplimiento del
procedimiento de salida de
equipos
Obsolecencia de hardaware"
debilidades en la custodia de
la información
Intereses económicos o
debilidades en la revisión y
validación de la información y
sus fuentes
Intereses económicos o
políticos
Presiones Internas o externas"
"Presiones políticas o
económicas.
"Investigaciones de
organos de control
Apertura de
investigaciones e
imposición de sanciones a
la
entidad y sus servidores
por parte de los
Severid
ad del
Residua
Riesgo
l
Inheren
te
Bajo
Bajo
Bajo
Severid
Inheren ad del
te
Riesgo
Inheren
Bajo
Bajo
Moderado
Impacto
Mayor
Mayor
Mayor
Probabilidad
Rara Vez
Rara Vez
Detrimento patrimonial
Sanciones
Investigaciones de entes
ineficiencia
administrativa
Investigaciones de
ineficiencia
administrativa
Investigaciones de
ineficiencia
administrativa
Investigaciones de
organos de control
afectación reputacional
perdidad de credibilidad y
confianza de las partes
interesadas
Detrimento patrimonial
Reprocesos por
reconstruccion de
Investigaciones
de
organos de control
afectación reputacional
0
FECHA
ACCIONES
Permanentemente
Auditorias
Permanentemente
Auditorias
Permanentemente
Mensualmente
Identificación de bienes
muebles e inmueble
Seguimiento al proceso
Reuniones de comité de
compras
Informes mensuales
Excelente
3
0
Bajo
Moderado
Revisión y Vo.Bo del
Subgerente de proyectos
a los informes técnicos de
revisión realizados por los
Permanentemente
profesionales de la
subgerencia.
21
Permanentemente
2,1
10
21
2,1
10
21
3,1
10
31
2,1
10
21
2,1
10
21
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
Excelente
Excelente
3
0
3
0
3
0
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
# informes presentados a gerencia/ #
Mensualmente
Generación de informes
de meses
Procesos publicados en el
Permanentemente Publicaciones en el SECOP Secretaria General
SECOP/Cantidad de procesos que
adelanta el instituto
Informes presentados/# meses del
Permanentemente Informes de gestión
Subgerente comercial
año
Profesional universitario # informes presentados/ # de meses
Permanentemente
Informes de Gestión
de cartera
del año
Permanentemente
10
INDICADOR DE LA ACCION
Jefe asesor de control
interno
permanetemente
2,1
RESPONSABLES DE
ADELANTAR LA ACCION
Reuniones de comité de
servicios financieros
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
partir de la información
generada
Tecnico administrativo
Profesional Adcrito a la
gerencia
Secretaria General
Asesor de Gestión de
riesgos
Subgerente de Gestión
Integral de Proyectos
Medir el nivel de oportunidad en la
identificación de los inventarios
Auditorias de control interno
Reuniones de comité realizadas/
meses del años
Numero de Informes realizados /
Numero de Informes Planeados
100% de estudios técnicos revisados
y aprobados por la Subgerente de
Gestión Integral de Proyectos.
Actas de comité
Profesional universitario
de presupuesto
Número de Informes /Número de
meses
Permanentemente
Capacitaciones
Control interno
% de funcionarios del área y/o de la
institución capacitados
Permanentemente
Informes de gestión
Subgerente comercial
Informes presentados/# meses del
año
Bajo
Evaluación y Seguimiento
y
3
CONTROL Y SEGUIMIENTO
Permanentemente
Revisión de estudios
previos
Secretaria General
Bajo
Bienes y Servicios
Transversal Información y
Información
Comunicación
Comunicación
Excelente
Permanentemente
Auditorias al proceso
Control Interno
Auditorias realizadas al prcoceso
Secretaria General
Actas de consejo firmadas/actas
reuniones de consejo celebradas
Bajo
y
TIC
0
Bajo
Estratégico
Gestión de Bienes y Servicios
Bueno
Bajo
Apoyo y Soporte
21
2
Modera Modera
do
do
Apoyo y Soporte
Presupuesto
10
Bueno
Alto
Gestión Financiera
Gestión de Recursos
financieros
Gestión de TIC
Apoyo y Soporte
2,1
0
Moderado
Misional
Cartera
Crédito
Operaciones
Tesorería
11
Disminu
Solidez del
Disminu
ye la
Conjunto de
ye el
Probabil
Controles
Impacto
idad
2
Modera
do
Gestión Financiera
Gestión Financiera
10
Mayor
Misional
RC11 Misional
Aceptar dadivas,
invitaciones, dineros,
agasajos, regalos, favores o
cualquier otra clase de
beneficios en provisión de
empleos, contratos, créditos,
de
proyectos, extc. con el
propósito obtener un
beneficio propio o de un
tercero.
"Detrimento patrimonial
Sanciones
Investigaciones de entes
Cargos amarrados a factores
de control
políticos. / Poca formación
Apertura de
personal y profesional.
investigaciones e
/Influencia de Factores
imposición de sanciones a
políticos y/o intereses
la
personales
entidad y sus servidores
Intención de manipular u
por parte de los
ocultar la realidad a
organismos de control
conveniencia personal
Perdida de Grado de
Calificación
Uso de Poder económico,
Pérdida de estatus de
extrosivo y descrecional de
vigilancia SFC.
directivos y/o funcionarios
Detrimento patrimonial
lideres de proceso o
Pérdida de recursos
institución.
económicos
perdida de Imagen
institucional
1,1
Mayor
Gestión Integral de Proyectos Proyectos
y
11
Mayor
Misional
Información
Comunicación
Planeación
Secretaria General
Riesgos
Comercial
Tesorería
10
Mayor
Gestión Comercial
Bienes y Servicios
Revelar información
reservada o privilegiada
antes de que ésta sea pública
y obtener un beneficio
de
personal o favores de un
tercero interesado.
1,1
Mayor
Misional
Comercial
Tesorería
Cartera
Crédito
Operaciones
Tesorería
Detrimento patrimonial
Investigaciones de entes
de control
Baja recuperacion de la
cartera
Poner en riesgo la
recuperación de la cartera
o perdida total de la
misma por
favorecimiento a terceros
Investigación Disciplinaria
Sanciones penal, fiscal o
administrativa
Puntaj
Puntaj
Puntaj
e
e
e Imp. Consol
Prob.
idado
Mayor
Estratégico
Control Interno
Planeación
Sanciones
Pérdidas de imagen
Detrimento patrimonial
Improbable
Transversal Información y
Comunicación
Planeación
y
Gestión
Institucional
Gestión de riesgos
Estratégico
Planeación
Improbable
Gestión de Bienes y Servicios
Transversal
RC14 Estratégico
Gestión
Gesión Financiera
Apoyo y Soporte
RC13 Estratégico
y
Gesión Financiera
Gesión Financiera
Misional
RC12 Estratégico
Evaluación y Seguimiento
Gestión Comercial
Misional
RC10 Misional
Apoyo y Soporte
Gestión
Improba Improba
ble
ble
Misional
Evaluación
Seguimiento
y
Planeación
Institucional
Estratégico
Transversal
Planeación
Institucional
Secretaria General
Detrimento patrimonial
Sanciones
Investigaciones de entes
de control
Posible
y
Gestión
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal
y
profesional.
/Influencia
de
Factores
políticos y/o intereses
Uso de Poder económico,
extrosivo y descrecional de
directivos y/o funcionarios
lideres
de
proceso
o
institución.
Cargos amarrados a factores
políticos. / Poca formación
personal y profesional.
/Influencia de Factores
políticos y/o intereses
personales
Debilidad en la
documentación de los
procedimientos y políticas
Factores internos: falto de
documentación de
procedimientos, falta de
capacitación y conocimiento
Consecuencia
Improbable
Evaluación
Seguimiento
y
Celebrar contratos sin la
aplicación adecuada de cada
una de las modalidades de
contratación definidas en la
Ley.
Omitir el debido reporte de
actos
de
corrupción
observados en el ejercicio de
evaluación de la entidad.
Causa
Improba
ble
Estratégico
Planeación
Institucional
Riesgos del Proceso
Corrupción
Estratégico
Área
Corrupción
RC9
Proceso
Corrupción
RC8
Tipo Proceso
Corrupción
No.
Tipo de Impacto
MATRIZ DE RIESGO DE CORRUPCION
Permanentemente
Diariamente
Permanentemente
Permanentemente
Firma de actas
Backup de información
Cumplimiento
Publicaciones
Institucionales
Seguimiento a Quejas y
Reclamos
Profesiona universitarios
de TIC
Profesional adscrito a la
gerencia
# de estudios previos revisados/# de
contratos realizados
Back up ejecutados/dias laborales
# de publicaciones (boletines,
informes de gestión) realizados y
publicados/# de publicaciones
Profesional adscrito a la # de Quejas y Reclamos de clientes/#
gerencia
Total de Clientes por linea de servicio
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG
ANEXO
Mercadeo
Gestión Integral de Proyectos
Misional
RC30
RC31
Apoyo y Soporte
Evaluación
Seguimiento
y
Evaluación
Seguimiento
y
Misional
Gestión
de
financieros
Recursos
Proyectos
Contabilidad
Evaluación y Seguimiento
Control Interno
Gestión de Proyectos
Proyectos
Evaluación y Seguimiento
Control Interno
Extravio, pérdida o daño de
activos tangibles del Instituto
por descuido o negligencia
Ejercer cualquier clase de
coacción sobre servidores
públicos o sobre particulares
que ejerzan funciones
Influencias politicas
Influencias de alta gerencias
y/o Directivos
Multas, sanciones entes
de control,
investigaciones, pérdidas
financieras.
"Pérdida de recursos
Detrimento patrimonial
Multas, sanciones entes
de control,
investigaciones, pérdidas
financieras.
5
10,5
2,1
5
10,5
2,1
10
21
2
0
Excelente
3
0
Bueno
2
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Bueno
2
0
Severid
ad del
Residua
Riesgo
l
Inheren
te
Permanentemente
Auditorias al proceso
Control Interno
Auditorias realizadas al prcoceso
Bajo
Bajo
2,1
Bueno
Reuniones de comité realizadas/
meses del años
Bajo
11
0
Secretaria General
Bajo
10
3
Reuniones de comité de
compras
Permanentemente
Visación de firmas
Profesiona universitario
Modera
do
1,1
Bajo
Severid
Inheren ad del
te
Riesgo
Inheren
21
Modera
do
10
Bajo
Mayor
2,1
Modera Modera Modera
do
do
do
Impacto
Probabilidad
Rara Vez
21
Excelente
Permanentemente
Permanentemente
Visación de firmas
Profesiona universitario
# de solicitudes visadas/ # de
solicitudes al mes
# de solicitudes visadas/ # de
solicitudes al mes
Informes de gestión
Subgerente comercial
Informes presentados/# meses del
año
Informes de gestión
Subgerentes
Informes presentados/# meses del
año
Revisar el cumplimiento
del Manual de Funciones
Revisar el cumplimiento
del Manual de Funciones
y Procedimiento , Poner
en practica los principios
del Instituto
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
Técnico de operaciones Profesional especializado
Cumplir el 100% de las funciones
procedimientos y leyes
Técnico de operaciones Profesional especializado
de Tesorería, Tesorero
Cumplir el 100% de las funciones
procedimientos y leyes
Tesorero
Numero de Informes /número de
meses
Profesional Adcrito a la
gerencia
# de publicaciones (boletines,
informes de gestión) realizados y
publicados/# de publicaciones
(boletines, informes de gestión)
programados
Bajo
Información y Comunicación
10
0
Numero de Informes /número de
meses
Permanentemente
Bajo
RC29 Transversal
2,1
2
Subgerente de Gestión
Integral de Proyectos
Permanentemente
Mod
erad
o
Tesorería
21
Bueno
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
partir de la información
generada
Permanente
Bajo
Gestión Comercial
10
0
Permanente
Permanente
Bajo
RC28 Misional
Información y Comunicación
2,1
3
INDICADOR DE LA ACCION
Permanente
Bajo
Gestión Comercial
Transversal
42
Excelente
RESPONSABLES DE
ADELANTAR LA ACCION
permanetemente
Bajo
Misional
Información
Comunicación
Tesorería
20
0
ACCIONES
Permanentemente
Comité de inversiones
Comité de inversiones
Comité de inversiones realizados/
comité de inversioens planeados
Bajo
Contabilidad
2,1
Presentar informes
erróneos, detrimento
Sanciones, Deterioro de la
imagen, Detrimento
patrimonial
Liberar recursos de
cuentas pignoradas
Incumplimiento de los
procedimientos y las
políticas, detrimento
Insatisfacción y
desmotivación de los
funcionarios frente a la
gestión
Apertura de
investigaciones e
Presentar
informes
erróneos,
detrimento
patrimonial, deterioro de
Pérdidad e imagen
Pérdidad
de
imagen
institucional
3
Excelente
FECHA
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Cumplimiento
Publicaciones
Institucionales
Bajo
Apoyo y Soporte
Presiones politicas,
economicas y/o extorsivas
Fallas en el proceso de
supervisión ocasionadas por
factores debilidades en los
procesos de inducción,
selección, capacitación y
Entorno político, Alta
dirección, inadecuada
documentación de políticas y
Violación de las políticas,
ayudar al grupo político al
cual pertenece
"Falta de etica del personal
Dolo
"Influencias politicas
Factores Internos: Ausencia
de segregación de funciones,
falta de capacitación y
Concentración de toma de
decisiones.
Intereses personales"Incumplimiento del
procedimiento de salida de
equipos
Obsolecencia de hardaware"
"Descuido o negligencia
Intereses personales"
0
CONTROL Y SEGUIMIENTO
Permanentemente
Inventarios de Activos
Tecnico Administrativo
Inventarios ejecutados/inventarios
planeados
Bajo
Gestión Financiera
21
3
Moderado
Gestión Comercial
Gestión Comercial
Gestión de Recursos
financieros
10
Excelente
Alto
Misional
Misional
Misional
2,1
Intereses políticos. /
decisiones amarradas a
Desorden administrativo. /
intereses económicos y
poca claridad de los
políticos. / poca agilidad,
procedimientos establecidos.
credibilidad y confianza a
/ poca actualización de los
las decisiones tomadas.
procedimientos.
0
Moderado
Gestión Comercial
21
3
Modera
do
Misional
10
Excelente
Moderado
Operaciones
Tesorería
Tesorería
Operaciones
Tesorería
Tesorería
Comercial
Gestión Financiera
Inexistencia de registros
auxiliares que permitan
Adulteración o presentación
falsa de: cuentas, registros,
de ajustes u otros, que tiene
como finalidad distorsionar la
información financiera y
de Manipulación de portales
bancarios, suplantación de
usuarios y/o infiltraciones de
Divulgar informacion
manipulada, incompleta,
confusa inadecuada a
y usuarios y grupos de interés
relacionada con decisiones
de consejo directivo, comites
Compra y/o venta de títulos
valores o divisas a precios o
tasas fuera de los
Abuso del poder o uso
indebido de información
privilegiada en la toma de
2,1
0
Bajo
RC27
Gestión Financiera
Misional
TIC
Crédito
Tesorería
Cartera
21
2
Bajo
RC26
Misional
Secretaria General
10
Bueno
Bajo
Apoyo y Soporte
Misional
RC24
Misional
Juridico
2,1
Disminu
Solidez del
Disminu
ye la
Conjunto de
ye el
Probabil
Controles
Impacto
idad
Moderado
Gestión de la Legalidad
Planeación
y
Gestión
Institucional
Gestión de TIC
Gestión Financiera
Gestión Comercial
Estratégico
Mayor
Gestión del Talento Humano Talento Humano.
Omitir, negar, retardar o
entrabar el despacho de los
asuntos a su cargo o la
prestación del servicio por el
beneficio propio o de un
tercero
Mayor
Apoyo y Soporte
de
Mayor
Gestión Financiera
Apoyo y Soporte
RC25
Operaciones
Tesorería
Misional
21
Mayor
RC23
Comercial
10
Mayor
Gestión Comercial
Misional
2,1
Mayor
Comercial
Información
Comunicación
Información y Comunicación
11
Mayor
Gestión Comercial
Transversal
10
Mayor
Misional
RC22
1,1
Mayor
Comercial
21
Moderado
Gestión Comercial
11
Mayor
RC21 Misional
10
10
Improb
able
Tesorería
1,1
2,1
Rara Vez
Gestión Comercial
Gesión Financiera
Investigaciones de
organos de control
afectación reputacional
Pérdida de imagen
institucional. Apertura de
investigaciones e
imposición de sanciones a
la
entidad y sus servidores
decisiones amarradas a
intereses económicos y
políticos. / poca agilidad,
decisiones amarradas a
intereses económicos y
políticos. / poca agilidad,
decisiones amarradas a
intereses económicos y
políticos. / poca agilidad,
Improb Improba Improba
able
ble
ble
RC20 Misional
RC19 Misional
Efectuar inversión de
recursos públicos o del
presupuesto en condiciones
Alteración de los datos de
entrada, de la
parametrización de los
de
aplicativos, del diseño de las
metodologías, laspoliticas,
los limites, las matrices de
Desvío de recursos a
encargos
que
no
correspondan, por
Falsificación de documentos,
firmas y/o modificación de la
información correspondiente
Utilizar elementos distintivos
y de la entidad para fines no
institucionales y/o beneficios
Improbable
Talento Humano.
Gestión Comercial
Estratégico
Puntaj
Puntaj
Puntaj
e
e
e Imp. Consol
Prob.
idado
Modera
Mayor
do
Apoyo y Soporte
Misional
RC18
Impr
obab
le
Cata
strof
Misional
Estratégico
Misional
Juridico
Planeación
Secretaria General
Tesorería
Riesgos
Crédito
Operaciones
Tesorería
Talento Humano.
Tesorería
Improbable
Talento Humano
Gestión de la Legalidad
Planeación
y
Gestión
Institucional
Gestión Comercial
Gestión de riesgos
Gesión Financiera
Improb
able
Apoyo y Soporte
Presupuesto
Corrupc
ión
Recursos
Gestión del Talento Humano
Corrupción
Apoyo y Soporte
Corrupc Corrupci Corrupci
ión
ón
ón
Gestión
de
financieros
Apoyo y Soporte
Control Interno
Corrupción
Evaluación y Seguimiento
y
por parte de los
organismos de control
Perdida de Grado de
Calificación
Pérdida de estatus de
vigilancia SFC.
Detrimento patrimonial
Multas, sanciones entes
de control,
investigaciones, pérdidas
financieras.
Detrimento patrimonial
Liberar recursos de
cuentas pignoradas
Pérdida de imagen y
reputación"
Corr
upci
ón
y
Bienes y Servicios
y Información
Comunicación
Corrupción
Evaluación
Seguimiento
Gestión de Bienes y Servicios
Tansversal Información
Comunicación
TIC
Corrupc
ión
Transversal
Contabilidad
Corrupción
Apoyo y Soporte
Recursos
ón
Apoyo y Soporte
Omitir, retardar o no
suministrar debida y
oportuna respuesta a los
requerimientos de
informacion de entes
internos o de las autoridades
para favorecimiento propio o
de terceros
ón
Gestión
de
financieros
Gestión de TIC
RC17 Apoyo y Soporte
de
Corrupci Corrupci
Gesión Financiera
Corrupción
Misional
Intención de manipular u
ocultar la realidad a
conveniencia personal
Intereses políticos. /
Desorden administrativo. /
poca claridad de los
procedimientos establecidos.
/ poca actualización de los
procedimientos.
Incumplimiento del
procedimiento de salida de
equipos
Inadecuada documentacion
de politicas y
procediminentos
Factores internos: falto de
documentación de
procedimientos, falta de
Intereses económicos o
políticos
Presiones Internas o externas
Presiones políticas o
económicas.
Intención de manipular u
ocultar la realidad a
conveniencia personal
Causas Externas. Ausencia de
Intereses
políticos.
/
Desorden administrativo. /
poca claridad de los
Intereses
políticos.
/
Desorden administrativo. /
poca claridad de los
Intereses políticos. /
Desorden administrativo. /
poca claridad de los
Improbable
Cartera
Crédito
Operaciones
Tesorería
Consecuencia
Rara
Vez
Gesión Financiera
Gesión Financiera
Causa
Improba
ble
Misional
Misional
Riesgos del Proceso
Improbable
Área
Improbable
Proceso
Corrupción
Tipo Proceso
Corrupción
No.
Tipo de Impacto
MATRIZ DE RIESGO DE CORRUPCION
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG
ANEXO
Gestión de TIC
TIC
Gestión Documental
Archivo
RC55 Apoyo y Soporte
Evaluación
RC56
Seguimiento
RC57
Evaluación
Seguimiento
y
y
Evaluación y Seguimiento
Control Interno
Evaluación y Seguimiento
Control Interno
1,1
10
11
1,1
10
11
1,1
10
11
2,1
10
21
1,1
10
11
2,1
10
21
1,1
5
5,5
1,1
5
5,5
3
0
Excelente
3
0
Bueno
Excelente
2
0
3
0
Bueno
2
0
Bueno
2
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Excelente
3
0
Severid
ad del
Residua
Riesgo
l
Inheren
te
Bajo
Bajo
Bajo
Bajo
Bajo
auditoras realizadas al proceso
Permanentemente
auditoras realizadas al proceso
Permanentemente
Profesional universitario
de presupuesto
Número de Informes /Número de
meses
Permanentemente
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
Auditoria interna
Bajo
Excelente
Auditoria interna
Bajo
0
Auditorias
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Bajo
3
Permanentemente
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Bajo
Excelente
auditoras realizadas al proceso
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Bajo
0
Auditoria interna
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Bajo
3
Auditorias
Permanentemente
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Bajo
Excelente
Permanentemente
Permanentemente
Revisión documental
Bajo
Moderado
Modera
do
Bajo
Bajo
Bajo
Bajo
Modera Modera
do
do
Bajo
Severid
Inheren ad del
te
Riesgo
Inheren
11
0
Bajo
Mayor
Mayor
Mayor
Mayor
Mayor
Mayor
10
3
Modera Modera Modera
do
do
do
Impacto
Probabilidad
Improbable
Rara
Vez
Rara
Vez
Improb
able
Modera Modera
Mayor
do
do
1,1
Excelente
Informes presentados/# meses del
año
Permanentemente
Bajo
RC54 Apoyo y Soporte
31
0
Subgerentes
Permanentemente
Bajo
TIC
10
3
Informes de gestión
Permanentemente
Bajo
Gestión de TIC
3,1
Excelente
Permanentemente
Permanentemente
Bajo
RC53 Apoyo y Soporte
5,5
0
# de arqueos realizados por año/ #
de semestres del año
Permanentemente
Bajo
TIC
5
3
Profesional universitario
de cartera
Permanentemente
Bajo
Gestión de TIC
1,1
Excelente
Arqueo de titulos
permanentement
Bajo
RC52 Apoyo y Soporte
5,5
0
Permanentemente
Permanentemente
Bajo
TIC
31
5
3
INDICADOR DE LA ACCION
permanentement
Bajo
Gestión de TIC
10
1,1
Excelente
RESPONSABLES DE
ADELANTAR LA ACCION
Permanente
Bajo
RC51 Apoyo y Soporte
3,1
0
ACCIONES
Permanente
Bajo
TIC
21
3
FECHA
Permanentemente
Auditorias
Auditorias
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
Inventarios de Activos
ingresar semanalmente la
información
presentar informes a la
Procedimiento de gestión
de usuarios y acceso a los
sistemas de información a
Revisión de estudios
previos
Procedimiento de gestión
de usuarios y acceso a los
sistemas de información a
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
Generar la información
desde el sistema,
construir informes a
# de revisiones de la documentacion
Tecnico Administrativo de
de retiro de personal/ # de
Talento Humano
empleados retirados en el instituto.
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Tecnico administrativo
Número de Informes /Número de
meses
Tecnico administrativo
Tecnico administrativo
Tecnico Administrativo
Jefe de la Oficina Juridica
Número de Informes /Número de
meses
Número de Informes /Número de
meses
Inventarios ejecutados/inventarios
planeados
Líder de los procesos,
Lideres proceso Gestión
TIC
100% de Usuarios del los sistemas de
información autorizados a través del
procedimiento
Líder de los procesos,
Lideres proceso Gestión
TIC
100% de Usuarios del los sistemas de
información autorizados a través del
procedimiento
Secretaria General
Subgerente de Gestión
Integral de Proyectos
Subgerente de Gestión
Integral de Proyectos
# de estudios previos revisados/# de
contratos realizados
Numero de Informes /número de
meses
Numero de Informes /número de
meses
Auditorias
Auditoria interna
auditoras realizadas al proceso
Bajo
Gestión de TIC
10
Excelente
CONTROL Y SEGUIMIENTO
Permanentemente
Revisión de informes
Jefe asesor de control
interno
# informes revisados/ # informes
generados
Bajo
RC50 Apoyo y Soporte
2,1
0
Alto
Juridica
21
3
Bajo
Gestión de Legalidad
10
Excelente
Bajo
RC49 Apoyo y Soporte
2,1
0
Alto
Bienes y Servicios
21
3
Bajo
Gestión de Bienes y Servicios
10
Excelente
Bajo
RC48 Apoyo y Soporte
2,1
0
Bajo
Bienes y Servicios
11
2
Bajo
Gestión de Bienes y Servicios
10
Bueno
Modera
do
RC47 Apoyo y Soporte
1,1
0
Bajo
Bienes y Servicios
11
3
Modera
do
Bienes y Servicios
Gestión de Bienes y Servicios
10
Excelente
Bajo
Gestión de Bienes y Servicios
RC46 Apoyo y Soporte
1,1
Disminu
Solidez del
Disminu
ye la
Conjunto de
ye el
Probabil
Controles
Impacto
idad
Bajo
RC45 Apoyo y Soporte
11
Mayor
Talento Humano
10
Mayor
Gestión de Talento Humano
1,1
Mayor
RC44 Apoyo y Soporte
11
Mayor
Talento Humano
10
Mayor
Gestión de Talento Humano
1,1
mayor
RC43 Apoyo y Soporte
21
Mayor
Talento Humano
10
Mayor
Gestión de Talento Humano
2,1
Mayor
RC42 Apoyo y Soporte
Presupuesto
21
Mayor
Recursos
10
Improba Improba
ble
ble
Gestión
de
Financieros
2,1
Presiones
politica, Investigaciones
economicas y/o extorsivas
Disciplinarias
Detrimento patrimonial
Presiones
politica, Investigaciones
economicas y/o extorsivas
Disciplinarias
Detrimento patrimonial
Presiones
politica, Investigaciones
economicas y/o extorsivas
Disciplinarias
Detrimento patrimonial
Presiones
politica, Investigaciones
economicas y/o extorsivas
Disciplinarias
Detrimento patrimonial
Intereses personales y/o Pérdida de imagen y
economicos
reputación
Presiones
politica, Investigaciones
economicas y/o extorsivas
Disciplinarias
Detrimento patrimonial
Desconocimiento
de
la Perdida económica
normatividad
Afectación reputacional e
Falta de actualización de los imagen de la entidad
Ausencia de controles sobre Perdida económica
los activos de información
Afectación reputacional e
Desconocimiento de la
imagen de la entidad
Perdida económica
Entorno político, presión de la
Afectación reputacional e
alta dirección.
imagen de la entidad
Presión de entes internos o Detrimento patrimonial
externo
Sanciones de entes de
Intereses personales o
control y/o investigación
Intereses
personales
o Detrimento patrimonial
economicos
Sanciones de entes de
Presiones internas
control y/o investigación
Intereses
personales
o Detrimento patrimonial
economicos
Sanciones de entes de
Presiones internas
control y/o investigación
Intereses
personales
o Detrimento patrimonial
economicos
Sanciones de entes de
Presiones internas
control y/o investigación
Descuido.
Perdida de recuperación
Presiones internas y externas del credito
ausencia de planeacion
Reprocesos
Pérdida
de por
integridad de
Presiones
politicas,
la información
economica y/o extorsivas
Detrimento patrimonial
Deficiencias en los controles Pérdida de integridad de
Presiones
politicas,
la información
economica y/o extorsivas
Detrimento patrimonial
intereese personales
Pérdida de integridad de
Presiones
politicas,
la información
economica y/o extorsivas
Detrimento patrimonial
intereese personales
Pérdida de integridad de
Presiones
politicas,
la información
economica y/o extorsivas
Detrimento patrimonial
intereese personales
Pérdida de integridad de
Presiones
politicas,
la información
economica y/o extorsivas
Detrimento patrimonial
intereese personales
inadecuada
custodia
de investigaciones
documentos
disciplinarias
falta de etica
detrimento patrimonial
Uso de Poder económico, deficiencias en la calidad
extrosivo y descrecional de de la información
directivos y/o funcionarios
Falta de ética profesional
deficiencias en la calidad
Dolo
de la información
Debilidad en los controles de pérdidad o daño de
Rara
Vez
RC41 Apoyo y Soporte
Presupuesto
5,5
Rara
Vez
Recursos
5
Rara Vez
Gestión
de
Financieros
Presupuesto
1,1
- incumplimiento del
plan estratégico
Rara
Vez
RC40 Apoyo y Soporte
Presupuesto
Presiones externas e internas
Improba Improba Improba
ble
ble
ble
Recursos
RC38 Apoyo y Soporte
Presupuesto
5,5
Posible
RC39 Apoyo y Soporte
Gestión
de
Financieros
RC37 Apoyo y Soporte
5
Rara
Vez
Recursos
Recursos
1,1
Rara
Vez
Gestión
de
Financieros
Contabilidad
Gestión
de
Financieros
21
Modera Modera
Mayor
Mayor
do
do
Recursos
10
Posible
RC36 Apoyo y Soporte
Gestión
de
Financieros
2,1
Rara
Vez
Gestión Financiera
21
rara vez
RC35 Misional
Operaciones
Tesorería
10
Rara
Vez
Operaciones
Tesorería
Puntaj
Puntaj
Puntaj
e
e
e Imp. Consol
Prob.
idado
2,1
Rara
Vez
Gestión Financiera
Incumplimiento a los
Entorno Politico
procedimientos y las
Alta Dirección
políticas
Inadecuada documentacion
Detrimento patrimonial
de politicas y
Liberar recursos de
Inadecuada documentación
Incumplimiento a los
de políticas y procedimientos"
procedimientos y las
perder o extraviar los
politicas
Presiones
politicas, Presentar
informes
economicas y/o extorsivas
erróneos,
detrimento
Intereses personales y
patrimonial, deterioro de
Presiones
politicas, Presentar
informes
economicas y/o extorsivas
erróneos,
detrimento
Intereses personales y
patrimonial, deterioro de
Improba
ble
RC34 Misional
Consecuencia
Rara
Vez
Cartera
Crédito
Cartera
Crédito
TIC
Pérdida, sustracción,
adulteración o destrucción de
contrato de credito, pagaré,
carta de instrucciones y
garantias de la obligacion,
Acciones u omisiones
tendientes a dilatar, ocultar,
manipular la información o
Fallas en la identificación del
de
tercero a quien se le entrega
el dinero ya sea por
Adulteración de los archivos
de
planos cargados a portales
bancarios previo al pago.
- afectar rubros que no
corresponden con el objeto
del gasto en beneficio propio
Expedición
de
CDP
(Certificado de Disponibilidad
Presupuestal) y RP (Registro
Expedición de CDP con cargo
a apropiaciones inexistentes
o por valor diferente al rubro
Adulteración o presentación
falsa del presupuesto que
tiene como finalidad
Divulgar
informacion
manipulada,
incompleta,
confusa
inadecuada
a
usuarios y grupos de interés
relacionada con decisiones
Falsificación de documentos,
firmas y/o modificación de la
información correspondiente
Indebida
aplicación
del
Manual de funciones repecto
a los requisitos del cargo con
Realizar o permitir la
alteración o eliminación
información sobre el ingreso,
Suministro, divulgación o
alteración de la información
que reposa en el archivo
Analisis deficiente de las
necesidades requeridas para
el suministro de bienes y
Adulteración o presentación
falsa de: registros, ajustes
del inventarios para el
Inadecuado control o revisión
de las vigencias de productos
o servicios por intereses
Daño, perdida o extravio de
activos del instituto por
almacenamiento en
vencimiento de los términos
legales para realizar las
actuaciones judiciales
Alterar, falsificar, introducir,
borrar, ocultar o desaparecer
información de bases de
Deficiencia en los estudios
técnicos o estudios previos
de contratación para el
Fraude
interno
por
inadeacuda asignación de
roles y permisos
Abuso de autoridad por parte
de la alta dirección o jefes
inmediatos en el desarrollo
Suministro, divulgación y/o
extracción de la información
que reposa en las carpetas
Documentos sustraídos del
archivo central o de la
ventanilla unica con fines mal
Presentar resultados sin
soportes que respalden las
afirmaciones contenidas en
Uso
indebido
de
la
información
Causa
Rara Improba
Vez
ble
Juridico
Gestión Financiera
Gestión Financiera
Gestión Financiera
Gestión Financiera
Gestión de TIC
Riesgos del Proceso
Rara
Vez
Gestión de la Legalidad
Misional
Misional
Misional
RC33 Misional
Apoyo y Soporte
RC32
Apoyo y Soporte
Área
Moder Moder
Mayor
ado
ado
Proceso
Corrupción
Tipo Proceso
Corrup Corrup Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupción Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupci Corrupc
ión
ción
ción
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
ón
No.
Tipo de Impacto
MATRIZ DE RIESGO DE CORRUPCION
Diariamente
Backup de información
Profesiona universitarios
Back up ejecutados/dias laborales
de TIC
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG
ANEXO
2,1
10
21
Disminu
Solidez del
Disminu
ye la
Conjunto de
ye el
Probabil
Controles
Impacto
idad
Excelente
3
0
Severid
ad del
Residua
Riesgo
l
Inheren
te
Falta de etica del personal
pédida
de
imagen
Dolo
institucional, reputación y
Deficiencias en los controles y credibilidad ante las
Puntaj
Puntaj
Puntaj
e
e
e Imp. Consol
Prob.
idado
Bajo
Consecuencia
Impacto
Mercadeo
Uso inadecuado de recursos
económicos y de información
para favorecimiento de la
Causa
Probabilidad
Riesgos del Proceso
Severid
Moder Inheren ad del
ado
te
Riesgo
Inheren
Información y Comunicación
Área
Mayor
RC58 Transversal
Proceso
Improb
able
Tipo Proceso
ción
No.
Corrup Tipo de Impacto
MATRIZ DE RIESGO DE CORRUPCION
CONTROL Y SEGUIMIENTO
FECHA
permanetemente
ACCIONES
Seguimiento al
cumplimiento de metas
del plan de mercadeo y
RESPONSABLES DE
ADELANTAR LA ACCION
Profesional Adcrito a la
gerencia
INDICADOR DE LA ACCION
# de actividades ejecutadas/ # de
actividades planeadas
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG
ANEXO
MAPA DE RIESGO INHERENTE.
Casi Seguro
5,1
Bajo
Probable
4,1
Moderado
Posible
3,1
RC6 RC14 RC45 RC48
Improbable
2,1
RC30 0
RC1 RC2 RC3 RC4 RC7 RC10
RC12 RC13 RC15 RC16 RC18
RC21 RC22 RC23 RC25 RC26
RC31 RC32 RC33 RC36 RC37
RC43 RC44 RC53 RC55 RC58
Rara Vez
1,1
RC8 RC9 RC17 RC19 RC28 RC38
RC5 RC34 RC35 RC46 RC47 RC56
RC39 RC40 RC41 RC49 RC50 RC51
RC57
RC52 RC54
5
Moderado
10
Mayor
Alto
RC11
RC20
RC27 RC24
RC42
Extremo
20
Catastrofico
SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN SIG
ANEXO
MAPA DE RIESGO RESIDUAL
Casi Seguro
5,1
Bajo
Probable
4,1
Moderado
Posible
3,1
Alto
Improbable
2,1
Extremo
Raro
1,1
RC1 RC2 RC3 RC4 RC6 RC7 RC8
RC9 RC10 RC11 RC12 RC13 RC14
RC15 RC16 RC17 RC18 RC19 RC20
RC5 RC30 RC34 RC35 RC46 RC47
RC22 RC23 RC25 RC26 RC27 RC28 RC24
RC56 RC57
RC31 RC32 RC33 RC36 RC37 RC38
RC39 RC40 RC41 RC42 RC43 RC44
RC45 RC48 RC49 RC50 RC51 RC52
5
10
Moderado
Mayor
20
Catastrofico