Plan de Tolerancia cero con la corrupción

Plan de tolerancia cero
con la corrupción
(Plan TCC)
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PLAN DE TOLERANCIA CERO CON LA CORRUPCIÓN
Índice
1. Principios generales
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2. Plan TCC: compromisos
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2.1 Sobornos
2.2 Donaciones a partidos políticos
2.3 Donaciones a organizaciones benéficas y patrocinio
2.4 Tratos de favor
2.5 Obsequios, alojamiento y gastos
3. Plan TCC: aplicación
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3.1 Organización y responsabilidades
3.2 Relaciones con terceros
3.2.1 Empresas participadas, asociadas y filiales
3.2.2 Agentes, consultores e intermediarios
3.2.3 Procedimientos de compra y venta
3.3 Recursos humanos
3.4 Formación
3.5 Avisos
3.6 Comunicación
3.7 Actividades de control
3.7.1 Sistema de control interno
3.7.2 Auditoría
3.7.3 Informe de sostenibilidad
3.8 Seguimiento y revisión
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PLAN DE TOLERANCIA CERO CON LA CORRUPCIÓN
1. Principios generales
Endesa es una empresa comprometida con el respeto
de su Código Ètico y los compromisos alcanzados
mediante la adhesión al Pacto Mundial1 . Es por ello
por lo que exige a sus empleados que sean honestos,
transparentes y justos en el desempeño de sus tareas.
Los mismos compromisos se exigen a las demás partes
interesadas, es decir, a las personas, grupos e
instituciones que contribuyen a la consecución de sus
objetivos, o que se encuentran implicados en las
actividades que desempeña para lograrlo.
Este compromiso, que recoge su Código Ético, se traduce
en los siguientes principios generales:
ENDESA RECHAZA TODA FORMA DE CORRUPCIÓN,
TANTO DIRECTA COMO INDIRECTA.
ENDESA APLICA UN PROGRAMA PARA LUCHAR
CONTRA LA CORRUPCIÓN DENOMINADO "PLAN DE
TOLERANCIA CERO CON LA CORRUPCIÓN" (PLAN
TCC).
En cumplimiento del décimo principio del Pacto Mundial,
según el cual "Las empresas se comprometen a combatir
la corrupción en todas sus formas, incluyendo la
extorsión y el soborno"2, es la intención de Endesa
seguir adelante en su compromiso de luchar contra la
corrupción, mediante la aplicación de los criterios de
transparencia recomendados por Transparency
International.
1
Programa de actuación promulgado por las Naciones Unidas en julio de 2000 por iniciativa directa de su Secretario General, con el fin de implicar al mundo empresarial en una nueva forma de
colaboración con las Naciones Unidas mediante la adhesión a 10 principios universales en los ámbitos de los derechos humanos, la protección laboral y la protección del medio ambiente
(www.unglobalpact.org).
2
www.pactomundial.org
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PLAN DE TOLERANCIA CERO CON LA CORRUPCIÓN
2. Plan TCC: compromisos
Tomando como base el análisis de las actividades más
expuestas al riesgo de corrupción y siguiendo las
estipulaciones de su Código Ético, Endesa asume los
siguientes compromisos en el desempeño de sus
actividades:
En caso de que se prometan, ofrezcan o soliciten
sobornos, los empleados de Endesa deberán informar
a su superior directo y a la Dirección de Auditoría por
medio del canal previsto para la recepción de avisos.
2.2 Donaciones a partidos políticos
2.1 Sobornos
Endesa se abstiene de ejercer cualquier tipo de presión
ilícita, de forma directa o indirecta, sobre políticos; no
financia partidos políticos, ni a sus representantes o
candidatos, ni en España ni en el extranjero; ni patrocina
ningún acontecimiento cuyo fin exclusivo sea la
propaganda política.
Endesa prohíbe el uso de toda forma de pago ilícito,
con medios pecuniarios o de otra clase1 , con el objetivo
de obtener cualquier ventaja en las relaciones con sus
partes interesadas, entendiendo que el concepto de
"ventaja" incluye el trato de favor o la garantía de
obtención de prestaciones debidas. Naturalmente, la
prohibición también resulta de aplicación a los
empleados que, en virtud de sus funciones y las
actividades que desempeñan en Endesa, pretendan
aceptar y/u ofrecer sobornos en su propio beneficio o
en el de familiares, asociados o conocidos.
1
Eventuales situaciones críticas en la observancia de
tales disposiciones y siempre conforme a la legislación
vigente, deberán ser sometidas al previo examen del
Comité de Auditoría de Endesa, S.A.
Cualquier cosa que suponga una ventaja para una persona, de valor material o moral, financiero o no financiero, y que se considere relevante conforme a los usos y costumbres.
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2.3 Donaciones a organizaciones benéficas y patrocinio
donde Endesa pretenda llevar a cabo iniciativas en
territorios de interés industrial) implicando a los
ciudadanos, las instituciones y las asociaciones con los
cuales Endesa colabora, de modo que se garantice su
originalidad y eficacia.
Endesa S.A., con otras sociedades del Grupo, ha
constituido la Fundación Endesa, que tiene como
finalidad intervenir en determinados campos sin ánimo
de lucro, con el objetivo de garantizar, con dicha
intervención, un beneficio recíproco a las partes
implicadas, respetando el rol y la ética de cada una.
Por lo tanto, el Grupo Endesa no apoya otras solicitudes
de ayuda en este campo, salvo casos excepcionales
previstos por los procedimientos empresariales vigentes
en la materia.
En cualquier caso, en la elección de las propuestas a
apoyar, Endesa presta particular atención hacia cualquier
posible conflicto de intereses de orden personal o
empresarial (por ejemplo, relaciones de parentela con
los sujetos interesados o vínculos con organismos que
puedan, por las funciones que desarrollan, favorecer
de algún modo la actividad de Endesa). Para garantizar
coherencia en las ayudas y los patrocinios, la gestión
está regulada mediante un protocolo específico.
Endesa apoya, mediante actividades de patrocinio y
formalizando convenios específicos, iniciativas que se
puedan referir a temas sociales, medioambientales,
deportivos, del espectáculo y del arte, de la divulgación
científica y tecnológica con eventos que ofrezcan
garantía de calidad, que tengan carácter nacional o
respondan a necesidades territoriales específicas (allí
2.4 Tratos de favor
Endesa no autoriza la realización, oferta ni aceptación,
directa ni indirecta, de pagos ni beneficios por cualquier
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PLAN DE TOLERANCIA CERO CON LA CORRUPCIÓN
importe con el fin de agilizar servicios debidos por parte
de sus interlocutores.
Esa norma, que no admite derogaciones ni siquiera en
aquellos países donde ofrecer regalos de valor a los
socios comerciales es una costumbre, es aplicable tanto
a regalos prometidos u ofrecidos como a los ya
recibidos; se debe precisar que por regalo se entiende
cualquier tipo de favor (participación gratuita en
convenios, promesa de una oferta laboral, etc.). En
cualquier caso, Endesa se abstiene de prácticas no
permitidas por la legislación aplicable, por los usos
comerciales o por los códigos éticos – si se conocen –
de las empresas o de las entidades con las que mantiene
relaciones.
En caso de que se prometan, ofrezcan o soliciten tratos
de favor, los empleados de Endesa deberán informar
a su superior directo y a la Dirección de Auditoría por
medio del canal previsto para la recepción de avisos.
2.5 Regalos, obsequios y favores
No se admite ningún tipo de regalo que pueda ser
interpretado como algo que excede las prácticas
comerciales o de cortesía normales o, de cualquier
forma, destinado a recibir un trato de favor en la
realización de cualquier actividad que se pueda vincular
a Endesa. En particular, se prohíbe cualquier forma de
regalo a funcionarios públicos españoles o extranjeros,
auditores, consejeros de Endesa S.A. y sus filiales,
revisores o a sus familiares, que pueda influir en la
independencia de juicio o inducir a garantizar cualquier
tipo de favor.
Los obsequios de Endesa se caracterizan porque están
destinados a promover la imagen de marca de Endesa.
Los regalos ofrecidos – salvo aquellos de un valor
módico – deberán gestionarse y autorizarse conforme
a los protocolos empresariales y se deberán documentar
adecuadamente.
Los colaboradores de Endesa que reciban obsequios o
favores no autorizados en los casos previstos, deberán
comunicárselo a la Dirección de Auditoría de Endesa
S.A. que evaluará si son pertinentes o no.
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PLAN DE TOLERANCIA CERO CON LA CORRUPCIÓN
3. Plan TCC: aplicación
3.2 Relaciones con terceros
El respeto de los compromisos de Endesa con la lucha
contra la corrupción exige la implicación de las partes
interesadas en las actividades de aplicación del Plan.
3.2.1 Empresas participadas, asociadas y filiales
Durante la fase de adquisición o durante la definición
de las relaciones de asociación con terceras
empresas, Endesa comprueba que se dan las
condiciones mínimas necesarias para cumplir el Plan
TCC.
3.1 Organización y responsabilidades
A propuesta del Consejero Delegado y del Presidente
de Endesa S.A., el Plan TCC se remite al Comité de
Auditoria y Cumplimiento y al Consejo de
Administración de Endesa S.A. para su autorización.
Se solicita a los Consejos de Administración de las
empresas participadas por Endesa que adopten el
Código Ético y el Plan TCC mediante la decisión
pertinente.
Endesa propone a las empresas asociadas y filiales
que no dispongan de códigos éticos o programas de
lucha contra la corrupción que adopten su Código
Ético y el presente Plan TCC o, de forma alternativa,
que elaboren documentos análogos.
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3.2.2 Agentes, consultores e intermediarios
3.2.3 Procedimientos de compra y venta
Toda persona que actúe en representación de Endesa
está obligada a firmar una declaración por la que se
compromete a respetar las disposiciones del Código
Ético y el Plan TCC.
Endesa lleva a cabo sus procedimientos de compra y
venta de manera correcta y transparente.
Los procedimientos internos incluyen controles
adecuados para garantizar la transparencia y la
corrección del proceso de selección de proveedores, y
la gestión y aplicación del contrato correspondiente.
Los honorarios reconocidos tienen su adecuada
justificación en función de la tarea que se desempeña
y las prácticas de mercado vigentes en cada
momento.
Durante el proceso de selección de los potenciales
proveedores, se valora el compromiso de las mismas
de actuar conforme a los principios del Código ético y
el Plan TCC.
Se archiva la documentación correspondiente para
garantizar la máxima corrección, transparencia y
capacidad de seguimiento de las relaciones
contractuales.
En caso de que se detecten conductas de las
contrapartes que infrinjan el Plan TCC, Endesa, dentro
de los límites legalmente establecidos, aplicará las
medidas que considere oportunas, incluida la rescisión
contractual.
En caso de que se detecten conductas de las partes
contrarias que infrinjan el Plan TCC, Endesa, dentro
de los límites legalmente establecidos, aplicará las
medidas que considere oportunas, incluida la
rescisión contractual.
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PLAN DE TOLERANCIA CERO CON LA CORRUPCIÓN
3.3 Recursos humanos
3.4 Formación
Para garantizar la difusión del Plan TCC y su correcto
entendimiento, se llevan a cabo actividades de
formación para todo el personal.
Durante los procesos de contratación, se solicita a los
candidatos seleccionados que firmen una declaración
por la que se comprometen a respetar las disposiciones
del Código Ético y el Plan TCC.
Los principios, compromisos y procedimientos de
aplicación son parte integrante de sesiones formativas
de profundización específicas para cada grupo
profesional.
En todos los documentos internos relacionados con la
gestión de personal, harán referencia a las disposiciones
del Plan TCC.
Se proporciona a las partes interesadas externas el
material y la experiencia necesarios para elaborar
su propio plan de lucha contra la corrupción.
Nadie es objeto de sanción por rechazar el pago de
sobornos.
En caso de infracción del Plan TCC, Endesa aplica las
sanciones previstas en el código disciplinario de la
empresa a los empleados infractores, incluidos aquellos
en cargos directivos, conforme a los convenios
colectivos y a los procedimientos y leyes vigentes en
los países en los que Endesa se encuentra presente.
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3.5 Avisos
Se exige a los empleados, responsables y consejeros
de Endesa que den aviso de toda infracción, o sospecha
de infracción, del Plan TCC y, de forma más general,
del Código Ético, a la Dirección de Auditoría de Endesa,
encargada de analizar dicho aviso y, en caso necesario,
hablar con el informante y la persona responsable de
la presunta infracción.
En todos los casos, Endesa garantiza la confidencialidad
de la identidad de la persona informante, sin perjuicio de
las obligaciones legales previstas y la defensa de los
derechos de la empresa o de las personas implicadas en
el testimonio.
Las infracciones del Plan TCC se remiten al Comité de
Auditoria y Cumplimiento que, en los casos más
significativos, tras el oportuno análisis, informará al
Consejero Delegado de Endesa S.A. o, en su caso, al
Consejo de Administración, de las infracciones y de las
sanciones que de ellas se deriven.
Los avisos deberán ser presentados a través del buzón
ético de Endesa (http://codigoconducta.endesa.es/) o
con carta a la Dirección: Endesa, S.A. Dirección General
de Auditoría, Ribera del Loira 60, 28042-Madrid
Asimismo, se invita al resto de partes interesadas a
enviar sus avisos sobre infracciones o sospechas de
infracciones a esta misma dirección.
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PLAN DE TOLERANCIA CERO CON LA CORRUPCIÓN
3.7 Actividades de control
3.6 Comunicación
Se informa al personal de la existencia del Plan TCC
por medio de las herramientas de comunicación interna.
3.7.1 Sistema de control interno
Todos los recursos de Endesa se encuentran
comprometidos con la lucha contra la corrupción. Más
concretamente, cada unidad organizativa es
responsable, en sus ámbitos de competencia, de
establecer sistemas de control apropiados para la
aplicación del Plan TCC.
Todos los empleados reciben una copia del Plan TCC.
En los contratos suscritos por Endesa, se incluye una
nota informativa sobre la adopción del Plan TCC.
El Plan TCC se encuentra a disposición de todas las
partes interesadas en las páginas web de la empresa:
3.7.2 Auditoría
http://www.endesa.es/Portal/es/gobierno_corporativo
La Dirección de Auditoría se encarga de realizar el
seguimiento de los sistemas de control establecidos
por las diversas unidades organizativas para poner en
práctica el plan. Esta función desempeña sus tareas en
todas las empresas de Endesa y tiene como objetivo
sugerir posibles cambios para mejorar el sistema de
control interno.
También lo encontrarás en:
http://www.endesaonline.com/ES/Hogares/
codigoetico/index.asp
Y en la Intranet de Endesa, apartado de Información
Corporativa/Gobierno Corporativo/Conducta Ética
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El Comité de Auditoria y Cumplimiento evalúa la
idoneidad del plan de auditoría periódico, y comprueba
que las intervenciones previstas son adecuadas para
garantizar el cumplimiento del Plan TCC.
3.8 Seguimiento y revisión
Dentro del Consejo de Administración, el Comité de
Auditoria y Cumplimiento:
3.7.3 Informe de sostenibilidad
expresa opiniones vinculantes sobre la revisión de las
políticas y procedimientos internos más relevantes para
garantizar su coherencia con el Plan TCC;
Las iniciativas llevadas a cabo para aplicar el Plan TCC
se recogen en el Informe de Sostenibilidad, un
documento claro, verídico y correcto sobre los resultados
obtenidos por Endesa en todos los ámbitos de su
relación con las partes interesadas.
evalúa los posibles cambios o ampliaciones del Plan
TCC que proponga la Dirección de Auditoría, basándose
en las comprobaciones que hubiere realizado.
El Informe de Sostenibilidad es sometido a auditoría
externa por una empresa independiente acreditada.
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