C2AD165D - PRONABIVE

PRODUCTORA NACIONAL DE BIOLOGICOS VETERINARIOS
CUENTA DE LA HACIENDA PUBLICA FEDERAL 2002
CLASIFICACION ECONOMICA DEL GASTO DEL GOBIERNO FEDERAL
EXPLICACION DE LAS VARIACIONES DEL PRESUPUESTO EJERCIDO CON
RESPECTO DEL ORIGINAL 2002.
C2AD165D
REFERENCIA
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EXPLICACION
El menor ejercicio por $ 1,087.4 miles de pesos (5.1%), es consecuencia de:
En acatamiento a lo señalado en el “Acuerdo que establece las Disposiciones de
Ahorro en la Administración Pública Federal para el ejercicio fiscal 2002”, se
efectuó reducción a este capítulo de gasto por un importe de $ 247.0 miles de
pesos.
No fue autorizado el incremento salarial para el personal de mandos medios y
superiores, para cuyo pago se tenían recursos presupuestales programados.
Se obtuvieron ahorros importantes en diferentes conceptos de gasto como
consecuencia de un ejercicio austero de los recursos autorizados.
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El menor ejercicio por $ 7,091.9 miles de pesos (37.3%), es consecuencia de:
En acatamiento a lo señalado en el “Acuerdo que establece las Disposiciones de
Ahorro en la Administración Pública Federal para el ejercicio fiscal 2002”, se
efectuó reducción a este capítulo de gasto por un importe de $ 100.0 miles de
pesos.
Baja en la facturación por venta de bienes, debido a lo cual la entidad implementó
medidas de ahorro y racionalidad del gasto con la finalidad de equilibrar el balance
financiero de la entidad. Debido a lo anterior se presentaron ahorros importantes
en los siguientes conceptos: materiales y útiles de administración y enseñanza
($237.9 miles); productos alimenticios ($ 70.1 miles); herramientas, refacciones y
accesorios ($ 61.6 miles); materiales y artículos de construcción ($ 160.1 miles);
materias primas de producción ($ 6,133.8 miles); combustibles ($ 137.4 miles) y
vestuario, blancos, prendas de protección personal y artículos deportivos ($ 191.0
miles).
Es importante señalar que el ejercicio de este capítulo de gasto se realizó de acuerdo a las
necesidades de las áreas sustantivas de la entidad, vigilando el balance financiero.
1
PRODUCTORA NACIONAL DE BIOLOGICOS VETERINARIOS
EXPLICACION DE LAS VARIACIONES DEL PRESUPUESTO EJERCIDO CON
RESPECTO DEL ORIGINAL 2002.
C2AD165D
REFERENCIA
EXPLICACION
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El menor ejercicio por $ 5,851.5 miles de pesos (32.4%), se presenta como consecuencia
de:
En acatamiento a lo señalado en el “Acuerdo que establece las Disposiciones de
Ahorro en la Administración Pública Federal para el ejercicio fiscal 2002”, se
efectuó reducción a este capítulo de gasto por un importe de $ 1,277.0 miles de
pesos.
Baja en la facturación por venta de bienes, debido a lo cual la entidad implementó
medidas de ahorro y racionalidad del gasto con la finalidad de equilibrar el balance
financiero de la entidad. Debido a lo anterior se presentaron ahorros importantes
en los siguientes conceptos: Servicios comercial y bancario (3,148.3 miles);
Servicios de asesoría, consultoría, informáticos, estudios e investigaciones
($ 294.0 miles); Servicios de Mantenimiento y Conservación ($ 657.0 miles );
Servicios de comunicación social ($ 77.3 miles) y Servicios oficiales ($ 258.7
miles).
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En este apartado se registra un ejercicio de $ 4,365.5 miles de pesos, con un ejercicio
mayor por $ 2,265.5 miles de pesos (107.9%) con relación al presupuesto original
autorizado por $ 2,100 miles de pesos, lo anterior es consecuencia de que:
•
Para el ejercicio fiscal 2002 se programaron recursos por $ 2,100 miles de pesos
para el pago de la Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU), pero
en acatamiento a lo señalado en el “Acuerdo que establece las Disposiciones de
Ahorro en la Administración Pública Federal para el ejercicio fiscal 2002”, se
efectuó reducción a este rubro por un importe de $ 500.0 miles de pesos..
•
El mayor ejercicio por $ 2,265.5 miles de pesos registrados en este apartado,
corresponden al resultado de netear las operaciones ajenas egresos (IVA
acreditable y pagos por servicios de seguridad social), menos las operaciones
ajenas ingresos (IVA trasladado y retenciones por servicios de seguridad social).
Es importante señalar que el IVA acreditable 2002 asciende a $ 3,039.4 miles de
pesos y será recuperado en el ejercicio 2003.
En este apartado se programó un ejercicio de $ 2,565.1 miles de pesos para el ejercicio
fiscal 2002, habiéndose ejercido $ 2,058.2 miles de pesos, presentando un ejercicio menor
por $ 469.1 miles de pesos (19.8%), por las siguientes causas:
En acatamiento a lo señalado en el “Acuerdo que establece las Disposiciones de
Ahorro en la Administración Pública Federal para el ejercicio fiscal 2002”, se
efectuó reducción a este capítulo de gasto por un importe de $ 250.0 miles de
pesos.
Se obtuvo un ahorro de $ 256.9 miles de pesos como resultado de conseguir las
mejores condiciones en cuanto a calidad, servicio y precio para la Entidad.
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