Pressupost anual 2015

PRESSUPOST ANUAL
EXERCICI 2015
Gavà, setembre 2015
-
Memòria
o
Objectius a assolir
o
Activitats a realitzar
o
Bases utilitzades per avaluar ingressos i despeses
o
Bases de presentació
o
Dades de producció
o
Programa d’inversions
o
Finançament previst
o
Evolució de la plantilla
-
Balanç de situació previsional a 31 de desembre de 2014 i pressupost
2015.
-
Compte de pèrdues i guanys de la previsió de tancament de l’exercici
2014 i pressupost 2015.
2
MEMÒRIA PRESSUPOST
OBJECTIUS A ASSOLIR
Els objectius més significatius a assolir durant l’exercici 2015 són els
següents:
-
Aconseguir el funcionament a ple rendiment i efectivitat de les
instal·lacions renovades, i la millora continua de les mateixes.
-
Optimització de recursos per a la disminució de costos.
-
Implementació i seguiment de noves accions necessàries de control,
en relació a la prevenció de riscos laborals, per tal d´exigir la màxima
seguretat al treball.
-
Estabilització de les sortides d´estella i millora de les condicions
contractuals amb els diferents proveïdors de la planta de
voluminosos.
-
Compliment de les especificacions tècniques d’ECOEMBES
als subproductes triats a la planta d’envasos.
-
Continuïtat de les licitacions de serveis d’acord als procediments de
contractació interns.
-
Manteniment de les UNE-EN ISO 9.001, 14.001 i OSHA 18.001 en les
diferents instal·lacions gestionades.
referents
3
ACTIVITATS A REALITZAR
1. Selecció d’envasos d’origen domèstic de l’Àrea Metropolitana de
Barcelona per al seu posterior reciclatge.
Els productes que es preveu recuperar són els següents:
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
o
Alumini (1,00%)
PEAD natural (1,31%)
PEAD color (5,63%)
Film (12,06%)
PET (21,11%)
Mix (9,70%)
Brik (5,46%)
Ferralla (8,03%)
Paper - Cartró (0,58%)
Rebuig (29,43 %)
Mermes (5,69 %)
2. Selecció i trituració de residus voluminosos, fusta i poda,
procedents de la recollida domiciliària i de les deixalleries, dels
diferents municipis de l’Àrea Metropolitana.
3. Comercialització de subproductes
voluminosos (mobles i fusta), en
especificacions tècniques:
procedents de residus
les següents qualitats i
o
Fins: producte de granulometria més fina, entre 0 i 20
mm., que s’utilitza com a combustible alternatiu als
combustibles fòssils tradicionals (combustible a partir de
biomassa recuperada).
o
Estella: producte de granulometria entre 20 i 50 mm.
utilitzat principalment per a l’elaboració de taulons
d’aglomerat per a la fabricació de mobles i com a
combustible alternatiu (combustible procedent de la
biomassa recuperada). Aquest producte no conté elements
diferents de la fusta que puguin perjudicar la fabricació dels
esmentats taulons (plàstics, cartrons, etc).
4
BASES UTILITZADES PER AVALUAR INGRESSOS I DESPESES

Planta d’envasos
-
Productes recuperats dels envasos: 15.341 t
Euros/tona: 271,00 €/t
Es preveu assolir una producció de 24.000 t, capacitat màxima de la planta.
L´aplicació del nou conveni signat entre ECOEMBES i l´ARC suposa quasi un
4% de reducció dels ingressos amb relació a l’any anterior per la venda del
material acabat, que evidentment te el seu impacte en el resultat de la
companyia.

Planta voluminosos
Tipus d´entrada
Residu voluminosos
Residu de fusta
Preu
60,92 €/t
25,28 €/t
* preus sense IVA
La previsió d’entrades és de 47.000 t, i s’ha mantingut el nivell de preus de
l’any 2014.
Pel que fa als preus en compres i serveis contractats s’ha estimat una
lleugera optimització d’aquests amb proveïdors per a productes i serveis
significatius.
Respecte de les despeses, aquestes s’avaluen en funció dels nivells
d’activitat previstos que determinen els recursos a utilitzar.
5
BASES DE PRESENTACIÓ
Per a la confecció del pressupost de les plantes del Centre de Tractament
de Residus Municipals de Gavà, a continuació es detallen les hipòtesi
més rellevants utilitzades com a base de càlcul:

Per al càlcul dels ingressos, s’ha previst l’aplicació del nou conveni
signat entre ECOEMBES i l’ARC, vigent fins el mes de maig de
2018.
6
DADES DE PRODUCCIÓ
PLANTA DE SELECCIÓ D’ENVASOS LLEUGERS
BROSSA NETA
Pre vi s i ó 2015
Tota l Tm Entra des
Tota l Tm Tra cta de s
Gener
Febrer
Març
Abril
Maig
Juny
Juliol
Agost
Set.
Oct.
Nov.
Des.
TOTAL
2.000
1.950
2.150
2.000
2.150
2.000
2.150
1.500
2.000
2.000
2.100
2.000
24.000
1.880
1.833
2.021
1.880
2.021
1.880
2.021
1.410
1.880
1.880
1.974
1.880
22.560
120
117
129
120
129
120
129
90
120
120
126
120
1.440
47
46
51
47
51
47
51
35
47
47
49
47
564
Es toc
SUBPRODUCTES
PEAD na tura l
88
86
95
88
95
88
95
66
88
88
92
88
1.056
PEAD col or
187
183
202
187
202
187
202
141
187
187
197
187
2.249
Fi l m
376
366
404
376
404
376
404
282
376
376
395
376
4.509
PET
229
223
246
229
246
229
246
172
229
229
241
229
2.750
Mi x
97
94
104
97
104
97
104
73
97
97
102
97
1.160
Bri k
230
224
247
230
247
230
247
172
230
230
241
230
2.756
Fe rra l l a
14
13
15
14
15
14
15
10
14
14
14
14
165
Al umi ni
11
11
12
11
12
11
12
8
11
11
11
11
131
1.278
1.246
1.374
1.278
1.374
1.278
1.374
959
1.278
1.278
1.342
1.278
15.341
Pa per‐Ca rtró
TOTAL
ALTRES
Li xi vi a ts
1
1
1
0
0
2
2
0
1
2
2
2
14
Me rmes
120
117
129
120
129
120
129
90
120
120
126
120
1.440
Re bui g
% a profi ta me nt
600
585
646
602
647
600
645
451
600
600
630
600
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
68,0%
7.205
68,0%
PLANTA DE VOLUMINOSOS
Entrades
Any 2015
Sortides
Total
RVOL
Fusta
Ferralla
Estella
Rebuig
Altres
Sortides
Gener
2.928,64
1.372,80
94,63
3.741,12
373,55
92,14
4.301,44
Febrer
2.662,40
1.248,00
86,03
3.401,02
339,59
83,76
3.910,40
Març
2.795,52
1.310,40
90,33
3.571,07
356,57
87,95
4.105,92
Abril
2.662,40
1.248,00
86,03
3.401,02
339,59
83,76
3.910,40
Maig
2.662,40
1.248,00
86,03
3.401,02
339,59
83,76
3.910,40
Juny
2.662,40
1.248,00
86,03
3.401,02
339,59
83,76
3.910,40
Juliol
3.061,76
1.435,20
98,93
3.911,17
390,53
96,33
4.496,96
Agost
1.382,40
648,00
44,67
1.765,91
176,32
43,49
2.030,40
Setembre
2.795,52
1.310,40
90,33
3.571,07
356,57
87,95
4.105,92
Octubre
3.061,76
1.435,20
98,93
3.911,17
390,53
96,33
4.496,96
Novembre
2.662,40
1.248,00
86,03
3.401,02
339,59
83,76
3.910,40
Desembre
2.662,40
1.248,00
86,03
3.401,02
339,59
83,76
3.910,40
Total
32.000,00
15.000,00
1.034,00
40.877,63
4.081,58
1.006,79
47.000,00
7
PROGRAMA D’INVERSIONS
No hi ha previstes inversions.
EVOLUCIÓ DE LA PLANTILLA
La plantilla mitjana prevista dels anys 2014 i 2015 es:
Fixos
Eventual
TOTAL
Previsió
2014
41,66
0
41,66
Pressupost
2015
42,66
0
42,66
La plantilla prevista a 31 de desembre de 2014 i 2015 es:
Fixos
Eventual
TOTAL
Previsió
2014
42,00
0
42,00
Pressupost
2015
43,00
0
43,00
8
SEMESA
BALANCE DE SITUACIÓN PREVISIONAL 2014-2015
ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE
I. Inmovilizado intangible.
1. Investigación.
2. Desarrollo.
3. Concesiones.
4. Patentes, licencias, marcas y similares.
5. Fondo de comercio.
6. Aplicaciones informaticas.
7. Otro inmovilizado intangible.
II. Inmovilizado material.
1. Terrenos y construcciones.
2. Instalaciones tecnicas, y otro inmovilizado material.
3. Inmovilizado en curso y anticipos.
III. Inversiones inmobiliarias.
1. Terrenos.
2. Construcciones.
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo
plazo.
1. Instrumentos de patrimonio.
2. Creditos a empresas.
3. Valores representativos de deuda.
4. Derivados.
5. Otros activos financieros.
V. Inversiones financieras a largo plazo.
1. Instrumentos de patrimonio.
2. Creditos a empresas.
3. Valores representativos de deuda.
4. Derivados.
5. Otros activos financieros.
V. Activos por impuesto diferido.
B) ACTIVO CORRIENTE
I. Activos no corrientes mantenidos para la venta.
II. Existencias.
1. Comerciales.
2. Materias primas y otros aprovisionamientos.
3. Productos en curso.
4. Productos terminados.
5. Subproductos, residuos y materiales recuperados.
6. Anticipos a proveedores.
III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar.
1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios.
2. Clientes, empresas del grupo y asociadas.
3. Deudores varios.
4. Personal.
5. Activos por impuesto corriente.
6. Otros créditos con las Administraciones Públicas.
7. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos.
IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto
plazo.
1. Instrumentos de patrimonio.
2. Creditos a empresas.
3. Valores representativos de deuda.
4. Derivados.
5. Otros activos financieros.
V. Inversiones financieras a corto plazo.
1. Instrumentos de patrimonio.
2. Creditos a empresas.
3. Valores representativos de deuda.
4. Derivados.
5. Otros activos financieros.
VI. Periodificaciones a corto plazo.
VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes
1. Tesorería.
2. Otros activos líquidos equivalentes.
Estimació
31/12/2014
%
Pressupost
31/12/2015
%
29.205,89
0,97%
322,14
0,01%
28.883,75
0,95%
0,00
0,00%
28.883,75
0,00
0,00%
322,14
0,01%
0,00%
322,14
322,14
322,14
2.996.234,40
99,03% 3.530.665,53
207.849,64
6,87%
202.500,00
138.500,00
159.800,00
59.630,00
39.200,00
9.719,64
1.233.352,00
215.311,00
886.027,00
1.100,00
2.000,00
6.914,00
122.000,00
40,77%
3.500,00
1.559.862,00
210.725,00
1.206.899,00
975,00
1.200,00
5.063,00
135.000,00
0,00%
1.400.000,00
46,27%
1.400.000,00
155.032,76
155.032,76
0,01%
99,99%
5,73%
44,18%
0,00%
1.500.000,00
42,48%
1.500.000,00
0,00%
5,12%
268.303,53
268.303,53
0,00%
7,60%
TOTAL ACTIVO (A+B) 3.025.440,29 100,00% 3.530.987,67 100,00%
9
SEMESA
BALANCE DE SITUACIÓN PREVISIONAL 2014-2015
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
A) PATRIMONIO NETO
A-1) Fondos propios.
I. Capital Suscrito
1. Capital escriturado.
2. (Capital no exigido).
II. Prima de emisión.
III. Reservas.
1. Legal y estatutarias.
2. Otras reservas.
IV. (Acciones y participaciones en patrimonio neto).
V. Resultados de ejercicios anteriores.
1. Remanente.
2. (Resultados negativos de ejercicios anteriores).
VI. Otras aportaciones de socios.
VII. Resultado del ejercicio.
1. Resultado del ejercicio.
2. Resultados ejercicio en curso.
VIII. (Dividendo a cuenta).
IX. Otros instrumentos de patrimonio neto.
Estimació
31/12/2014
2.054.132,49
%
Pressupost
31/12/2015
67,90% 2.428.747,88
%
68,78%
2.054.132,49
1.049.000,00
1.049.000,00
67,90%
34,67%
2.428.747,88
1.049.000,00
1.049.000,00
68,78%
29,71%
961.971,49
209.800,00
752.171,49
31,80%
1.005.132,49
209.800,00
795.332,49
28,47%
43.161,00
1,43%
374.615,39
10,61%
43.161,00
374.615,39
A-2) Ajustes por cambio de valor.
I. Activos financieros disponibles para la venta.
II. Operaciones de cobertura.
III. Otros.
A 3) Subvenciones,
A-3)
S b enciones donaciones y legados recibidos.
ecibidos
B) PASIVO NO CORRIENTE
I. Provisiones a largo plazo.
1. Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal.
2. Actuaciones medioambientales.
3. Provisiones por reestructuración.
4. Otras provisiones.
II. Deudas a largo plazo.
1. Obligaciones y otros valores negociables.
2. Deudas con entidades de crédito
3. Acreedores por arrendamiento financiero
4. Derivados.
5. Otros pasivos financieros.
39.368,79
1,30%
39.368,79
1,11%
33.368,79
33.368,79
1,10%
33.368,79
33.368,79
0,95%
6.000,00
0,20%
6.000,00
0,20%
6.000,00
6.000,00
931.939,00
30,80% 1.062.871,00
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo.
IV. Pasivos por impuesto diferido.
V. Periodificaciones a largo plazo.
C) PASIVO CORRIENTE
I. Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos
para la venta.
II. Provisiones a corto plazo.
III. Deudas a corto plazo.
1. Obligaciones y otros valores negociables.
2. Deudas con entidades de crédito
3. Acreedores por arrendamiento financiero
4. Derivados.
5. Otros pasivos financieros.
IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo
V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar.
1. Proveedores.
2. Proveedores, empresas del grupo y asociadas.
3. Acreedores varios.
4. Personal (remuneraciones pendientes de pago).
5. Pasivos por impuesto corriente.
6. Otras deudas con las Administraciones Públicas.
0,00%
931.939,00
275.947,00
520.577,00
30,80%
30,10%
0,00%
1.062.871,00
335.671,00
590.625,00
80.640,00
77.600,00
54.775,00
58.975,00
30,10%
7. Anticipos de clientes.
VI. Periodificaciones a corto plazo.
p
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)
3.025.440,28 100,00% 3.530.987,67 100,00%
10
SEMESA
COMPTE DE PÈRDUES I GUANYS
Previsió
tancament
any 2014
Pressupost any
2015
A) OPERACIONS CONTINUADES
1. Import net de la xifra de negocis.
a) Vendes.
b) Prestacions de serveis.
5.855.636,84
7.144.935,25
631.956,16
661.975,46
5.223.680,68
6.482.959,79
-2.401.370,86
-2.918.787,07
2. Variac. d'existències de productes acabats i en curs de fabr.
3. Treballs efectuats per l'empresa pel seu actiu.
4. Aprovisionaments.
b) Consum de matèries primes i altres materies consumibles.
c) Treballs realitzats per altres empreses.
5. Altres ingressos d'explotació.
a) Ingressos accesoris i altres de gestió corrent.
-329.696,10
-382.893,20
-2.071.674,76
-2.535.893,87
4.295,00
4.295,00
0,00
-1.607.043,62
-1.666.264,80
-1.174.228,79
-1.193.051,14
b) Subvencions d'explotació incorporades al resultat de l'exercici.
6. Despeses de personal.
a) Sous, salaris i assimilats.
b) Càrregues socials.
7. Altres despeses d'explotació.
a) Serveis exteriors.
b) Tributs.
-432.814,83
-473.213,66
-1.771.227,06
-2.160.970,46
-1.743.619,21
-2.125.691,66
-27.607,85
-35.278,80
-28.765,53
-28.765,53
c) Pèrdues, deteriorament i variació de provisions per operacions comercials.
8. Amortització de l'immobilitzat.
9. Imputació de subvencions d'immobilitzat no financer i altres
10. Excessos de provisions.
11. Deteriorament i resultat per enajenacions de l'immobilitzat
a) Deterioraments i pèrdues.
b) Resultats per enajenacions i altres.
12. Altres resultats.
A.1) RESULTAT D'EXPLOTACIÓ (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+1
13. Ingressos financers.
-20.003,01
31.521,76
370.147,39
12.746,00
9.000,00
12.746,00
9.000,00
12.746,00
9.000,00
a) De participacions en instruments de patrimoni.
a.1) En empreses del grup i associades.
a.2) En tercers.
b) De valors negociables i altres instruments financers.
b.1) En empreses del grup i associades.
b.2) En tercers.
14. Despeses financeres.
a) Per deutes amb empreses del grup i associades.
b) Per deutes amb tercers.
15. Variació de valor raonable en instruments financers.
-130,76
-130,76
0,00
16. Diferències de canvi.
17. Deteriorament i resultat per enajenacions i altres.
a) Deterioraments i pèrdues (*).
A.2) RESULTAT FINANCER (13+14+15+16+17)
A.3) RESULTAT ABANS D'IMPOSTOS (A.1+A.2)
18. Impostos sobre beneficis.
A.4) RESULTAT DE L'EXERCICI PROCEDENT DE LES OPERACIONS
CONTINUADES (A.3+18)
B) OPERACIONS INTERROMPUDES
0,00
12.615,24
44.137,00
9.000,00
379.147,39
-976,00
-4.532,00
43.161,00
374.615,39
43.161,00
374.615,39
19. Resultat de l'exercici procedent d'operacions interrompudes net d'impostos.
A.5) RESULTAT DE L'EXERCICI (A.4+19)
11